业绩总结 - 2023年1 - 9月果汁等业务收入97,632.39万元，较2022年同期降16.58%[2] - 2023年1 - 9月其他业务收入468.90万元，较2022年同期增297.47%[2] - 2023年1 - 9月主营业务合计收入98,101.29万元，较2022年同期降16.26%[2] - 2023年1 - 9月国内区域收入14,211.73万元，较2022年同期增4.64%[2] - 2023年1 - 9月国外区域收入83,889.56万元，较2022年同期降19.00%[2]

国投中鲁果汁股份有限公司 国投中鲁果汁股份有限公司 审计委员会议事规则 （2023 年版） 第一章 总 则 第一条 为保障国投中鲁果汁股份有限公司（以下简称公司） 董事会审计委员会（以下简称委员会）规范、高效、有序运作，完 善公司治理体系，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和 国证券法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》 《国投中鲁果汁股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）及 其他有关法律法规和规范性文件，结合公司实际，制定本规则。 第二条 委员会是董事会下设的专门工作机构，根据本规则及 董事会的授权履行职责，对董事会负责。 第五条 本规则所称"电子签名"，是指数据电文中以电子形 式所含、所附用于识别签名人身份并表明签名人认可其中内容的数 据。使用电子签名时应遵守《中华人民共和国电子签名法》相关规 定。 第二章 人员组成 - 1 - 第六条 委员会由 3 名董事组成，委员会成员应当为不在公司 担任高级管理人员的董事，其中独立董事 2 名。主任委员由具备会 计或者财务管理相关专业经验的独立董事委员担任。 第七条 委员会委员及主任委员经董事长提名，由董事会以全 体董事的过半数选举产生。 第 ...

会议信息 - 国投中鲁第八届董事会第11次会议于2023年10月27日以书面传签方式召开[2] - 本次会议应出席董事9人，实际出席9人[2] 议案审议 - 审议通过《关于<国投中鲁2023年第三季度报告>的议案》，9票同意[3] - 审议通过《关于修订<公司章程><国投中鲁股东大会议事规则>的议案》，9票同意，需提交股东大会审议[4] - 审议通过《关于修订<国投中鲁审计委员会议事规则><国投中鲁提名、薪酬与考核委员会议事规则>的议案》，9票同意[5][6] - 审议通过《关于公司高级管理人员薪酬事项的议案》，8票同意，1票回避[7] - 审议通过《关于公司召开2023年第一次临时股东大会的议案》，9票同意[7]

委员会构成 - 委员会由3名董事组成，2名为独立董事，主任委员由独立董事担任[4] 任期与会议规则 - 任期与董事会一致，届满连选可连任[4] - 会议通知提前3日送达，全体同意可豁免[9] - 三分之二以上委员出席方可举行[12] 表决与决议 - 一人一票，决议需全体委员过半数通过[13] - 表决方式为书面投票（含电子签）[13] 会议材料与生效 - 形成决议和记录，出席委员签字生效[15] - 会议材料由董事会办公室保存不少于10年[15] 其他 - 人力资源部为日常工作机构[17] - 议事规则自董事会通过生效，由其解释修订[19]

证券代码：600962 证券简称：国投中鲁 公告编号：2023-027 国投中鲁果汁股份有限公司 关于修订《公司章程》《股东大会议事规则》的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 国投中鲁果汁股份有限公司（以下简称国投中鲁或公司）于 2023 年 10 月 27 日召开第八届董事会第 11 次会议，审议通过了《关于修订<公司章程><国投 中鲁股东大会议事规则>的议案》。根据《上市公司独立董事管理办法》《上海 证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关法律法规，为 完善公司内控，确保《公司章程》及三会议事规则的条款与现行法律法规有效 衔接，结合公司自身实际情况，现对《公司章程》《国投中鲁股东大会议事规 则》部分条款进行修订。 | 《公司章程》具体修订情况如下： | | --- | 《国投中鲁股东大会议事规则》具体修订情况如下： | 《国投中鲁股东大会议事规则》修订前 | 《国投中鲁股东大会议事规则》修订后 | | --- | --- | | 注：拟删除或修改内容以删除线标记，部 | 注：修订或增加 ...

业绩总结 - 公司2023上半年经营业绩同比增长[3] - 产品成本受原料成本影响同比增长[3] - 毛利率因产品价格和美元汇率增加同比显著增长[3] 新策略 - 公司通过跟踪外汇变动趋势应对汇率风险[2] - 公司推进精益化管理，成本费用管控同比改善[3] 成本变动 - 公司因产销量影响，物流费用大幅下降[4]

报告与会议时间 - 公司于2023年8月31日发布2023年半年度报告[3] - 2023年半年度业绩说明会9月18日15:00 - 16:00召开[3][4][6] 会议信息 - 业绩说明会在上海证券交易所上证路演中心以网络互动方式召开[4][6] - 董事长杜仁堂、总经理陈昊等参加[6] 投资者参与 - 投资者9月18日15:00 - 16:00在线参与，9月11 - 15日16:00前可预征集提问[3][6] - 预征集提问途径为上证路演中心栏目或公司邮箱600962@sdiczl.com[3][6] 其他信息 - 联系人刘念，电话010 - 88009021，邮箱600962@sdiczl.com[7] - 说明会召开后可通过上证路演中心查看情况及内容[8]

收入和利润（同比环比） - 营业收入为6.98亿元，同比下降13.68%[19] - 归属于上市公司股东的净利润为2343.46万元，同比大幅增长123.87%[19] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为3502.29万元，同比大幅增长245.06%[19] - 基本每股收益为0.0894元/股，同比增长124.06%[20] - 稀释每股收益为0.0894元/股，同比增长124.06%[20] - 扣除非经常性损益后的基本每股收益为0.1336元/股，同比增长245.22%[20] - 加权平均净资产收益率为2.99%，同比增加1.50个百分点[20] - 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率为4.48%，同比增加3.04个百分点[20] - 营业收入为人民币69,846.65万元，同比下降13.68%[36] - 归属上市公司股东的净利润为人民币2,343.46万元，同比上升123.87%[36] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为人民币3,502.29万元，同比上升245.06%[36] - 营业总收入同比下降13.7%至6.98亿元人民币（对比上年同期8.09亿元）[110] - 净利润同比增长31.0%至3060.90万元人民币（对比上年同期2336.05万元）[111] - 归属于母公司股东的净利润同比增长123.9%至2343.46万元人民币（对比上年同期1046.78万元）[111] - 基本每股收益0.0894元/股（对比上年同期0.0399元/股）[112] - 营业收入同比下降12.5%至4.51亿元（2022年同期5.15亿元）[114] - 营业利润同比下降81.0%至1291万元（2022年同期6796万元）[115] - 净利润同比下降81.3%至1292万元（2022年同期6894万元）[115] 成本和费用（同比环比） - 销售费用为人民币3,681.79万元，同比下降53.28%[41] - 研发费用为人民币432.56万元，同比上升48.41%[41] - 销售费用同比大幅下降53.3%至3681.79万元人民币（对比上年同期7880.56万元）[110] - 研发费用同比增长48.4%至432.56万元人民币（对比上年同期291.45万元）[110] - 研发费用同比增长43.7%至419万元（2022年同期291万元）[114] - 销售费用同比增长25.1%至962万元（2022年同期768万元）[114] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为5.42亿元，同比增长13.78%[19] - 经营活动产生的现金流量净额为人民币54,226.85万元，同比上升13.78%[41] - 经营活动现金流量净额同比增长13.8%至5.42亿元（2022年同期4.77亿元）[117] - 投资活动现金流量净额改善至-671万元（2022年同期-1199万元）[117] - 筹资活动现金流量净额改善至-3.89亿元（2022年同期-4.17亿元）[118] - 母公司经营活动现金流量净额同比增长33.0%至5.67亿元（2022年同期4.27亿元）[120] - 投资活动现金流出小计为183.05万元，同比大幅下降94.3%[121] - 筹资活动现金流入小计为9000万元，同比下降38.8%[121] - 偿还债务支付的现金为5.22亿元，同比下降2.0%[121] - 分配股利利润或偿付利息支付的现金为1191.82万元，同比下降14.5%[121] 资产和负债关键指标变化 - 总资产为19.56亿元，较上年度末下降13.99%[19] - 总资产为人民币195,588.48万元，归属于上市公司股东的净资产为人民币81,403.84万元[36] - 货币资金为人民币36,838.85万元，较上年末上升67.74%[43] - 存货为人民币46,742.82万元，较上年末下降47.38%[43] - 境外资产为人民币55,852.66万元，占总资产比例为28.56%[44] - 货币资金从2022年底的2.196亿元增长至2023年6月30日的3.684亿元，增幅67.7%[101] - 应收账款从2022年底的3.248亿元下降至2023年6月30日的2.452亿元，降幅24.5%[101] - 预付款项从2022年底的333万元大幅增长至2023年6月30日的4242万元，增幅1172%[101] - 存货从2022年底的8.883亿元下降至2023年6月30日的4.674亿元，降幅47.4%[101] - 短期借款从2022年底的11.087亿元下降至2023年6月30日的7.883亿元，降幅28.9%[102] - 应付账款从2022年底的7341万元下降至2023年6月30日的4419万元，降幅39.8%[102] - 一年内到期的非流动负债从2022年底的9736万元下降至2023年6月30日的5984万元，降幅38.5%[102] - 未分配利润从2022年底的-4784万元改善至2023年6月30日的-2440万元，亏损减少49.0%[103] - 母公司其他应收款从2022年底的5.185亿元下降至2023年6月30日的2.614亿元，降幅49.6%[106] - 母公司货币资金从2022年底的1.537亿元增长至2023年6月30日的2.738亿元，增幅78.1%[106] - 短期借款同比下降41.9%至4.30亿元人民币（对比期初7.41亿元）[107] - 资产总额同比下降14.4%至15.29亿元人民币（对比期初17.86亿元）[107] - 合同负债同比下降60.4%至55.49万元人民币（对比期初140.26万元）[107] - 期末现金及现金等价物余额同比增长120.1%至3.46亿元（2022年同期1.57亿元）[118] - 期末现金及现金等价物余额为2.74亿元，同比增长131.2%[121] - 归属于母公司所有者权益合计为8.14亿元，同比增长5.1%[124][128] - 未分配利润为-2440.35万元，同比改善49.1%[128] - 其他综合收益为455.59万元，同比改善139.4%[128] - 少数股东权益为1.28亿元，同比增长2.9%[128] - 所有者权益合计为9.42亿元，同比增长4.8%[128] - 合并所有者权益期初余额为807,783,296.13元[132] - 合并综合收益总额减少10,725,383.36元[132] - 合并未分配利润增加10,467,781.63元[132] - 合并专项储备减少257,601.73元[132] - 合并盈余公积增加4,092,659.75元[132] - 合并所有者权益期末余额为811,618,354.15元[136] - 母公司期初所有者权益为573,218,925.81元[138] - 母公司综合收益总额增加12,919,757.90元[138] - 母公司期末所有者权益为586,138,683.71元[138] - 公司对所有者分配利润8,800,034.94元[134] - 实收资本（或股本）期末余额为262,210,000元[139][141] - 资本公积期末余额为519,612,583.66元[139][141] - 未分配利润期末余额为-240,846,468.73元，较期初-331,653,203.97元改善90,806,735.24元[139] - 所有者权益合计期末余额为586,138,683.71元，较期初486,677,839.88元增长20.4%[139] - 本期综合收益总额为68,943,069.88元，全部转入未分配利润[139] 非经常性损益 - 非流动资产处置损益为139,057.90元[22] - 政府补助金额为50,529.82元[22] - 远期结售汇业务确认的投资损失和公允价值变动收益为-11,767,850.00元[22] - 其他营业外收支净额为-7,601.61元[23] - 所得税影响额为-7,763.12元[23] - 少数股东权益影响额为10,197.28元[23] - 非经常性损益合计为-11,588,298.05元[23] 业务和市场份额 - 浓缩苹果汁占公司产品总量平均70%左右[27] - 公司浓缩苹果汁年出口份额占全球10%和中国30%[27] - 全球浓缩苹果汁年均销量基本维持在140万吨左右[26] - 公司主营业务为浓缩苹果汁生产销售[148] 子公司和地区表现 - 公司主要控股参股公司中，山东鲁菱净利润为713.53万元，万荣中鲁净利润为732.23万元，辽宁中鲁净利润为771.46万元，河北中鲁净利润为747.01万元[48] - 中鲁美洲净利润为-916.17万元，中鲁欧洲净利润为-521.75万元，乳山中诚净利润为-47.79万元，青岛中鲁净利润为-33.72万元，山西中鲁净利润为-165.24万元[48] - 山东鲁菱主营业务收入为8,013.47万元，主营业务利润为1,097.83万元[48] - 中鲁美洲主营业务收入为29,810.90万元，主营业务利润为228.19万元[48] - 中鲁欧洲主营业务收入为7,554.45万元，主营业务利润为1,679.74万元[48] - 公司外销收入占比约90%，主要以美元结算[52] 风险和管理层措施 - 公司为防范汇率风险开展远期结售汇业务[47][52] - 苹果采购成本在生产成本中占比较高，原料果价格波动难以预测[49] - 美国市场对公司业务影响显著，曾对中国果汁加征25%关税[51] - 公司通过跨国并购完成波兰产能布局以平抑原材料价格波动风险[50] 环境和合规 - 公司5家子公司被列入2023年环境监管重点单位名录[62] - 河北中鲁污水处理站2007年投资建设并通过环保验收[70] - 山西中鲁污水处理站2006年投资扩建2008年通过环保验收[70] - 万荣中鲁污水处理站2004年完成建设2008年通过环保验收[70] - 乳山中诚污水处理站2014年完成建设2015年通过环保验收[70] - 云南中鲁污水处理站2009年完成建设2010年通过环保验收[70] - 河北中鲁年产1.2万吨浓缩果蔬汁加工项目2007年取得环评批复[71] - 山西中鲁1万吨苹果浓缩汁生产线2006年取得环评批复[71] - 万荣中鲁年产2万吨浓缩果汁生产线2003年取得环评批复[71] - 乳山中诚浓缩果蔬汁加工项目2012年取得环评批复[71] - 公司下属5家控股企业（河北中鲁、山西中鲁、乳山中诚、万荣中鲁、云南中鲁）均安装在线监测设备对污水排放口进行实时监控，监测项目包括COD、PH值、流量等[73] - 公司通过使用清洁能源发电减少二氧化碳排放量339.78吨，计算参数采用全国电网平均排放因子0.5703t CO2/MWh[76] - 公司报告期内通过国源通平台在贵州、甘肃、福建等地进行扶贫消费，金额达3.8万元[77] - 公司境外全资控股公司AP公司因反不正当竞争被波兰竞争与消费者保护局处以罚款约265.58万元人民币（1,672,648.93兹罗提）[82] - 公司收到中国证监会北京监管局出具的《行政处罚决定书》（〔2023〕1号）涉及信息披露违规[81] - 公司报告期内未因环境问题受到行政处罚[74] - 公司下属浓缩果蔬汁生产型控股企业均未出现整治整改或行政处罚情况[75] - 公司报告期内无重大诉讼、仲裁事项[81] - 公司及控股股东报告期内不存在未履行法院生效判决或大额债务逾期未清偿情况[83] 关联交易和股东结构 - 公司从国投财务有限公司拆入资金3笔，每笔金额1亿元，利率分别为3.7%和3.5%[85] - 关联方国投财务有限公司存款业务期初余额1.627亿元，本期存入17.489亿元，取出15.903亿元，期末余额3.213亿元[88] - 关联方国投财务有限公司贷款额度4亿元，利率范围3.5%-3.7%，期初余额3亿元，本期贷款2亿元，还款1亿元，期末余额1亿元[88] - 关联方国投财务有限公司授信业务总额8亿元，实际发生额1亿元[88] - 截至报告期末普通股股东总数14,047户[92] - 第一大股东国家开发投资集团有限公司持股1.169亿股，占比44.57%[94] - 第二大股东乳山市国鑫资产经营管理有限公司持股846.87万股，占比3.23%[94] - 第三大股东应志江持股280.08万股，占比1.07%，报告期内增持58.64万股[94] - 第四大股东姜华敏持股235.67万股，占比0.9%，报告期内增持12.65万股[94] - 第五大股东罗洪波持股229.65万股，占比0.88%，报告期内增持25.38万股[94] - 公司控股股东国家开发投资集团承诺避免同业竞争，承诺自2002年2月28日起长期有效[80] - 公司控股股东为国家开发投资集团有限公司，实际控制人为国务院国资委[149] 会计政策和合并范围 - 合并财务报表范围包括19家子公司，本年合并范围未发生变化[150] - 公司注册资本为262,210,000元[144] - 公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止[155] - 公司以12个月作为营业周期并作为资产和负债流动性划分标准[156] - 公司记账本位币为人民币[157] - 现金等价物定义为期限短（三个月内到期）、流动性强、价值变动风险小的投资[165] - 外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，汇兑差额计入当期损益[166] - 金融资产根据业务模式和合同现金流特征分类为以摊余成本计量、以公允价值计量且变动计入其他综合收益或当期损益三类[167] - 以摊余成本计量的金融资产需满足以收取合同现金流量为目标且合同现金流仅为本金和未偿付本金利息的支付[167] - 非同一控制下企业合并取得的可辨认资产及负债在收购日以公允价值计量[158] - 合并成本大于被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额确认为商誉[158] - 丧失对子公司控制权时剩余股权按丧失控制权日的公允价值重新计量[162] - 金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益需满足业务模式以收取合同现金流量和出售为目标且合同现金流量仅为对本金和未偿付本金金额为基础利息的支付[168] - 不属于任何套期关系部分金融资产利得或损失除信用减值损失或利得汇兑损益和按实际利率法计算利息外均计入其他综合收益[169] - 非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益金融资产除获得股利计入当期损益外其他利得和损失均计入其他综合收益且后续不得转入当期损益[170] - 金融资产终止确认时之前计入其他综合收益累计利得或损失从其他综合收益中转出计入当期损益[168][170] - 以公允价值计量且其变动计入当期损益金融负债按照公允价值进行后续计量公允价值变动形成利得或损失及与该金融负债相关股利和利息支出计入当期损益[172] - 金融负债现时义务全部或部分解除时终止确认该金融负债或义务已解除部分终止确认部分账面价值与支付对价之间差额计入当期损益[173] - 金融资产和金融负债公允价值计量优先使用第一层次输入值即计量日能够取得相同资产或负债在活跃市场上未经调整报价[173] - 对权益工具投资以公允价值计量但在有限情况下成本可代表对公允价值最佳估计[174] - 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示不相互抵销[174] - 金融工具须用或可用公司自身权益工具结算时若作为现金或其他金融资产替代品则该工具是金融负债若为使持有方享有发行方扣除所有负债后资产中剩余权益则该工具是权益工具[175] - 应收票据按整个存续期预期信用损失计提准备 分为银行承兑汇票和商业承兑汇票组合[177] - 应收账款按整个存续期预期信用损失计提准备 采用账龄分析法确定违约损失率[178][180] - 应收账款违约损失率标准：逾期1年内20% 1-2年30% 2-3年50% 3年以上100%[180] - 应收款项融资分类为以公允价值计量且变动计入其他综合收益的金融资产[181] - 其他应收款按信用风险等级分别计提12个月或整个存续期预期信用损失[182] - 存货采用永续盘存制和加权平均法计价 包括原材料在产品和库存商品等[183] - 合同资产预期信用损失处理方法与应收票据及应收账款一致[185] - 持有待售资产不适用当前报告期[187] - 债权投资采用预期信用损失一般模型处理[187] - 长期股权投资以20%表决

证券代码：600962 证券简称：国投中鲁 公告编号：2023-016 国投中鲁果汁股份有限公司 2022 年度暨 2023 年第一季度业绩说明会预告公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 会议召开时间：2023 年 06 月 12 日(星期一)下午 15:00-16:00 会 议 召 开 地 点 ： 上海证券 交 易 所 上 证 路 演 中 心 （ 网 址 ： http://roadshow.sseinfo.com/） 会议召开方式：上证路演中心网络互动 投资者可于 2023 年 06 月 05 日(星期一)至 06 月 09 日(星期五)16:00 前 登录上证路演中心网站首页点击"提问预征集"栏目或通过公司邮箱 600962@sdiczl.com 进行提问。公司将在说明会上对投资者普遍关注的问题进行 回答。 三、参加人员注 董事长：杜仁堂先生 董事、总经理：陈昊先生 国投中鲁果汁股份有限公司（以下简称国投中鲁或公司）已分别于 2023 年 03 月 31 日和 2023 年 04 月 27 ...

收入和利润（同比环比） - 营业收入3.24亿元人民币，同比下降2.96%[5] - 营业总收入为3.24亿元人民币，同比下降3.0%[22] - 归属于上市公司股东的净利润637.87万元人民币，同比增长51.52%[5] - 扣除非经常性损益的净利润730.81万元人民币，同比增长153.83%[5] - 公司净利润为971.79万元，同比增长22.7%[23][24] - 归属于母公司股东的净利润为637.87万元，同比增长51.5%[23] - 基本每股收益0.0243元/股，同比增长50.93%[5] - 基本每股收益为0.0243元/股，同比增长50.9%[24] - 加权平均净资产收益率0.79%，同比增加0.21个百分点[6] 成本和费用（同比环比） - 营业成本为2.53亿元人民币，同比下降1.9%[22] - 销售费用为2238万元人民币，同比下降39.5%[22] - 财务费用为1852万元人民币，同比上升52.9%[22] - 利息费用为978万元人民币，同比下降11.7%[22] 现金流量（同比环比） - 经营活动产生的现金流量净额2.25亿元人民币，同比下降3.65%[5] - 经营活动产生的现金流量净额为2.25亿元，同比下降3.6%[26][27] - 销售商品、提供劳务收到的现金为3.43亿元，同比下降26.4%[26] - 收到的税费返还为2052.47万元，同比下降1.9%[26] - 投资活动产生的现金流量净额为-373.09万元，同比扩大57.1%[26][27] - 筹资活动产生的现金流量净额为-9560.83万元，同比改善24.3%[27] - 期末现金及现金等价物余额为3.22亿元，同比增长49.6%[27] 资产负债项目变化 - 货币资金为3.44亿元人民币，较年初2.20亿元增长56.4%[16] - 应收账款为3.11亿元人民币，较年初3.25亿元下降4.3%[16] - 存货为6.94亿元人民币，较年初8.88亿元下降21.9%[16] - 短期借款为10.74亿元人民币，较年初11.09亿元下降3.1%[17] - 归属于母公司所有者权益为7.75亿元人民币，较年初微增0.05%[18] 非经常性损益及特殊项目 - 非经常性损益净额-92.95万元人民币，主要受金融资产公允价值变动损失107.44万元影响[8] - 波兰子公司因反不正当竞争被处罚款约265.58万元人民币[14] 其他重要信息 - 公司普通股股东总数13,448户，国家开发投资集团持股44.57%为第一大股东[11] - 总资产21.93亿元人民币，较上年度末下降3.57%[6] - 其他综合收益税后净额为-602.20万元，同比改善56.4%[23][24]