业绩相关 - 审计截止日期为2024年12月31日[2] - 2024年12月31日公司在重大方面保持有效财务报告内部控制[8] 市场扩张和并购 - 2024年度新收购上海料顿智能科技51.00%股权、北京国微中科科技55.00%股权[5] - 被收购公司纳入2024年度财报合并范围[5] 其他新策略 - 评价内控有效性可不包括被收购公司财务报告内控[6] - 审计工作未纳入被收购公司财务报告内控[6]

上市情况 - 2022年12月8日上市，发行1900万股，发行价60.98元/股，募资11.59亿元，净额10.67亿元[1] 项目调整 - 2023年9月4日，1.56亿元资金用于新项目，南通产业基地（一期）延期至2024年12月[2] - 2024年4月23日，研发中心提升项目完成日期调至2026年10月[4] - 2024年11月18日，南通产业基地（一期）完成日期调至2025年12月[5] 项目投资 - 截至2024年12月，募投项目总投资6.84亿元，拟投6.30亿元，累计投入2.71亿元[5] 公司增资 - 2023年1月4日，8000万元向南通晶品增资，注册资本增至2.00亿元[7] - 拟9000万元向南通晶品增资，注册资本将增至2.90亿元，持股100%[7] 增资审议 - 2025年4月25日，董事会和监事会通过增资议案，无需股东大会审议[10] - 保荐机构认为增资履行程序，无损害利益情形[14]

会计师事务所情况 - 截至2024年12月31日，大华合伙人150人，注会887人，404人签过证券审计报告[1] - 2023年度收入325,333.63万元，审计收入294,885.10万元，证券期货收入148,905.87万元[2] - 承担436家上市公司2023年年报审计，收费52,190.02万元[2] - 对公司同行业上市公司审计客户41家[3] - 截至2024年12月31日，职业风险基金与保险累计赔偿超8亿[3] 处罚情况 - 大华近三年受行政处罚8次等[4] - 46名从业人员近三年受行政处罚6次等[4] 公司决策 - 公司聘任大华做2024年外部审计[5] - 公司认为大华完成2024年年报审计客观及时[9]

根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选 聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》和《北京晶品特装科技股份有限公司章程》（以下简称《公司 章程》）等规定和要求，公司第二届董事会审计委员会本着忠实、勤勉的原则， 恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履行监 督职责的情况汇报如下： 北京晶品特装科技股份有限公司 2024 年度审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告 一、 2024 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 大华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"大华"）成立于 2012 年 2 月 9 日（由大华会计师事务所有限公司转制为特殊普通合伙企业）。注册地址 为北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101。截至 2024 年 12 月 31 日，大 华会计师事务所（特殊普通合伙）共有合伙人 150 人，共有注册会计师 887 人， 其中 404 人签署过证券服务业务审计报告，具有丰富的证券服务业务经验。 （二）聘任会计师事务所履行的程序 二、 2024 年年审会计师 ...

董事会会议 - 公司于2025年4月25日召开第二届董事会第十次会议[1] 审计委员会调整 - 会议审议通过调整审计委员会委员议案[1] - 王进不再担任，涂余接任[1] - 调整后任期至第二届董事会任期届满[1] - 调整前委员为吕鹏、李奔、王进，调整后为吕鹏、李奔、涂余[1]

审计委员会成员 - 2024年度公司第二届董事会审计委员会成员为吕鹏、李奔、王进，吕鹏为主任委员[1] 会议情况 - 2024年度审计委员会共召开6次会议，全体委员均亲自出席全部会议[2] 会议审议 - 2024年多次会议审议业绩快报、财务决算报告等议案[2][3] 审计评估 - 审计委员会认为大华会计师事务所具备资格，审计报告客观公正[4] 未来展望 - 2025年审计委员会将加强沟通，关注法规，维护公司与股东利益[9]

独立董事情况 - 公司有三位独立董事陈湘安、吕鹏、李奔[1] - 三位独立董事符合任职资格及独立性要求[1] 报告日期 - 报告日期为2025年4月25日[2]

上市与募资 - 2022年12月8日公司上市，发行1900万股，发行价60.98元/股，募集资金总额11.5862亿元，净额10.6727686141亿元[2] 资金使用与结余 - 截至2024年12月31日，累计项目投入2.7085919028亿元，利息收入净额1924.564676万元，理财产品收益1023.325133万元，永久补充流动资金1.31亿元，手续费5963.74元，超募资金回购股份6666.653058万元[4] - 应结余募集资金6.282240749亿元，专户余额2.2686471181亿元，差异4.0135936309亿元[4] 资金管理 - 2023年12月11日，公司同意使用不超7.5亿元闲置募集资金现金管理[13] - 2024年11月18日，公司同意使用不超6.5亿元闲置募集资金现金管理[14] 股份回购 - 2024年2月6日公司同意使用部分超募资金以集中竞价交易方式回购股份，资金总额不低于3000万元且不超过5000万元，回购价格不超过90元/股[20] - 2024年4月23日公司将回购股份资金总额调整为不低于6000万元且不超过10000万元[21] - 截至2024年12月31日，公司已使用超募资金66666530.58元用于回购公司股份[22] 项目调整 - 2024年4月23日公司对“研发中心提升项目”实施地点、内部投资结构优化调整，实施完成日期由2024年10月调整至2026年10月[23] - 2024年11月18日公司将“特种机器人南通产业基地（一期）建设项目”实施完成日期由2024年12月调整至2025年12月[24] 项目进度与效益 - 特种机器人南通产业基地（一期）建设项目承诺投资40,000.00万元，调整后为24,416.25万元，截至期末累计投入8,553.41万元，投入进度35.03%，预计2025年12月达到预定可使用状态[34] - 研发中心提升项目承诺投资13,045.50万元，截至期末累计投入2,762.32万元，投入进度21.17%，预计2026年10月达到预定可使用状态[34] - 智能装备北京产业基地建设项目调整后投资15,583.75万元，截至期末累计投入5,770.19万元，投入进度37.03%，预计2025年9月达到预定可使用状态[35] - 补充流动资金项目承诺投资10,000.00万元，累计投入10,000.00万元，投入进度100.00%[35] - 超募资金总额43,682.19万元，截至期末累计投入19,766.65万元，投入进度45.25%[35] - 永久补充流动资金项目使用超募资金13,100.00万元，投入进度100.00%[35] - 募投项目尚在建设期未实现效益[38] 项目变更 - 2023年9月4日公司相关会议审议通过变更募投项目方案[38] - 2023年第二次临时股东大会审议通过变更募投项目方案[38] - 变更后项目拟投入募集资金总额为15583.75万元[38] - 截至期末计划累计投资金额为15583.75万元[38] - 本年度实际投入金额为1659.87万元[38] - 累计投入金额为5770.19万元[38] - 投资进度为37.03%[38] - 募投项目预计2025年9月达到预定可使用状态[38] - 变更后的项目可行性未发生重大变化[38]

会计政策变更 - 公司自2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》和《企业数据资源相关会计处理暂行规定》[3] - 自2024年12月6日起执行《企业会计准则解释第18号》[4] - 变更属法规要求，对财务无重大影响[5]

审计情况 - 大华会计师事务所审计晶品特装2024年度财报，2025年4月25日签发无保留意见审计报告[6] - 需就2024年度非经营性资金占用及关联资金往来汇总表出具专项说明[6] 汇总表相关 - 管理层负责编制和披露汇总表并确保其真实合法完整[7] - 核对汇总表与审计资料未发现重大不一致[7] - 除关联交易审计程序外未对汇总表额外审计[8] 统计情况 - 非经营性资金占用统计涉及三类主体及总计情况[12] - 其他关联资金往来统计涉及四类主体及总计情况[12]