融资计划 - 拟提请授权办理小额快速融资，总额不超3亿且不超去年末净资产20%[1][2] - 发行数量不超发行前股本30%，对象不超35名[2][3] - 发行价不低于定价基准日前20日均价80%[3] 股票相关 - 发行股票6个月或18个月内不得转让[4] - 股票面值1元，将在科创板上市[2][5] 其他 - 授权期限至2025年年度股东大会，募集资金用于主业及补流[4][8] - 2025年4月25日董事会通过议案，待2024年股东大会审议[1]

资金募集 - 公司获准发行2826.3819万股，发行价每股37.09元，募集资金总额104830.50万元，净额91715.55万元[2] - 募投项目投资总额56922.00万元，拟用本次募集资金投入56922.00万元[4] - 公司超募资金34793.55万元[6] 资金使用 - 公司拟用10438万元超募资金永久补充流动资金，占超募资金总额30%[2] - 公司承诺每12个月内累计使用超募资金补充流动资金不超总额30%[2] 流程进展 - 2025年4月25日会议通过使用部分超募资金永久补充流动资金议案，尚需提交2024年年度股东大会审议[2] - 监事会同意该议案提交股东大会审议[10] - 保荐机构对本次使用部分超募资金永久补充流动资金事项无异议[11]

业绩总结 - 2024年公司营业收入52,000.78万元，同比降4.81%[2] - 2024年公司净利润-6,405.52万元，同比降499.74%[2] - 截至期末公司总资产198,631.70万元，较上年增5.98%[2] - 截至期末所有者权益132,760.87万元，较上年降6.19%[2] 未来展望 - 2025年坚持“行业 + 云”战略，聚焦云计算等领域[9] - 2025年加大研发投入，提升生产研发能力[10] - 2025年重视人才培养，吸纳行业领军人才[10] - 2025年完善法人治理结构，加强投资者关系管理[10] - 2025年组织合规学习，面向员工普法[10] - 2025年梳理制度文件，完善制度体系[11] - 2025年重点监控资金占用问题，监督资金往来[11] 其他 - 2024年召开6次董事会会议[3][4] - 2024年召开2次股东大会[4][5] - 审计委员会由3名董事组成，主任为专业会计独立董事[5] - 2024年严格履行信息披露义务，无违规情形[7][8] - 2024年采用多种形式加强投资者关系管理[8] - 董事会报告期内依规履职，提升治理水平[12]

人员数据 - 截止2023年12月31日公司合伙人89人，注册会计师1165人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师414人[3] 业绩数据 - 2023年度公司经审计收入总额31.97亿元，审计业务收入26.41亿元，证券业务收入12.87亿元[4] - 2023年度公司上市公司审计客户263家，审计收费总额3.19亿元，同行业上市公司审计客户22家[4] 风险保障 - 公司已计提职业风险基金和购买职业保险累计赔偿限额不低于2亿元[5] 合规情况 - 近三年公司因执业行为受行政处罚1次、监督管理措施9次等[6] - 近三年公司从业人员因执业行为受行政处罚1次、监督管理措施10次等，涉及37人[6] 人员执业情况 - 项目合伙人杨勇近三年签署上市公司审计报告不少于10家，复核2家[7] - 签字注册会计师陈廷洪近三年签署4家，复核0家[7] - 项目质量控制复核人苏菊荣近三年签署4家，复核3家[7] 最新监管措施 - 2024年6月20日项目合伙人杨勇被上海证券交易所采取口头警示自律监管措施[8] 审计收费原则 - 2025年度审计收费定价原则与前年度一致，具体费用协商确定[10][11]

人员情况 - 截止2023年12月31日，合伙人89人，注册会计师1165人，签过证券服务业务审计报告的414人[3] 业绩数据 - 2023年度收入总额31.97亿元，审计业务收入26.41亿元，证券业务收入12.87亿元[3] - 2024年上市公司审计客户263家，审计收费总额3.19亿元，同行业上市公司审计客户22家[3] 公司决策 - 2024年4月26日会议审议通过续聘为2024年度审计机构[3] 审计情况 - 近一年审计无重大会计审计事项意见分歧，2024年审计质量管理措施有效执行[4][5] 风险保障 - 已计提职业风险基金和购买职业保险累计赔偿限额不低于20,000万元[7] - 近三年无因执业行为在民事诉讼中担责情况[7]

业绩总结 - 2024年末拟对部分资产计提减值准备，本期合计90,842,137.56元，上期65,661,623.84元[3] - 应收账款坏账损失本期77,847,157.35元，上期47,954,947.61元[3] - 存货跌价损失本期8,091,676.76元，上期17,861,324.86元[3] - 商誉减值损失本期6,687,485.85元，上期无发生额[3] - 应收票据坏账损失本期 -313,113.49元，上期302,947.29元[3] - 其他应收款坏账损失本期 -1,471,068.91元，上期 -457,595.92元[3] - 本次计提减值准备减少2024年度合并报表利润总额9,084.21万元[6] 策略方法 - 以单项或组合方式对金融资产预期信用损失进行估计[4] - 资产负债表日存货采用成本与可变现净值孰低计量[4] - 每年对商誉等进行减值测试[5]

公司代码：688227 公司简称：品高股份 广州市品高软件股份有限公司 2024年度内部控制评价报告 广州市品高软件股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可 ...

公司代码：688227 公司简称：品高股份 广州市品高软件股份有限公司 2024年度内部控制评价报告 广州市品高软件股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可 ...

一、审计委员会基本情况 报告期内，公司审计委员会由独立董事谷仕湘先生（已于 2024 年 5 月辞职）、 陈翩女士（2024 年 5 月 20 日起担任公司独立董事）、独立董事刘澎先生和董事 刘忻先生组成，其中主任委员先后由会计专业人士谷仕湘先生和陈翩女士担任。 二、审计委员会会议召开情况 报告期内，审计委员会共召开 5 次会议，全体成员均通过通讯方式参加会议。 主要就公司的《2023 年度内审工作报告》《2024 年度内审计划》《2024 年第一 季度内审计划》《关于拟续聘会计师事务所的议案》《审计委员会 2023 年度履 职报告案》《2024 年第一季度内审报告》《2024 年第二季度内审计划》等事项 进行审议，并形成决议。 广州市品高软件股份有限公司 2024 年度审计委员会履职报告 2024 年度，广州市品高软件股份有限公司（以下简称"公司"）审计委员 会根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号 ——规范运作》和《公司章程》《专门委员会工作细则》等规定要求，本着勤勉 尽职的原则，认真履行审计监督职责。现将审计委员会 2024 年度工作情况报告 如下： 三、审计委员会年度履 ...

证券代码：688227 证券简称：品高股份 公告编号：2025-022 广州市品高软件股份有限公司 关于修订《公司章程》并办理工商变更的公告 本公司董事会及全体董事保证公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 广州市品高软件股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 25 日召 开第四届董事会第二次会议，审议通过了《关于修订<公司章程>并办理工商变更 的议案》，本议案尚需提交公司股东大会审议。 具体情况如下： 一、关于变更公司注册地址的相关情况 因公司经营发展需要，公司注册地址发生变更，变更后的注册地址为"广州 市天河区思成路 45 号"。 二、关于变更公司经营范围的相关情况 因公司经营发展需要，公司经营范围发生变更，变更后的经营范围为："信 息系统集成服务；计算机房维护服务；技术进出口；电子元件及组件制造；计算 机技术开发、技术服务；信息技术咨询服务；货物进出口(专营专控商品除外)； 电子产品批发；软件开发；网络技术的研究、开发；电子元器件批发；计算机及 通讯设备租赁；室内装饰、装修；智能化安装工程服务；安全技术防范系统设计、 ...