业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额之比为100.00%[18] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并报表营业收入总额之比为100.00%[18] 市场扩张和并购 - 黄山齐云山旅游管理有限责任公司于2024年2月并入[17] - 公章莽山景区旅游开发有限公司于2024年10月并入[17] 内部控制 - 上会会计师事务所审计祥源文旅2024年财报内控有效性[2] - 公司董事会认为在重大方面保持有效财报内控[13] - 公司存在非财报内控重大缺陷但已修正[14] - 自评价基准日至报告发出日未影响内控评价结论因素[14] - 内控审计意见与公司财报内控有效性评价结论一致[15] - 内控审计报告与公司评价报告对非财报内控重大缺陷披露一致[15] 组织架构 - 公司监事会由3名监事组成，2名为职工代表[20] - 公司董事会由7名董事组成，含1名董事长、3名独立董事[20] - 公司设置总裁办、行政管理中心等内部组织机构[22] - 公司设有审计中心，对董事会审计委员会负责[23] 管理机制 - 公司以“文旅与科技助力美好生活”为使命[26] - 公司建立内控管理制衡系统，形成“赋能式管理、创新式发展”机制[27] - 公司在多方面建立内控制度和办法，将风险纳入管理体系[28] - 公司对常规业务采用逐级授权审批制度，重大交易按金额由董事会、股东大会审批[32] - 公司不相容职务包括授权批准与业务经办等[33] - 公司制订并执行绩效考评工资制度，设置月度和年度考核指标[36] 缺陷标准 - 财报内控重大缺陷定量标准：潜在错报≥财报整体重要性水平[51] - 财报内控重要缺陷定量标准：财报整体重要性水平的50%≤潜在错报＜财报整体重要性水平[51] - 财报内控一般缺陷定量标准：潜在错报＜财报整体重要性水平的50%[51] - 非财报内控重大缺陷定量标准：直接财产损失金额1000万元（含）以上[54] - 非财报内控重要缺陷定量标准：直接财产损失金额500万元 (含)-1000万元[54] - 非财报内控一般缺陷定量标准：直接财产损失金额500万元以下[54] 缺陷情况 - 报告期内公司不存在财报内控重大、重要、一般缺陷[59][60][61] - 以前年度公司存在非经营性资金占用，本金2022年归还，利息2024年4月支付[61][62] - 2023年度内控一般缺陷均已整改完成，无重大和重要缺陷[65] - 非经营性资金本息已全额清偿，相关工作于2025年1月3日完成法定披露程序[66] - 公司已全面完成内控缺陷系统性整改，并建立长效治理机制[66]

业绩数据 - 2024年营业收入86,411.94万元，同比增长19.64%[3] - 2024年归属上市公司股东净利润14,655.02万元，同比下降3.14%[4] - 截至2024年12月31日，总资产458,929.93万元，同比增长20.63%[4] - 截至2024年12月31日，归属上市公司股东净资产281,403.68万元，同比增长1.02%[4] - 2024年资产负债率33.85%[4] - 百龙绿色等五家子公司扣非归母净利润分别达10,797.91万元等，分别达业绩承诺金额的111.62%等[4] - 莽山五指峰景区营收同比增长35%[11] 用户数据 - 茶饮品牌“吉时茶”累计服务人数超3万人[13] - 2024年新媒体直播间及视频总曝光量达5.9亿次，同比增长364.57%[17] - 2024年新媒体销售额突破1亿元，实现翻倍增长[17] - 祥源旅行板块2024年平台全年GMV达1.68亿元[17] 未来展望 - 2025 - 2026年分阶段运营丹霞山度假区，形成超620间高品质住宿集群[24] - 2025年推进组织体系革新，聚焦四大核心业务板块构建新型管理体系[31] 新产品和新技术研发 - 自研茶饮料“嘭嘭莓茶”销量突破50万瓶[13] - 25款熊猫主题文创产品累计销售达5万件[13] 市场扩张和并购 - 9月取得湖南郴州莽山、广东韶关丹霞山等核心旅游资产[6] - 祥源·丹霞山文旅综合体项目于2024年9月开工，预计2025年、2026年分阶段全面投入运营[10] 其他新策略 - 构建“大湘西”“大黄山”“大南岭”三大国际级旅游目的地体系[7] - 以齐云山为试点在2024年成功打造度假区运营样板[20] - 实施“战略板块 + 职能中心”混合式架构，推行矩阵式管理模式[31] - 建立战略导向的绩效管理体系，实现战略目标穿透式分解[31] - 重构业务智能化流程，端到端数字化流程覆盖率达100%[31] - 关键业务线上化率突破90%[31] - 打造新一代智能化管理中枢系统，实现管理决策可视化与智能化[31] - 构建智能化运营监测体系，实现运营管理可视化、智能化与自动化升级[31] - 完善“选、用、育、留”全链条人才管理机制，建立精准选才体系[32] - 创新价值驱动的激励机制，包括绩效奖金、超额利润分享等计划[33] - 实施关键人才保留计划，建设高素质人才队伍[33] 项目建设 - 齐云山生态旅游度假区新增144间精品客房，客房总量超500间、床位数超800个[10] - 齐云山度假区新增200间特色山居客房，实现总客房量近800间、床位超1200个[24] - 碧峰峡景区预计新增客房近800间，构建大熊猫主题度假生态系统[24] 业务生态 - 翔通动漫依托1200 + 原创IP资源构建全产业链生态[18] 媒体曝光 - 旗下各文旅项目2024年全年累计登陆央视32次，其中凤凰古城8次[17]

业绩总结 - 2024年度计提各类资产减值准备1528.81万元[2] - 2024年度冲回原计提预计负债339.02万元[3] - 2024年核销坏账38.41万[4] - 2024年度利润总额减少1298.52万元[6] - 2024年度归母净利润减少813.08万元[6] 决策审议 - 2025年4月16日会议审议通过议案[1] - 审计、董事会、监事会认为计提合理并同意[7][8][9]

委托理财安排 - 公司及子公司拟用不超6亿闲置自有资金买理财产品[2][4][5][11] - 委托理财期限自董事会通过日起12个月内有效[4][5] - 2025年4月16日董事会审议通过相关议案[4][11] 理财相关细节 - 受托方为银行等金融机构，产品含金融机构理财，非关联交易[4][5] - 授权董事长或代理人决策签署合同，财务部实施并跟踪[5][6] - 审计部门审计监督，监事会、独立董事可监督检查[6] 理财影响 - 不影响日常资金周转和经营，可提高资金效率和业绩[9]

关联交易 - 2024年向关联方销售实际发生4651万元，采购363万元，合计5014万元[4] - 2025年向关联方销售预计6000万元，采购3000万元，合计9000万元[5] 祥源控股业绩 - 2024年9月30日总资产6063057.41万元，总负债3897431.90万元[10] - 2024年1 - 9月营收797589.28万元，净利润48960.37万元[10] - 2023年总资产6264122.81万元，总负债4147543.54万元[10] - 2023年营收1184608.00万元，净利润68807.60万元[10]

股东大会信息 - 2025年5月22日14点30分在杭州白马大厦召开2024年年度股东大会[2] - 网络投票2025年5月22日进行，交易系统9:15 - 15:00，互联网9:15 - 15:00[2] - 本次大会审议10项议案，含2024年年度报告等[5] 会议相关时间 - 议案2025年4月16日经董事会和监事会审议通过[6] - 股权登记日为2025年5月16日[10] - 会议登记2025年5月20日9:00 - 16:00[13] 其他信息 - 对中小投资者单独计票议案为5、7、8、10[6] - 关联股东回避表决议案为7、8、9[6] - 联系电话0571 - 85866518，传真0571 - 87565771，联系人陈秋萍[14] - 公告2025年4月18日发布[14]

会议情况 - 公司第九届监事会第六次会议于2025年4月16日召开，3名监事全部出席[2] 议案表决 - 《关于2024年度监事会工作报告的议案》等多议案表决同意，部分需提交2024年年度股东大会审议[2][4][5][7][10] - 《关于公司2024年度计提资产减值准备等议案》表决同意[6] - 《关于公司2024年度内部控制评价报告的议案》表决同意[9]

业绩总结 - 2024年公司合并利润总额19474.11万元，净利润15937.25万元，归母净利润14655.02万元[3] - 本年末合并未分配利润余额 -72825.25万元，母公司未分配利润 -51903.95万元[3] 财务举措 - 2024年实施股份回购并注销，回购股数1277.58万股，金额5996.06万元[3] - 2024年现金分红5996.06万元，占归母净利润比例40.91%[3] 议案情况 - 多个议案需提交2024年年度股东大会审议[1][2][3][4][6][7][11][15] - 多个议案已通过公司审计委员会审议[2][4][5][9][10][11][12] - 《关于公司2024年度日常关联交易》议案同意4票，3名关联董事回避表决[7] - 《关于公司董事、高管2025年度薪酬方案》表决有不同票数情况[11] 会议安排 - 公司决定2025年5月22日召开2024年年度股东大会[17] - 《关于召开2024年年度股东大会的通知》公告编号临2025 - 021号[17] - 董事对《关于召开公司2024年度股东大会的议案》表决同意7票[17]

业绩总结 - 2024年合并利润总额19474.11万元，净利润15937.25万元[2] - 年末合并未分配利润 -72825.25万元，母公司 -51903.95万元[2] 利润分配 - 2024年回购1277.58万股，金额5996.06万元[2] - 现金分红5996.06万元，占净利润40.91%[2] - 利润分配预案待2024年年度股东大会审议[1][3][6]

公司概况 - 浙江祥源文旅为上市股份公司，代码600576.SH，法定代表王衡，注册资金105454.844万元，1992年9月成立[17] - 北京百龙绿色科技企业1991年8月5日成立，注册资本5000万人民币[30] - 张家界百龙天梯旅游发展1999年4月6日成立，注册资本2963.1万人民币[30] 股权与商誉 - 2022年10月浙江祥源文旅股权划转取得百龙绿色100%股权，确认核心商誉6177.43万元[13] - 2019 - 2021年祥源旅游收购百龙绿色100%股权，确认商誉41414.67万元，20 - 22年有商誉减值[23] - 2022、2023年底对合并百龙绿色商誉减值测试未计提减值[24] 资产与财务 - 2024年公司资产总额53878.76万元，负债17311.85万元，净资产36566.91万元[31][32] - 2024年公司营收25675.27万元，净利润11639.96万元[31][32] - 2024年较2023年资产、负债、净资产、营收、利润、净利润均增长[32] 用户数据 - 百龙观光电梯服务游客从2023年473.98万人次增至2024年500.76万人次[31] 评估相关 - 评估基准日2024年12月31日，价值类型为可收回金额，相关资产组可收回金额不低于123988.78万元[14][33] - 采用永续模型分段预测折现和资本资产定价模型确定折现率[44][45] - 评估目的为编制2024年财报分析商誉减值提供参考[59] 未来展望 - 包含商誉的资产组预测收益至2071年，2029年后收入维持不变[46] - 公司管理层预计2025 - 2029年现金流量，2029年收益稳定至2071年[73]