关于会计师事务所出具的非财务报告内部控制重大缺陷的 专项说明 公司监事会对容诚出具的非财务报告内部控制重大缺陷的内部控制审计报 告表示认同，并同意董事会就该事项所做的专项说明。监事会将监督公司董事会 和管理层落实相关的整改措施，切实维护公司和广大投资者的合法权益。 奥维通信股份有限公司监事会 奥维通信股份有限公司 监事会 2024 年 4 月 24 日 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"容诚"）对奥维通信股份 有限公司（以下简称"公司"）2023 年度内部控制进行了审计并出具了《奥维 通信股份有限公司内部控制审计报告》（容诚审字[2024]110Z0054 号），公司按 照《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2023 年 12 月 31 日在所有重大方面 保持了有效的财务报告内部控制，公司非财务报告内部控制存在重大缺陷。 ...

奥维通信股份有限公司 股东大会议事规则 第一章 总则 第一条 为进一步明确奥维通信股份有限公司（以下简称"公司"）股东大 会的职责权限，规范股东大会运作，提高股东大会议事效率，保证股东大会会议 程序及决议的合法性，更好地维护公司股东的合法权益，根据《中华人民共和国 公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》《上市公司 治理准则》《上市公司股东大会规则》《深圳证券交易所股票上市规则》等相关 法律、法规和《公司章程》的规定，制定本规则。 第二条 公司董事会应当严格按照法律、行政法规、本规则及《公司章程》 的相关规定召开股东大会，保证股东能够依法行使权利。 公司董事会应当切实履行职责，认真、按时组织股东大会。公司全体董事应 当勤勉尽责，确保股东大会正常召开和依法行使职权。 第三条 公司应在保证股东大会合法、有效的前提下，通过各种方式和途径， 包括充分运用现代信息技术手段，扩大股东参与股东大会的比例。股东大会时间、 地点的选择应有利于让尽可能多的股东参加会议。 第四条 股东大会应当在《公司法》和《公司章程》规定的范围内行使职权。 第五条 股东大会分为年度股东大会和临时股东大会。年度股东大会每年召 开 ...

前款第（四）项所指情形，应当符合以下条件之一： 奥维通信股份有限公司 回购股份管理制度 第一章 总则 第一条 为进一步规范奥维通信股份有限公司（下称"公司"）回购股份行为， 维护公司股东特别是中小股东的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》（以下 简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券 法》"）、《关于支持上市公司回购股份的意见》（以下简称"《意见》"）、 《关于认真学习贯彻〈全国人民代表大会常务委员会关于修改《中华人民共和国公 司法》的决定〉的通知》（以下简称"《通知》"）、《上市公司股份回购规则》 （以下简称"《回购规则》"）、《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交 易所上市公司自律监管指引第9号——回购股份》（以下简称"《回购股份指 引》"）等法律、法规、规范性文件及《奥维通信股份有限公司公司章程》（以下 简称"《公司章程》"）的有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 因下列情形回购本公司股份（以下简称回购股份）的，适用本制度： （一）减少公司注册资本； （二）将股份用于员工持股计划或者股权激励； （三）将股份用于转换上市公司发行的可转换为股票的公司债券； （四 ...

内部控制 - 2023年12月31日公司无财务报告内部控制重大缺陷，有1个非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表总额均为100%[6] - 报告期内无财务报告内部控制重大或重要缺陷[25] - 报告期内除1个重大缺陷外无其他非财务报告内部控制重大或重要缺陷[25] 公司治理 - 子公司董事会中公司指派三名董事，占比60%[11] 制度建设 - 建立固定资产、无形资产、存货管理制度[16] - 明确关联交易审批权限和决策程序[16] - 建立销售相关管理程序[16] - 实行全面预算管理[18] - 建立完善合同审批体系[18] - 制定信息披露相关制度[19] - 建立员工电子档案管理平台、OA办公系统[20] 风险管控 - 内审内控部负责内部审计及监察[20] - 重点关注战略、资金等10类高风险领域[20] 违规处理 - 2023年度因围标串标违规收处罚决定书，涉事人员已离职[25] - 强化内部管理和完善投标管理制度及流程杜绝类似情况[25] 财务认定 - 资产总额错报≥1%、营业收入错报≥2%、利润总额错报≥5%为重大财务报告内部控制缺陷[21] - 资产总额错报0.5% - 1%、营业收入错报1% - 2%、利润总额错报2% - 5%为重要财务报告内部控制缺陷[21] - 资产总额错报＜0.5%、营业收入错报＜1%、利润总额错报＜2%为一般财务报告内部控制缺陷[21]

审计机构情况 - 截至2023年12月31日，容诚会计师事务所合伙人179人，注册会计师1395人[1] - 容诚2022年度收入总额266,287.74万元，审计业务收入254,019.07万元[2] 审计相关会议 - 2023年4 - 5月相关会议审议通过续聘2023年度审计机构议案[2][5] - 2024年4月22日审计委员会会议审议多份报告议案[7] 审计评价 - 容诚认为公司财报编制合规，出具标准无保留意见审计报告[4] - 审计委员会认为容诚年报审计表现良好[8]

融资授信 - 2024年度拟向金融机构申请不超2亿元综合授信额度[3] - 授信内容含流动资金贷款、承兑汇票等业务[3] - 申请授信有助于拓宽融资渠道、保障日常经营资金[4][5]

担保审批 - 对外担保须经公司股东大会或董事会批准，子公司未经批准不得担保[2] - 超最近一期经审计净资产50％等多种情形须股东大会审批[5] - 股东大会审议为关联方担保等议案有表决规定[6] - 董事会审批担保须经出席董事三分之二以上通过等[6] 流程时间 - 收到担保资料5个工作日内决定是否提交审议并通知[9] - 董事会或股东大会决议后3个工作日内通知担保对象[9] - 控股子公司决议后1个工作日内告知公司[9] 合同管理 - 提供担保须订立书面合同并采取反担保措施[9] - 担保合同需法律顾问审查[10] - 合同应约定主债权金额等十项内容[12] 部门职责 - 财务部是对外担保主要职能管理部门[11] - 证券部是协同管理部门[11] 信息披露 - 董事会决议后应报送深交所并披露[13] - 被担保人债务到期15个工作日未还款应披露[13] - 出现严重影响还款能力情形应披露[13] 责任承担 - 全体董事对违规或过失担保损失承担连带责任[13] - 董事等擅自越权签订合同造成损害应赔偿[13] - 相关人员履职不当造成损失可罚款或处分[14]

审计机构续聘 - 公司拟续聘容诚为2024年度审计机构[1] - 2024年4月24日董事会通过续聘议案，尚需股东大会审议[17][19] 审计机构情况 - 截至2023年12月31日，容诚有合伙人179人等[4] - 容诚2022年度收入总额为266,287.74万元等[5] - 容诚承担366家上市公司2022年年报审计业务[5] - 容诚职业保险累计赔偿限额不低于2亿元[6] - 容诚近三年受监管措施和处分情况[9] 审计费用 - 预计2024年度审计费用为105万元[15]

人员变动 - 陈燕红于2023年12月22日起任公司独立董事[2] 履职情况 - 2023年应参加董事会会议1次，通讯参加1次[5] - 2023年应出席股东大会0次，出席0次[5] - 2023年陈燕红任第六届董事会提名委员会主任委员[6] 未来展望 - 2024年陈燕红将按要求履行职责维护公司和股东权益[11]

业绩总结 - 2023年度公司拟计提各项资产减值准备477.79万元[1][2] - 2023年度计提减值预计减少归属股东净利润477.79万元[6] 数据详情 - 信用减值损失小计 - 371.66万元，资产减值损失小计849.45万元[1] - 存货跌价准备计提770.77万元[4][5] 决策情况 - 计提减值经董事会和监事会审议通过，无需股东大会审议[1][2] - 审计委员会认为计提合理，监事会同意计提[7][8][9]