大禹节水集团股份有限公司 募集资金存放与使用情况鉴证报告 德皓核字[2025]00000811 北 京 德 皓 国 际 会 计 师 事 务 所 (特殊普通合伙 ) Beijing Dehao International Certified Public Accountants (Limited Liability Partnership) 大禹节水集团股份有限公司 募集资金存放与使用情况鉴证报告 （2024 年度） 目 录 页 次 一、 募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2 二、 大禹节水集团股份有限公司 2024 年度募集资 金存放与使用情况的专项报告 1-19 募 集 资 金 存 放 与 使 用 情 况 鉴 证 报 告 德皓核字[2025]00000811 第 1 页 德皓核字[2025]00000811 募集资金存放与使用情况鉴证报告 及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见 提供了合理的基础。 三、鉴证结论 大禹节水集团股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的大禹节水集团股份有限公司（以下简称大禹节 水公司）《2024 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以下简 称"募集资金 ...

国泰海通证券股份有限公司 关于大禹节水集团股份有限公司 部分募投项目延期的核查意见 国泰海通证券股份有限公司（以下简称"保荐机构"、"国泰海通"）作为大 禹节水集团股份有限公司（以下简称"公司"或"大禹节水"）持续督导的保荐 机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律 监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所创业板股票上 市规则》及《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》等有关规定，对公司 2021 年度以简易程序向特定对象发行股票部分募投项目延期事项进行了核查，具体情 况如下： 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意大禹节水集团股份有限公司向特定对 象发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕325 号）核准，公司 2021 年度以简 易程序向特定对象发行股票 58,593,750 股，发行价格为 5.12 元/股，募集资金总 额 300,000,000.00 元，扣除与本次向特定对象发行股票相关的发行费用 9,470,377.35 元（不含增值税）后，公司本次募集资金净额为 290,529,622.65 元。 上述募集资金已于 2022 年 ...

国泰海通证券股份有限公司 关于大禹节水集团股份有限公司 2021 年以简易程序向特定对象发行股票项目持续督导 之保荐总结报告书 国泰海通证券股份有限公司（以下简称"保荐机构"、"国泰海通"）作为大禹 节水集团股份有限公司（以下简称"大禹节水"、"公司"或"发行人"）2021 年以简 易程序向特定对象发行股票的保荐机构，持续督导期至 2024 年 12 月 31 日。目前， 持续督导期已满。根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》的相关规定，出具本保荐总结报告书。 一、保荐机构及保荐代表人承诺 1、保荐总结报告书和证明文件及其相关资料的内容不存在虚假记载、误导性 陈述或重大遗漏，保荐机构及保荐代表人对其真实性、准确性、完整性承担法律责 任。 2、保荐机构及保荐代表人自愿接受中国证监会对保荐总结报告书相关事项进 行的任何质询和调查。 3、保荐机构及保荐代表人自愿接受中国证监会按照《证券发行上市保荐业务 管理办法》的有关规定采取的监管措施。 | 保荐机构名称 | 国泰海通证券股份有限公司 | | --- | --- | | 注册地址 | 中国（上海）自由贸 ...

内部控制 - 审计公司认为大禹节水公司于2024年12月31日在重大方面保持了有效的财务报告内部控制[10] - 公司董事会认为公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷，保持了有效的财务报告内部控制[15] - 公司未发现非财务报告内部控制重大和重要缺陷[15] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100%[19][20] 制度标准 - 公司依据《企业内部控制基本规范》及其配套指引开展内部控制评价工作[21] - 公司采用定性和定量结合方法划分财务报告内部控制缺陷[21] - 明确财务报告和非财务报告内部控制缺陷的认定标准[21][23][24][25] 治理体系 - 公司建立法人治理结构，报告期修订《公司章程》等完善治理体系[26] - 董事会下设专门委员会，报告期修订工作细则完善治理体系[26][28] 组织架构 - 公司职能体系由多个中心和部门组成，业务体系由四大板块组成[27][28] - 审计监察中心配备13名内部审计监察人员开展监督检查[29] 人力资源 - 公司坚持“以人为本”宗旨，优化人才引进标准和政策[30] - 以农水集团区域总公司为试点进行人员盘点，输出人才画像[30] 社会责任 - 报告期内公司累计捐资捐物达1000余万元支持农村事业[31] 业务管理 - 公司修订制度规范合同评审流程，建立内部管理制度[33][34] - 实施全面预算管理，严格执行绩效考评工资制度[34] - 财务管理中心严控资金活动流程，按规定编制、审计和披露财务报告[36] - 对采购业务集中统一管理，推进主动营销模式[36][37] 关联交易 - 2024年多次召开会议预计关联交易、审议收购股权和日常经营关联交易议案[40] 合规情况 - 报告期内公司未发生违规担保、大股东占用资金等情况[40] - 募集资金使用合规，不存在重大会计差错更正等情况[42] 预算管理 - 公司严格执行《预算管理制度》，形成信息化全面预算管理体系[42]

大禹节水集团股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项说明 德皓核字[2025]00000812 北 京 德 皓 国 际 会 计 师 事 务 所 (特殊普通合伙 ) Beijing Dehao International Certified Public Accountants (Limited Liability Partnership) 大禹节水集团股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 （截止 2024 年 12 月 31 日） 目 录 页 次 一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 说明 1-2 二、 大禹节水集团股份有限公司 2024 年度非经营 性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 1 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明 德皓核字[2025]00000812 大禹节水集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了大禹节 水集团股份有限公司（以下简称大禹节水公司）2024 年度财务报表， 包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合 并及母公司利 ...

培训概况 - 国泰海通于2025年3月19日对大禹节水相关人员培训[1] - 培训对象为大禹节水董监高及中层以上管理人员[2] - 张贵阳、欧阳盟负责培训工作[3] 培训内容 - 重点介绍募集资金管理新规及典型案例[4] 培训效果 - 促使对象加深法规和业务规则了解，达预期目标[5]

检查情况 - 2024年度现场检查时间为2025年3月19 - 21日[2] - 公司治理、内控、信披等多项检查均达标[2][3][4] - 保护公司利益机制、募资使用等检查合格[4][5] 其他事项 - 业绩无大幅波动，与同行无明显异常[5] - 2025年4月21日审议通过部分募投项目延期议案[6]

独立董事履职情况 - 2024年独立董事出席股东大会8次、董事会会议15次，均投票赞成[6] - 2024年度累计现场工作时间达15个工作日[11] - 2024年独立董事前往多地办公场所开展现场检查[13] 会议决策 - 2024年多个会议对多项议案发表同意意见[9] - 2024年公司变更会计师事务所，改聘北京德皓国际会计师事务所[20] - 2024年审议通过多项关联交易议案[18] 薪酬与激励 - 2024年审核董事、高管薪酬与限制性股票事项[22] - 因2023年度业绩考核未达标，回购注销部分限制性股票[22] 未来展望 - 2025年何文盛将继续为公司发展提建设性意见[23]

资金占用情况 - 截止报告期末，公司不存在控股股东等关联方占用资金情况[1] 对外担保情况 - 截至报告期末，公司对外担保基于正常生产经营需要[2] - 所有对外担保事项均履行必要审批程序和信息披露义务[2] - 对外担保不存在损害公司和股东特别是中小股东利益的情形[2]

独立董事情况 - 公司董事会对在任独立董事独立性评估并出具意见[1] - 在任独立董事为何文盛、万红波、赵新民先生[1] - 三位独立董事胜任职责，符合相关要求[1] 公告信息 - 公告发布时间为2025年04月23日[2]