业绩数据 - 2023年营业总收入10.95亿元，利润总额2.11亿元，同比分别下降22.78%、52.30%[16][30][52][81][83][107] - 2024年1 - 3月营业总收入3.30亿元，利润总额1.05亿元，同比增长4.15%、81.58%[20][30][51] - 2022 - 2024年3月，现金类资产从5.55亿元增至17.25亿元，资产总额从41.32亿元增至55.21亿元[20] - 2022 - 2024年3月，全部债务从6.46亿元增至19.28亿元，营业总收入从14.18亿元降至3.30亿元[20] - 2022 - 2023年，营业利润率从64.90%降至58.13%，净资产收益率从14.92%降至6.65%[20] 产品情况 - 2023年饲料级维生素D3粉及NF级胆固醇销量同比提升，集采到期医药产品完成续标[12] - 2023年维生素D3产品价格低位运行，食品制造业务毛利率下降[16] - 2023年部分药品集采到期，续标压力加大，医药业务收入同比下降28.61%[16] - 公司维生素D3全球市场份额约为30%，NF级羊毛脂胆固醇全球市场份额约为70%[46] - 2024年1 - 3月饲料级维生素D3粉和25 - 羟基维生素D3原产销率均超120%[55] 财务结构 - 截至2023年底，所有者权益中未分配利润所占比例高，结构稳定性弱[16] - 截至2024年3月底，现金类资产充足，债务负担尚可，财务弹性较好[16] - 截至2024年3月底，总股本为5.42亿股，祥云科技持股26.65%为控股股东[29][45] - 截至2024年3月底，控股股东累计质押0.75亿股，占其所持股份51.67%[29][45] - 截至2023年底，合并范围内子公司共9家，较上年底增加1家[30][70] 项目进展 - 截至2023年底，“花园转债”各募投项目投资进度不同，骨化醇类原料药项目为0.62%，年产200吨生物素项目为16.49%[35] - 2024年5月6日股东大会及债券持有人会议同意调整可转债募投项目用途，投入新增项目[35] - 可转债募投项目总投资额为15.64亿元，拟投入募集资金合计12.00亿元[36] - 截至2023年底，在建项目预计投资26.43亿元，完成投资16.77亿元[65] 未来展望 - 未来发展战略为“一纵一横”，2024年确保生产经营平稳，推进可转债募投项目建设[68] 其他信息 - 2024年2月完成第七届董事会换届，部分独立董事变动[49] - 2024年审计机构变更为北京大华国际会计师事务所[69] - 2023年未发生重要会计政策和会计估计变更[69] - 截至2024年5月7日无不良和关注类信贷信息，履约情况良好[48] - 2023年在环境治理和保护方面投入378.71万元，缴纳环境保护税7031.47元[94]

回售信息 - 回售价格为100.103元/张(含息、税)[4][6] - 回售申报期为2024年5月20日至24日[4][6] - 回售有效申报数量为100张[5][6] - 回售金额为10,010.30元(含息、税)[5][6] 时间安排 - 发行人回售资金到账日为2024年5月29日[5][6] - 回售款划拨日为2024年5月30日[5][6] - 投资者回售款到账日为2024年5月31日[5][6] 影响及后续 - 本次“花园转债”回售不影响公司现金流等情况[7] - 未回售的“花园转债”继续在深交所交易[8] 公告信息 - 公告发布时间为2024年5月29日[10]

可转债发行 - 2023年3月6日发行1200万张可转债，总额120000万元[2] - 2023年3月23日可转债在深交所挂牌交易[2] 转股时间 - 转股起止时间为2023年9月11日至2029年3月5日[2] - 2024年5月20 - 24日暂停转股，27日恢复[2][4] 项目决策 - 2024年5月6日审议通过调整募投项目议案[3] - 变更募投项目使附加回售条款生效[3]

花园转债回售 - 回售价格100.103元/张(含息、税)[2] - 申报期2024年5月20日至24日[2] - 发行人资金到账日2024年5月29日[2] - 回售款划拨日2024年5月30日[2] - 投资者回售款到账日2024年5月31日[2] 利率与计息 - 第二个计息期年度票面利率0.5%[5] - 2024年3月6日至5月20日计息75天[5] 所得税与回售所得 - 个人和基金按20%扣税，回售实得100.082元/张[6] - QFII和RQIFF免征，回售实得100.103元/张[6] - 其他持有者不代扣，回售实得100.103元/张[7]

花园转债回售 - 回售价格100.103元/张(含息、税)[2] - 申报期2024年5月20日至24日[2] - 发行人资金到账日2024年5月29日[2] - 回售款划拨日2024年5月30日[2] - 投资者回售款到账日2024年5月31日[2] 票面利率与计息 - 2024年3月6日至2025年3月5日票面利率0.5%[5] - 2024年3月6日至5月20日计息75天[5] 所得税与回售所得 - 个人和基金按20%扣税，回售实得100.082元/张[6] - QFII和RQIFF免征，回售实得100.103元/张[6] - 其他持有者不代扣，回售实得100.103元/张[7]

股东会信息 - 2024年第二次临时股东会4月20日发通知，5月16日现场召开[6] - 深交所交易系统和互联网投票时间为5月16日[7] 参会情况 - 出席现场11人，代表股份14,211,190股，占比2.6234%[8] - 参加网络31人，代表股份5,929,049股，占比1.0945%[8] - 出席共42人，代表股份20,140,239股，占比3.7180%[8] - 出席中小股东36人，代表15,626,239股，占比2.8847%[8] 审议结果 - 股东会审议通过修正“花园转债”转股价格议案[12]

股东会信息 - 2024年第二次临时股东会现场会议于5月16日14:30召开，网络投票同日进行[3] - 出席股东会投票股东及代理人42名，代表股份20,140,239股，占比3.7180%[4] 议案表决 - 《关于董事会提议向下修正"花园转债"转股价格的议案》同意17,661,050股，占比87.6904%[6] - 中小投资者对该议案同意13,147,050股，占比84.1344%[6] 会议合法性 - 律师认为本次股东会召集、召开、表决等程序及结果合法有效[7]

会议情况 - 公司第七届董事会第四次会议于2024年5月16日召开，9位董事均出席[3] 转股价格调整 - 公司将“花园转债”转股价格向下修正为13.56元/股，5月17日生效[4] - 《关于向下修正“花园转债”转股价格的议案》6票赞成，邵钦祥等3人回避表决[4]

可转债发行 - 2023年3月6日发行1200万张可转换公司债券，总额12亿元[2] 转股价格调整 - “花园转债”初始转股价格为15.19元/股[3] - 2023年5月24日调为15.05元/股[3] - 2024年3月19日调为15.12元/股[3] - 2024年5月15日调为15.05元/股[4] - 2024年5月17日修正为13.56元/股[8] 其他数据 - 截至2024年3月6日回购股份9307200股[3] - 截至2024年4月19日触发转股价格向下修正条件[5] - 2024年第二次临时股东会前二十日均价12.07元/股，前一日均价11.99元/股[8] - 截至2023年12月31日每股净资产4.77元/股[8] 未来展望 - 2024年5月17日至11月16日，再触及不提出向下修正方案[8]

可转债发行 - 公司按面值发行1200万张可转债，募集资金总额12亿元，净额11.8634468776亿元[6] - 可转债期限6年，从2023年3月6日至2029年3月5日[10] - 票面利率第一年0.3%、第二年0.5%、第三年1.0%、第四年1.5%、第五年2.0%、第六年2.5%[10] - 转股期自2023年9月11日至2029年3月5日[15] - 初始转股价格为15.19元/股[17] 转股价格调整 - 当股价连续三十个交易日中至少十五个交易日收盘价低于当期转股价格85%，董事会有权提出修正方案[21] - 修正方案须经出席会议股东表决权三分之二以上通过[21] - 修正后转股价格有多项限制条件[21] - 因2023年度利润分配，“花园转债”转股价格从15.12元/股调整为15.05元/股，2024年5月15日生效[39] 赎回与回售 - 可转债期满后五个交易日内，公司以票面面值115%赎回全部未转股债券[23] - 转股期内，连续三十个交易日中至少十五个交易日收盘价格不低于当期转股价格130%或未转股余额不足3000万元，公司有权赎回[23] - 可转债最后两个计息年度内，连续三十个交易日收盘价格低于当期转股价格70%，持有人可回售[24] 资金用途 - 可转债募集资金不超过120000万元，用于6个项目[29][31] - 公司调整部分募投项目用途，新增年产10000吨L - 丙氨酸及生物制造中试基地项目，调整资金17035.45万元[40] 项目资金调整 - 高端仿制药研发项目总投资额16622.80万元，拟使用募集资金16600.00万元[43] - 骨化醇类原料药项目拟投入募集资金减少539.23万元[45] - 骨化醇类制剂项目拟投入募集资金减少11298.77万元[45] - 年产6000吨VA粉和20000吨VE粉项目拟投入募集资金减少3571.09万元[45] - 年产5000吨VB6项目拟投入募集资金减少574.19万元[45] - 年产200吨生物素项目拟投入募集资金减少1052.17万元[45] 利润分配与审计 - 2023年公司向全体股东每10股派发现金股利0.71元（含税）[34] - 截至2024年5月7日，公司总股本为541702552股[34] - 2024年公司聘任北京大华国际事务所为年度审计机构，聘期一年[36] 其他 - 本次可转换公司债券的债券受托管理人为民生证券[33] - 公司利润分配、变更审计机构等事项有益于持续稳定发展，未对日常及偿债能力构成影响[52] - 《浙江花园生物医药股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券临时受托管理事务报告》盖章日期为2024年5月9日[53]