业绩总结 - 普元信息2024年度营业收入为41983.3万元，上年度为48053.3万元[9] 财务审计 - 众华会计师事务所对普元信息2024年度财务报表审计，于2025年4月22日出具审计报告[2] - 注册会计师认为普元信息2024年度营业收入扣除情况表编制符合规定[6]

普元信息技术股份有限公司 目录 | 内容 | 页码 | | --- | --- | | 审计报告 | 1-4 | | 合并资产负债表 | 5-6 | | 公司资产负债表 | 7-8 | | 合并利润表 | 9 | | 公司利润表 | 10 | | 合并现金流量表 | 11 | | 公司现金流量表 | 12 | | 合并所有者权益变动表 | 13-14 | | 公司所有者权益变动表 | 15-16 | | 财务报表附注 | 17-98 | 审计报告 2024 年度 财务报表及审计报告 1、事项描述 公司的主营业务收入来自于软件基础平台以及基于软件基础平台的应用开发业务， 2024 年度营业收入 419,833,549.11 元，鉴于营业收入是关键业绩指标之一，对财务报表具有 重要性，因此，我们将收入确认识别为关键审计事项。 众会字（2025）第 04303 号 普元信息技术股份有限公司全体股东： （一）审计意见 我们审计了普元信息技术股份有限公司（以下简称普元信息）财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2024 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量 表、合并及公司所有者权 ...

内部控制责任 - 建立健全和评价内部控制有效性是公司董事会责任[3] 审计职责 - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[4] 内部控制情况 - 普元信息2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[6] 风险提示 - 内部控制有固有局限性，推测未来有效性有风险[5] 审计事项 - 审计普元信息2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2]

普元信息技术股份有限公司 投资者关系管理办法 第一章 总 则 第二章 投资者关系管理的基本原则 第一条 为了规范和加强普元信息技术股份有限公司（以下简称"公司"）与 投资者及潜在投资者（以下合称"投资者"）之间的信息沟通，增 进投资者对公司的了解和认同，切实保护投资者特别是中小投资者 的合法权益，促进公司与投资者之间建立长期、稳定的良性互动关 系，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上 市公司投资者关系管理工作指引》《上海证券交易所科创板股票上 市规则》以及《普元信息技术股份有限公司章程》（以下简称"公 司章程"）及其他有关规定，结合公司实际情况，特制定本办法。 第二条 本办法所称投资者关系管理是指公司通过便利股东权利行使、信息 披露、互动交流和诉求处理等工作，加强与投资者及潜在投资者之 间的沟通，增进投资者对公司的了解和认同，以提升公司治理水平 和企业整体价值，尊重投资者、回报投资者、保护投资者目的的相 关活动。 第三条 投资者关系管理的基本原则是： （一） 合规性原则。公司投资者关系管理应当在依法履行信息披 露义务的基础上开展，符合法律、法规、规章及规范性文 件、行业规范和自律规则、公司 ...

关联人定义 - 直接或间接持有公司5%以上股份的自然人和法人或其他组织为关联人[5][8] 交易审议披露规则 - 与关联自然人成交金额30万元以上交易需董事会审议披露[17] - 与关联法人成交金额占公司最近一期经审计总资产或市值0.1%以上且超300万元交易需董事会审议披露[17] - 交易金额占公司最近一期经审计总资产或市值1%以上且超3000万元交易需评估或审计报告并股东会审议[18] 担保规则 - 公司为关联人提供担保需全体非关联董事过半数及出席董事会会议非关联董事三分之二以上审议同意并股东会审议[18] - 公司为控股股东等提供担保对方需反担保[18] 定价规则 - 关联交易定价可参考政府定价、指导价、第三方市场价格等[13] - 关联交易定价方法包括成本加成法、再销售价格法等[13][16] 交易原则与类型 - 公司关联交易应遵循诚实信用等原则[2] - 公司关联交易包括购买或出售资产、对外投资等[9] 特殊交易规定 - 公司向关联人购买资产成交价格相比交易标的账面值溢价超100%且交易对方未提供盈利担保等承诺需说明原因等[21] 审议表决规则 - 董事会审议关联交易关联董事回避表决，会议由过半数非关联董事出席，决议经非关联董事过半数通过，不足三人提交股东会审议[22] - 股东会审议关联交易关联股东回避表决[22] - 股东会对关联交易事项作决议，普通决议由出席股东会非关联股东所持表决权过半数通过，特别决议由三分之二以上通过[23] 日常交易规则 - 公司可按类别预计日常关联交易年度金额，超预计金额重新履行审议程序并披露[20] - 公司年度报告和半年度报告分类汇总披露日常关联交易[20] - 公司与关联人签订日常关联交易协议期限超3年，每3年重新履行审议程序和披露义务[20] 其他规则 - 公司达到披露标准的关联交易，经全体独立董事过半数同意后提交董事会审议并披露[21] - 公司因购买或出售资产可能导致非经营性资金占用，应明确解决方案并在交易实施完成前解决[22] - 公司与关联人发生的九种交易可免予按关联交易方式审议和披露[21]

公司治理 - 2024年5月就任独立董事后公司召开4次董事会，均积极参加[4] - 2024年度参加3次审计委员会会议、1次薪酬与考核委员会会议，无缺席[5] 人事变动 - 2024年5月24日聘任杨玉宝为公司财务总监[14] - 2024年5月24日审议通过聘任总经理、副总经理等高级管理人员的议案[17] 信息披露 - 2024年公司按时编制并披露《2024年半年度报告》《2024年第三季度报告》[12] 制度相关 - 2024年审核《关于向2024年限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》[18] 其他情况 - 2024年度公司不存在应当披露的关联交易事项[9] - 2024年度公司及相关方未变更或豁免承诺[10] - 2024年度公司未发生被收购的情形[11] - 2024年度公司未发生聘用、解聘承办审计业务会计师事务所的事项[13] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履行义务推动公司发展[20]

担保管理规定 - 公司对外担保统一管理，非经批准不得签署文件[3] - 董事会审议前审查被担保人资信，财务部负责资料真实性[4] - 特定情形或资料不充分时不得提供担保[4] 需股东会审议情形 - 单笔担保超最近一期经审计净资产10%[9] - 担保总额超最近一期经审计净资产50%后提供的担保[9] - 为资产负债率超70%的对象提供担保[9] - 按担保金额连续十二个月累计超公司最近一期经审计总资产30%[9] 特殊担保规定 - 为全资或控股子公司特定担保可豁免部分规定[12] - 为关联人提供担保需经非关联董事审议并提交股东会[12] 担保后续管理 - 担保合同订立后财务部跟踪管理，督促还款[13] - 被担保人不能履约，财务部启动追偿程序并通报董秘[16] - 公司履行担保义务后，财务部通报追偿情况，董秘报告董事会[20] 风险控制与责任 - 发现被担保人丧失履约能力应控制风险[21] - 债权人与债务人恶意串通，请求确认担保合同无效[21] - 同一债务多担保人按份额担责，拒绝超份额责任[22] - 法院受理债务人破产，相关部门提请参加分配并预先追偿[23] - 被担保人未偿债或偿债能力受影响应及时披露[26] - 违规办理担保造成损失，责任人赔偿并可能受处分[19] - 高管擅自越权签合同追究责任[29] - 人员擅自决定致损失，公司处分并要求赔偿[31] 制度实施与修订 - 制度自股东会决议通过之日起实施，修订由股东会审议批准[33]

第二章 董事会的组成和下设机构 第二条 公司董事会由 8 名董事组成，其中独立董事 3 名，职工代表董事 1 名。董事会设董事长 1 名，董事长由董事会以全体董事的过半数选 举产生。 在发生公司恶意收购的情况下，如该届董事会任期届满的，继任董 事会成员中应至少有三分之二以上的原任董事会成员连任，但独立 董事连续任职期限不得超过六年；在继任董事会任期未届满的每一 年度内的股东会上改选董事的总数，不得超过公司章程所规定董事 会组成人数的四分之一。 任何董事不得为拟向公司实施或正在实施恶意收购的任何组织或个 人及其收购行为提供任何有损公司或股东合法权益的便利或帮助。 普元信息技术股份有限公司 董事会议事规则 第一章 总 则 第一条 为了进一步规范普元信息技术股份有限公司（以下简称"公司"） 董事会的议事方式和决策程序，促使董事和董事会有效地履行其职 责，提高董事会规范运作和科学决策的水平，根据《中华人民共和 国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券 法》（以下简称"《证券法》"）、《上市公司治理准则》《上海 证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公 司自律监管指引第 1 号——规 ...

投资审批 - 资产总额占比超10%的对外投资需董事会审议披露[3] - 资产总额占比超50%的对外投资需董事会和股东会审议[6] - 未达规定标准的对外投资提交总经理办公会审批[17] 交易规定 - 分期交易以总额适用规定并披露情况[7] - 股权交易达标准需审计报告，非现金资产需评估报告[8] - 12个月累计超总资产30%的交易需股东会审议[13] 投资处置 - 公司可在项目期满、破产等情况回收投资[13] - 公司可在项目有悖方向、亏损等情况转让投资[16] - 投资回收和转让按规定办理[16]

董事选举规则 - 单一股东及其一致行动人持股超30%，股东会选董事用累积投票制[3] - 董事会、持股1%以上股东可提名董事候选人[3] - 选独立董事投票权数为股份乘应选人数[5] - 选非独立董事投票权数为股份乘应选人数[5] - 股东累积表决票数为股份数乘选举董事人数[6] 当选要求与后续安排 - 当选董事得票应超出席股东表决权股份总数一半[8] - 当选人数不足有相应补选安排[9] 制度相关 - 制度自股东会决议通过起实施[11] - 制度由董事会负责解释[11]