管理安排 - 公司指定董事会秘书负责投资者关系管理工作[3] - 董事会办公室为投资者关系管理部门[23] 工作原则 - 投资者关系管理工作应遵循合规性、平等性、主动性、诚实守信原则[5] 工作对象 - 投资者关系管理工作对象包括投资者、分析师、媒体、监管部门等[6][7] 工作内容 - 投资者关系管理工作内容涵盖公司发展战略、经营管理等多方面信息[7][8] 沟通方式 - 公司应通过多渠道、多方式与投资者沟通交流[8] 沟通渠道 - 公司需设立投资者联系电话、传真和电子邮箱并及时公布变更信息[9] - 公司应在官网开设投资者关系专栏并利用网络基础设施开展活动[9] 信息披露 - 公司应按规定及时、公平履行信息披露义务[10] 股东会安排 - 公司应考虑股东会召开要素为股东提供便利并积极沟通[10] 说明会安排 - 公司在特定情形下应召开投资者说明会并提前公告[10][12] 人员要求 - 从事投资者关系管理的人员需具备良好品行、专业知识等并了解公司及行业情况[24] 人员培训 - 公司应加强对相关人员进行投资者关系管理系统培训[25] 信息保密 - 公司及其相关人员在投资者关系管理活动中不得透露未公开重大信息等[18] 档案管理 - 公司建立健全投资者关系管理档案并记录活动情况[27] 活动记录发布 - 公司开展投资者关系活动后应通过上证e互动平台发布活动记录[18] 制度执行 - 本制度未尽事宜按国家相关规定和公司章程执行[20] 制度修订 - 本制度与国家颁布文件或修改后公司章程抵触时按规定执行并修订[21] 制度生效 - 本制度自董事会审议通过后生效，由董事会负责修订和解释[29] 制度日期 - 该制度文件日期为2025年9月29日[22]

薪酬与考核委员会组成 - 成员由三名董事组成，独立董事占多数[4] - 委员由董事长、二分之一以上独立董事或全体董事三分之一以上提名[4] 信息披露要求 - 董事会审议通过员工持股计划草案后2个交易日内，公告委员会意见[7] - 股东会审议股权激励计划前五日披露委员会对激励名单审核及公示说明[8] 会议相关规定 - 每年至少召开1次定期会议[15] - 定期会议提前三天、临时会议提前一天通知全体委员[15] - 会议需三分之二以上委员出席方可举行[15] - 决议须全体委员过半数通过[15] - 委员有一票表决权[15] - 委员最多接受一名委员委托[16] 公司信息 - 公司为江苏先锋精密科技股份有限公司[20] - 文档日期为2025年9月29日[20]

会议安排 - 总经理办公会议至少每月召开一次，提前一天通知[8] - 会议由总经理办公室通知时间、地点[8] - 议题由分管人员提出，办公室汇总报告[8] 人员职责 - 总经理对董事会负责，主持生产经营管理[11] - 副总经理协助总经理，负责主管工作[15] 报告与权限 - 总经理向董事会报告对外投资与担保事项[18] - 资金、资产运用权限按章程及制度执行[20] 会议纪律 - 讨论涉及成员个人议题时，相关当事人回避[8] 会议记录 - 会议专人记录形成纪要，重大决议通报董事会[10]

内部控制原则 - 公司实施内部控制评价应遵循全面性、重要性等原则[4] 责任主体 - 董事会负责内部控制建立健全和实施，审定报告并担责[9] - 审计委员会监督评价工作，听取审议报告提建议[9] - 内部审计机构负责具体组织实施[9] 工作流程 - 评价工作小组确定范围方法，现场测试并提交报告[12] - 内部审计部门负责日常管理和监督[12] - 各部门组织自查、测试和评价[13] - 子公司、分支机构负责建设和自我评价[14] 评价周期 - 公司整体评价原则上每年一次[25] - 各部门和子公司自评每年不少于一次[25] - 内审部门不定期抽查[25] 缺陷分类 - 按成因分设计和运行缺陷[28] - 按表现形式分财务和非财务报告缺陷[28] - 按影响程度分重大、重要和一般缺陷[28] 报告要求 - 应在披露年报同时披露评价报告和审计报告[11] - 报告应涵盖声明等七方面内容[32] - 以12月31日为基准日，4个月内报送[34] 其他规定 - 评价工作形成底稿记录要素[22] - 缺陷认定需确定重要性和影响程度[27] - 重大缺陷使报告作无效结论，重要缺陷引关注[28] - 未经授权不得公布结果，否则追责[36] - 办法经董事会审议通过生效，由其修订解释[38]

审计组织架构 - 公司在董事会下设立审计委员会，成员全为董事，独立董事占多数，召集人由独立董事且为会计专业人士担任[6] - 审计委员会下设立内部审计部门，设负责人1名，由审计委员会提名，董事会任免[6] 审计工作安排 - 内部审计部门每季度向审计委员会报告一次工作，每年提交内部审计工作报告[12] - 审计委员会督导内部审计部门至少每半年对重大事件实施情况和大额资金往来情况检查一次[12] - 内部审计部门至少每半年对募集资金的存放与使用情况检查一次[28] 审计流程规范 - 内部审计人员获取审计证据应具备充分性、相关性和可靠性，建立工作底稿和档案管理制度[14] - 实施审计前需提前7日通知被审计单位[18] - 审计终结，审计小组应在20日内写出审计报告，被审计单位应在7日内反馈书面意见[18] - 被审计单位对审计决定有异议，可在15日内提出复审申请[19] - 审计终结，内部审计部门应在15日内建立审计档案[19] 内部控制评价 - 内部审计部门至少每年向审计委员会提交1次内部控制评价报告[22] - 内部控制评价报告需经审计委员会全体成员过半数同意后提交董事会审议[23] - 公司董事会或审计委员会应根据内部审计部门报告出具年度内部控制评价报告，董事会需形成决议[31] 违规处理与制度管理 - 若内部控制存在重大缺陷或风险，董事会应向证券交易所报告并披露相关情况及措施[13] - 若会计师事务所对公司内部控制有效性出具非标准报告等，公司董事会应作专项说明[31] - 公司将内部控制制度执行情况作为绩效考核指标，建立责任追究机制[35] - 违反制度的单位和个人，内部审计部门提处罚意见报公司领导批准执行[35] - 违反制度的审计人员，内部审计部门提处罚意见报公司领导批准执行[36] - 本制度由公司董事会负责制定、解释与修订，自董事会审议通过之日起生效[38]

董事会秘书聘任 - 设1名，由董事长提名，董事会聘任或解聘[2,3] - 原任离职后3个月内聘任新的[11] - 聘任时签保密协议[12] 任职限制与解聘 - 近3年受处罚或禁入未届满不得担任[6] - 出现不得担任情形1个月内解聘[11] 职责与代行 - 负责信息披露、投资者关系管理等[8] - 空缺超3个月法定代表人代行，6个月内完成聘任[12] 离任要求 - 离任前接受审查并办理移交手续[12] 细则相关 - 自董事会批准生效，由董事会解释修改[15][16]

会议组织 - 由全部独立董事参加，过半数推举一人召集主持[3][10] - 会议通知提前两日送达，紧急情况可口头或电话通知[10] 会议召开 - 过半数独立董事出席方可举行[12] 会议决策 - 关联交易等事项需全体独立董事过半数同意提交审议[4] - 行使部分职权需专门会议审议且全体过半数同意[7] - 表决一人一票，全体过半数同意通过[13] 意见与记录 - 独立意见应包含所讨论事项基本情况等内容[14] - 会议记录含届次、时间等，独立董事签字确认[15] 档案保存 - 会议档案保存期限不少于十年[15]

战略委员会构成 - 成员由三名董事组成，含一名独立董事[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 设召集人1名，由董事会选举产生[5] 任期与会议 - 任期与董事会一致，委员可连选连任[4] - 会议每年至少召开一次，通知期有规定[11] - 需三分之二以上委员出席，决议过半数通过[11] 其他规定 - 委员可委托他人，独立董事委托独立董事[13] - 会议记录由董事会秘书保存超十年[17] - 工作细则经董事会审议生效、修订和解释[16] 工作流程 - 工作组负责前期准备，提交提案[9]

内部控制制度建设 - 公司制定内部控制管理制度强化内部管理，依据相关法规及章程[2] - 内部控制目标包括保证经营合法合规、防范风险等[6][7][8][9][10] - 内部控制要素涵盖八个方面[11] - 内部控制活动涵盖所有营运环节[13] 子公司与关联交易管理 - 对控股子公司管理控制包括建立制度等[18] - 比照对控股子公司规定对分公司和参股公司作内控安排[20] - 关联交易内控遵循原则，明确审批权限和程序[22] - 审议关联交易时关联董事和股东须回避表决[22][23] 担保与投资管理 - 董事会每年核查全部担保行为并披露结果[29] - 财务部专人分析被担保人情况并报告[29] - 为控股股东等担保要求对方提供反担保[29] - 委托理财等投资需限定规模[35] 信息披露管理 - 建立信息披露和重大信息内部报告制度[36] - 重大信息内部保密，泄密及时报告披露[37] - 董事会秘书分析判断并披露内部重大信息[38] - 指定专人跟踪公开承诺事项落实并披露[38] 内部审计与评价 - 设立对董事会负责的内部审计机构[41] - 制定内部控制自查制度和年度计划[41] - 内部审计机构定期检查重大事件和资金往来[41] - 审计委员会根据内审报告出具评估意见[42] - 内部审计机构负责内控评价并出具年度报告[43] 其他管理 - 将内部控制执行情况作为绩效考核指标[45] - 内部审计机构建立工作底稿和档案管理制度[45] - 制度自董事会审议通过生效，由董事会修订解释[47]

子公司定义 - 全资子公司指公司直接或间接投资且持股比例为100%[2] - 控股子公司指公司持股在50%以上，或未达50%但能决定其董事会半数以上成员组成，或通过协议等能实际控制的子公司[2] 人员管理 - 派往子公司担任董监高的人选需有五年以上工作经历[4] - 派往子公司的董监高应于年度结束后一个月内提交年度述职报告，连续两年考核不符要求，全资子公司人员更换，控股子公司提请按章程更换[8] 运营管理 - 子公司经营及发展规划须服从和服务于公司的发展战略和总体规划[10] - 子公司对外投资应接受公司对应业务部门的业务指导、监督[12] - 控股子公司应严格控制与关联方之间资金、资产及其他资源往来，避免非经营性占用[14] 信息报送 - 子公司每月结束后在公司规定时间内向公司报送月度报告，含运营报告、产值产销量报表等[18] - 子公司应及时提供所有对公司形象、股价可能产生重大影响的信息，且必须在第一时间报送公司总经理[20] - 子公司应在内部决策机构作出决议后1个工作日内提交决议情况并通报重大事项[21] - 子公司需在季度、半年度、年度结束之日起20个工作日内提交财务报表[21] - 子公司实施中的对外投资项目按季度、半年度、年度报告进度，投运后在会计期间结束后20天内提交投资效果报告[21] 监督考核 - 公司定期或不定期对子公司实施审计监督[25] - 公司建立对全资、控股子公司的绩效考核和激励约束制度[28] - 子公司经营层考核办法原则上参考公司考核办法[29] - 子公司应建立指标考核体系对高级管理人员综合考评并奖惩[29] - 子公司中层及以下员工考核和奖惩方案参照公司规定制定[29] 档案管理 - 公司建立相关档案的两级管理制度，子公司存档文件应同时报送公司存档[31] 制度生效 - 本制度自公司董事会审议通过后生效，由董事会负责修订和解释[35]