独立董事任职资格 - 独立董事占董事会成员比例不得低于三分之一，且至少含一名会计专业人士[3] - 直接或间接持股1%以上自然人股东及其直系亲属不得担任[6] - 在直接或间接持股5%以上股东或前五名股东单位任职人员及其亲属不得担任[6] 独立董事选举与任期 - 董事会、监事会、单独或合计持股1%以上股东可提候选人[10] - 选举2名以上独立董事实行累积投票制[10] - 独立董事连续任职不超6年[11] 独立董事补选与解职 - 独立董事不符规定，公司60日内完成补选[12] - 连续两次未亲自出席且不委托，董事会30日内提议解职[15] 独立董事职权行使 - 行使部分职权需全体独立董事过半数同意[14] - 特定事项经全体独立董事过半数同意后提交董事会审议[16] 审计委员会规定 - 每季度至少开一次会，三分之二以上成员出席方可举行[18] - 特定事项经审计委员会全体成员过半数同意后提交董事会审议[17] 独立董事工作要求 - 每年现场工作不少于15日[19] - 工作记录及资料保存至少10年[20] - 年度述职报告最迟在发年度股东大会通知时披露[21] 会议相关规定 - 董事会专门委员会会议前3日提供资料[23] - 两名及以上独立董事提延期，董事会应采纳[24] - 会议以现场召开为原则，必要时可视频、电话[24] 其他规定 - 履职遇阻碍可向董事会说明或向监管报告[24] - 履职应披露信息公司未披露，独立董事可申请或报告[24] - 公司承担聘请专业机构及行使职权费用[24] - 可建立责任保险制度降低风险[24] - 给予相适应津贴，标准董事会制订、股东大会审议并披露[25] - 独立董事除津贴外不得从相关方获其他利益[25] - 制度由董事会解释，股东大会批准后实施[27]

证券代码：300267 证券简称：尔康制药 公告编号：2023-036 湖南尔康制药股份有限公司 第五届监事会第五次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 湖南尔康制药股份有限公司（以下简称"公司"）第五届监事会第五次会议 于 2023 年 10 月 20 日以现场会议和通讯表决相结合的方式召开。本次会议的通 知于 2023 年 10 月 12 日以书面、邮件形式通知了全体监事。本次会议应参与表 决的监事 3 名，实际参与表决的监事 3 名，本次会议的通知、召开以及参会监事 人数均符合相关法律、法规、规则及《公司章程》的有关规定。 与会监事经过认真审议，形成如下决议： 一、审议通过了《2023 年第三季度报告》及其摘要 《2023 年第三季度报告》《2023 年第三季度报告披露提示性公告》具体内容 详见中国证监会选定信息披露网站。 经审核，监事会认为：公司 2023 年第三季度报告及其摘要的编制程序符合 法律、行政法规和中国证监会的规定，内容真实、准确、完整反映了公司的实际 情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 表决结果：同意 ...

第五届董事会第六次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 湖南尔康制药股份有限公司（以下简称"公司"）第五届董事会第六次会议于 2023 年 10 月 20 日以现场会议和通讯表决相结合的方式召开。本次会议的通知 于 2023 年 10 月 12 日以书面、邮件形式通知了全体董事。本次会议应参与表决 的董事 7 名，实际参与表决的董事 7 名，本次会议的通知、召开以及参与人数均 符合相关法律、法规、规则及《公司章程》的有关规定。 经全体董事认真审议，形成如下决议： 一、审议通过了《2023 年第三季度报告》 证券代码：300267 证券简称：尔康制药 公告编号：2023-035 湖南尔康制药股份有限公司 二、审议通过了《关于调整第五届董事会审计委员会委员的议案》 根据中国证监会发布的《上市公司独立董事管理办法》中"审计委员会成员 应当为不在上市公司担任高级管理人员的董事"的规定，公司董事会同意对第五 届董事会审计委员会委员进行调整，公司董事、总经理孙庆荣先生不再担任审计 委员会委员职务，董事会选举董事长帅放文先生为审计委员会委员，与谭雪先 ...

新产品和新技术研发 - 公司氨茶碱注射液20ml:0.5g、10ml:0.25g规格通过仿制药质量和疗效一致性评价[1] 市场扩张和并购 - 已通过一致性评价的氨茶碱注射液品规中，20ml:0.5g规格为独家规格[2] - 氨茶碱注射液通过评价利于提升产品市场竞争力，对后续市场拓展和销售有积极影响[3] 未来展望 - 受行业政策等因素影响，产品未来销售及对经营业绩的影响存在不确定性[3]

报告期信息 - 报告期为2023年1月1日至2023年6月30日，上年同期为2022年1月1日至2022年6月30日[6] 财务数据关键指标变化 - 报告期营业收入10.50亿元，上年同期8.71亿元，同比增长20.63%[11] - 报告期归属于上市公司股东的净利润5195.08万元，上年同期3008.81万元，同比增长72.66%[11] - 报告期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润2395.74万元，上年同期2045.38万元，同比增长17.13%[11] - 报告期经营活动产生的现金流量净额5135.12万元，上年同期6806.36万元，同比下降24.55%[11] - 报告期基本每股收益0.0252元/股，上年同期0.0146元/股，同比增长72.60%[11] - 报告期末总资产55.85亿元，上年度末58.56亿元，较上年度末下降4.63%[11] - 报告期末归属于上市公司股东的净资产51.05亿元，上年度末50.51亿元，较上年度末增长1.06%[11] - 本报告期营业成本7.85亿元，较上年同期增长19.86%[26] - 本报告期销售费用6751.64万元，较上年同期增长70.65%，主要系加大市场开拓力度所致[26] - 本报告期管理费用1.44亿元，较上年同期增长15.03%；财务费用405.35万元，较上年同期增长32.37%，主要系利息支出增加所致[27] - 本报告期经营活动产生的现金流量净额5135.12万元，较上年同期减少24.55%；投资活动产生的现金流量净额 -3907.41万元，较上年同期增长40.73%，主要系理财净支出减少所致[28] - 筹资活动产生的现金流量净额为 -234,956,788.67 元，同比减少 1874.04%[29] - 税金及附加为 10,452,618.61 元，同比增加 106.68%[30] - 其他收益为 14,747,560.74 元，同比增加 131.89%[31] - 投资收益为 -87,797.04 元，同比减少 101.43%[32] - 信用减值损失为 9,639,536.63 元，同比增加 286.60%[33] - 资产处置收益为 12,339,140.25 元，占利润总额比例为 22.99%[35][59] - 交易性金融资产为 9,737,017.97 元，同比减少 91.47%[37] - 在建工程为 171,687,828.48 元，同比增加 224.45%[42] - 短期借款为 149,000,000.00 元，同比减少 62.43%[44] - 医药行业营业收入为 1,029,360,323.29 元，毛利率为 25.31%，同比增加 0.60%[54] - 在建工程金额为171,687,828.48元，占比3.07%，较上期增长2.17%[62] - 短期借款金额为149,000,000.00元，占比2.67%，较上期下降4.10%[62] - 报告期投资额为19,191,700.31元，上年同期为0，变动幅度100.00%[67] - 2023年6月30日货币资金为544,929,019.53元，较2023年1月1日的764,668,954.42元减少[158] - 2023年6月30日交易性金融资产为9,737,017.97元，较2023年1月1日的114,116,727.53元减少[158] - 2023年6月30日应收票据为13,153,846.32元，较2023年1月1日的25,633,906.76元减少[158] - 2023年6月30日应收账款为130,874,174.10元，较2023年1月1日的133,693,225.76元减少[158] - 2023年6月30日公司资产总计55.85亿元，较年初58.56亿元下降4.62%[159] - 2023年半年度营业总收入10.50亿元，较2022年半年度8.71亿元增长20.63%[162] - 2023年半年度营业总成本10.34亿元，较2022年半年度8.48亿元增长21.91%[162] - 2023年6月30日非流动资产合计38.26亿元，较年初37.64亿元增长1.64%[159] - 2023年6月30日流动负债合计4.16亿元，较年初7.25亿元下降42.64%[160] - 2023年6月30日负债合计4.90亿元，较年初8.05亿元下降39.14%[160] - 2023年6月30日归属于母公司所有者权益合计51.05亿元，较年初50.51亿元增长1.07%[160] - 2023年6月30日母公司资产总计47.72亿元，较年初50.45亿元下降5.41%[161] - 2023年6月30日母公司流动负债合计9.05亿元，较年初11.42亿元下降20.70%[162] - 2023年6月30日母公司负债合计9.67亿元，较年初12.08亿元下降20.09%[162] - 公司2023年上半年营业利润4859.59万元，较2022年上半年的4039.45万元增长20.30%[163] - 2023年上半年利润总额5366.64万元，较2022年上半年的4105.73万元增长30.71%[163] - 2023年上半年净利润4111.87万元，较2022年上半年的2714.56万元增长51.48%[163] - 归属于母公司股东的净利润2023年上半年为5195.08万元，较2022年上半年的3008.81万元增长72.66%[163] - 2023年上半年基本每股收益0.0252元，2022年上半年为0.0146元，增长72.60%[164] - 母公司2023年上半年营业收入3.09亿元，较2022年上半年的4.13亿元下降25.24%[165] - 母公司2023年上半年营业成本1.56亿元，较2022年上半年的3.06亿元下降49.07%[165] - 母公司2023年上半年营业利润3497.58万元，较2022年上半年的6595.27万元下降46.97%[166] - 母公司2023年上半年利润总额3552.32万元，较2022年上半年的6662.48万元下降46.68%[166] - 母公司2023年上半年净利润2930.45万元，较2022年上半年的5915.70万元下降50.46%[166] - 2023年半年度销售商品、提供劳务收到的现金为10.29亿元，2022年同期为8.38亿元，同比增长22.81%[167] - 2023年半年度收到的税费返还为161.31万元，2022年同期为2270.78万元，同比下降92.01%[167] - 2023年半年度经营活动产生的现金流量净额为5135.12万元，2022年同期为6806.36万元，同比下降24.55%[167] - 2023年半年度投资活动产生的现金流量净额为 - 3907.41万元，2022年同期为 - 6592.57万元，同比增长40.73%[168] - 2023年半年度筹资活动产生的现金流量净额为 - 2.35亿元，2022年同期为1324.42万元，同比下降1874.96%[168] - 2023年半年度现金及现金等价物净增加额为 - 2.23亿元，2022年同期为2884.00万元，同比下降877.26%[168] - 母公司2023年半年度销售商品、提供劳务收到的现金为2.29亿元，2022年同期为3.12亿元，同比下降26.77%[168] - 母公司2023年半年度经营活动产生的现金流量净额为 - 1.79亿元，2022年同期为 - 1.54亿元，同比下降16.37%[168] - 母公司2023年半年度投资活动产生的现金流量净额为1028.45万元，2022年同期为707.76万元，同比增长45.31%[168] - 母公司2023年半年度筹资活动产生的现金流量净额为 - 4532.73万元，2022年同期为 - 7017.92万元，同比增长35.41%[169] - 2023年上半年综合收益总额为85601231.37元[175][176] - 2023年上半年所有者投入和减少资本为35600304.60元[175][176][177] - 2023年上半年专项储备本期提取2942.82元，本期使用301911.03元[177][179] - 2023年上半年末归属于母公司所有者权益合计48788528.9元[180] - 2022年末归属于母公司所有者权益合计487552460.26元[175] - 2023年上半年母公司综合收益总额为4534.65元[181] - 2023年上半年母公司利润分配中对所有者（或股东）的分配为61878146.10元[183] - 2023年上半年母公司所有者权益变动金额为32573611.89元[180][181] - 2023年上半年末母公司所有者权益合计38379200元[180] - 2022年末母公司所有者权益合计38379200元[180] - 公司2023年上半年所有者权益本期增减变动金额为3599994.6元[185] - 公司2023年上半年综合收益总额为59157013.38元[186] - 公司2023年上半年专项储备本期提取298968.21元，本期使用301911.03元[189] - 公司2023年半年度末所有者权益合计为3814703169.88元[189] 非经常性损益情况 - 非流动资产处置损益1272.11万元，计入当期损益的政府补助1467.76万元，委托他人投资或管理资产的损益155.32万元[13] - 其他营业外收支净额506.80万元，其他符合非经常性损益定义的损益项6.99万元，所得税影响额595.87万元，少数股东权益影响额（税后）13.78万元，非经常性损益合计2799.34万元[13][14] 业务线信息 - 2023年上半年公司主营业务包括辅料、原料药、成品药的生产和销售，碳酸锂及其制剂项目已实现产品销售[16] - 2023年上半年公司主要辅料产品为药用乙醇、药用甘油等，原料药包括对氨基苯酚等，成品药包括酚磺乙胺注射液等[17] - 公司采用“以销定产”的生产模式，设有供应部等负责采购，产品采用直销为主、经销为辅的销售模式[17][18] 行业政策与市场数据 - 截至2023年6月底，各部委累计发布医药行业重点政策100余项，较上年同期有所增加[18] - 目前CDE受理一致性评价申请数量达到4984个（补充申请计），涉及929家企业的720个品种，相较上年同期有所上升[18] - 医药制造业规模以上工业企业2023年上半年实现主营业务收入12,496亿元，较上年同期下降2.9%，实现利润总额1,794.50亿元，较上年同期下降17.1%[18] - 2023年1 - 6月我国新能源车销量为374.7万辆，同比增长44.1%，渗透率达28.3%[19] - 2023年上半年我国新能源汽车动力电池总装车量同比增长38.1%、销量同比增长17.5%[19] - 2023年上半年我国储能锂电池出货量同比增长67%[19] - 国务院印发方案提到2030年新能源车比例目标为40%[19] 公司业务资质与项目进展 - 截至报告期末，国内有600多家药用辅料生产企业在平台登记，A股上市药用辅料企业不超过10家[20] - 公司拥有127个药用辅料品种，占《中国药典》（2020版）收载品种的37.91%[20] - 国家药典委授予公司14种药用辅料“品种监护人”资格[20] - 报告期内，公司碳酸锂及其制剂项目进入试生产阶段并实现产品销售[20] - 截至报告期末，公司拥有195项授权专利，含184项国内专利、11项国外专利[23] - 截至报告期末，公司拥有127个药用辅料品种，对应批准文号128个、登记号287个，其中167个审评审批结果为“A”；73个原料药品种，100个原料药登记号，审评审批结果均为“A”；成品药批准文号282个、中药饮片生产备案品种137个[23] - 公司药用辅料品种占《中国药典》（2020版）收载品种的37.91%[23] 各条业务线数据关键指标变化 - 2023年上半年复合辅料销售收入4.24亿元[21]

一、独立董事关于2023年半年度公司关联方资金占用情况及对外担保情况的 独立意见 1、2023年上半年，公司不存在控股股东及其他关联方违规占用公司资金的 情况。 湖南尔康制药股份有限公司 独立董事关于相关事项的独立意见 根据《公司法》、《上市公司独立董事规则》、《深圳证券交易所上市公司自律 监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规以及湖南尔康制药股 份有限公司（以下简称"公司"）《公司章程》的有关规定，我们作为公司的独立董 事，基于独立判断的立场，本着对公司、全体股东负责的态度，秉持实事求是的 原则，对2023年半年度公司关联方资金占用情况及对外担保情况、公司开展商品 期货套期保值业务事项进行了认真核查，发表独立意见如下： 二、独立董事关于公司开展商品期货套期保值业务的独立意见 公司开展商品期货套期保值业务是在保证正常生产经营的前提下，根据市场 情况，利用商品期货套期套期保值功能，合理规避主要原材料及产成品价格波动 风险，有利于提升公司风险抵御能力，促进公司稳健经营。公司开展商品期货套 期保值业务的相关审批程序合规，内部控制程序健全，符合国家相关法律、法规 及《公司章程》的有关规定，不存在损害公司 ...

证券代码：300267 证券简称：尔康制药 公告编号：2023-033 湖南尔康制药股份有限公司 关于 2023 年半年度计提和转回减值损失 以及核销资产的公告 根据相关法律法规要求，为真实准确地反映公司截至2023年半年度的财务 状况、资产价值和经营情况，基于谨慎性原则，公司对合并报表范围内的各类 资产进行了全面清查，对各项资产减值的可能性进行了充分的评估和分析，对 截至2023年6月30日合并报表范围内有关资产计提和转回相应减值损失。 二、本次计提和转回减值损失以及核销资产的范围和金额 2023年1-6月公司计提减值损失282.46万元、转回减值损失1,297.79万元， 核销/转销资产5,427.28万元，汇率变动的影响20.55万元，期末资产减值准备余 额10,286.36万元。具体明细如下： 单位：万元 | 类别 | 项目 | 期初余额 | 计提 | 转回 | 核销/转销 | 汇率变动 | 期末余额 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | | | | | 的影响 | | | 信用减值 | 应收账款坏 账准备 | 5,791. ...

证券代码：300267 证券简称：尔康制药 公告编号：2023-032 湖南尔康制药股份有限公司 公司于2023年8月25日召开第五届董事会第五次会议、第五届监事会第四次 会议，审议通过了《关于开展商品期货套期保值业务的议案》，现将具体内容 公告如下： 一、开展商品期货套期保值业务的目的 关于开展商品期货套期保值业务的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1、交易目的：湖南尔康制药股份有限公司及子公司（以下简称"公司"）拟 利用商品期货套期保值功能，合理规避主要原材料及产成品价格波动风险，降 低价格波动对生产经营的影响，提升风险抵御能力，增强财务稳健性。 2、交易场所及品种：限于在场内市场交易的与公司的生产经营有直接关系 的期货品种。 3、交易金额：2023年度开展商品期货套期保值业务占用的保证金最高额度 不超2,000万元人民币（不含期货标的实物交割款项），上述额度在2023年度可 循环使用。 4、审议程序：本次商品期货套期保值业务已经公司第五届董事会第五次会 议、第五届监事会第四次会议审议通过。根据相关法律法规，本次开展商品 ...

证券代码：300267 证券简称：尔康制药 公告编号：2023-028 湖南尔康制药股份有限公司 第五届监事会第四次会议决议公告 《关于开展商品期货套期保值业务的公告》具体内容详见中国证监会选定信 息披露网站。 监事会意见：公司开展商品期货套期保值业务，有利于充分利用商品期货套 期保值功能，合理规避主要原材料及产成品价格波动给公司经营带来的不利影响， 不存在损害公司和全体股东利益的情形，符合中国证监会、深圳证券交易所等相 关文件的规定，同意公司开展商品期货套期保值业务的事项。 湖南尔康制药股份有限公司（以下简称"公司"）第五届监事会第四次会议 于 2023 年 8 月 25 日以现场会议和通讯表决相结合的方式召开。本次会议的通知 于 2023 年 8 月 15 日以书面、邮件形式通知了全体监事。本次会议应参与表决的 监事 3 名，实际参与表决的监事 3 名，本次会议的通知、召开以及参会监事人数 均符合相关法律、法规、规则及《公司章程》的有关规定。 与会监事经过认真审议，形成如下决议： 一、审议通过了《2023 年半年度报告》及其摘要 《2023 年半年度报告》及其摘要、《2023 年半年度报告披露提示性公告》 ...

开展商品期货套期保值业务的可行性分析报告 湖南尔康制药股份有限公司 为充分利用商品期货套期保值功能，合理规避主要原材料及产成品价格波 动风险，降低价格波动对生产经营的影响，提升风险抵御能力，增强财务稳健 性，公司计划开展商品期货套期保值业务。 本次公司套期保值期货品种限于在场内市场交易的与公司的生产经营有直 接关系的期货品种。 2、额度及期限 公司预计2023年度商品期货套期保值业务占用的保证金最高额度不超过 2,000万元人民币（不含期货标的实物交割款项），上述额度在2023年度可循环 使用。 3、资金来源 一、开展商品期货套期保值业务的目的 二、开展商品期货套期保值业务的基本情况 1、涉及业务品种 公司开展商品期货套期保值业务的资金为公司自有资金。 4、审批程序 本次公司开展商品期货套期保值业务事项经公司董事会、监事会审议通过， 独立董事发表明确同意的独立意见。本事项在董事会审批权限范围内，无需提 交股东大会审议。 5、授权情况 董事会授权董事长在上述额度范围内具体签署套期保值业务相关协议及文 件。 三、必要性和可行性分析 公司主营业务中包括大宗商品，公司计划利用商品期货进行套期保值业务， 借助期货市场的 ...