审计机构续聘 - 公司拟续聘天健会计师事务所为2025年度外部审计机构，待股东会审议[1] - 2025年4月25日董事会通过续聘议案并将提交2024年年度股东会[9] 审计机构情况 - 天健事务所上年末合伙人241人，注会2356人，签过证券服务报告注会904人[1] - 2023年业务收入34.83亿，审计收入30.99亿，证券业务收入18.40亿[1] - 2024年上市公司客户707家，审计收费7.20亿[1] - 同行业上市公司审计客户544家[2] - 截至2024年末职业风险基金和保险赔偿限额超2亿[3] - 天健事务所在华仪电气案需承担5%连带责任[3] - 近三年受行政处罚4次、监管措施13次等[5] - 项目合伙人等近三年签署或复核多家上市公司审计报告[6]

证券代码：300423 证券简称： 昇辉科技 公告编号：2025-021 昇辉智能科技股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 昇辉智能科技股份有限公司（以下简称"公司"）根据中华人民共和国财政 部（以下简称"财政部"）于 2024 年 12 月 6 日颁布的《关于印发〈企业会计准则 解释第 18 号〉的通知》（财会[2024]24 号）的要求变更会计政策。本次变更会 计政策是根据法律、行政法规和国家统一的会计制度要求执行的变更，根据《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有 关规定，无需提交公司董事会、监事会和股东会审议批准，本次会计政策变更不 会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。 一、本次会计政策变更的概述 （一）会计政策变更的原因及适用日期 2024 年 12 月，财政部颁布的《关于印发〈企业会计准则解释第 18 号〉的 通知》（财会[2024]24 号），规定"关于不属于单项履约义务的保证类质量保证 的会计处理"相关内容，对因不属于单项履约义务的保证类质量保 ...

独立董事情况 - 公司评估2024年度在任独立董事独立性并出具意见[1] - 在任独立董事为王猛、冯平法和张琦先生[1] - 三位独立董事符合任职资格及独立性要求[1] 董事会文件 - 董事会文件日期为2025年4月25日[2]

证券代码：300423 证券简称：昇辉科技 公告编号：2025-019 昇辉智能科技股份有限公司 关于举行2024年度网上业绩说明会的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 昇辉智能科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 28 日在巨潮 资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露了《2024 年年度报告》及《2025 年第一季 度报告》。为使投资者更全面地了解公司生产经营等情况，公司决定举行 2024 年度业绩说明会。具体情况如下： 召开方式：网络互动方式 二、公司出席人员 董事长李昭强、副总经理、董事会秘书谭海波、财务总监熊道广、独立董事 张琦、证券事务代表朱小娟。 三、投资者参与方式 投资者可登录全景网"投资者关系互动平台"（https://ir.p5w.net）参与本次年 度业绩说明会。为充分尊重投资者、提升交流的针对性，现就公司 2024 年度业 绩说明会提前向投资者公开征集问题，广泛听取投资者的意见和建议。投资者可 于 2025 年 5 月 7 日（星期三）17:00 前访问 https://ir.p5w. ...

担保情况 - 昇辉控股为公司2025年度申请综合授信额度提供40000万元连带责任保证[3] - 公司为昇辉控股、昇辉科技有限、盛氢制氢分别提供25000万元、25000万元、10000万元连带责任保证[3] - 昇辉科技为昇辉控股、昇辉科技有限、盛氢制氢新增担保额度占上市公司最近一期净资产比例分别为18.92%、18.92%、7.57%[6] - 昇辉控股为昇辉科技新增担保额度占上市公司最近一期净资产比例为30.27%[6] - 公司为昇辉控股担保余额2000万元，昇辉控股为公司担保余额3500万元，本次担保金额不超10亿元[19] 公司基本信息 - 昇辉科技注册资本49751.1290万元人民币[6] - 昇辉科技对昇辉控股、昇辉科技有限、盛氢制氢持股比例分别为95%、100%、67.86%[6] - 昇辉科技有限注册资本2.5亿元，公司持有其100%股权[11][12] - 广东盛氢制氢设备有限公司注册资本1000万元，公司持有其67.86%股权[12][14] 财务数据 - 2024年12月31日至2025年3月31日，昇辉科技资产总额从166376.84万元增至166758.95万元，负债总额从22542.95万元增至23118.16万元[8] - 2024年12月31日至2025年3月31日，昇辉科技营业收入从31776.23万元降至5445.84万元，净利润从 -2629.35万元升至 -193.10万元[8] - 2024年12月31日至2025年3月31日，昇辉科技有限资产总额从176247.77万元增至178435.05万元，负债总额从119895.09万元增至123414.43万元[10] - 2024年12月31日至2025年3月31日，昇辉科技有限营业收入从106117.64万元降至9205.03万元，净利润从 -2677.81万元降至 -816.15万元[10] - 昇辉科技有限2024年末资产总额45377.78万元，2025年一季度末为49017.99万元[13] - 昇辉科技有限2024年末负债总额34023.28万元，2025年一季度末为37258.47万元[13] - 昇辉科技有限2024年度营业收入42739.12万元，2025年一季度为2875.24万元[13] - 昇辉科技有限2024年度净利润1593.81万元，2025年一季度为407.39万元[13] - 盛氢制氢2024年末资产总额4439.40万元，2025年一季度末为4436.91万元[18] - 盛氢制氢2024年末负债总额3185.39万元，2025年一季度末为3362.81万元[18] - 盛氢制氢2024年度营业收入714.30万元，2025年一季度为25.75万元[18] 风险提示 - 公司及子公司对外担保总额将超最近一期经审计净资产50%，昇辉科技有限、盛氢制氢资产负债率超70%[2]

业绩数据 - 2024年度非经营性资金占用累计发生额为370000008万元[12] - 2024年期初昇辉控股等不同主体有相应往来资金余额[12] - 2024年期末相关往来资金余额合计为156.88万元[12] 审计相关 - 审计报告针对2024年度非经营性资金占用等情况[4] - 注册会计师认为汇总表如实反映2024年度相关情况[9] - 审计报告日期为2025年4月25日[11]

天健会所人员与业务数据 - 上年末合伙人241人，执业注册会计师2356人，签过证券审计报告的904人[1] - 2023年业务收入34.83亿元，审计收入30.99亿元，证券业务收入18.40亿元[1] - 2023年审计客户707家，收费7.20亿元[1] 公司审计相关 - 2024年上市公司审计涉及多行业，同行业审计客户544家[1][2] - 2024年续聘天健会所，其出具标准无保留意见审计报告[2][3] 审计沟通情况 - 2025年1月27日沟通2024年度审计初步预审情况[6] - 2025年4月22日听取2024年度财务报告审计情况[6] - 2025年4月25日审阅报告同意提交董事会审议[6]

现金管理决策 - 公司拟用不超50,000万元闲置自有资金进行现金管理[3] - 额度使用期限12个月内可灵活滚动[5] - 董事会、监事会审议通过该议案[9] 投资情况 - 投资中低风险产品，如银行理财、货币基金等[5] 风险管理 - 现金管理面临市场等风险，公司多举措控制[6][7] 决策意义 - 不影响主业，可提高资金效率获回报[8] - 利于资金保值增值和公司发展[9]

会议基本信息 - 昇辉智能科技股份有限公司2024年年度股东会于2025年5月21日召开[23] - 会议召集人为公司董事会，由第五届董事会第九次会议于2025年4月25日决议召开[2] - 会议地点为广东省佛山市顺德区陈村镇环镇路17号昇辉控股有限公司[4] 会议时间安排 - 现场会议时间为2025年5月21日14:30[2] - 股权登记日为2025年5月16日[3] - 现场登记时间为2025年5月19日9:00 - 11:30、14:00 - 16:30[9] 投票信息 - 投票代码为"350423"，投票简称为"昇辉投票"[16] - 深交所交易系统投票时间为2025年5月21日9:15 - 9:25、9:30 - 11:30和13:00 - 15:00[2][20] - 互联网投票系统投票时间为2025年5月21日9:15至15:00[21] 议案相关 - 议案9、10为特别决议事项，需三分之二以上表决通过，其余为普通决议，需二分之一以上表决通过[6] - 会议审议包括《2024年度董事会工作报告》等多项议案[5] 其他 - 委托有效期自授权委托书签署之日至本次股东会结束[26] - 已填妥及签署的参会股东登记表应于2025年5月19日16:30前送达或发邮件到公司邮箱并电话确认[28]

业绩情况 - 2024年度合并报表归属于上市公司股东的净利润为亏损，不派现、不送股、不转增股本[7] 会议与议案 - 2025年4月25日召开第五届监事会第八次会议[1] - 多项议案表决结果均为赞成3票，反对0票，弃权0票[2][4][5][6][7][9][10][11][12][14][15][16][17] 审计与薪酬 - 续聘天健会计师事务所为2025年度审计机构[12] - 2025年度监事薪酬方案遵循2024年度[13] 资金运作 - 公司向银行申请综合授信，子公司2025年度申请授信额度互为担保[14][15] - 公司及子公司2025年度以资产抵押方式申请贷款，拟用闲置自有资金现金管理[16][17]