公司治理 - 2024年召开7次董事会和1次股东大会，独立董事无缺席[7] - 2024年独立董事参加相关委员会会议6次，无无故缺席[8] 信息披露 - 2024年及时有效编制并披露各期定期报告及摘要[17] 审计与激励 - 续聘信永中和会计师事务所[18] - 独立董事参与激励及考核体系调研并提建议[21] 未来展望 - 2025年独立董事任期届满仍会提建议[22]

爱博诺德（北京）医疗科技股份有限公司 内部审计管理制度 第一章 总则 第一条 为了建立健全内部审计制度，加强内部审计监督工作，维护爱博诺 德（北京）医疗科技股份有限公司（以下简称"公司"）及投资者的合法权益，促 使公司持续健康发展，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、 《上海证券交易所科创板股票上市规则》等法律、法规、规范性文件及《公司章程》 的相关规定，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司审计部依据国家相关法律法规及 本制度的规定，对公司的内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性、完整 性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关 人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： 第四条 本制度适用于公司及公司合并报表范围全资子公司和控股子公司 及其控股、控制的所有关联企业（以下简称"子公司"）。 第二章 机构和职责 第五条 内部审计的实施机构是公司审计部（以下简称"审计部"），对公司 及子公司业务活动、风险管理、内部控制、财务信息等事项进行监督检查。 第六条 审计部应根据公司规模、生产经营特点等配备专职 ...

公司基本信息 - 公司于2020年6月29日经核准并注册，7月29日在上海证券交易所科创板上市[6] - 公司注册资本为人民币189,544,528元[8] - 公司设立时发行股本总数为78,849,272股，面额股每股金额为1元[17] - 公司已发行股份数为189,544,528股，均为人民币普通股[19] 股权结构 - 解江冰持股13,594,779股，持股比例17.2415%[17] - 富达成长（上海）股权投资合伙企业（有限合伙）持股7,270,623股，持股比例9.2209%[17] - 白莹持股6,760,732股，持股比例8.5743%[17] 股份相关规定 - 公司为他人取得本公司股份提供财务资助，累计总额不得超过已发行股本总额的10%，董事会决议需全体董事的2/3以上通过[19] - 公司收购本公司股份，减少注册资本情形应自收购之日起10日内注销；与其他公司合并、股东异议情形应在6个月内转让或者注销[23] - 公司董事、高级管理人员任职期间每年转让股份不得超过所持本公司同一类别股份总数的25%[26] 股东会相关 - 年度股东会每年召开1次，应于上一会计年度结束后6个月内举行[47] - 出现特定情形公司应在事实发生之日起2个月内召开临时股东会[51] - 股东会普通决议需出席股东所持表决权过半数通过，特别决议需出席股东所持表决权的2/3以上通过[76] 董事会相关 - 董事会由9名董事组成，董事长由全体董事三分之二以上选举产生，设1名职工代表董事[109] - 董事会每年至少召开两次定期会议，应于会议召开10日以前通知全体董事及相关人员[125] - 董事会作出决议需经全体董事过半数通过，对外担保需经出席会议的2/3以上董事同意[131] 财务与利润分配 - 公司在会计年度结束4个月内报送并披露年报，前6个月结束2个月内报送并披露半年报[151] - 公司分配当年税后利润时提取10%列入法定公积金，累计额达注册资本50%以上可不提取[153] - 任意3个连续会计年度内，现金累计分配利润不少于3年年均归母净利润的30%[157] 其他规定 - 会计师事务所聘期1年，可续聘，聘用、解聘由股东会决定，审计费用也由股东会决定[166][167] - 公司合并应自作出决议之日起10日内通知债权人，并于30日内公告[162][166][176] - 公司分立应自作出决议之日起10日内通知债权人，并于30日内公告，分立前债务由分立后公司承担连带责任（另有约定除外）[178]

关联交易审议披露标准 - 与关联自然人超30万元（担保除外）交易需董事会审议披露[8] - 与关联法人交易金额占比0.1%以上且超300万元（担保除外）需董事会审议披露[8] - 与关联人交易金额占比1%以上且超3000万元（担保除外）需评估审计并股东会审议[8] 报告有效期 - 经审计财务报告截止日距使用日不超6个月，评估报告评估基准日距使用日不超1年[9] 担保规定 - 为关联人提供担保需董事会审议披露并股东会审议，关联人回避表决[10] 交易计算方式 - 与关联人共同投资等以投资金额计算适用规定[12] - 向关联方提供财务资助或委托理财以发生额累计计算适用规定[13] 特殊交易情况 - 部分关联交易可免审议披露[11] - 达到披露标准关联交易需独立董事同意后提交董事会审议披露[12] - 日常关联交易可预计年度金额，超预计需重新履行程序披露[16] 定价原则 - 关联交易定价可参考独立第三方等价格[19] - 定价方法包括成本加成法等[19] - 无法按原则方法定价需披露并说明公允性[20] 管理监督 - 财务部负责关联交易档案等管理[22] - 审计部和审计委员会对关联交易全过程监督[23] 制度相关 - 制度“以上”含本数，“过”等不含本数[25] - 制度由董事会制订，股东会决议通过生效，修订需股东会审议批准[25] - 制度未尽事宜按国家规定和《公司章程》执行[25] - 规定不一致时按国家后续规定执行并修改制度[25] - 制度由董事会负责解释[26]

业绩数据 - 2024年公司营业收入14.1002亿元，同比增长48.24%，三年复合年增长率55.99%[38] - 2024年扣非后净利润3.9008亿元，同比增长35.08%，三年复合年增长率37.00%[38] - 2024年员工总数2294人，同比增长10.61%，支付员工现金3.38亿元，同比增长64.78%[49] - 2024年公司纳税1.6362亿元[50] - 2022 - 2024年研发投入分别为8206万元、1.323亿元、1.5982亿元，2023、2024年同比分别增长61.23%、20.80%[162] 产品与技术 - 公司开发生产超20种国内领先的人工晶状体，推出中国首款非球面有晶状体人工晶状体产品[56][57] - 公司是中国第二家获角膜塑形镜产品注册证制造商，全球首家全段非球面角膜塑形镜生产商[58] - 2024年普明连续视程人工晶状体被纳入国家集采计划[65] - 2024年天雁医药和福建优尼康产能提升，隐形眼镜业务盈利[66] - 2025年中国首款非球面有晶状体眼人工晶状体产品获NMPA批准[76] - 2025年1月超薄双凹设计产品获NMPA批准[159] 研发情况 - 2024年研发人员293人，研发投入1.59亿元，申请专利41项，获授权专利39项，累计申请专利417项，累计授权有效专利256项[45] - 公司申请国际专利覆盖欧美日韩新，总专利申请数417项，其中国际专利41项[166] 市场与合作 - 2024年睛亮医疗在香港科学园设区域基地，参与国际眼科学术活动[69] - 2021年完成对天雁医药收购，进入软性隐形眼镜市场[73] - 2024年公司参加国际展览2场，全国性会议20场，地区会议70场，自主举办会议61场，线上参与者2783人，专业观众29088人，观看时长141477分钟[177][178][179] - 报告期内公司与5所大学建合作关系，捐赠超120万元物资，惠及超1400名学生[194] - 公司累计与15所大学合作，覆盖12省市，捐赠超450万元物资，提供500小时培训，惠及超2500名学生和超10000名专业人员[197] 其他方面 - 2024年公司进行外部审计17次，国家监督通过率100%，举办质量与安全培训近50次[46] - 2024年公司董事会和委员会会议共召开15次，披露定期报告4份，临时公告61份，连续两年信息披露评级为A，举行财报电话会议简报6次[50] - 2024年公司获多项荣誉，如北京企业联合会相关排名43、82、93名，科创板Top30价值公司等[80] - 2025年3月睛亮医疗获得ISO 14001认证[100] - 报告期内四次污染监测测试结果均在监管排放限值内[106] - 烟台废水处理工艺改造实现“一增一减”[109] - 报告期内公司及其子公司无环境违规和媒体曝光事件[103][112] - 公司建立EHS部门支持绿色发展，与国家双碳目标一致[101] - 公司总部产生可回收垃圾9.646吨[118] - 自动化数据记录节省纸张资源，提高测试效率50%[137] - 照明系统升级预计每年节省近10,000 kWh电量[142] - 2024年公司被选入北京节水企业目录[125] - 2025年2月子公司获ISO 50001能源管理体系认证[131] - 子公司天燕药业获江苏省“智能制造车间”荣誉和赣榆区“质量管理卓越奖”[140] - 公司旗下皮肤品牌“HiGenie”2024年启动“空管回收”计划[118] - 报告期内公司参与修订标准和撰写行业报告共72项[191] - 公司2021年开启的培训项目已培训超550名专业人员，覆盖30个省份[199]

审计委员会构成与会议 - 2024年度董事会审计委员会由王海燕等3人组成，含2名独立董事[1] - 2024年度共召开4次会议[2] 审计相关决策 - 2024年4月3日同意续聘信永中和为2024年度审计机构[5] 审计沟通工作 - 2024年12月9日与年审会计师沟通督促审计[6] - 2025年3月17日与相关人员沟通年审进展[7] 会议审议情况 - 2025年4月11日会议审议多项议案并同意提交董事会[8] 公司情况与展望 - 认为公司财务报告真实准确，无欺诈[10] - 2024年建立完善治理结构和制度[11] - 2025年审计委员会将促进公司稳健发展[14]

募集资金情况 - 公司首次公开发行2629万股A股，每股33.55元，募集资金总额8.82亿元，扣除费用后实际可使用8.04亿元，于2020年7月24日到位[2] - 截至2024年12月31日，募集资金专用账户余额为0元[3] - 募集资金到位总额8.23亿元，支付发行费用1126万元，置换预先支付发行费用803.83万元，净额8.04亿元[4] - 存款利息和现金管理收益扣除手续费净额4079.20万元，直接投入募投项目7.99亿元，置换先期投入4070.15万元[4][5] - 结余募集资金443.04万元永久补充流动资金[5] - 本年度投入募集资金总额6402.51万元，已累计投入8.40亿元[12] - 变更用途的募集资金总额为378.65万元，比例为0.47%[12] - 募集资金总额为80,398.91万元，本年度投入6,402.51万元，已累计投入84,035.07万元[13] 项目进展与收益 - 截至2024年12月31日，IPO募投项目均已结项，8个募集资金专户均已销户[8] - 各募投项目截至期末累计投入进度在101.31%-106.71%之间，眼科透镜项目本年度实现效益4199.98万元[12] - 2024年10 - 12月项目全部投产后实现收益4,199.98万元[14] - “眼科透镜和配套产品的产能扩大及自动化提升项目”投资进度104.53%，本年度实现效益4199.98万元[26] - “高端眼科医疗器械设备及高值耗材的研发实验项目”投资进度105.49%[26] - “爱博诺德营销网络及信息化建设项目”投资进度106.71%[26] - 变更募投项目合计拟投入募集资金总额6.339891亿元，实际累计投入6.681214亿元，投资进度105.38%[26] 其他事项 - 2024年12月6日，公司聘请银河证券担任保荐机构，完成原保荐机构招商证券未完成的督导工作[7] - 2020年公司以募集资金置换预先投入募投项目款项40,701,529.76元及发行费用8,038,298.48元[15] - 报告期内公司不存在以闲置募集资金暂时补充流动资金的情况[16] - 2024年1月12日公司赎回2023年末未到期理财20,000,000.00元，截至2024年12月31日现金管理余额为0元[17] - 公司曾在浦发硅谷银行等多家金融机构购买多种理财产品，金额从11,866,157.33元到100,000,000.00元不等且均已赎回[18] - 公司结构性存款累计金额达2.06186615733亿元[20] - 2021年变更378.65万元超募资金及利息用于研发项目，占实际募集资金净额0.47%[22] - “眼科透镜和配套产品的产能扩大及自动化提升项目”结余440.009874万元永久补充流动资金[23] - “高端眼科医疗器械设备及高值耗材的研发实验项目”结余7948.22元永久补充流动资金[23] - “爱博诺德营销网络及信息化建设项目”结余0.13元永久补充流动资金[23] - 信永中和会计师事务所认为公司2024年度募集资金专项报告如实反映实际情况[28] - 银河证券认为爱博医疗2024年度募集资金存放与使用符合相关规定[29] - 爱博医疗对募集资金进行专户存储和专项使用，及时履行信息披露义务[29] - 爱博医疗募集资金具体使用情况与已披露情况一致，无变相改变用途等违规情况[29] - 保荐机构对爱博医疗2024年度募集资金存放与使用情况无异议[29] - 上网公告附件包含信永中和会计师事务所出具的2024年度募集资金年度存放与使用情况鉴证报告[30] - 上网公告附件包含银河证券关于爱博医疗2024年度募集资金存放与使用情况的核查意见[30] - 公告由爱博诺德（北京）医疗科技股份有限公司董事会发布[32] - 公告发布日期为2025年4月23日[33]

独立董事评估 - 公司董事会对王海燕、冷新宇、姜峰独立性进行评估[1] - 三位独立董事未在公司担任其他职务，与公司及主要股东无利害关系[1] - 董事会认为三位独立董事符合独立性要求[1]

爱博诺德（北京）医疗科技股份有限公司 一、会计师事务所的情况 （一）审计机构及人员情况 信永中和成立于 2012 年 3 月 2 日，注册地址为北京市东城区朝阳门北大街 8 号 富华大厦 A 座 8 层，首席合伙人为谭小青先生。截至 2024 年 12 月 31 日，信永中和 合伙人（股东）259 人，注册会计师 1,780 人。签署过证券服务业务审计报告的注册 会计师人数超过 700 人。 信永中和 2023 年度业务收入为 40.46 亿元，其中，审计业务收入为 30.15 亿元， 证券业务收入为 9.96 亿元。2023 年度，信永中和上市公司年报审计项目 364 家，收 费总额 4.56 亿元，涉及的主要行业包括制造业，信息传输、软件和信息技术服务业， 交通运输、仓储和邮政业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，批发和零售业，采 矿业、文化和体育娱乐业，金融业，水利、环境和公共设施管理业、建筑业等。公司 同行业上市公司审计客户家数为 238 家。 2024 年度会计师事务所履职情况评估报告 爱博诺德（北京）医疗科技股份有限公司（以下简称"公司"）聘请信永中和会 计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"信永 ...