资金与负债 - 货币资金期末数9,086,622.34元，年初数578,754.07元[2] - 短期借款期末数37,545,465,932.51元，年初数33,006,806,149.90元[2] - 长期借款期末数9,318,958,865.47元，年初数3,128,254,878.33元[2] 资产情况 - 固定资产原价期末数9,124,328,815.87元，年初数8,956,153,014.24元[2] - 固定资产净值期末数6,538,881,816.27元，年初数6,814,829,322.64元[2] - 无形资产期末数和年初数均为9,276,785.50元[2] 业绩数据 - 2023年12月累计营业收入2924672274.82元，上年同期2884313813.22元[3] - 2023年12月累计营业利润1620555417.54元，上年同期1382170849.12元[3] - 2023年12月累计净利润1371321540.55元，上年同期1125948974.78元[3] 其他数据 - 无形资产净值2023年为1618660.15元，上年为774141.55元[1] - 资本公积2023年为982154848.45元，上年为1112065889.27元[1] - 未分配利润2023年为3352736258.89元，上年为1085649290.56元[1]

股东出席情况 - 出席会议股东及代表22人，代表股份10,431,680,019股，占比82.5155％[3][4] - 现场出席2人，代表股份241,533,028股，占比1.9105％[4] - 网络投票20人，代表股份10,190,146,991股，占比80.6050％[4] 议案表决情况 - 《关于修订<独立董事工作制度>的议案》，所有股东同意率99.5819％[5] - 《关于修订<独立董事工作制度>的议案》，中小股东同意率89.3954％[6] - 《关于修订<对外担保管理办法>的议案》，所有股东同意率99.5817％[7] - 《关于修订<对外担保管理办法>的议案》，中小股东同意率89.3912％[9] 会议时间 - 现场会议2023年12月29日上午11:00召开[2] - 深交所交易系统投票时间2023年12月29日9:15－11:30、13:00－15:00[2] - 深交所互联网投票系统投票时间2023年12月29日9:15—15:00[2]

股东大会安排 - 2023年12月13日决定12月29日召开第二次临时股东大会[6] - 12月14日刊登《股东大会通知》[6] - 现场会议于12月29日上午11:00在京召开[7] 参会股东情况 - 现场2人代表241,533,028股，占比1.9105%[8] - 网络投票20人代表10,190,146,991股，占比80.6050%[8] - 中小投资者20人代表411,307,439股，占比3.2535%[8] - 共22人代表10,431,680,019股，占比82.5155%[9] 议案表决结果 - 《关于修订<独立董事工作制度>的议案》同意占比99.5819%[12][13] - 《关于修订<对外担保管理办法>的议案》同意占比99.5817%[14]

业绩展望 - 昆仑银行力争明年业绩良好增长、资产质量持续向好[3] 公司定位 - 公司依托油气产业链，定位为产融结合国际知名国内一流金融服务企业[2] 政策落实 - 公司将落实中央金融工作会议精神支持油气产业链企业[2] 财务情况 - 财务公司境外资产和负债约占全部资产、负债的1/3[3] - 境外有息资产收益率和有息负债成本率与美联储利率相关性较强[3]

股东大会信息 - 公司于2023年12月29日召开2023年第二次临时股东大会[2] - 现场会议11:00召开，网络投票9:15 - 15:00[2] - 现场会议地点为北京市西城区金融大街1号石油金融大厦B座四层会议室[3] 股权及登记信息 - 股权登记日为2023年12月22日[3] - 现场会议登记日为2023年12月26日[5] - 现场登记地点为北京市西城区金融大街1号石油金融大厦B座22层[6] 投票信息 - 投票代码为360617，投票简称为中油投票[10] - 深交所交易系统投票时间为2023年12月29日9:15 - 9:25、9:30 - 11:30和13:00 - 15:00[11] - 深交所互联网投票系统投票时间为2023年12月29日9:15 - 15:00[12] 审议议案 - 本次股东大会审议修订《独立董事工作制度》和《对外担保管理办法》等议案[4]

独立董事任职资格 - 独立董事占董事会成员比例不得低于三分之一，且至少含一名会计专业人士[3] - 特定自然人股东及其亲属不得担任独立董事[5] - 特定股东单位任职人员及其亲属不得担任独立董事[5] - 独立董事原则上最多在三家境内上市公司任职[7] - 连续任职不得超过六年[9] 独立董事提名与补选 - 单独或合计持股1%以上股东可提候选人[7] - 任职满六年36个月内不得被提名[9] - 不符合规定或辞职致比例不符，60日内完成补选[9] 独立董事职权行使 - 行使部分特别职权需全体独立董事过半数同意[12] - 应披露关联交易等事项需过半数同意后提交董事会[14] 独立董事履职要求 - 连续两次未出席董事会且不委托他人，30日内提议解除职务[14] - 每年现场工作不少于15日[15] - 工作记录及资料至少保存10年[15] - 年度述职报告最迟在发年度股东大会通知时披露[15] 独立董事专门会议 - 会议召开提前3日通知，紧急可口头[20] - 过半数推举一人召集主持，不履职时两人以上可自行召集[20] - 需过半数出席方可举行[21] - 决议需全体过半数通过[21] - 文件至少保存十年[22] - 以现场召开为原则，可用视频、电话等[21] - 记名投票，一人一票，未出席未委托视为弃权[21] 其他 - 主要股东指持股5%以上或不足5%但有重大影响股东[24] - 中小股东指单独或合计持股未达5%股东[24] - 制度经股东大会批准生效，原制度废止[25] - 制度由董事会负责解释[25]

担保审批 - 对外担保总额超公司最近一期经审计净资产50%等六种情况须经股东大会审议通过[8][9] - 董事会审批的对外担保须经全体董事过半数且出席董事会三分之二以上董事审议同意[9] - 股东大会审议特定担保事项须经出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[9] 担保管理 - 公司及下属公司可申请董事会或股东大会授权相关人员在额度内审批[12] - 下属公司应定期报财务部备案办理对外担保情况[14] - 拟担保企业需提交新一年度对外担保额度计划安排等资料[15] - 提供担保的下属公司应上报上季度对外担保基本信息[18] 重大事项报告 - 重大事项下属公司应在知悉情况后12小时内上报财务部[18] - 被担保人债务到期后十五个交易日内未履行还款义务需报告[18] 档案与披露 - 提供对外担保档案保存期限不得少于对外担保责任解除后2年[20] - 公司对外担保信息披露按规定执行，需披露董事会或股东大会决议等内容[21] 监督与责任 - 财务部对下属公司对外担保管理工作进行监督和检查[22] - 公司及控股子公司印章管理人应严格按印章使用审批流程用印[23] - 未经批准擅自提供对外担保等情形将追究责任[23] 生效时间 - 本办法自股东大会审议通过之日起生效并施行[25]

会议召开 - 公司第十届董事会第五次会议于2023年12月13日通讯召开[1] - 公司将于2023年12月29日现场与网络投票结合开2023年第二次临时股东大会[3] 议案表决 - 《关于修订<独立董事工作制度>的议案》需提交股东大会审议，9票同意[1] - 《关于制订<负债管理办法>的议案》9票同意[1] - 《关于修订<对外担保管理办法>的议案》需提交股东大会审议，9票同意[2] 人员调整 - 第十届董事会审计委员会成员调整为贺颖奇等三人，任期至换届[3]

财务表现 - 公司2023年第三季度营业总收入为95.29亿元，同比增长19.97%[3] - 归属于上市公司股东的净利润为13.59亿元，同比下降6.51%[3] - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额为948.39亿元，同比增长601.32%[3] - 公司总资产为1.09万亿元，较上年度末增长6.15%[4] - 归属于上市公司股东的所有者权益为1002.29亿元，较上年度末增长4.85%[4] - 公司加权平均净资产收益率为5.37%，较上年同期增加0.10个百分点[3] - 公司基本每股收益为0.42元，同比增长7.69%[3] - 公司非经常性损益项目合计为1.52亿元，主要来源于政府补助[5] - 公司2023年第三季度营业总收入为282.14亿元，同比增长21.1%[16] - 利息收入为248.84亿元，同比增长22.7%[16] - 已赚保费为156.89亿元，同比增长33.1%[16] - 营业总成本为192.66亿元，同比增长19.9%[16] - 净利润为99.05亿元，同比增长0.4%[17] - 归属于母公司股东的净利润为52.66亿元，同比增长5.9%[17] - 基本每股收益为0.42元，同比增长7.7%[18] 现金流量 - 公司客户存款和同业存放款项增加，导致经营活动产生的现金流量净额大幅增长[7] - 销售商品、提供劳务收到的现金为17.44亿元，同比增长14.1%[19] - 收到原保险合同保费取得的现金为18.93亿元，同比增长46.9%[19] - 经营活动产生的现金流量净额为948.39亿元，同比增长601.5%[20] - 投资活动产生的现金流量净额为-591.73亿元，同比减少7,867.5%[21] - 筹资活动产生的现金流量净额为-128.99亿元，同比减少25.5%[21] - 期末现金及现金等价物余额为1,860.22亿元，同比增长9.4%[21] - 收取利息、手续费及佣金的现金为242.53亿元，同比增长20.6%[20] - 回购业务资金净增加额为153.98亿元，同比增长124.6%[20] - 投资支付的现金为1,672.35亿元，同比增长83.1%[21] - 支付利息、手续费及佣金的现金为154.23亿元，同比增长43.2%[20] - 汇率变动对现金及现金等价物的影响为16.84亿元，同比减少45.3%[21] 资产与负债 - 公司流动资产合计从2023年1月1日的6384.59亿元增长至2023年9月30日的7229.02亿元，增长13.2%[13] - 公司非流动资产合计从2023年1月1日的3853.15亿元减少至2023年9月30日的3638.27亿元，减少5.6%[13] - 公司资产总计从2023年1月1日的10237.74亿元增长至2023年9月30日的10867.29亿元，增长6.1%[13] - 公司流动负债合计从2023年1月1日的8334.39亿元增长至2023年9月30日的8797.16亿元，增长5.6%[14] - 公司非流动负债合计从2023年1月1日的1464.88亿元增长至2023年9月30日的2271.53亿元，增长55.1%[15] - 公司负债合计从2023年1月1日的8480.88亿元增长至2023年9月30日的9024.31亿元，增长6.4%[15] - 公司所有者权益合计从2023年1月1日的17568.63亿元增长至2023年9月30日的18429.77亿元，增长4.9%[15] - 公司货币资金从2023年1月1日的3740.95亿元增长至2023年9月30日的3906.22亿元，增长4.4%[12] - 公司拆出资金从2023年1月1日的29631.66亿元减少至2023年9月30日的28783.55亿元，减少2.9%[12] - 公司交易性金融资产从2023年1月1日的5843.86亿元减少至2023年9月30日的4215.64亿元，减少27.9%[12] 公司治理 - 公司于2023年8月29日聘任于海涛先生为公司副总经理[11] 审计与报告 - 公司第三季度报告未经审计[22]

财务业绩 - 公司2023年上半年营业总收入为186.85亿元，同比增长21.67%[11] - 归属于上市公司股东的净利润为39.07亿元，同比增长11.11%[11] - 经营活动产生的现金流量净额为357.59亿元，同比增长343.52%[11] - 基本每股收益为0.31元，同比增长10.71%[11] - 加权平均净资产收益率为3.99%，同比增加0.26个百分点[11] - 公司总资产为1.04万亿元，同比增长1.74%[11] - 归属于上市公司股东的净资产为988.53亿元，同比增长3.41%[11] - 公司2023年上半年资产总额达到10,415.60亿元，同比增长1.74%[33] - 公司2023年上半年实现营业总收入186.85亿元，同比增长21.67%[33] - 公司2023年上半年实现净利润69.73亿元，同比增长8.64%[33] - 公司营业总收入同比增长21.67%，达到186.85亿元[35] - 2023年半年度营业总收入为186.85亿元，同比增长21.7%[105] - 2023年半年度净利润为69.73亿元，同比增长8.6%[106] - 归属于母公司股东的净利润为39.07亿元，同比增长11.1%[107] - 2023年半年度基本每股收益为0.31元，同比增长10.7%[107] - 2023年半年度利息收入为165.71亿元，同比增长24.5%[105] - 2023年半年度投资收益为21.66亿元，同比下降7.9%[106] - 2023年半年度管理费用为15.33亿元，同比增长9.9%[106] - 2023年半年度财务费用为6100万元，同比下降51.0%[106] - 2023年半年度信用减值损失为12.65亿元，同比增加亏损[106] - 2023年半年度母公司净利润为11.68亿元，同比增长196.4%[108] - 公司2023年半年度综合收益总额为1,167,976,585.05元，同比增长196.4%[109] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为357.59亿元，同比增长343.52%[11] - 2023年半年度经营活动产生的现金流量净额为35,759,302,374.52元，较2022年同期的-14,684,092,963.18元大幅改善[112] - 公司2023年半年度投资活动产生的现金流量净额为-18,823,893,399.92元，较2022年同期的1,236,351,352.27元显著下降[112] - 2023年半年度筹资活动产生的现金流量净额为-11,643,881,156.97元，较2022年同期的-6,951,181,985.11元进一步扩大[113] - 公司2023年半年度现金及现金等价物净增加额为6,965,028,118.39元，较2022年同期的-19,157,069,096.94元显著改善[113] - 2023年半年度收取利息、手续费及佣金的现金为15,465,666,997.63元，同比增长14.9%[111] - 公司2023年半年度支付利息、手续费及佣金的现金为12,302,431,208.26元，同比增长64.2%[111] - 2023年半年度收到原保险合同保费取得的现金为1,047,385,442.81元，同比增长29.8%[111] - 公司2023年半年度支付原保险合同赔付款项的现金为382,030,363.14元，同比增长52.5%[111] - 2023年半年度期末现金及现金等价物余额为168,536,146,554.32元，较2022年同期增长11.8%[113] - 2023年半年度投资活动产生的现金流量净额为1,188,191,200.00元，较2022年同期的4,308,443,470.14元大幅下降[115] - 2023年半年度现金及现金等价物净增加额为1,185,558,167.38元，较2022年同期的4,307,854,274.27元显著减少[115] - 2023年半年度期末现金及现金等价物余额为1,191,329,737.33元，较2022年同期的4,632,876,280.47元大幅下降[115] 业务分部 - 财务公司业务2023年上半年实现对外营业总收入80.82亿元，净利润30.27亿元[34] - 银行业务2023年上半年实现对外营业总收入77.54亿元，净利润16.75亿元[34] - 金融租赁业务2023年上半年实现对外营业总收入14.80亿元，净利润7.26亿元[34] - 信托业务2023年上半年实现对外营业总收入2.43亿元，净利润1.36亿元[34] - 其他业务2023年上半年实现对外营业总收入11.26亿元，净利润14.09亿元[34] - 财务公司业务收入同比增长40.58%，达到80.82亿元，占营业总收入的43.25%[36] - 商业银行业务收入同比增长12.07%，达到77.54亿元，占营业总收入的41.50%[36] - 境外业务收入同比增长169.92%，达到42.97亿元，占营业总收入的23.00%[36] 绿色金融 - 公司上半年累计发放各类绿色贷款超180亿元[27] - 昆仑银行成功发行2023年第一期10亿元绿色金融债券[27] 非经常性损益 - 非流动资产处置损益为-616,491.23元[14] - 计入当期损益的政府补助为228,593,374.34元[14] - 其他营业外收入和支出为-1,898,412.39元[14] - 所得税影响额为33,732,733.75元[14] - 少数股东权益影响额为72,890,182.92元[14] - 非经常性损益合计为119,455,554.05元[14] - 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目[14] - 公司不存在将非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情形[15] 股东权益 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[2] - 公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[59] - 2023年半年度归属于母公司所有者权益为83,008,868,409.60元，较2022年同期的75,618,996,488.86元有所增长[117] - 2023年半年度少数股东权益为13,735,032.62元，较2022年同期的2,130,672,308.77元大幅减少[117] - 2023年半年度资本公积为35,061,552,573.61元，较2022年同期的35,047,817,540.99元略有增加[117] - 2023年半年度未分配利润为98,852,879,694.16元，较2022年同期的30,280,974,242.93元大幅增长[117] - 2023年半年度综合收益总额为1,490,311,378.77元，较2022年同期的1,847,643,526.38元有所下降[117] - 2023年半年度所有者权益合计为181,861,748,103.76元，较2022年同期的168,478,549,234.28元有所增长[117] - 公司2023年半年度所有者权益合计为74,902,010,767.19元，同比下降311,146,667.18元[122] - 公司2023年半年度未分配利润为6,601,097,315.28元，同比下降1,274,685,696.04元[123] - 公司2023年半年度资本公积为53,313,907,035.02元，与2022年同期持平[122][124] - 公司2023年半年度股本为12,642,079,079.00元，与2022年同期持平[122][124] - 公司2023年半年度盈余公积为2,033,780,670.71元，同比增长12.7%[122][124] - 公司2023年半年度综合收益总额为1,167,976,585.05元，同比下降1,479,123,252.23元[122] - 公司2022年半年度所有者权益合计为74,282,789,411.32元，同比下降1,668,754,438.41元[124] - 公司2022年半年度未分配利润为5,247,134,509.98元，同比下降1,668,754,438.41元[125] - 公司2022年半年度盈余公积为1,804,983,091.28元，同比下降1,668,754,438.41元[124] - 公司2022年半年度综合收益总额为394,068,742.37元，同比下降1,668,754,438.41元[124] 关联交易 - 公司获批的交易额度为750,000万元，占同类交易金额的12.54%[71] - 公司关联交易金额为207,827.87万元，主要来自利息收入[71] - 公司获批的交易额度为900,000万元，占同类交易金额的35.85%[72] - 公司关联交易金额为333,473.12万元，主要来自利息支出[72] - 公司获批的交易额度为2,138,000万元，占同类交易金额的20.31%[73] - 公司关联交易金额为679,253.18万元，主要来自提供产品及服务[73] - 公司报告期未新增资产或股权收购、出售的关联交易[74] - 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易[74] - 公司控股的财务公司与关联方的存款业务期末余额为35,693,735.38万元[75] - 公司控股的财务公司与关联方的存款利率范围为0.25% - 5.05%[75] - 公司与中国石油天然气集团有限公司及其下属公司的贷款额度为12,393,021.97万元，贷款利率范围为2.40% - 11.43%，期末余额为11,268,207.43万元[76] - 公司与中国石油天然气集团有限公司及其下属公司的授信总额为8,905,622.99万元，实际发生额为8,905,622.99万元[77] - 公司对中油财务的持股比例为28.00%，中国石油集团将其对中油财务持有的40.00%股权委托公司进行管理[78] - 公司对专属保险的持股比例为40.00%，中国石油集团将其对专属保险持有的11.00%股份委托公司进行管理[78] - 公司控股子公司昆仑金融租赁报告期内经营日常租赁业务[78] - 公司委托理财的未到期余额为110,543.01万元，其中银行理财产品未到期余额为56,589.61万元[80] 股东结构 - 公司报告期末普通股股东总数为193,073户，中国石油天然气集团有限公司持股比例为77.35%，持有9,778,839,652股[85] - 北京市燃气集团有限责任公司持股比例为1.84%，报告期内减持13,750,000股[85] - 香港中央结算有限公司持股比例为0.35%，报告期内减持58,254,900股[85] - 公司完成非公开发行新股8,742,517,285股，其中中国石油集团认购6,984,885,466股，泰康资产丰华股票专项型养老金产品—中国工商银行股份有限公司认购189,639,222股[86] - 中国石油集团持有中国石油集团济柴动力有限公司和海峡能源产业基金管理（厦门）有限公司的股权，构成一致行动人[86][88] - 报告期末，中国石油天然气集团有限公司持有9,778,839,652股人民币普通股，为公司最大股东[87] 资产与负债 - 公司总资产为1.04万亿元，同比增长1.74%[11] - 归属于上市公司股东的净资产为988.53亿元，同比增长3.41%[11] - 公司2023年上半年资产总额达到10,415.60亿元，同比增长1.74%[33] - 公司总资产从2023年1月1日的1,023,773,960,784.64元增长至2023年6月30日的1,041,559,604,270.37元，增长约1.74%[97] - 流动负债从2023年1月1日的833,438,782,945.12元减少至2023年6月30日的837,413,405,233.00元，减少约0.48%[98] - 非流动负债从2023年1月1日的14,648,839,293.99元增长至2023年6月30日的22,284,450,933.61元，增长约52.13%[98] - 归属于母公司所有者权益从2023年1月1日的95,588,893,020.12元增长至2023年6月30日的98,852,879,694.16元，增长约3.41%[100] - 未分配利润从2023年1月1日的33,209,668,786.48元增长至2023年6月30日的35,577,620,623.65元，增长约7.13%[100] - 流动资产从2023年1月1日的141,865,954.62元增长至2023年6月30日的1,494,360,971.42元，增长约953.18%[101] - 长期股权投资从2023年1月1日的74,268,398,067.19元增长至2023年6月30日的74,273,552,718.58元，增长约0.01%[102] - 流动负债从2023年1月1日的10,097,963.16元增长至2023年6月30日的1,489,220,789.04元，增长约14,644.67%[103] - 公司流动资产合计为690,462,409,646.66元，较年初增长8.2%[95][96] - 货币资金为36,590,358,223.58元，较年初减少2.2%[95] - 拆出资金为292,104,840,999.59元，较年初减少1.4%[95] - 交易性金融资产为59,363,202,232.39元，较年初增长1.6%[95] - 应收保费为845,193,165.69元，较年初增长626.1%[95] - 长期股权投资为15,472,590,765.89元，较年初增长5.9%[96] 风险管理 - 公司面临的主要业务风险包括信用风险、市场风险、流动性风险、洗钱风险和操作风险等[53] - 公司所属金融企业的收入主要来源于中国石油集团及成员单位，经营情况受中国石油集团整体经营状况影响[53] - 公司及所属金融企业持续加强资本管理，以应对市场剧烈波动和不可预知的突发性事件[54] - 公司部分金融企业经营境外业务，可能受到当地政治、经济及监管环境变化的影响[55] - 公司及所属金融企业健全内控合规体系，完善管理制度，细化工作流程，优化决策机制[55] 社会责任 - 公司向沙雅县派驻6人驻村工作队，新增捐款30万元用于绵羊养殖，20万元用于支持乡村游设施，30万元用于帮困综合项目[63] - 公司发起员工捐物献爱心活动，捐献温暖冬衣、捐助爱心物资超过1,600件，总价值约50万元[63] - 昆仑信托设立"宝石花开，横峰绽放"乡村振兴慈善信托，规模200万元，专项用于助力横峰县乡村振兴[65] - 昆仑信托累计备案慈善信托54单、总规模9,650万元，其中2023年新增备案慈善信托20单、同比增长53.85%，新增备案规模5,271.91万元，同比增长7倍[66] 法律与合规 - 公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金[68] - 公司报告期无违规对外担保情况[68] - 公司半年度报告未经审计[68] - 昆仑信托因合同纠纷涉案金额51,196.56万元，正在推动资产处置[69] - 昆仑金融租赁因融资租赁项目纠纷涉案金额34,582.30万元，正在推动追偿相关资产权益[69] - 公司控股股东、实际控制人中国石油集团不存在重大的未履行法院生效判决，亦不存在所负较大数额债务到期未清偿等情况[70] 会计政策 - 公司财务报表以持续经营为基础编制，符合财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定[133] - 公司拥有多个子公司，包括昆仑银行、昆仑金融租赁、中油资产等，涵盖银行、租赁、信托、保险等多个金融领域[130][131][132] - 昆仑金融租赁拥有超过30家子公司，主要分布在天津、厦门、广州等地，专注于飞机租赁业务[130][131][132] - 中油资本有限子公司包括昆仑信托、中意财险、专属保险等，进一步扩展了公司在金融领域的业务范围[132] - 公司近期有获利经营的历史，并具备财务资源支持持续经营[132] - 公司会计期间为公历1月1日至12月31日[135] - 公司营业周期为12个月[135] - 公司记账本位币为人民币，海外子公司和境内项目公司按主要经济环境确定[135] - 公司合并财务报表包括所有控制的子公司及结构化主体[136] - 公司合并财务报表编制时，子公司与公司会计政策或会计期间不一致的，按公司会计政策或会计期间进行调整[137] - 公司合并财务报表中，所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销[137] - 公司现金流量表之现金指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动