可转债发行 - 2019年6月14日发行640万张可转债，总额64000万元，期限6年[2] - 票面利率第一年0.3%、第二年0.6%、第三年1.0%、第四年1.5%、第五年1.8%、第六年2.0%[2] 转股信息 - 2019年12月20日起可转股，期限至2025年6月13日，初始转股价格10.17元/股[3] - 2023年6月16日转股价格调整为7.26元/股[3] 赎回条款 - 转股期内满足条件董事会有权赎回[4] - 2024年4月26日至5月14日，10个交易日收盘价不低于当期转股价格130%[1][4] - 未来20个交易日内5个交易日满足条件将触发有条件赎回条款[1][4]

业绩总结 - 公司2023年全年实现营收8.7亿元，同比增长54.38%[1] - 公司2023年实现归母净利7389万元，同比下降49.92%[1] - 公司2024Q1单季度实现营收2.5亿元，环比增长47.65%，同比增长61.53%[1] - 公司2024-2026年预计实现营收分别为19.4/24.6/24.6亿元，实现归母净利2.7/3.7/3.7亿元[4] 矿产资源 - 公司计划加强斯堪勒、楚儿波和康桥奇矿段矿产资源生产地质勘探工作[2] - 扎西康矿山计划产金属量32341吨，实际完成32383吨，完成率100.13%[3] - 公司2023年锌现货均价为21606元/吨，同比下降14.2%[3] - 公司2024年计划加强地质勘探工作，力争获得采矿权[2] 风险提示 - 新项目建设不及预期、气候扰动致现有矿山停产、金、锑价格大幅下降为公司面临的风险[5] 财务展望 - 华钰矿业2023年至2026年的营业总收入预计呈现逐年增长趋势，2024年预计达到1,937百万元[8] - 公司的净利润率预计在2024年达到19.1%，2025年和2026年分别为21.9%和22.3%[8] - 资产负债率预计在2026年降至28.0%，呈现逐年下降的趋势[8] 其他信息 - 分析师翟堃具有丰富的证券研究经验，擅长能源开采和有色金属行业分析[9] - 报告作者具有中国证券业协会授予的证券投资咨询执业资格，独立客观地出具本报告[10] - 投资评级中，买入评级表示相对强于市场表现20%以上，减持评级表示相对弱于市场表现5%以下[11] - 市场基准指数的比较标准中，优于大市预期行业整体回报高于基准指数整体水平10%以上[12] - 报告提醒市场有风险，投资需谨慎，报告中的信息仅供特定客户参考，不构成投资建议[15] - 本报告仅向特定客户传送，未经德邦证券研究所书面授权，不得复制或再次分发[16] - 德邦证券股份有限公司经营范围包括证券投资咨询业务[16]

业绩总结 - 公司2024年4月27日更正2023年度利润分配方案[1] - 更正前每股派现金红利0.29元（含税）[1] - 更正后每10股派现金红利0.29元（含税）[1]

内部控制审计 - 审计公司对公司2023年12月31日财务报告内部控制有效性进行审计[2] - 公司董事会负责建立健全和评价内部控制有效性[3] - 审计公司负责发表审计意见并披露非财务报告内控重大缺陷[4] 审计结论 - 审计公司认为公司于2023年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[6] 风险提示 - 内部控制有固有局限性，推测未来有效性有风险[5]

人事变动 - 2024年4月26日公司聘任李想为董事会秘书[2] - 李想任期至第四届董事会届满[2] 人员信息 - 李想1988年6月出生，博士学历[6] - 有多家金融机构工作经历[6] - 未持股，无关联关系，无任职限制[6]

财务表现 - 西藏华钰矿业2024年第一季度营业收入为247,322,834.05元，同比增长61.53%[5] - 归属于上市公司股东的净利润为38,164,041.42元，同比增长146.72%[5] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为36,056,624.56元，同比增长95.42%[5] - 基本每股收益为0.048元，同比增长73.12%[5] - 稀释每股收益为0.048元，同比增长73.12%[5] - 公司营业总收入为247,322,834.05元，较去年同期增长[14] - 公司营业总成本为194,753,296.23元，较去年同期增长[14] - 西藏华钰矿业股份有限公司2024年第一季度营业利润为52,969,975.55元，较去年同期大幅增长[15] - 2024年第一季度净利润为48,513,906.94元，同比增长显著[15] - 综合收益总额为48,513,906.94元，较去年同期有较大增长[16] - 2024年第一季度，西藏华钰矿业股份有限公司的营业收入为124,441,589.18元，较去年同期增长74.7%[22] - 2024年第一季度，西藏华钰矿业股份有限公司的营业利润为39,357,239.73元，较去年同期大幅增长598.6%[22] - 2024年第一季度，西藏华钰矿业股份有限公司的净利润为35,148,938.14元，较去年同期增长896.3%[22] - 2024年第一季度，西藏华钰矿业股份有限公司的综合收益总额为35,148,938.14元，较去年同期增长896.3%[23] 资产负债 - 总资产为5,352,320,497.24元，较上年度末下降1.24%[5] - 归属于上市公司股东的所有者权益为2,910,329,894.64元，较上年度末增长0.48%[5] - 公司流动资产合计为497,831,293.58元，较上期增长[12] - 公司非流动资产合计为4,854,489,203.66元，较上期略有下降[13] - 公司资产总计为5,352,320,497.24元，较上期略有下降[13] - 公司流动负债合计为1,033,237,680.22元，较上期下降[13] - 公司非流动负债合计为780,398,293.58元，较上期下降[13] - 公司所有者权益合计为3,538,684,523.44元，较上期增长[14] - 2024年第一季度，西藏华钰矿业股份有限公司的流动资产合计为568,207,349.04元，较上一季度增长17.5%[20] - 2024年第一季度，西藏华钰矿业股份有限公司的长期股权投资为1,246,414,104.88元，与上一季度持平[20] - 2024年第一季度，西藏华钰矿业股份有限公司的固定资产为1,180,004,415.49元，较上一季度略有下降[20] - 2024年第一季度，西藏华钰矿业股份有限公司的流动负债合计为1,541,959,332.21元，较上一季度增长1.5%[21] - 2024年第一季度，西藏华钰矿业股份有限公司的资本公积为479,485,620.29元，与上一季度持平[21] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为-50,992,515.86元，较去年同期有较大变化[17] - 投资活动产生的现金流量净额为-34,221,182.72元，投资支出较去年同期有所减少[18] - 筹资活动产生的现金流量净额为-15,706,851.04元，较去年同期有所下降[19] - 2024年第一季度，西藏华钰矿业公司经营活动产生的现金流量净额为5765.13万元[24] - 投资活动产生的现金流量净额为-3222.76万元，主要用于购建固定资产和支付投资款项[24] - 筹资活动产生的现金流量净额为-4170.65万元，主要用于偿还债务和支付股利、利润或利息[24] 股东信息 - 股东信息显示，西藏道衡投资有限公司持有16.27%的股份，青海西部稀贵金属有限公司持有11.19%的股份[9] - 截至2024年3月31日，道衡投资持有公司股份128,075,681股，占公司总股本的16.27%[10]

会议与工作情况 - 2023年度应参加董事会15次，亲自出席15次，通讯参加2次，出席股东大会1次[4] - 2023年主持召开2次提名委员会会议[4] - 2023年公司第四届董事会共召开15次会议[11] - 2023年未有提议召开董事会情况[12] 时间与培训 - 2023年在现场工作时间总计20天，参加上交所组织培训学习2次[4] 费用与担保 - 2023年8月1日关联交易费用合计443,520元[5] - 截至2023年12月31日，公司对外担保余额为1,200万元[7] - 2023年12月14日，公司同意为塔铝金业相关合同提供1,200万元担保[7] 业绩与审计 - 2023年7月14日，公司披露半年度业绩预增公告[8] - 2023年度续聘立信会计师事务所为财务报告及内部控制审计机构[9] - 2023年未提议聘用或解聘会计师事务所[12] - 2023年未有独立聘请外部审计机构和咨询机构情况[12] 内控情况 - 截至2023年12月31日，发现非财务报告内部控制一般缺陷10处[10] - 非财务报告内部控制一般缺陷整改完成率100%[11] 未来展望 - 2024年独立董事将继续履行各项职责[13] - 2024年独立董事将为公司发展提供建设性建议[13] - 2024年独立董事将发挥沟通、监督作用[13] - 2024年独立董事将参加业务培训提高专业水平[14]

会计师事务所选聘 - 聘用或解聘需经审计委员会、董事会和股东大会决定[2] - 采用公开选聘方式，结果及时公示[3] 选聘标准与限制 - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价不高于15%[5] - 审计费用降20%以上需说明情况[5] - 审计人员满5年后连续5年不得参与[6] 信息披露与时间要求 - 年度报告披露服务年限、审计费用等信息[7] - 更换应在第四季度结束前完成选聘[7] 监督与资料保存 - 审计委员会负责选聘及监督，每年提交履职评估报告[7] - 文件资料保存至少10年[9] 实施规定 - 办法自董事会审议通过之日起实施[9]

股东大会召开时间 - 年度股东大会每年召开一次，需于上一会计年度结束后6个月内举行[2] - 临时股东大会不定期召开，出现规定情形时应在2个月内召开[2] 股东大会审议事项 - 购买、出售重大资产，涉及资产总额或成交金额连续12个月累计超公司最近一期经审计总资产30％需审议[5] - 其他交易满足涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上等6种标准之一需审议[5][6] - 公司发生特定无义务交易或仅达特定标准且公司最近一个会计年度每股收益绝对值低于0.05元的交易可免审议[6] - 本公司及控股子公司对外担保总额达或超最近一期经审计净资产50%后提供的担保等6种情形需审议通过[7] - 一年内达或超公司最近一期经审计净资产50%以上的委托理财需审批[8] - 一年内达或超公司最近一期经审计净资产50%以上的资产抵押需审批[8] - 一年内公司最近一期经审计净资产5％以上且交易金额在3000万元以上的关联交易需审议[8] 临时股东大会提议与召集 - 独立董事等提议召开临时股东大会，董事会应在收到提议后10日内反馈，同意后5日内发通知[10][11] - 监事会或股东自行召集股东大会，召集股东持股比例不得低于10%[12] 临时提案与通知 - 单独或合计持有公司3%以上股份的股东，可在股东大会召开10日前提临时提案，召集人收到提案后2日内发补充通知[15] - 召集人应在年度股东大会召开20日前、临时股东大会召开15日前公告通知股东[15] 独立董事提名 - 董事会等可提名独立董事候选人，欲提名的股东应在股东大会召开15日以前提交书面提案[17] 股东大会变更与取消 - 确需变更或取消股东大会，召集人应在原定召开日前至少2个工作日内公告并说明原因[18] 股东大会投票时间 - 股东大会网络投票开始时间不得早于现场股东大会召开前一日下午3:00，不得迟于现场股东大会召开当日上午9:30，结束时间不得早于现场股东大会结束当日下午3:00[21] 股权登记日 - 股权登记日与会议日期间隔不多于7个工作日，且一旦确认不得变更[21] 股东大会主持 - 董事长不能履职时，由半数以上董事共同推举一名董事主持；监事会主席不能履职时，由半数以上监事共同推举一名监事主持；股东自行召集的由召集人推举代表主持[24] - 现场出席股东大会有表决权过半数的股东同意，可推举一人担任会议主持人[25] 股东大会表决 - 股东与审议事项有关联关系时应回避表决，其持有的表决权股份不计入出席股东大会有表决权的股份总数[27] - 股东大会普通决议需出席股东所持表决权1/2以上通过，特别决议需2/3以上通过[34] - 公司重大资产处置或担保金额连续12个月累计超最近一期经审计总资产30%，需特别决议通过[34] - 股东对违反规定超比例买入的股份，36个月内不得行使表决权[30] 决议撤销与记录保存 - 股东可自决议作出之日起60日内，请求法院撤销程序或内容违规的股东大会决议[37] - 会议记录保存期限不少于10年[38] 提案实施 - 股东大会通过派现等提案，公司应在2个月内实施[38] 其他表决规定 - 股东大会审议关联交易，关联股东应回避表决[29] - 股东大会审议影响中小投资者利益重大事项，对中小投资者表决单独计票并公开披露[29] - 股东大会选举两名及以上董事、监事可实行累积投票制[30] - 股东大会对提案表决前推举两名股东代表计票和监票，表决时由律师等共同负责[31]

人员与业务数据 - 截至2023年末，合伙人278名、注册会计师2533名、从业人员10730名[2] - 2023年业务收入50.01亿元，审计35.16亿元，证券17.65亿元[2] - 2023年为671家上市公司提供年报审计，收费8.32亿元[2] 风险与诉讼 - 截至2023年末，提取职业风险基金1.66亿元，保险赔偿限额12.50亿元[2] - 金亚科技案余1000多万诉讼，保千里案一审判15%补充赔偿[4] 监管情况 - 近三年受行政处罚1次、监管措施29次、自律措施1次[4] 公司决策 - 2023年4月26日会议、5月25日股东大会通过聘审计机构议案[8] - 2024年4月20日审计委员会通过《2023年度财务决算报告》[11] 审计评价 - 立信对2023年度财报及内控审计出标准无保留意见报告[9] - 审计委员会认为立信审计独立、报告及时准确客观公正[12]