2024 年 12 月 31 日 北京韩建河山管业股份有限公司 内部控制审计报告 索引 页码 内部控制审计报告 1-2 内部控制审计报告 XYZH/2025BJAA19B0206 北京韩建河山管业股份有限公司 北京韩建河山管业股份有限公司全体股东： 三、 内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的 变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控 制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、 财务报告内部控制审计意见 我们认为，韩建河山公司于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和 相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 五、 强调事项 我们提醒内部控制审计报告使用者关注，韩建河山公司存在未及时识别和披露关联 方及关联交易，未规范履行关联交易审议程序的情况。具体关联交易事项为：韩建河山 公司之韩建河山阜阳分公司和韩建河山准东分公司基于生产经营需要在 2024 年度分别 1 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计 了北京韩建河山管业股份有限公司（以下简 ...

北京韩建河山管业股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 作为北京韩建河山管业股份有限公司（以下简称"公司"或"韩建河山"） 的独立董事，根据《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所 上市公司自律监管指引第 1 号-规范运作》《公司章程》及有关法律、法规的规 定，2024 年我本着客观、公正、独立的原则，勤勉尽责，及时了解公司的生产 经营及发展情况，准时出席各次股东大会和董事会会议，充分发挥了独立董事作 用，维护了公司整体利益和全体股东,尤其是中小股东的合法权益。现将我在 2024 年度履行独立董事职责情况总结如下： 一、独立董事的基本情况 本人马元驹，男，1957 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，中国人民 大学会计学博士。曾任首都经济贸易大学会计学院教授、博士生导师。曾受聘担 任过国家自然科学基金管理科学部工商管理学科通讯评审专家，兰州财经大学客 座教授。现受聘担任教育部学位中心通讯评审专家，中国博士后基金项目评审专 家。2009 年评为北京市优秀教师。现兼任公司及赛诺医疗科学技术股份有限公 司独立董事。我作为公司的独立董事，符合独立董事任职的条件，并在履职过程 中保持客观、独立的专业 ...

（一）报刊、电视、网络等媒体对公司进行的负面报道； （二）社会上存在的已经或将给公司造成不良影响的传言或信息； （三）可能或者已经影响社会公众投资者投资取向，造成股价异常波动的信息； 北京韩建河山管业股份有限公司 舆情管理制度 （2025 年 4 月制定） 第一章 总则 第一条 为提高北京韩建河山管业股份有限公司（以下简称"公司"）应对各类舆情的 能力，建立快速反应和应急处置机制，及时、妥善处理各类舆情对公司股价、公司商业信誉 及正常生产经营活动造成的影响，切实保护投资者合法权益，根据相关法律、法规和规范性 文件的规定及《北京韩建河山管业股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"），结合 公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称舆情包括： （四）其他涉及公司信息披露且可能对公司股票及其衍生品交易价格产生较大影响的事 件信息。 第二章 舆情管理的组织体系及工作职责 第三条 公司应对各类舆情（尤其是重大舆情时）实行统一领导、统一组织、快速反应、 协同应对。 第四条 公司成立应对舆情处理工作领导小组（以下简称"舆情工作组"），由公司董事 长任组长，董事会秘书担任副组长，成员由公司其他高级管理人员及相关职能部 ...

北京韩建河山管业股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 作为北京韩建河山管业股份有限公司（以下简称"公司"或"韩建河山"） 的独立董事，根据《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所 上市公司自律监管指引第 1 号-规范运作》《公司章程》及有关法律、法规的规 定，2024 年我本着客观、公正、独立的原则，勤勉尽责，及时了解公司的生产 经营及发展情况，准时出席各次股东大会和董事会会议，充分发挥了独立董事作 用，维护了公司整体利益和全体股东,尤其是中小股东的合法权益。现将我在 2024 年度履行独立董事职责情况总结如下： 本人林岩，男，1966 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，北京大学法 律学本科，对外经济贸易大学研究生、法学硕士。1994 年至今任北京市星河律 师事务所律师。任职北京地久云文化发展有限公司监事。现兼任公司独立董事。 我作为公司的独立董事，符合独立董事任职的条件，并在履职过程中保持客观、 独立的专业判断，不存在影响独立性的情况。 二、独立董事年度履职情况 （一）参加董事会及股东大会会议情况 一、独立董事的基本情况 2024 年，我利用参加董事会和股东大会的机会对公司的生产经营 ...

北京韩建河山管业股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 作为北京韩建河山管业股份有限公司（以下简称"公司"或"韩建河山"） 的独立董事，根据《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所 上市公司自律监管指引第 1 号-规范运作》《公司章程》及有关法律、法规的规 定，2024 年我本着客观、公正、独立的原则，勤勉尽责，及时了解公司的生产 经营及发展情况，准时出席各次股东大会和董事会会议，充分发挥了独立董事作 用，维护了公司整体利益和全体股东,尤其是中小股东的合法权益。现将我在 2024 年度履行独立董事职责情况总结如下： 一、独立董事的基本情况 本人张云岭，男，1972 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。 1995 年至 1998 年，先后担任申银万国证券、东方证券投资咨询顾问。1999 年 至 2001 年，曾担任北京卓融投资管理有限公司研发部总经理。2001 年至 2016 年历任万盟并购集团项目经理、总经理职务。2016 年至今，担任天津盈亚股权 投资基金管理有限责任公司首席投资官。现兼任公司独立董事。我作为公司的独 立董事，符合独立董事任职的条件，并在履职过程中保持客观、独立 ...

独立董事评估 - 公司董事会对独立董事马元驹独立性评估并出专项意见[1] - 独立董事符合独立性要求，无妨碍独立判断情况[1] 意见发布 - 董事会发布意见时间为2025年4月29日[2]

资产评估 - 河北合众建材含商誉资产组评估可收回金额为2240万元[2] - 秦皇岛市清青环保设备含商誉资产组评估可收回金额为0元[2] - 河北合众建材含商誉资产组账面金额为929.61万元，分摊商誉原值为1.22亿元[6] - 秦皇岛市清青环保设备含商誉资产组账面金额为656.33万元，分摊商誉原值为2.74亿元[6] 营收与利润预测 - 河北合众建材含商誉资产组2025 - 2029年营业收入年复合增长率为7.90%，利润率6.96%至9.56%[18] - 河北合众建材含商誉资产组2030年及以后营业收入增长率为0%，利润率9.56%[18] - 秦皇岛市清青环保设备含商誉资产组2025 - 2029年营业收入年复合增长率为8.45%，利润率 - 8.75%至0.8%[18] - 秦皇岛市清青环保设备含商誉资产组2030年及以后营业收入增长率为0%，利润率0.80%[18] 减值情况 - 河北合众建材有限公司含商誉资产组账面价值为183,020,479.47元，可收回金额为112,522,623.36元[23] - 秦皇岛市清青环保设备有限公司含商誉的资产组账面价值为280,997,929.82元，本年商誉减值损失金额为6,527,396.97元[23][26][27] 业绩情况 - 秦皇岛市清青环保设备有限公司含商誉资产组首次业绩下滑50%以上的年度为2022年，下滑趋势未扭转[26] 无形资产情况 - 河北合众建材有限公司有3项商标权、21项专利权、11项著作权未入账，资产寿命分别为10年、10年、50年，原因是公司注册未予资本化[28] - 秦皇岛市清青环保设备有限公司有34项软件著作权、1项20年专利权、6项10年专利权、1项10年商标权未入账，原因是公司注册未予资本化[28]

北京韩建河山管业股份有限公司审计委员会 2025 年 4 月 29 日 北京韩建河山管业股份有限公司审计委员会 关于《董事会关于公司 2024 年度带强调事项段的无保留 意见审计报告的专项说明》的意见 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对北京韩建河山管业股份有限公司 （以下简称"公司"或"韩建河山"）2024 年度财务报表有效性进行审计，并出 具了带强调事项段的无保留意见的审计报告（XYZH/2025BJAA19B0207）。根据中 国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 14 号——非 标准审计意见及其涉及事项的处理》和《上海证券交易所股票上市规则》等相关 规定的要求，公司董事会就上述意见涉及事项出具了《董事会关于公司 2024 年 度带强调事项段的无保留意见审计报告的专项说明》，公司审计委员会对上述专 项说明发表意见如下： 信永中和出具的带有强调事项段的无保留意见的审计报告及董事会对相关 事项的说明，符合公司实际情况，审计委员会同意《董事会关于公司 2024 年度 带强调事项段的无保留意见审计报告的专项说明》，对审计机构出具的审计报告 也均无异议。 ...

审计会议 - 2024年审计委员会召开会议3次，委员均亲自参会[4] - 2024年4月29日变更审计委员会委员，田玉波变田春山[2] 审计机构 - 2023年聘请信永中和为审计机构，2024年续聘[5][6] 报告审核 - 审计委员会认为2023年度财报及2024各期报告真实准确完整[6][7] 内控情况 - 2023年度内控运作符合要求，2024年审计报告带强调事项段无保留意见[8] 未来展望 - 2025年审计委员会将健全内控体系维护公司与股东利益[9]

财务数据调整 - 清青环保需返还工程款4320万元及相应利息[1] - 2019 - 2020年度应收账款、存货、流动资产合计、资产总计等多项数据更正[4][5] - 2020 - 2023年度净利润、流动资产合计、资产总计等多项美元数据更正[7][8][9][10] 业绩承诺与补偿 - 公司2018年6月以3.2亿元收购清青环保100%股权，原股东有业绩承诺[11] - 会计差错更正后清青环保2018 - 2020年扣非净利润未达承诺指标，原股东需补偿3781.71万元[11][12][13] 其他事项 - 2025年4月29日董事会审议通过会计差错更正议案并提交股东大会[14]