审计会议 - 2023年度审计委员会召开6次会议[2] - 各月会议审议通过多项报告及议案[2][3] 审计相关 - 认为容诚2022年度审计表现良好[4] - 认为公司财务报告真实准确完整[5] - 2023年审计机构由容诚变更为中审众环[5]

证券简称：大晟文化 证券代码：600892 公告编号：2024-013 大晟时代文化投资股份有限公司 关于使用闲置自有资金进行现金管理 及证券投资的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 为提高公司及公司控股子公司资金使用效率，合理利用闲置自有 资金，在不影响公司及公司控股子公司正常经营的情况下，通过现金 管理与证券投资充分提高资金使用效率及收益率，争取实现公司和股 东收益最大化。 2.投资额度 公司及公司控股子公司在单日最高余额不超过3亿元的额度内使 用闲置自有资金进行现金管理及证券投资，在上述额度内，资金（含 前述投资的收益进行再投资的相关金额）可滚动使用。 3.资金来源 重要内容提示： 投资种类：投资范围包括：理财产品（含银行理财产品、券商理 财产品、信托产品等）、国债逆回购、股票、基金、债券等有价证券 及其衍生品以及上海证券交易所认定的其他投资品种。 投资金额：大晟时代文化投资股份有限公司（以下简称"公司"） 及公司控股子公司在单日最高余额不超过3亿元的额度内使用闲置自 有资金进行现金管理及证券投资，在上 ...

人员数据 - 2023年末中审众环合伙人216人、注册会计师1244人、签过证券审计报告注会720人[2] 业绩数据 - 2023年中审众环经审计总收入215466.65万元、审计业务收入185127.83万元、证券业务收入56747.98万元[3] - 2023年中审众环上市公司审计客户201家，审计收费26115.39万元，大晟文化同行业客户4家[3] 其他数据 - 中审众环职业保险累计赔偿限额9亿元[3] - 中审众环近3年受行政处罚2次、监管措施13次[3] - 31名中审众环人员近3年受行政处罚5人次，行政管理措施28人次[4] 费用与决策 - 公司2023年审计费用70万元，2024年不超70万元[6] - 2024年4月24日董事会通过续聘中审众环议案，尚需股东大会审议[7]

财务表现 - 2024年第一季度公司营业收入为40,592,181.93元，同比下降7.47%[4] - 归属于上市公司股东的净利润为-8,647,038.09元，同比下降6,113.51%[4] - 加权平均净资产收益率为-6.34%，较上年度末减少6.42个百分点[5] - 营业总收入为40,592,181.93元，较去年同期下降7.5%[15] - 营业总成本为49,214,947.42元，较去年同期下降1.1%[15] - 公司的净利润为-8,013,135.78元，亏损额较去年同期扩大了9.1%[16] 股权变更 - 公司控股股东周镇科先生及其一致行动人深圳市大晟资产管理有限公司向唐山市文化旅游投资集团有限公司转让了17.35%股份暨控制权变更事项[11] 资产变动 - 2024年第一季度，大晟时代文化投资股份有限公司的流动资产为128,439,396.16元，较上一季度下降了4.1%[13] - 公司的固定资产为2,224,352.55元，较上一季度下降了8.5%[13] 现金流量 - 2024年第一季度，公司经营活动产生的现金流量净额为-336,478.66元，较去年同期的-5,873,117.62元有所改善[17] - 2024年第一季度，公司投资活动产生的现金流量净额为-1,001,096.16元，较去年同期的2,524,377.31元下降明显[18] - 2024年第一季度，公司筹资活动产生的现金流量净额为-1,287,013.57元，主要由于支付股利、利润或偿付利息等因素导致[19]

2023年履职情况 - 独立董事出席董事会8次、股东大会1次，组织召开审计委员会4次[4][5] - 参加半年度业绩说明会与投资者交流[8] - 审核多项议案，未提异议、未行使特别职权[9][12][13] 公司决策 - 审议通过子公司激励奖金、转让控股孙公司股权关联交易议案[9] - 变更2023年度财务及内控审计机构为中审众环[11] 未来展望 - 2024年独立董事将继续履职提建设性意见[15]

大晟时代文化投资股份有限公司 关于会计师事务所 2023 年度履职情况的评估报告 大晟时代文化投资股份有限公司（以下简称"公司"或"大晟文 化"）聘请中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"中 审众环"）作为公司2023年年度财务报告审计机构和内部控制审计机 构。根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘 会计师事务所管理办法》等法律法规的要求，公司对中审众环2023 年度履职情况进行了评估，具体情况汇报如下： 一、会计师事务所的基本情况 （一）会计师事务所基本情况 1.基本信息 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"中审众环"） 始创于 1987 年，是全国首批取得国家批准具有从事证券、期货相关 业务资格及金融业务审计资格的大型会计师事务所之一。根据财政 部、证监会发布的从事证券服务业务会计师事务所备案名单，具备股 份有限公司发行股份、债券审计机构的资格。2013 年 11 月，按照国 家财政部等有关要求转制为特殊普通合伙制。 2023 年末合伙人数量 216 人、注册会计师数量 1,244 人、签署过 证券服务业务审计报告的注册会计师人数 720 人。 2.投资者保护能力 ...

授信与担保 - 2024年度公司及子公司拟申请不超3亿元综合授信额度，有效期一年[2][4] - 公司拟对2024年度部分融资授信额度提供3亿元担保，授权期限一年[2][8] - 截至2023年12月31日，公司实际担保累计余额为0元[2] - 公司及其下属公司（不含本次担保）2024年度对外担保总额预计超最近一期经审计归母净资产100%[2] 公司业绩 - 大晟时代文化2023年末总资产30909.32万元、负债14270.98万元、归母净资产14062.90万元[10] - 大晟时代文化2023年度营收22739.16万元、归母净利润 - 1927.23万元[11] 子公司情况 - 深圳淘乐网络公司持股比例89.45%[11] - 深圳淘乐网络2023年营收20597.39万元、归母净利润 - 794.67万元[12] - 深圳悦融投资2023年营收343.78万元、归母净利润13289.39万元[12][13] - 无锡中联传动2023年营收347.17万元、归母净利润313.63万元[13] 会议审议 - 公司董事会、监事会审议通过《关于2024年度向金融机构申请综合授信额度并进行担保预计的议案》[17][18]

财务数据关键指标变化 - 2023年度公司实现归属于上市公司股东的净利润为-1927.23万元，母公司实现净利润-741.54万元，截至年末未分配利润为负数，拟不进行利润分配及资本公积金转增股本[4] - 2023年公司营业收入为22739.16万元，较2022年调整后数据增长9.26%[11] - 2023年扣除与主营业务无关业务收入和不具备商业实质收入后的营业收入为21148.51万元，较2022年调整后数据增长2.32%[11] - 2023年归属于上市公司股东的净利润为-1927.23万元，较2022年调整后数据下降181.21%[11] - 2023年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-6365.48万元，较2022年调整后数据下降2322.27%[11] - 2023年末归属于上市公司股东的净资产为140,628,959.88元，较2022年末调整后减少20.64%[12] - 2023年末总资产为309,093,200.71元，较2022年末调整后减少19.24%[12] - 2023年基本每股收益为 -0.03元/股，较2022年调整后减少175.00%[12] - 2023年扣除非经常性损益后的基本每股收益为 -0.11元/股，较2022年调整后减少1200.00%[12] - 2023年加权平均净资产收益率为 -11.50%，较2022年减少25.81个百分点[12] - 2023年营业收入第一至四季度分别为43,868,833.90元、64,094,904.83元、56,547,771.25元、62,880,106.01元[13] - 2023年非流动性资产处置损益为31,178,981.64元，主要系处置子、孙公司及房产产生的收益[13] - 2023年非经常性损益合计为44,382,525.53元[14] - 2023年交易性金融资产期初余额为1,887,934.30元，期末余额为971,904.02元，当期变动 -916,030.28元[15] - 公司2023年营业收入227,391,615.99元，较上年同期208,127,698.95元增长9.26%，主要因新游戏上线销售收入增加[25] - 2023年营业成本32,103,018.68元，较上年同期18,858,266.49元增长70.23%，系影视剧发行确认收入结转成本及游戏成本增加[26] - 2023年销售费用111,775,271.56元，较上年同期48,452,728.69元增长130.69%，因新游戏上线广告宣传费增加[27] - 2023年管理费用43,333,400.65元，较上年同期50,049,183.21元下降13.42%，主要是职工薪酬减少[28] - 2023年财务费用2,239,047.00元，较上年同期4,721,479.39元下降52.58%，因归还借款本金利息减少[29] - 2023年研发费用73,579,868.40元，较上年同期79,125,432.73元下降7.01%，因研发人员减少人工成本下降[30] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为 -55,786,207.24元，较上年同期25,855,780.54元减少315.76%，因支付广告宣传费增加[31] - 2023年投资活动产生的现金流量净额94,461,142.99元，较上年同期13,566,095.07元增长596.30%[25] - 投资活动现金流量净额本期为9446.11万元，较上年同期1356.61万元增加8089.50万元，因处置子、孙公司及其他资产收款[32] - 筹资活动现金流量净额本期为 - 2441.14万元，较上年同期 - 8654.93万元增加6213.79万元，因去年同期归还银行借款多[33] - 2023年经营活动现金流入2.24亿元，较上年同期2.48亿元减少2442.38万元；现金流出2.80亿元，较上年同期2.22亿元增加5721.81万元[45] - 2023年投资活动现金流入1.81亿元，较上年同期3331.46万元增加1.48亿元；现金流出8674.02万元，较上年同期1974.85万元增加6699.17万元[45] - 2023年筹资活动现金流入3609.00万元，较上年同期2049.00万元增加1560.00万元；现金流出6050.14万元，较上年同期1.07亿元减少4653.79万元[45] - 货币资金本期期末数为79,508,493.23元，占总资产25.72%，较上期期末变动21.85%[47] - 交易性金融资产本期期末数为971,904.02元，占总资产0.31%，较上期期末变动 - 48.52%[47] - 预付账款本期期末数为8,050,258.07元，占总资产2.60%，较上期期末变动188.73%[48] - 商誉本期期末数为137,527,908.08元，占总资产44.49%，较上期期末变动 - 13.58%[49] - 以公允价值计量的金融资产中股票期初数为1,887,934.30元，本期购买金额为74,613,797.72元，期末数为971,904.02元[53] - 以公允价值计量的金融资产中其他资产期初数为8,125,560.69元，本期购买金额为11,250,000.00元，期末数为7,985,100.00元[53] - 以公允价值计量的金融资产合计期初数为10,013,494.99元，本期购买金额为85,863,797.72元，期末数为8,957,004.02元[53] - 物产中大最初投资成本639.88元，期初账面价值481.00元，本期出售金额476.52元，投资损益 -163.36元[54] - 新东方在线最初投资成本19,942.48元，期初账面价值23,475.64元，本期购买金额415,486.06元，期末账面价值16,938.81元，投资损益0.00元[54] - 康希诺最初投资成本188.50元，期初账面价值146.02元，本期出售金额148.90元，投资损益 -39.60元[54] - 昊海生科最初投资成本111.99元，期初账面价值97.54元，本期出售金额104.49元，投资损益 -7.50元[54] - 恒华科技最初投资成本4,440.66元，期初账面价值3,805.00元，本期购买金额4,135.85元，投资损益 -304.81元[54] - ST大集最初投资成本114,048.02元，期初账面价值113,208.00元，本期购买金额13,302.00元，期末账面价值7,181.34元，投资损益0.00元[54] - 美高梅中国最初投资成本1,134,777.18元，期初账面价值1,209,035.57元，本期购买金额198,112.03元，期末账面价值0.00元，投资损益219,633.38元[54] - 中国华融交易性金融资产为1157495.45元，较之前减少17920.01元[56] - 香农芯创交易性金融资产为271964.46元，较之前增加6415.88元[56] - 天元智能交易性金融资产为144048.76元，较之前增加4746.55元[56] - 文一科技交易性金融资产为108339.07元，较之前增加3025.11元[56] - 浙江世宝（01057）交易性金融资产为661991.90元，较之前减少9135.67元[57] - 中国生物制药交易性金融资产为249375.16元，较之前增加1175.71元[58] - 天银机电交易性金融资产为120696.23元，较之前增加13827.10元[58] - 常山药业交易性金融资产为144426.94元，较之前增加6177.20元[58] - 洪九果品交易性金融资产为136869.63元，较之前增加1942.61元[58] - 富乐德交易性金融资产为25112.43元，较之前增加3576.43元[58] - 马可数字科技交易性金融资产为8214001.00，较之前减少11903.57[60] - 友联国际教育租赁交易性金融资产为3532992.32，较之前减少43204.00[60] - 融创服务交易性金融资产为2525952.20，较之前减少27627.09[61] - 珠光控股交易性金融资产为2597947.88，较之前减少15972.04[61] - 南京熊猫电子股份交易性金融资产为2098839.72，较之前增加1210.48[61] - 国美零售交易性金融资产为2629314.98，较之前减少35166.71[61] - 绿景中国地产交易性金融资产为1837644.50，较之前减少109125.34[61] - 德恩精工交易性金融资产为131654.15，较之前减少5770.10[59] - JS环球生活交易性金融资产为708781.83，较之前减少24668.71[59] - 圣龙股份交易性金融资产为675505.44，较之前增加39308.16[59] - 2023年末公司合并资产总计309,093,200.71元，较2022年末的382,751,376.66元下降19.24%[160][161][162] - 2023年末公司合并流动资产合计133,352,159.71元，较2022年末的122,494,369.02元增长8.99%[160] - 2023年末公司合并非流动资产合计175,741,041.00元，较2022年末的260,257,007.64元下降32.47%[160][161] - 2023年末公司合并负债合计142,709,798.79元，较2022年末的177,779,533.39元下降19.73%[161] - 2023年末公司合并所有者权益合计166,383,401.92元，较2022年末的204,971,843.27元下降18.82%[161][162] - 2023年末母公司资产总计270,972,682.13元，较2022年末的363,126,639.36元下降25.38%[162][163] - 2023年末母公司流动资产合计20,760,179.48元，较2022年末的9,992,521.77元增长107.76%[162] - 2023年末母公司非流动资产合计250,212,502.65元，较2022年末的353,134,117.59元下降29.14%[162][163] - 2023年末母公司负债合计85,018,564.80元，较2022年末的169,473,657.48元下降49.84%[163] - 2023年末母公司所有者权益中实收资本为559,464,188.00元，与2022年末持平[162][163] - 2023年营业总收入227,391,615.99元，2022年为208,127,698.95元[164] - 2023年营业总成本264,548,747.20元，2022年为203,406,332.00元[164] - 2023年营业利润为 -34,516,884.71元，2022年为10,134,774.76元[165] - 2023年净利润为 -29,299,145.81元，2022年为26,016,834.85元[165] - 2023年综合收益总额为 -29,439,606.50元，2022年为26,016,834.85元[166] - 2023年基本每股收益为 -0.03元/股，2022年为0.04元/股[166] - 2023年母公司营业收入236,459.18元，2022年为748,261.66元[166] - 2023年母公司营业利润为 -3,240,277.43元，2022年为 -76,628,709.07元[167] -

业绩总结 - 2023年度计提各类资产减值准备2397.12万元，含商誉、存货、应收款项减值[2] - 本次计提减值减少2023年归母净利润2149.93万元及所有者权益[7] - 本次核销应付账款345.75万元，增加2023年归母净利润326.84万元[7] 数据详情 - 2023年深圳淘乐科技商誉减值2160.41万元，可收回价值13988万元[4] - 2023年度计提存货跌价准备157.31万元[4] - 2023年度计提应收款项减值准备79.40万元[5]

董事会关于独立董事独立性自查情况的专项意见 大晟时代文化投资股份有限公司董事会 大晟时代文化投资股份有限公司 2024年4月24日 根据《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所上市公司 自律监管指引第1号——规范运作》等要求，结合各独立董事出具的 《独立董事关于2023年度独立性情况的自查报告》，大晟时代文化投 资股份有限公司（以下简称"公司"）董事会就独立董事邵少敏、向 旭家、谷家忠的独立性情况进行评估并出具如下专项核查意见： 经核查独立董事邵少敏、向旭家、谷家忠的任职经历以及签署的 相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务， 也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不 存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系。因此，公 司以上独立董事任职资格符合《上市公司独立董事管理办法》《上海 证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——规范运作》关于独立董 事独立性的相关要求。 ...