业绩总结 - 2023年度营业收入236,961,183.82元，净利润 - 34,377,782.08元[8] 人事薪酬 - 2024年度总经理基本薪酬80 - 120万元，副总经理30 - 70万元，总监级20 - 40万元[20] - 副总经理兼财务负责人周劲松不再担任审计委员会委员，推举石玉晨为委员[22] 议案表决 - 多项2023年度相关议案表决均7票赞成通过[2][4][6][7][8][11] - 《关于董事、高级管理人员薪酬的议案》3票赞成，4票回避[20] - 审计委员会成员调整、召开股东大会等议案7票赞成通过[22][23] 会议安排 - 2024年5月16日下午14:30召开2023年年度股东大会，会期半天[23] 业务审议 - 审议通过2024年一季度报告及增加承兑汇票业务授信额度议案[24]

财报披露 - 公司于2024年4月25日披露《2023年年度报告》及摘要[3] 业绩说明会 - 2024年4月26日15:00 - 16:30举办2023年度业绩说明会，方式为网络互动，地点在价值在线[3] - 投资者可于2024年4月26日前会前提问，当天参与互动交流[3][6] - 出席人员有董事长程毅等[5] - 会后可通过价值在线或易董app查看情况及内容[7]

独立董事评估 - 公司董事会对在任独立董事独立性评估并出具专项意见[1] - 赵富平、石玉晨、周展符合任职资格及独立性要求[1] - 评估依据为2023年12月修订法规及文件[1] - 意见出具时间为2024年4月24日[2]

公司并购 - 2015年6月晓程科技子公司加纳BXC公司480万美元收购AKROMA公司65%股权[20][53][54][55][90] - 截至评估基准日，加纳BXC公司持股AKROMA公司72.5%[36] 业绩总结 - 2023年生产纯金355.67公斤，销售收入达15860.01万元[43] - 2023年末资产总计22799.15万元，负债合计16642.27万元，资产负债率73.00%[47] - 2023年度营业收入15860.01万元，营业成本10979.09万元，营业利润1482.47万元[49] - 2023年度利润总额1001.01万元[49] - 2021 - 2023年度净利润分别为2680.93万元、2880.62万元、540.62万元[53] 产量数据 - 2023年总开采15万多吨，平均品位约2.17克/吨[41] - 2022 - 2023年处理氧化矿及原生矿合计22.16万吨[42] 未来展望 - 预计2024年出矿品位可达2.5克/吨以上[41] - 在建工程预计2024年完工转固定资产[60][61] 资产数据 - 晓程科技合并报表中AKROMA公司可确指资产组公允价值合计12146.07万元[18][88] - AKROMA公司可收回金额不低于12277.39万元，差异额为131.32万元[18][88] - 截至评估基准日，归属收购方的并购商誉账面价值余额为717.14万元，全部商誉为1103.30万元[55][88] - 固定资产账面价值合计7689.09万元[59][60][88] - 在建工程账面值为192.03万元[60][61][88] - 无形资产账面值为2798.18万元[60][61][88] - 长期待摊费用账面值为23.48万元[62][88] - 其他非流动资产账面值为339.99万元[62][88] 公司股本 - 2023年12月31日总股本为2.74亿，流通A股2.3365亿，限售A股0.4035亿[33] - 公司目前注册资本为27400万元[26] 评估相关 - 评估目的为晓程科技2022年度财务报告编制判断商誉是否减值提供参考[16] - 评估基准日为2023年12月31日[18][66][96] - 评估报告正式提出日期为2024年4月15日[24][97] - 评估选用资产组税前自由现金流折现模型[78] - 本次评估收益期预测期为2024年1月1日至2027年10月31日止[80]

业绩总结 - 公司2023年度营业总收入236,961,183.82元，净利润-34,377,782.08元[6] 议案表决 - 多个议案表决赞成2票、反对0票、弃权0票，部分需提交2023年年度股东大会审议[2][3][4][6][8] - 《关于2024年度监事薪酬的议案》全体监事回避，直接提交股东大会审议[11]

授信额度 - 2024年拟向平安银行北京分行申请不超3000万元银行承兑汇票业务授信额度[1] - 申请授信额度上限由3000万元增加至8000万元[1] 审批情况 - 2024年4月23日董事会通过增加授信额度议案[1] 授权与期限 - 授权管理层办理，有效期12个月，可循环使用[1][2] - 有效期内单笔融资无需董事会审议，协议均有效[2]

董事会会议 - 公司于2024年4月23日召开第八届董事会第十次会议[1] 审计委员会调整 - 副总经理兼财务负责人周劲松不再担任审计委员会委员[1] - 推举石玉晨为审计委员会委员[1] - 审计委员会由石玉晨、周展、张伟组成，任期至第八届董事会届满[1]

审计机构情况 - 2024年拟续聘利安达为审计机构，待股东大会审议[2][14][15] - 2023年末利安达合伙人64，注会407，签过证券审计报告注会133[2] 业务数据 - 2023年度利安达审计收入48482.20万元，证券业务收入12550.22万元[3] - 2023年为30家上市公司提供年报审计服务，收费2542.90万元[3][4] 风险与监管 - 截至2023年末利安达计提职业风险基金约4100万元，保险限额8000万元[5] - 利安达近三年受监管措施5次，涉11人[7] 审计收费 - 2023年度公司审计收费120万元，2024年综合确定[13]

业绩总结 - 2023年公司计提合并范围信用减值准备31,988,697.92元，存货跌价准备 -315,916.97元，合计31,672,780.95元[3] - 公司本年度信用减值准备、资产减值准备的计提将减少净利润3,167.28万元[16] 数据详情 - 应收账款坏账准备年初余额113,285,740.81元，本期计提31,147,158.46元，期末余额141,822,582.54元[6] - 其他应收款坏账准备年初余额4,260,703.76元，本期计提841,539.46元，期末余额4,597,522.77元[6] - 原材料存货跌价准备年初与期末余额均为258,756.83元[9] - 库存商品存货跌价准备年初余额22,869,314.28元，本期增加 -36,191.27元，期末余额23,422,830.56元[9] - 半成品存货跌价准备年初余额8,855,272.02元，本期增加 -279,725.70元，期末余额8,575,546.32元[9] - 其他债权投资减值准备年初与期末余额均为43,828,307.89元[13] - 固定资产减值准备年初余额743,799.82元，本年减少83,800.54元，年末余额659,999.28元[13][14] - 无形资产减值准备年初余额471.71元，本年处置或报废减少471.71元，年末余额为0 [14] - 其他非流动资产（加纳燃气电厂）减值准备年初余额55,906,151.94元，因外币报表折算增加948,010.88元，期末余额56,854,162.82元[14] - 富根公司商誉减值准备年初余额和期末余额均为15,040,664.20元[15] - 加纳CB公司商誉减值准备年初余额和期末余额均为1,189,791.54元[15] - Akroma Gold Company商誉减值准备年初余额为4,332,049.18元，因其他（外币报表折算汇率变动影响数73,459.35元）期末余额为4,405,508.53元[15] - 商誉减值准备合计年初余额为20,562,504.92元，其他变动73,459.35元，期末余额为20,635,964.27元[15] 决策情况 - 公司董事会审计委员会同意计提资产减值准备[18] - 独立董事同意公司计提资产减值准备[19] - 监事会同意公司计提资产减值准备[20]

公司架构 - 纳入评价范围单位含公司及17家子公司，资产和营收占合并报表100%[6] - 董事会由7名董事组成，设董事长1名[14] - 监事会由3名监事组成[14] 内控缺陷认定 - 财务报告内控以税前利润为基数，重要性水平为5%[8] - 非财务报告内控造成超资产总额1%损失为重大缺陷[10] 内控情况 - 报告期内无财务和非财务报告内控重大或重要缺陷[12][13] - 截至2023年12月31日内控无重大缺陷[4][26] 公司制度 - 建立内审部，制定《内部审计制度》[15] - 制定年度人力规划，完善人力政策与制度[17] - 按《货币资金管理制度》管理资金[19] - 制定采购、开支报销、销售与收款等管理制度[20][21][22] - 制定制度加强子公司管理，委派财务负责人[23] - 优化信息管理系统，建立信息沟通反馈渠道[24] - 制定《募集资金管理办法》规范资金使用[25]