文投控股股份有限公司内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为进一步规范公司内部审计工作，明确审计部门和 人员的责任，保证审计质量，促进经营管理，强化风险防范意 识，提高经济效益，依据《中华人民共和国审计法》《中华人 民共和国审计法实施条例》《审计署关于内部审计工作的规定》 《北京市审计条例》《北京市内部审计规定》《北京市内部审 计基础工作规范（试行）》等有关法律法规和《中国内部审计 准则》，结合公司实际情况，制定本制度。 第八条 公司应当完善审计管理，保障内部审计机构开展工 作所需经费，提供履行职责所需要的条件。 第九条 内部审计人员办理内部审计事项，与被审计对象和 审计事项有利害关系时，应当回避。 第二条 本办法所指的内部审计是指公司内部审计机构依据 国家有关法律法规、财务会计制度和企业内部管理制度，对公 司财务收支、经济活动、内部控制和风险管理实施独立、客观 的监督并作出评价和建议，促进公司完善治理、实现目标的活 动。 第三条 公司内部审计机构依照本制度和董事会的要求独立、 客观、公正地行使内部审计职权。 第四条 本制度适用于公司及所属全资、控股或实际控制的 各级子公司。 第二章 机构和审计人员 第五条 ...

重要内容提示： 证券代码：600715 证券简称：*ST 文投 公告编号：2024-131 文投控股股份有限公司 关于召开 2024 年第四次临时股东会的通知 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 网络投票起止时间：自 2024 年 12 月 30 日 至 2024 年 12 月 30 日 采用上海证券交易所网络投票系统，通过交易系统投票平台的投票时间为股 东会召开当日的交易时间段，即 9:15-9:25,9:30-11:30，13:00-15:00；通过互 联网投票平台的投票时间为股东会召开当日的 9:15-15:00。 1 股东会召开日期：2024年12月30日 本次股东会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系 统 (二) 股东会召集人：董事会 (三) 投票方式：本次股东会所采用的表决方式是现场投票和网络投票相结合 的方式 (四) 现场会议召开的日期、时间和地点 召开的日期时间：2024 年 12 月 30 日 14 点 30 分 召开地点：北京市海淀区西三环北路 87 号国际财经中心 D 座 9 ...

证券代码：600715 证券简称：*ST 文投 编号：2024-130 文投控股股份有限公司 十届监事会第十五次会议决议公告 本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 文投控股股份有限公司（以下简称"公司"）十届监事会第十五次会议于 2024 年 12 月 13 日下午 15:00 以通讯结合现场表决方式召开。本次会议应有 5 名监事 参会，实有 5 名监事参会。本次会议的会议通知已于 2024 年 12 月 10 日以通讯 方式发送至公司各监事。本次会议的召集、召开等事项符合《中华人民共和国公 司法》和《文投控股股份有限公司章程》的有关规定，会议决议合法、有效。 本次会议由公司监事会主席项昕瑶女士主持，全体监事以通讯及现场表决的 方式审议通过如下议题： 一、审议通过《文投控股股份有限公司关于续聘 2024 年度财务报告审计机 构的议案》 为保持公司财务报告审计工作连续性，公司拟继续聘请中兴财光华会计师事 务所（特殊普通合伙）为公司 2024 年度财务报告审计机构，并确定中兴财光华 会计师事务所（特殊普通合伙）2024 ...

证券代码：600715 证券简称：*ST 文投 编号：2024-129 文投控股股份有限公司 十届董事会第三十八次会议决议公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 文投控股股份有限公司（以下简称"公司"）十届董事会第三十八次会议于 2024 年 12 月 13 日下午 14:00，以现场结合通讯表决的方式召开。本次会议应有 9 名董事参会，实有 9 名董事参会。本次会议的会议通知已于 2024 年 12 月 10 日以通讯方式发送至公司各董事。本次会议的召集、召开、表决程序符合《中华 人民共和国公司法》和《文投控股股份有限公司章程》的规定，会议决议合法、 有效。 本次会议由公司董事长刘武先生主持，全体董事以通讯及现场表决的方式审 议并通过如下议案： 一、审议通过《文投控股股份有限公司关于续聘 2024 年度财务报告审计机 构的议案》 为保持公司财务报告审计工作连续性，公司董事会同意继续聘请中兴财光华 会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2024 年度财务报告审计机构，并确定中 兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）2 ...

会计师事务所相关 - 公司拟续聘中兴财光华，待股东会审议通过[1] - 2024年拟收审计费用175万元，较2023年增16.7%[6] 中兴财光华数据 - 2023年底合伙人183人，注会824人，从业人员3091人[2] - 2023年度收入总额110,263.59万元等多项收入数据[2] - 2023年承担92家上市公司审计，收费10,854.79万元[2] - 2023年累计提取职业风险基金8,849.05万元[4] - 近三年受行政处罚6次、监督管理措施25次[5] 其他 - 2023年9月推介会投资总额达732亿元[4] - 2024年12月13日董事会、监事会通过续聘议案[7]

审计委员会 - 董事会审计委员会全由董事组成，独立董事超半数，至少一名为会计专业人士[5] 审计工作安排 - 内部审计机构每季度向审计委员会报告工作[10] - 以五年为周期对下属实际经营企业轮审[17] - 每年年初确定年度审计重点，拟定计划及方案，经批准后实施[20] 审计类型 - 专项审计包括经营管理、内控、项目、绩效审计等[17] - 经济责任审计分任中和离任经责审计[17] 审计实施 - 内部审计机构对公司各部门等行使职权[7] - 可委托社会中介机构审计或利用外部专家服务[8] - 审计组不少于2名人员，聘中介机构时公司至少派1名参与[21] - 审计应提前3日送达通知书，特殊情况实施时送达[21] 审计反馈与整改 - 被审计对象按规定时间提书面反馈意见，到期未提视同无异议[24] - 被审计单位负责人为整改第一责任人，规定期限书面报告整改情况[27] - 内部审计机构对整改落实情况后续监督[28] 审计档案 - 对已办结审计事项按规定建审计档案[30] - 审计档案按结论、证明、立项、备查类分类排列[30] - 审计档案文件材料归档有顺序要求[34]

重整进程 - 2024年10月21日北京一中院裁定受理公司重整申请[1] - 2024年11月22日相关会议表决通过方案和草案[1] - 2024年11月25日北京一中院裁定批准重整计划并终止程序[1] 股本变动 - 以1,854,853,500股为基数，每10股转增约11.88773股，共转增2,205,000,000股[2] - 转增后总股本增至4,059,853,500股[2] 股份用途 - 1,000,000,000股引进重整投资人，产业和财务投资人分别受让800,000,000股和200,000,000股[2] - 1,205,000,000股用于清偿债务，转增价2.50元/股[2][3] 资金情况 - 重整投资人受让股份支付现金1,066,000,000元，转增股份抵偿债务3,012,500,000元[3] - 本次重整资本公积金转增股本平均价为1.85元/股[3] 股价信息 - 2024年12月12日收盘价2.45元/股，除权（息）参考价2.12元/股[3]

股票交易 - 公司股票2024年12月13日全天停牌，12月16日开市起复牌[2][3] 股本转增 - 以1,854,853,500股为基数进行资本公积金转增股本[2] - 每10股转增约11.88773股，共计转增2,205,000,000股[2] - 转增后总股本增至4,059,853,500股[2] - 股权登记日为2024年12月13日，转增股份上市日为12月16日[2]

证券代码：600715 证券简称：*ST 文投 编号：2024-126 文投控股股份有限公司 根据北京市第一中级人民法院（以下简称"北京一中院"或"法院"） 裁定批准的《文投控股股份有限公司重整计划》（以下简称"重整计划"），文 投控股股份有限公司（以下简称"公司"或"文投控股"）以现有总股本 1,854,853,500 股为基数，按每 10 股转增约 11.88773 股的比例实施资本公积金 转增股本，共计转增 2,205,000,000 股股票（最终转增的准确股票数量以中国证 券登记结算有限责任公司上海分公司实际登记确认的数量为准）。转增完成后， 文投控股总股本将增至 4,059,853,500 股； 本次资本公积金转增股本是文投控股重整计划的重要组成内容，与一般 情形下的上市公司资本公积金转增股本存在明显差异。公司根据《上海证券交易 所交易规则》第 4.3.2 条的规定，结合本次重整计划资本公积金转增股本的实际 情况，调整除权参考价格计算公式。本次资本公积金转增股本后，公司股票除权 参考价格将根据股权登记日收盘价的不同情况，并基于资本公积金转增股本除权 参考价格的计算公式进行调整； 根据重整计划，公司本 ...

股本变动 - 以1,854,853,500股为基数，每10股转增约11.88773股，共计转增2,205,000,000股，转增后总股本增至4,059,853,500股[2][4] - 本次资本公积金转增股本平均价格为1.85元/股[2][6] 股份认购 - 产业投资人首文科集团1元/股认购800,000,000股，支付800,000,000元，股票锁定36个月[5] - 财务投资人1.33元/股认购200,000,000股，支付266,000,000元，股票锁定12个月[6] 债务清偿 - 剩余1,205,000,000股用于清偿债务，抵债价格2.50元/股[6] 时间节点 - 2024年10月21日，法院裁定受理公司重整申请[3] - 2024年11月22日，债权人会议和出资人组会议表决通过重整计划草案等议案[4] - 2024年11月25日，法院裁定批准重整计划并终止重整程序[4] - 股权登记日为2024年12月13日，除权除息日和转增股本上市日为2024年12月16日[2][3][6] - 公司股票于2024年12月13日停牌1个交易日，12月16日复牌[3][8] 风险提示 - 若不执行或不能执行重整计划，公司将被宣告破产并面临终止上市风险[9] - 2023年度经审计的期末归属于上市公司股东的净资产为负值，近三年连续亏损，2024年4月29日被实施退市风险警示及叠加其他风险警示[10] - 若2024年度仍存在不符合申请撤销股票交易退市风险警示的情形，公司股票将面临被终止上市的风险[10] - 公司预计对本次资本公积金转增股本股权登记日次一交易日的股票开盘参考价进行除权调整，股价存在向下除权调整的风险[10] 信息披露 - 公司将按规定履行信息披露义务，指定信息披露媒体为《中国证券报》《上海证券报》及上海证券交易所网站[11]