审核委员会相关 - 第十届审核委员会于2021年6月29日选举产生，任期三年；第十一届于2024年6月21日选举产生，任期三年[2] - 审核委员会由5名非执行董事组成[2] - 2024年度公司审核委员会共召开9次会议[8] 会议审核事项 - 2024年3月7日会议审核通过2024年度日常关联交易额度并提交董事会[8] - 2024年3月28日会议审核通过2023年度财务报告等多项议案并提交董事会[8] - 2024年4月26日会议审核通过2024年第一季度财务报告并提交董事会[8] - 2024年6月21日会议审核通过聘任胡寿军为总会计师的议案并提交董事会[9] - 2024年7月31日会议审核通过转让共有专利权益份额等事宜并提交董事会，胡进和吕松放弃表决[9] - 2024年8月27日会议审核通过2024年半年度财务报告并提交董事会[9] - 2024年10月29日会议审核通过2024年第三季度财务报告并提交董事会[9] - 2024年11月22日会议审核通过2025 - 2027年度持续关联交易及年度上限等[11] 工作要求与安排 - 要求在2025年1月中旬完成2024年年度业绩预告的数据核实及披露准备工作[11] - 要加强风险管理和内部控制，强化财务核算和基础管理，做好“两金”管理[15] 公司经营相关 - 审核委员会听取公司2024年1至11月生产经营及重大事项进展汇报[12] - 公司转让23项专利的专利权权益，收取转让费约253.59万元[23] - 公司向中电防务、熊猫电子集团收取共有专利管理服务费162.15万元[23] - 公司与中国电子、中电熊猫签订2025 - 2027年度持续关联交易协议并调整年度上限[23] - 公司与中国电子财务有限责任公司续订金融服务合作持续关联交易协议并调整年度上限[23] 审核意见 - 审核委员会对内部审计机构2024年度工作基本满意[14] - 经评估公司风险管理及内部监控系统基本有效、完善，不存在重大内控缺陷[21] - 审核认为关联交易有利于公司生产经营稳定，定价公允，履行审批程序[23] - 对财务负责人聘任程序审核，认为符合《公司法》《公司章程》等规定[24] - 认为财务负责人候选人具备任职能力和条件，无违规禁入情况[24] 其他建议 - 建议公司及相关人员强化规范意识，提高财务核算和运作水平[25]

人员情况 - 截至2024年12月31日，从业人员总数3957人，合伙人175人，注册会计师1031人[1] - 项目质量复核人员王文春有24年证券业务服务经验，承办近20余家上市公司审计[4] 执业处罚 - 近三年执业受刑事处罚0次、行政处罚6次等[5] - 43名从业人员近三年受刑事处罚0次、行政处罚12人次等[5] 审计情况 - 2024年年度审计重大会计审计事项获解决方案和支持[6] - 2024年年度审计重大会计审计事项达成一致意见[7] 审计保障 - 制定审计工作方案，围绕收入确认等重点展开[9] - 制定详细审计计划与时间安排，按时提交成果[10] - 配备专属审计团队，核心成员经验丰富且有资质[11] 风险保障 - 截至2024年末，职业保险累计赔偿限额和风险基金之和超2亿[13]

南京熊猫电子股份有限公司 涉及财务公司关联交易情况的风险持续评估报告 南京熊猫电子股份有限公司（以下简称"公司"）根据《企业集团财务公司 管理办法》《上市公司信息披露管理办法》《上市公司监管指引第 8 号—上市公司 资金往来、对外担保的监管要求》等有关规定，查验中国电子财务有限责任公司 （以下简称"财务公司"）《金融许可证》《营业执照》等证件资料，取得并审阅 了财务公司的审计报告及风险指标等必要信息，对财务公司的经营资质、业务和 风险状况进行了评估，具体情况报告如下： 一、财务公司基本情况 财务公司的前身是中国信息信托投资公司。中国信息信托投资公司 1988 年 3 月 15 日经中国人民银行批准，同年 4 月 21 日在国家工商行政管理局登记注 册，为全国性非银行金融机构，是电子工业部的直属企业，业务受中国人民银行、 国家外汇管理局领导、管理、监督、协调和稽核。 2000 年 11 月 6 日经中国银行业监督管理委员会北京监管局批准，中国信息 信托投资公司改组为企业财务公司，并更名为中国电子财务有限责任公司，2001 年起开始正式运营，并领取《金融机构法人许可证》（编号：L0014H211000001）， ...

业绩总结 - 2024年应收账款等计提坏账准备28,652,547.61元，转回1,342,131.39元[1] - 2024年存货等计提减值准备46,733,706.08元，转回40,431.44元，转销5,520,486.43元[2] - 2024年共计提减值准备75,386,253.69元，转回1,382,562.83元，转销5,520,486.43元[3] - 计提减值准备使合并利润总额减少68,483,204.43元[4] 其他新策略 - 2025年3月27日董事会审议通过计提资产减值准备议案[5]

审计相关 - 大信会计师事务所对公司2024年度财报及内控有效性审计并出具标准无保留意见报告[1][2] - 审核委员会同意续聘大信议案提交董事会审议，已获通过[4] - 审核委员会审核通过续聘大信为2025年度审计机构议案并提交审议[6] 审核工作 - 2024年12月31日审核委员会听取年报审计计划汇报并提要求[5] - 2025年1月中上旬就业绩预告沟通并要求规范处理[6] - 编制披露2024年报及处理期后事项时审核委员会多次沟通提意见[6]

股东回报规划 - 公司制定2025 - 2027年股东回报规划[1] 利润分配政策 - 最近三年现金累计分配利润不少于近三年年均可分配利润30%[9] - 不同发展阶段与资金安排对应现金分红最低比例[10] - 原则上每年现金分红，董事会可提议中期分红[11] 执行与审议 - 股东大会决议后2个月内完成股利派发[11] - 董事会至少每三年重新审议股东分红回报规划[13] 政策通过条件 - 利润分配政策经全体董事过半数表决、股东大会批准[14] - 调整政策和规划需出席股东表决权三分之二以上通过[14]

内控情况 - 2024年12月31日公司不存在财务和非财务报告内控重大缺陷，内控有效[4][5][19] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占合并报表对应总额之比均为100%[8] - 财务报告内控一般缺陷1个，非财务报告内控一般缺陷12个[17][18] - 上一年度非财务报告一般缺陷已整改落实[18] 缺陷标准 - 财务报告内控利润总额等潜在错报重大缺陷定量标准[13] - 非财务报告内控直接财产净损失等重大缺陷定量标准[14] 新策略 - 2024年新制定审计整改工作实施办法（试行版）[20] - 2025年内控改进以高质量发展为中心强化风险防控意识[20]

会议信息 - 第十一届监事会第四次会议于2025年3月27日召开，3位监事全出席[2] - 会议通知和材料于2025年3月5日和24日以电子文件发出[2] 议案表决 - 《公司2024年度监事会工作报告》等多项议案表决通过[3][6][7][8][9][10] - 《公司2024年度监事酬金方案》薛玉恒回避，2票赞成通过[4] 其他事项 - 拟购2025年董责险，赔偿限额不超8000万元/年，期限12个月，待股东大会审议[11]

二、董事会会议审议情况 证券代码：600775 证券简称：南京熊猫 公告编号：临 2025-006 南京熊猫电子股份有限公司 第十一届董事会第四次会议决议公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 一、董事会会议召开情况 （一）南京熊猫电子股份有限公司（以下简称"公司"）第十一届董事会第 四次会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》 的规定。 （二）本次董事会会议通知和会议材料分别于 2025 年 3 月 5 日和 24 日以电 子文件方式发出。 （三）本次董事会会议于 2025 年 3 月 27 日在公司会议室召开。 （四）本次董事会会议应出席董事 9 人，实际出席董事 9 人。 （五）本次董事会会议由董事长夏德传先生主持。 （一）审议通过了《公司 2024 年度董事会工作报告》 表决结果：赞成 9 票，反对 0 票，弃权 0 票。 本议案尚需提交公司股东大会审议。 （二）审议通过了《公司 2024 度总经理工作报告》 表决结果：赞成 9 票，反对 0 票，弃权 0 票。 （三）审议通过 ...

证券代码：600775 证券简称：南京熊猫 公告编号：2025-008 南京熊猫电子股份有限公司 1、经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，南京熊猫电子股份有限公 司（以下简称"公司"）2024 年度实现归属于上市公司股东的净利润为人民币 -188,854,556.25 元。根据《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》《公 司章程》《股东回报规划（2025-2027）》的相关规定，为保障公司持续稳定经 营和全体股东长远利益，综合考虑公司 2025 年经营计划和资金需求，经公司第 十一届董事会第四次会议审议，拟定 2024 年度利润分配方案为：不进行利润分 配，也不进行资本公积转增股本和其他形式的分配。 2、公司最近一个会计年度净利润为负值，不涉及《上海证券交易所股票上 市规则（2024 年 4 月修订）》第 9.8.1 条第一款第（八）项规定的被实施其他风 险警示。 3、本次利润分配方案尚需提交公司股东大会审议。 二、2024 年度拟不进行利润分配的情况说明 1、《公司章程》《股东回报规划（2025-2027）》制订的现金分红政策包含 如下内容： 1 公司2024年度实现归属于上市公司股东的净利润 ...