广州尚品宅配家居股份有限公司 募集资金存放与使用情况鉴证报告 华兴专字[2025]24015100037 号 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） w 募集资金存放与使用情况的鉴证报告 华兴专字[2025]24015100037 号 广州尚品宅配家居股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的广州尚品宅配家居股份有限公司（以下简称"尚 品宅配"）董事会编制的《2024 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》 （以下简称"募集资金专项报告"）执行了鉴证工作。 尚品宅配董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国 证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和使 用的监管要求（2022 年修订）》和深圳证券交易所《深圳证券交易所创业板 上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理（2024 年修订）》（深证上〔2024〕 398 号）的规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募 集资金专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金专项报告的真实、准确 和完整，以及不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对尚品宅配董事会 ...

招商证券股份有限公司关于广州尚品宅配家居股份有限公司 开展金融衍生品交易业务的核查意见 招商证券股份有限公司（以下简称"保荐机构"或"招商证券"）作为广州 尚品宅配家居股份有限公司（以下简称"尚品宅配"或"公司"）向特定对象发 行股票及持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳 证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上 市公司规范运作》等有关规定，对尚品宅配开展金融衍生品交易业务事项进行了 审慎核查，具体情况如下： 一、金融衍生品业务概述 （一）交易目的 为应对汇率及利率波动风险，降低其对公司日常经营活动的潜在不利影响， 公司及子公司在遵守国家相关政策法规的前提下，拟根据市场情况选择合适的时 机开展金融衍生品交易业务，增强公司财务稳健性，提升公司盈利能力的稳定性。 公司及子公司开展金融衍生品交易业务以自身业务需求为导向，立足于正常的生 产经营需要，不进行单纯以投机为目的的金融衍生品交易，不会对公司主营业务 的正常发展产生影响。 （二）交易额度 公司及子公司拟开展金融衍生品业务的交易 ...

评价范围 - 纳入评价范围的主要单位含公司及32家控股子公司[1] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占合并报表对应总额均为100%[2] 内控缺陷标准 - 财务报告内控按利润总额潜在错报比例分一般、重要、重大缺陷[3] - 非财务报告内控按直接财产损失金额分一般、重要、重大缺陷[5] 内控情况 - 报告期内公司不存在财务和非财务报告内控重大或重要缺陷[7][8] - 保荐机构认为公司已建立内控体系且评价报告符合实际情况[13]

内部控制评价 - 华兴会计师事务所认为公司2024年12月31日财务报告内控有效[7] - 公司对2024年12月31日内控有效性进行评价[11] - 董监及相关人员对内控评价报告担责[12] 评价范围 - 纳入评价范围单位含公司及32家控股子公司[16] - 纳入评价单位资产和营收占合并报表100%[16] 缺陷标准 - 财务报告内控分一般、重要、重大缺陷标准[19] - 非财务报告内控分一般、重要缺陷标准[20] 报告期情况 - 报告期无财务报告内控重大或重要缺陷[23] - 未发现非财务报告内控重大或重要缺陷[24] - 报告期无其他内控重大事项说明[25]

业绩总结 - 2024年度营业收入378,879.55万元，上年度489,982.97万元[10] - 2024年度营业收入扣除项目合计7,462.91万元，上年度2,014.71万元[10] - 2024年度营业收入扣除后金额371,416.64万元，上年度487,968.26万元[11] 审计情况 - 华兴会计师事务所2025年4月28日出具无保留意见审计报告[2] - 认为公司已按要求编制营收扣除表，公允反映情况[7]

招商证券股份有限公司关于广州尚品宅配家居股份有限公司 调整募投项目达到预定可使用状态时间事项的核查意见 招商证券股份有限公司（以下简称"保荐机构"或"招商证券"）作为广 州尚品宅配家居股份有限公司（以下简称"尚品宅配"或"公司"）向特定对 象发行股票及持续督导的保荐机构，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规 则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范 运作》和《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管 要求》等有关规定，对尚品宅配调整募投项目达到预定可使用状态时间事项进 行了审慎核查，具体情况如下： 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会出具的《关于同意广州尚品宅配家居股份有限公 司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕591 号），同意公司向 特定对象发行股票募集资金的注册申请。尚品宅配本次向特定对象发行 A 股股 票实际发行人民币普通股 26,648,900 股，每股发行价格人民币 15.01 元，募集资 金总额为人民币 399,999,989.00 元，扣除发行费用（不含税）人民币 5,859,549.14 元，实际募集资金净额为 ...

资金安排 - 公司及子公司拟以不超20亿闲置自有资金买低风险理财产品[2] 授权情况 - 授权有效期至2025年度股东大会召开日[3] - 授权总经理行使投资决策权，财务部负责购买[7] 风险与监督 - 投资受市场波动影响，短期收益不可预期[8] - 多部门监督控制风险，必要时聘请专业机构审计[9] 审议进展 - 购买理财产品事项已通过董事会、监事会审议，待股东大会审议[15]

业绩总结 - 2024年度合并报表营业收入为37.89亿元[7] - 2024年营业总收入为37.89亿元，2023年为48.99亿元[1] - 2024年营业总成本为39.60亿元，2023年为48.48亿元[1] - 2024年销售费用为10.81亿元，2023年为8.92亿元[1] - 2024年营业利润为5660.25万元，2023年亏损2.11亿元[1] - 2024年净利润为6467.39万元，2023年亏损2.15亿元[1] 财务状况 - 2024年12月31日资产总计87.92亿元，2023年为84.13亿元[26] - 2024年12月31日负债合计87.92亿元，2023年为84.12亿元[26] - 2024年末所有者权益为34.12亿元，2023年末为36.15亿元[33] 现金流情况 - 2024年经营活动现金流入为4.78亿元，2023年为6.34亿元[30] - 2024年投资活动现金流入小计为4.91亿元，2023年为9.22亿元[30] - 2024年筹资活动现金流入小计为8.16亿元，2023年为6.29亿元[30] 子公司情况 - 公司本期纳入合并财务报表范围的子公司共32家，较上期新增4家[53]

招商证券股份有限公司 关于广州尚品宅配家居股份有限公司使用部分闲置募集资 金进行现金管理的核查意见 招商证券股份有限公司（以下简称"招商证券"、"保荐机构"）作为广州尚 品宅配家居股份有限公司（以下简称"尚品宅配"、"公司"）向特定对象发行股 票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引 第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所创业 板股票上市规则》等有关规定，对尚品宅配使用部分闲置募集资金进行现金管 理事项进行了审慎核查，具体情况如下： 一、本次调整概述 广州尚品宅配家居股份有限公司（以下简称"公司"或"尚品宅配"）于 2025 年 4 月 28 日召开第五届董事会第七次会议和第五届监事会第四次会议，审议通 过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司拟使 用最高额度不超过人民币 3 亿元的部分闲置募集资金购买安全性高、流动性好 的保本型产品进行现金管理。有效期自股东大会审议通过之日起至 2025 年度股 东大会召开之日。在期限及额度范围内，资金可以滚动使用。本议 ...

财务数据 - 2024年期初占用资金余额60,269,958.04元[12] - 2024年度占用累计发生额32,961,377元[12] - 2024年期末占用资金余额885,564,922元[12] - 2024年期初往来资金余额60,269,958.04元[12] - 2024年度往来累计发生额32,961,377元[12] - 2024年期末往来资金余额697,666,412元[12] - 无锡维尚2024年期初占用资金余额636,819,725.1元[12] - 成都维尚2024年度往来累计发生额517,566.95元[12] - 广州新居网2024年度往来累计发生额206,303.35元[12] 审计情况 - 华兴2025年4月28日对尚品宅配2024财报签无保留意见[2]