收入和利润（同比） - 营业收入9430.47万元人民币，同比下降38.22%[7] - 营业收入同比下降38.22%至9430.47万元[14] - 营业总收入本期金额为9430.47万元，较上期15264.25万元下降38.22%[26] - 归属于上市公司股东的净利润亏损697.36万元人民币[7] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润亏损437.62万元人民币，同比下降133.90%[7] - 净利润本期亏损871.63万元，较上期亏损494.25万元扩大76.35%[28] - 基本每股收益为-0.029元/股，较上期-0.021元/股恶化38.10%[28] - 加权平均净资产收益率-12.67%[7] 成本和费用（同比） - 营业成本同比下降38.65%至8270.01万元[14] - 营业成本本期金额为8270.01万元，较上期13479.86万元下降38.64%[26] 现金流表现（同比） - 经营活动产生的现金流量净额1357.78万元人民币，同比下降63.62%[7] - 经营活动现金流量净额同比下降63.62%至1357.78万元[14] - 合并经营活动现金流量净额同比下降63.6%至1357.78万元，上期为3732.33万元[32] - 合并销售商品收到现金同比下降34.1%至1.01亿元，上期为1.54亿元[32] - 合并投资活动现金流出大幅减少98.7%至7.08万元，上期为558.97万元[33] - 合并筹资活动现金流量净额转正为895.52万元，上期为负490.01万元[33] - 母公司经营活动现金流量净额为负294.24万元，较上期负27.4万元扩大974%[34] - 母公司投资活动现金流出70.81万元，较上期16.3万元增长334%[34] - 现金及现金等价物净增加额为-3,013,188.67元[35] 资产和负债变化 - 货币资金6174.22万元人民币，较期初增长57.18%，主要因采购原料付款减少及银行借款增加[13] - 货币资金较年初增长57.19%至6174.22万元[18] - 应收账款2036.66万元人民币，较期初增长73.91%，主要因销售货款未结算[13] - 应收账款较年初增长73.89%至2036.66万元[18] - 预收款项2397.82万元人民币，较期初增长75.41%，主要因预收货款未结算[13] - 预收款项较年初增长75.38%至2397.82万元[19] - 短期借款较年初增长13.84%至8225万元[19] - 货币资金期末余额为90.91万元，较年初392.23万元下降76.82%[23] - 预付款项期末余额为706.45万元，较年初702.35万元小幅增长0.58%[23] - 其他应收款期末余额为2234.19万元，较年初2185.36万元增长2.24%[23] - 流动资产合计期末余额为4327.11万元，较年初4576.63万元下降5.45%[23] - 固定资产期末余额为6646.48万元，较年初6789.08万元下降2.10%[23] - 应付账款期末余额为1661.94万元，较年初1848.63万元下降10.10%[24] - 总资产5.27亿元人民币，较上年度末增长2.76%[7] - 归属于上市公司股东的净资产5197.83万元人民币，较上年度末下降11.22%[7] - 归属于母公司所有者权益下降11.22%至5197.83万元[20] - 未分配利润亏损扩大至5.53亿元[20] - 期末现金及现金等价物余额为909,090.55元[35] - 期初现金及现金等价物余额为3,922,279.22元[35] - 合并期末现金及现金等价物余额增长5.2%至6174.22万元[33] 母公司表现 - 母公司营业收入同比下降31.2%至270.75万元，上期为393.47万元[30] - 母公司营业成本同比下降17.9%至287.6万元，上期为350.35万元[30] - 母公司净利润亏损320.62万元，较上期亏损375.84万元收窄14.7%[30] 其他重要事项 - 公司股票因重大资产重组自2016年3月14日起停牌[15] - 汇率变动对现金及现金等价物的影响未披露具体数值[35] - 筹资活动产生的现金流量净额未披露具体数值[35]

收入和利润（同比环比） - 2015年营业收入为5.42亿元，较2014年7.26亿元下降25.27%[17] - 公司2015年整体营业收入54,237.61万元[31] - 公司营业收入542,376,142.13元，同比下降25.27%[34] - 合并营业收入从上年725,819,922.73元下降至542,376,142.13元，降幅为25.3%[147] - 昌九农科2015年营业收入53,266.92万元，同比下降25.17%[30] - 2015年第四季度营业收入为1.15亿元[19] - 母公司营业收入2010.4万元，同比增长10.8%[150] - 2015年归属于母公司所有者的净利润为-2459.65万元，较2014年下降170.30%[2][17] - 公司2015年归属于上市公司股东净利润为-2,459.65万元[31] - 2015年第四季度归属于上市公司股东的净利润为-996.61万元[19] - 公司净利润由上年盈利4038.5万元转为亏损2178.9万元，同比下降154%[148] - 母公司净利润亏损2802.8万元，较上年盈利3367.6万元转亏[151] - 昌九农科2015年归属母公司净利润944.21万元，同比增长159.37%[30] - 昌九农科实现销售收入52,290万元，利润944万元，利润较2014年增加364万元[32] - 控股子公司昌九农科2015年实现销售收入522.9百万元，净利润9.44百万元[177] - 2015年基本每股收益为-0.10元/股，较2014年0.14元/股下降171.43%[18] - 2015年加权平均净资产收益率为-35.27%[18] - 营业利润亏损614.5万元，较上年同期亏损3671.7万元收窄83.3%[148] - 公司2015年实际可供股东分配利润为-5.46亿元[2] - 公司累计未弥补亏损达人民币54,578万元[62] - 累计未弥补亏损达5.46亿元[137] - 母公司未分配利润从年初-568,872,394.34元进一步恶化至年末-596,900,751.97元[145] - 母公司期初未分配利润为-5688.72万元[166] - 母公司期末未分配利润为-5969.01万元[168] - 母公司未分配利润本期减少2802.84万元[167] - 公司2015年非经常性损益合计为-10,638,598.07元，较2014年的72,924,158.69元大幅下降[22] - 公司2015年政府补助为4,405,675.43元，较2014年的81,160,971.43元下降94.57%[21] - 公司2015年营业外收支为-15,080,157.63元，较2014年的-13,190,518.55元亏损扩大[22] - 营业外收入大幅减少至477.4万元，同比下降94.9%[148] - 公司2015年非流动资产处置损失1,297,994.40元[21] 成本和费用（同比环比） - 公司营业成本478,253,829.05元，同比下降28.11%[34] - 合并营业成本从上年665,253,745.42元下降至478,253,829.05元，降幅为28.1%[147] - 直接材料成本349,733,743.92元，同比下降37.40%[38] - 公司丙烯酰胺产品总成本同比下降31.96%至4.46亿元，其中直接材料成本下降37.40%至3.50亿元（占比78.49%）[39] - 财务费用同比下降57.68%，系归还控股股东借款导致资金占用费减少[41] - 工业业务毛利率12.21%，同比增加4.14个百分点[36] - 丙烯酰胺产品毛利率12.21%，同比增加4.16个百分点[36] 各条业务线表现 - 昌九农科为公司控股54.61%的国内最大丙烯酰胺单体生产企业[25] - 昌九农科丙烯酰胺综合产量55,548吨，销量55,975吨[32] - 丙烯酰胺生产量同比下降5.56%，销售量同比下降4.90%[37] - 气体业务全线停产，相关子公司不再纳入合并范围（昌九康平气体）[40] - 赣北分公司塑料管材装置租赁给九江亚金管业，租赁资产涉及金额214万元，租赁收益72.5万元[76] - 赣北分公司2015年末总资产311.92万元，固定资产净额214万元[77] - 昌九康平二氧化碳装置承包给自然人刘敏，承包资产涉及金额135.04万元，承包收益60万元[76] - 昌九康平氧气氮气装置承包给江西力宏，承包资产涉及金额91.34万元，承包收益60万元[76] 各地区表现 - 华南地区营业收入111,378,749.17元，同比增长31.31%[36] 管理层讨论和指引 - 公司面临环保合规成本上升风险因新环保法实施[57] - 宏观经济放缓可能导致市场需求减弱及融资成本上升[57] - 行业竞争加剧导致产品毛利率下降风险[57] - 公司计划处置闲置资产以减轻债务负担[53][56] - 江苏如东基地将推动满负荷生产提高效率[53] - 公司主要亏损来源于闲置资产折旧及债务利息[53] - 公司闲置资产年折旧和减值损失超过2,000万元[30] - 丙烯酰胺行业呈现供过于求趋势[52] - 江苏如东基地丙烯酰胺产能计划从4万吨提升至5-6万吨[53] - 昌九农科江苏如东基地产能计划从年产4万吨提升至5-6万吨[63] - 昌九农科江苏如东基地计划将产能从年产4万吨提升至5-6万吨[178] - 2016年丙烯酰胺产销量确保目标5万吨力争目标5.5万吨[55] - 2016年销售收入确保目标5亿元力争目标5.5亿元[55] - 控股股东在资金运作方面给予公司大力支持[112] 现金流量 - 2015年经营活动产生的现金流量净额为9594.03万元，较2014年625.37万元大幅增长1434.14%[17] - 经营活动产生的现金流量净额95,940,276.07元，同比大幅增长1,434.14%[34] - 经营活动现金流量净额同比大幅增长1,434.14%至9,594万元，主要因原材料采购价格下降及货款回收增加[42] - 经营活动现金流量净额改善至9594万元，较上年同期625.4万元增长1434%[153][154] - 销售商品提供劳务收到现金6.01亿元，同比下降14.5%[153] - 购买商品接受劳务支付现金4.3亿元，同比下降33.8%[153][154] - 取得借款收到现金1.16亿元，同比下降34.7%[154] - 偿还债务支付现金1.96亿元，同比增长6%[154] - 投资活动现金流量净额同比下降114.87%至-139万元，因上年同期处置长期资产资金流入[43] - 销售商品、提供劳务收到的现金为10,296,707.88元[156] - 收到其他与经营活动有关的现金为3,782,642.20元[156] - 经营活动现金流入小计为14,079,350.08元[156] - 经营活动现金流出小计为12,314,906.81元[156] - 经营活动产生的现金流量净额为1,764,443.27元[156] - 投资活动产生的现金流量净额为-163,000.00元[156] - 现金及现金等价物净增加额为1,601,443.27元[156] - 期初现金及现金等价物余额为32,880,307.79元[155] - 期末现金及现金等价物余额为39,280,041.95元[155] - 期末现金及现金等价物余额为3,922,279.22元[156] - 公司2015年12月31日货币资金为3928万元，较期初3288万元增长19.3%[140] - 母公司货币资金从年初2,320,835.95元增加至年末3,922,279.22元，增幅为69%[143] 资产和债务 - 2015年末总资产为5.13亿元，较2014年末6.22亿元下降17.54%[17] - 合并资产总额从年初622,061,438.42元下降至年末512,960,994.77元，降幅为17.5%[142] - 2015年末归属于上市公司股东的净资产为5854.48万元，较2014年末8091.97万元下降27.65%[17] - 公司所有者权益从年初159,664,995.81元下降至年末141,944,009.62元，降幅为11.1%[142] - 母公司所有者权益合计减少77.12万元[167] - 公司总负债从年初462,396,442.61元下降至年末371,016,985.15元，降幅为19.8%[142] - 应收账款同比下降53.47%至1,171万元，占总资产比例降至2.28%[45] - 应收账款从2517万元降至1171万元，降幅达53.5%[140] - 存货同比下降58.66%至2,157万元，主要因商品销售所致[45] - 存货由5217万元减少至2157万元，下降58.6%[140] - 母公司存货从年初7,927,963.60元下降至年末2,271,112.75元，降幅为71.4%[144] - 短期借款同比下降52.55%至7,225万元，系资金回笼归还借款[46] - 短期借款从1.52亿元降至7225万元，减少52.5%[140] - 流动资产总额2.49亿元降至1.66亿元，减少33.4%[140] - 流动负债超过流动资产1.69亿元[137] - 公司流动负债超过流动资产人民币16,879万元[62] - 固定资产从2.94亿元降至2.71亿元，减少7.7%[140] - 应付职工薪酬从582万元增至798万元，增长37.1%[140] - 应交税费同比增长97.00%至708万元，因子公司利润增长导致税金增加[46] - 应交税费从359万元增至708万元，增长97.2%[140] - 合并预计负债从年初10,357,510.77元下降至年末1,853,538.57元，降幅为82.1%[142] - 母公司其他应收款从年初37,191,119.97元下降至年末21,853,620.78元，降幅为41.2%[144] - 子公司昌九农科实现净利润944.21万元，资产总额3.03亿元[49] 关联交易和资金往来 - 关联交易中向江西江氨化学工业有限公司销售水电气金额为3,434,214.36元[70] - 关联交易总额为3,587,761.65元[70] - 日常关联交易预计金额为500万元，实际发生343.42万元[68] - 向联营公司江西昌九金桥化工提供资金期末余额为1,885,515.36元，期内增加110,170.91元[72] - 控股股东江西昌九化工集团向公司提供资金期末余额为174,866,444.91元，期内减少15,246,669.33元[72] - 关联债权形成原因为借款及往来款[72] - 关联债务形成原因为控股股东借款及往来款[72] 公司治理和股东结构 - 报告期末普通股股东总数为24,365户[84] - 年度报告披露前上一月末普通股股东总数为22,435户[84] - 江西昌九化工集团有限公司为最大股东持股43,980,000股占比18.22%[86][87] - 股东周勇持股9,348,039股占比3.87%报告期内增持9,348,039股[86][87] - 股东赵海月持股6,579,700股占比2.73%报告期内增持6,579,700股[86][87] - 前十名股东中八名股东股份状态为未知质押或冻结情况[86] - 交通银行股份旗下基金持股1,158,274股占比0.48%[87] - 所有前十名无限售条件股东均持有人民币普通股[87] - 控股股东江西昌九化工集团由赣州市国资委实际控制[88][91] - 独立董事曹玉珊因个人原因辞职（2015年12月23日），辞职后导致独立董事人数未达法定要求[99] - 副总经理熊光辉因年龄和身体原因辞职（2015年7月5日）[99] - 副总经理邬冬宝因达到法定退休年龄辞职（2015年1月27日）[100] - 职工代表监事朱丽燕因工作变动辞职（2015年5月27日），由高丽萍接任[100] - 董事及高管年度税前报酬总额为201.85万元[98] - 常务副总经理钟先平获最高税前报酬40.62万元[98] - 总经理张浩获税前报酬26.82万元[98] - 公司报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得报酬合计283.4万元（税前）[103] - 董事长、监事会主席及监事在控股股东昌九集团领取报酬合计81.55万元（税前）[103] - 公司制定高级管理人员薪酬考核管理办法实施绩效考评[124] - 报告期内公司无证券监管机构处罚记录[105] - 公司治理与中国证监会相关规定无重大差异[114] - 独立董事未对董事会议案及其他事项提出异议[119] - 报告期内董事会召开10次会议其中现场会议4次通讯方式召开6次[118] - 董事钟先平出席董事会9次委托出席1次缺席0次[118] - 独立董事曹玉珊出席董事会9次委托出席1次缺席0次[118] - 报告期内监事会召开6次会议[113] - 公司2015年召开4次股东大会包括1次年度股东大会和3次临时股东大会[112][115] - 母公司在职员工数量为17人，主要子公司在职员工数量为367人，合计384人[106] - 员工专业构成中生产人员258人（占比67.2%），行政人员84人（占比21.9%），财务人员16人，销售人员14人，技术人员12人[106] - 员工教育程度中专及以下282人（占比73.4%），专科77人（占比20.1%），大专本科以上25人（占比6.5%）[106] - 公司报告期内处于停产状态无培训计划[108] - 公司支付境内会计师事务所审计报酬48万元[66] - 公司支付内部控制审计费用15万元[66] 合并范围及会计政策 - 本期纳入合并财务报表范围的子公司共8户，较上期增加1户[174][175] - 昌九农科持股比例为54.61%，表决权比例54.61%[174] - 公司以被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为长期股权投资初始成本[184] - 合并直接相关费用（审计、评估、法律服务等）发生时计入当期损益[185] - 非同一控制企业合并成本按购买日付出资产、承担负债及发行权益工具的公允价值计量[186] - 合并成本大于被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额确认为商誉[187] - 分步实现非同一控制合并时原持有股权公允价值与账面价值差额计入当期投资收益[188] - 合并财务报表范围以控制为基础确定所有子公司均纳入合并[189] - 非同一控制企业合并增加子公司时不调整合并资产负债表期初数[190] - 处置子公司丧失控制权时剩余股权按丧失控制权日公允价值重新计量[190] - 合营安排根据结构、法律形式及合同条款分为共同经营和合营企业[191] - 共同经营按份额确认共同持有的资产和共同承担的负债[191] - 共同经营资产投出或出售至第三方前仅确认损益中归属于其他参与方的部分[192] - 现金等价物确定为期限短（三个月内到期）、流动性强、易于转换且价值变动风险小的投资[193] - 外币货币性项目资产负债表日按即期汇率折算产生汇兑差额计入当期损益[194] - 处置境外经营时外币财务报表折算差额从其他综合收益转入处置当期损益[195] - 以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产含交易性金融资产及直接指定类别[196] - 指定以公允价值计量且变动计入损益需满足消除计量基础不一致或风险管理书面载明等条件[197] - 持有至到期投资按公允价值加交易费用初始确认 摊余成本和实际利率计算利息收入[198] - 持有至到期投资大额处置或重分类后剩余部分需重分类为可供出售金融资产[199] - 可供出售金融资产公允价值变动除减值和汇兑差额外直接计入其他综合收益[200] - 金融资产转移时风险报酬几乎全部转移则终止确认 否则继续确认[200] - 专项储备本期提取金额为712.34百万元[164] - 专项储备本期使用金额为395.61百万元[164] - 专项储备期末余额为316.73百万元[164] - 上期综合收益总额为3367.59万元[168] - 上期所有者投入资本增加1.6亿元[168] - 公司总股本经送转后增至2.88亿股[171] - 公司非流通股股东向流通股股东支付3360万股股票进行股权分置改革[172] - 公司实施股份定向回购数量为4668万股[172] - 实施改革后公司总股本为

收入和利润（同比环比） - 营业收入427,464,835.24元，同比下降18.95%[6] - 合并营业收入同比下降19.0%，从上年同期52.74亿元降至本期42.75亿元[26] - 归属于上市公司股东的净利润-14,630,378.29元，同比减亏55.55%[6] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-7,855,503.37元，同比减亏70.32%[7] - 基本每股收益-0.06元/股，同比减亏57.14%[7] - 合并净利润亏损1.36亿元，较上年同期亏损2.97亿元收窄54.3%[27] - 归属于母公司所有者的净利润为亏损3289.1万元，较上年同期亏损扩大至3291.08万元[28] - 基本每股收益为-0.14元/股，稀释每股收益同样为-0.14元/股[29] - 母公司营业利润为亏损1338.33万元，同比亏损收窄约46.52%[30] - 母公司净利润为亏损1426.62万元，同比亏损收窄约53.01%[30] 成本和费用（同比环比） - 合并财务费用同比下降50.8%，从2962万元降至1459万元[27] - 母公司营业成本为1159.95万元，同比下降约5.47%[30] - 母公司财务费用为507.82万元，同比下降约71.03%[30] - 母公司资产减值损失为741.78万元，同比大幅增加约235.2%[30] - 支付职工现金同比下降23.5% 从3028万降至2315万元[34] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额65,755,348.30元，同比大幅增长1,553.15%[6] - 销售商品提供劳务收到现金同比下降16.7% 从5.42亿降至4.52亿元[34] - 经营活动现金流量净额同比转负 从-453万元降至6576万元[34] - 投资活动现金流量净额同比大幅下降 从1124万元转为-553万元[35] - 筹资活动现金流入同比下降43.2% 从1.66亿降至9423万元[35] - 期末现金及现金等价物余额同比下降4.2% 从3540万降至3393万元[35] - 母公司经营活动现金流入同比下降70.8% 从3144万降至916万元[37] - 母公司经营活动现金流量净额同比转负 从162万降至-177万元[37] - 母公司投资活动现金流出同比下降92% 从203.5万降至16.3万元[38] - 母公司期末现金余额同比下降88.5% 从338万降至38.8万元[38] 资产和负债变动 - 总资产579,955,697元，同比下降6.77%[6] - 归属于上市公司股东的净资产68,641,775.22元，同比下降15.17%[6] - 预付款项减少45.68%至2422万元，因预付货款减少[15] - 存货下降37.75%至3248万元，因原材料采购单价下降[15] - 可供出售金融资产减少83.5%至135万元，因子公司股权结构调整[15] - 短期借款减少34%至1亿元，因银行借款归还增加[15] - 应交税费增长85.78%至667万元，因应交增值税增加[15] - 货币资金小幅增长3.19%至3393万元[20] - 应收账款增长17.66%至2961万元[20] - 固定资产下降5.06%至2.79亿元[20] - 公司合并总资产从年初622.06亿元下降至期末579.96亿元，减少42.1亿元（6.8%）[22] - 合并应收账款从年初420.67万元降至362.09万元，下降13.9%[23][24] - 母公司其他应付款达1.79亿元，占流动负债总额的85.9%[24][25] - 合并专项储备增加20.1%，从1168万元增至1403万元[22] - 母公司未分配利润累计亏损5.68亿元，较年初增加亏损1430万元[25] 非经常性损益及营业外收支 - 政府补助3,000,000元计入非经常性损益[9] - 债务重组损益39,940.72元[10] - 资产减值损失上升69.57%至489万元，因新增合并子公司[15] - 营业外收入下降77.01%至313万元，因处置资产收入减少[15] - 合并营业外收入同比减少77.0%，从1.36亿元降至3129万元[27] - 母公司营业外收入为303.99万元，同比增长约310.1%[30] - 母公司营业外支出为392.29万元，同比下降约35.43%[30] 母公司特定财务表现 - 母公司货币资金大幅减少83.3%，从232.08万元降至38.81万元[23] - 母公司营业收入为1373.48万元，同比增长约10.25%[30] 股东和股权结构 - 股东总数23,906户，江西昌九化工集团有限公司持股43,980,000股，占比18.22%[13]

收入和利润（同比环比） - 营业收入为3.02亿元，同比下降9.07%[16] - 公司营业收入3.02亿元，同比下降9.07%[26][23] - 营业总收入从上年同期332.61百万元下降至本期302.45百万元，降幅9.1%[77] - 归属于上市公司股东的净亏损为577.68万元，较上年同期亏损2134.8万元有所收窄[16] - 公司营业利润从上年同期的亏损1889.58万元改善至盈利155.95万元[78] - 净利润亏损从上年同期的1734.13万元收窄至440.44万元[78] - 归属于母公司所有者的净利润亏损从上年同期的2134.80万元收窄至577.68万元[78] - 母公司净利润亏损从上年同期的2172.82万元收窄至1086.46万元[81] - 昌九农科2015年上半年实现净利润475.16万元[23] - 昌九农科2015年上半年实现盈利475万元[106] - 基本每股收益为-0.02元/股，上年同期为-0.09元/股[18] - 加权平均净资产收益率为-7.40%[18] - 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率为-2.93%[18] - 综合收益总额亏损0.217282亿元人民币[97] - 公司本期综合收益总额为-17,341,285.66元，其中归属于母公司净亏损为21,348,048.92元，少数股东收益为4,006,763.26元[91] - 归属于母公司所有者的综合收益总额为-5,776,789.02元[90] 成本和费用（同比环比） - 营业成本2.60亿元，同比下降15.41%[26] - 营业成本从上年同期307.30百万元下降至本期259.96百万元，降幅15.4%[77] - 销售费用1,596万元，同比上升39.30%[26] - 销售费用同比增长39.3%至1596.01万元[78] - 财务费用1,046.56万元，同比下降46.46%[26] - 财务费用同比下降46.5%至1046.56万元[78] - 资产减值损失同比下降46.0%至155.66万元[78] - 营业外收入同比下降74.7%至301.54万元[78] - 非经常性损益项目中政府补助金额为300万元[20] - 其他营业外收入和支出项目亏损735万元[21] 各条业务线表现 - 丙烯酰胺产品营业收入2.94亿元，同比下降9.04%[30][31] - 丙烯酰胺产品毛利率13.51%，同比增加6.10个百分点[30][31] - 公司主营业务为液氨、甲醇、尿素等化工产品生产销售[101][102] - 昌九农科江苏如东基地丙烯酰胺产能达到年产4万吨[106] - 计划将江苏如东基地产能提升至年产5万吨[107] - 昌九农科南昌基地现有年产3万吨生产装置[107] - 计划降低原料丙烯腈单耗水平1公斤[107] 各地区表现 - 北方地区营业收入8,106.53万元，同比下降28.43%[33] 管理层讨论和指引 - 公司累计未弥补亏损为人民币5.27亿元[106] - 公司流动负债超过流动资产人民币1.67亿元[106] 关联交易和关联方往来 - 与关联方江西江氨化学工业有限公司销售水电汽等公用事业费用交易金额为1,633,445.65元[41] - 与关联方江西昌九康平气体有限公司销售水电等公用事业费用交易金额为21,257.85元[41] - 向关联方江西昌九康平气体有限公司提供工程劳务交易金额为1,470.00元[41] - 关联交易合计金额为1,656,173.50元[41] - 向联营公司江西昌九金桥化工有限公司提供资金期末余额为1,804,724.89元[44] - 向联营公司江西昌九化肥有限公司提供资金期末余额为2,764,510.00元[44] - 关联方向上市公司提供资金期末余额为188,940,154.21元[44] - 关联债权债务合计向关联方提供资金期末余额为4,569,234.89元[44] - 关联债权债务合计关联方向上市公司提供资金期末余额为188,940,154.21元[44] 资产和负债状况 - 货币资金期末余额21,854,497.89元，较期初32,880,307.79元减少33.5%[71] - 应收账款期末余额35,368,135.11元，较期初25,168,872.82元增长40.5%[71] - 预付款项期末余额23,477,452.89元，较期初44,587,723.80元减少47.3%[71] - 存货期末余额45,162,111.31元，较期初52,170,338.96元减少13.4%[71] - 固定资产期末余额280,912,514.75元，较期初293,813,861.51元减少4.4%[71] - 无形资产期末余额62,964,572.35元，较期初52,538,474.81元增长19.9%[71] - 流动资产合计期末余额244,300,761.99元，较期初249,501,257.96元减少2.1%[71] - 公司总资产从期初622.06百万元下降至期末610.07百万元，降幅1.9%[72] - 短期借款从期初152.25百万元减少至期末120.00百万元，降幅21.2%[72] - 应付账款从期初33.56百万元增至期末41.02百万元，增幅22.2%[72] - 预收款项从期初11.72百万元增至期末15.14百万元，增幅29.2%[72] - 未分配利润亏损从期初-521.18百万元扩大至期末-526.96百万元[72] - 母公司货币资金从期初2.32百万元下降至期末1.56百万元，降幅32.7%[74] - 母公司其他应收款从期初37.19百万元减少至期末29.79百万元，降幅19.9%[74] - 母公司未分配利润亏损从期初-568.87百万元扩大至期末-579.74百万元[75] - 归属于上市公司股东的净资产为7706.27万元，同比下降4.77%[17] - 总资产为6.10亿元，同比下降1.93%[17] - 昌九农科总资产3.71亿元，净资产1.68亿元[37] - 公司所有者权益合计为-1.88147亿元人民币[98] - 未分配利润期末余额为-577,518,905.01元，较期初-556,170,856.09元减少21,348,048.92元[93] - 少数股东权益期末余额为79,104,740.38元，较期初74,166,001.70元增加4,938,738.68元[93] - 公司期末所有者权益合计为-56,752,120.83元，较期初的-41,407,605.70元减少15,344,515.13元[93] - 资本公积为1.792353亿元人民币[97] - 未分配利润亏损扩大至-6.242765亿元人民币，较期初增加亏损0.217282亿元[97][98] - 归属于母公司所有者权益中资本公积为175,966,537.20元，与期初一致[91][93] - 盈余公积余额为13,133,825.29元，本期无变动[91][93] 现金流量状况 - 经营活动产生的现金流量净额为3230.83万元，同比大幅增长708.97%[16] - 经营活动现金流量净额3,230.83万元，同比大幅上升708.97%[26] - 经营活动现金流入同比下降16.0%至3.12亿元[83] - 购买商品接受劳务支付的现金同比下降25.0%至2.37亿元[83] - 经营活动产生的现金流量净额同比下降91.6%，从3,993,739.26元降至32,308,311.06元[84] - 支付给职工以及为职工支付的现金同比下降20.8%，从20,250,191.43元降至16,037,967.65元[84] - 支付的各项税费同比上升241.1%，从2,911,664.32元增至9,932,681.59元[84] - 投资活动产生的现金流量净额由正转负，从11,081,540.00元变为-5,589,672.10元[84] - 取得借款收到的现金同比下降35.8%，从146,000,000.00元降至93,750,000.00元[84] - 母公司经营活动现金流量净额由正转负，从905,211.83元变为-592,947.32元[87] - 期末现金及现金等价物余额同比下降52.2%，从45,685,137.41元降至21,854,497.89元[84] 子公司和投资情况 - 公司持有江西昌九农科化工有限公司54.61%股权[103][104] - 子公司昌九农科持股比例为54.61%[106] - 昌九农科2015年上半年营业收入为2.98亿元[106] - 合并范围减少1户子公司江西昌九康平气体有限公司因承包经营不再纳入[104] 承包和租赁事项 - 承包二氧化碳装置固定资产涉及金额135.04万元[48] - 江西昌九康平气体有限公司二氧化碳装置承包给自然人刘敏，承包费每月人民币4万元[49] - 江西昌九康平气体有限公司氧气氮气生产装置承包给江西力宏能源科技有限公司，承包费每月人民币4万元[49] - 赣北分公司年产1万吨塑料管材装置租赁给九江亚金管业有限公司，租赁费用第一年32.5万元第二年40万元[51][52] - 赣北分公司2013年末总资产828.43万元，固定资产净额491.83万元[51] 担保情况 - 报告期末对子公司担保余额合计2000万元[53][54] - 公司担保总额2000万元，占净资产比例25.95%[54] 股东和股权结构 - 报告期末股东总数为27,487户[60] - 公司第一大股东江西昌九化工集团有限公司持股43,980,000股，占总股本比例18.22%[61] - 股东莫进波持股5,375,112股，占总股本比例2.23%[61] - 股东方如意持股5,042,373股，占总股本比例2.09%[61] - 公司总股本经历多次变动后固定为2.4132亿股[99][100] - 控股股东昌九集团持股比例降至18.225%[100] - 公司股本总额为2.4132亿元人民币[97][99] 审计和机构情况 - 报告期内续聘大华会计师事务所为2015年度审计机构[55] 税务情况 - 江西昌九农科化工有限公司高新技术企业资格到期，所得税率由15%升至25%[197] - 江苏南天农科化工有限公司享受15%企业所得税优惠税率[196][198] - 如东南天农科化工有限公司享受15%企业所得税优惠税率[196][198] - 公司增值税适用税率为13%和17%[195] - 营业税适用税率为5%[195] - 城市维护建设税适用税率为5%和7%[195] - 企业所得税标准税率为25%[195] - 房产税按房产原值70%或租金收入计征[195]

收入和利润（同比环比） - 营业收入为1.53亿元人民币，比上年同期增长10.73%[7] - 营业总收入为1.526亿元，同比增长10.7%[27] - 归属于上市公司股东的净利润为-510.25万元人民币，上年同期为-1265.16万元人民币[7] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-187.10万元人民币，上年同期为-933.43万元人民币[7] - 净亏损为494.25万元，较上年同期亏损1451.77万元收窄65.9%[28] - 归属于母公司所有者的净亏损为510.25万元[28] - 营业收入同比下降3.4%至393.47万元[30] - 营业利润亏损收窄至-244.6万元，同比改善65.9%[30] - 净利润亏损收窄至-375.84万元，同比改善56.3%[30] 成本和费用（同比环比） - 销售费用上升83.54%至737.76万元，主要因销售运费增加[15] - 财务费用下降48.72%至509.88万元，因资金占用费计提减少[15] - 营业成本同比下降7.2%至350.35万元[30] - 财务费用同比下降68.1%至181.22万元[30] - 支付职工现金782.83万元，同比下降36.8%[31] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额为3732.33万元人民币，上年同期为-295.41万元人民币[7] - 经营活动现金流量净额改善，从-295.41万元转为3732.33万元，因原材料采购减少[15] - 经营活动现金流量净额转正为3732.33万元，同比大幅改善1363%[31] - 销售商品收到现金1.54亿元，同比增长28.1%[31] - 母公司经营活动现金流净额为-27.4万元，同比改善88.2%[33][34] 资产和负债项目变动 - 货币资金增加81.61%至5971.38万元，主要因销售回笼资金增加[15][19] - 应收票据增长56.86%至1.06亿元，因结算用票据比例减少[15][19] - 预付款项下降60.82%至1746.77万元，因原材料采购预付款减少[15][19] - 存货减少38.69%至3198.48万元，因原材料及库存商品减少[15][19] - 在建工程增长69.56%至98.14万元，因在建项目投入增加[15][19] - 预收款项大幅增长106.71%至2422.35万元，因客户预付款增加[15][19] - 短期借款维持在1.5亿元水平，较期初减少225万元[20] - 货币资金减少至188.39万元，较年初下降18.8%[23] - 应收账款为405.67万元，较年初下降3.6%[23] - 其他应付款为1.745亿元，较年初增长1.0%[24] - 负债合计为2.409亿元，较年初增长0.5%[24] - 取得借款收到现金3775万元，同比减少37.1%[32] - 期末现金及现金等价物余额5971.38万元，同比增长4.8%[32] 股东权益和收益指标 - 归属于上市公司股东的净资产为7728.69万元人民币，较上年度末下降4.49%[7] - 加权平均净资产收益率为-6.51%[7] - 基本每股收益为-0.021元/股，上年同期为-0.052元/股[7] - 基本每股收益为-0.021元/股[28] - 所有者权益合计为2349.87万元，较年初下降13.8%[25] - 未分配利润为-5.726亿元[25] 非经常性损益和股东信息 - 非经常性损益合计为-323.15万元人民币，主要包含其他营业外收入和支出-363.18万元人民币及少数股东权益影响38.57万元人民币[11] - 股东总数为28204户，第一大股东江西昌九化工集团有限公司持股4398万股，占比18.22%[12]

收入和利润（同比环比） - 营业收入为7.258亿元人民币，同比增长0.85%[24][31] - 归属于上市公司股东的净利润为3498.84万元人民币，相比2013年亏损1.946亿元实现扭亏[24][30] - 基本每股收益为0.14元/股，相比2013年-0.81元实现盈利[25] - 营业总收入725,819,922.73元较上期719,694,347.58元微增0.9%[161] - 净利润40,385,342.68元，较上期净亏损205,914,885.32元实现扭亏为盈[161] - 公司综合收益总额为4038.53万元，对比上期亏损2.06亿元[162] - 归属于母公司所有者的综合收益总额为3498.84万元，较上期亏损1.95亿元改善[162] - 母公司净利润3367.59万元，对比上期亏损2.50亿元实现扭亏[164] - 2014年归属于母公司所有者的净利润为34,988,394.25元[2] 成本和费用（同比环比） - 管理费用下降42.27%至2330.09万元人民币[31] - 财务费用上升8.41%至3876.39万元人民币[31] - 研发支出大幅减少97.03%至18.32万元人民币[31] - 研发支出总额18.32万元同比减少97.03%[38][39] - 管理费用同比减少42.27%主要因人工成本及研发费用下降[36] - 营业总成本762,536,614.03元较上期882,352,809.62元下降13.6%[161] - 资产减值损失1012.26万元，较上期1.83亿元大幅减少94.5%[164] 各条业务线表现 - 丙烯酰胺产品收入7.068亿元，实现净利润364.03万元[30] - 工业业务营业收入7.12亿元，毛利率8.07%，营业收入同比增长2.03%[46] - 丙烯酰胺产品营业收入7.07亿元，毛利率8.05%，营业收入同比增长3.46%[46] - 塑料管材业务营业收入同比下降93.67%至58.66万元[46] - 昌九农科2014年主营业务收入7.12亿元，实现盈利364.03万元，较2013年亏损707万元扭亏为盈[57][63] - 昌九农科2014年营业收入7.12亿元[188] - 昌九农科2014年实现盈利364万元[188] 各地区表现 - 昌九农科江苏如东基地丙烯酰胺产能达年产4万吨，计划通过技改提升至年产5万吨[57][63] - 昌九农科南昌基地现有年产3万吨丙烯酰胺产能，计划搬迁至正规化工园区[58][64] - 江苏如东基地丙烯酰胺年产能达4万吨[188] - 南昌基地现有年产3万吨丙烯酰胺生产装置[189] 管理层讨论和指引 - 公司2014年度不进行利润分配也不实施资本公积转增股本[2] - 昌九农科计划开发高附加值聚丙烯酰胺新产品[58][64] - 公司拟通过处置闲置资产回笼资金优化负债结构[60] - 昌九农科2015年计划将主要原料丙烯腈单耗在2014年基础上再降低1公斤[58][64] - 昌九农科2015年考核指标包括销售收入、净利润、分红比例、应收账款及市场占有率，并强化净利润同比增长率[65] - 公司推进闲置资产处置以优化资产结构、减轻债务负担并增加现金流[65] - 公司计划将主要原料丙烯腈单耗在2014年基础上再降低1公斤[189] - 昌九农科2015年考核指标包括销售收入、净利润、分红比例和市场占有率[190] - 公司寻求获得大股东及大股东控股股东的财务支持[190] 其他财务数据 - 经营活动产生的现金流量净额大幅下降83.01%至625.37万元人民币[24][31] - 总资产下降7.38%至6.221亿元人民币[24] - 政府补助大幅增加至8116.1万元人民币，是2013年42.86万元的189倍[27] - 经营活动现金流量净额625.37万元同比下降83.01%[40] - 投资活动现金流入1361.21万元同比激增17486.72%[41] - 经营活动现金流量净额625.37万元，较上期3680.04万元下降83.0%[168] - 销售商品提供劳务收到现金7.03亿元，同比减少3.2%[167] - 期末现金及现金等价物余额3288.03万元，较期初减少6.5%[168] - 取得借款收到现金1.78亿元，同比减少5.7%[168] - 经营活动产生的现金流量净额同比下降95.4%至55.7万元[171] - 销售商品提供劳务收到的现金同比下降60.9%至813.4万元[171] - 收到其他与经营活动有关的现金同比增长40.8%至1.07亿元[171] - 支付其他与经营活动有关的现金同比增长62.9%至1.06亿元[171] - 投资活动现金流出同比增长212.3%至203.9万元[171] - 期末现金及现金等价物余额同比下降39.0%至232.1万元[171] - 资本公积增加1.6亿元至3.36亿元[173] - 未分配利润亏损收窄至5.21亿元[173] - 所有者权益合计从负4140.8万元转为正1.6亿元[173] - 归属于母公司所有者权益的专项储备增加至1168.2万元[173] 资产和负债状况 - 应收票据同比下降36.20%至6758.55万元，占总资产比例10.86%[48] - 预付款项同比增长54.16%至4458.77万元，占总资产比例7.17%[48] - 其他应付款同比下降48.76%至2.14亿元，占总资产比例34.33%[48] - 资本公积同比增长90.93%至3.36亿元，占总资产比例54.01%[48] - 公司累计未弥补亏损达5.2118亿元，流动负债超过流动资产1.7247亿元[62] - 公司大部分资产处于停产状态，债务负担偏重[56] - 货币资金期末余额3288万元，同比下降6.5%[154] - 应收票据期末余额6759万元，同比下降36.2%[154] - 应收账款期末余额2517万元，同比下降21.9%[154] - 预付款项期末余额4459万元，同比上升54.2%[154] - 存货期末余额5217万元，同比上升33.1%[154] - 固定资产期末余额2.938亿元，同比下降9.6%[154] - 流动资产合计2.495亿元，同比下降6.8%[154] - 非流动资产合计3.726亿元，同比下降7.7%[154] - 公司总资产从622,061,438.42元增长至671,592,896.21元，增幅8.0%[155][156] - 流动负债从421,975,360.56元大幅增加至670,150,848.43元，增幅58.8%[155] - 其他应付款从213,583,667.31元激增至416,798,509.54元，增幅95.1%[155] - 应付账款从33,562,886.01元增至56,555,291.10元，增幅68.5%[155] - 预收款项从11,718,637.51元增至25,929,919.64元，增幅121.3%[155] - 归属于母公司所有者权益从80,919,718.85元降至-115,573,607.40元，降幅242.8%[156] - 未分配利润从-521,182,461.84元降至-556,170,856.09元，降幅6.7%[156] - 公司累计未弥补亏损达521,182,461.84元[188] - 流动负债超过流动资产172,474,102.60元[188] 关联交易和担保 - 关联交易总额为2,892,436.01元，含销售水电等公用事业费用及提供工程劳务[78] - 向江西江氨化学工业销售水电等金额为2,877,323.10元[78] - 向江西昌九康平气体销售水电等金额为10,177.91元[78] - 关联方向上市公司提供资金期末余额为190,113,114.24元[81] - 控股股东豁免公司债务及往来款形成关联债务[82] - 公司向联营企业江西昌九金桥化工提供资金期末余额1,775,344.45元[81] - 公司向联营企业江西昌九化肥提供资金期末余额2,673,810.00元[81] - 报告期末对子公司担保余额合计为2000万元人民币[89] - 公司担保总额（包括对子公司）为2000万元人民币[89] - 担保总额占公司净资产比例为24.72%[89] 公司治理和股权结构 - 公司股票简称变更为*ST昌九[15] - 公司控股股东于2013年4月变更为赣州工投[20] - 会计师事务所为大华会计师事务所[21] - 签字会计师为周益平、刘勇[21] - 公司注册地址为江西省赣州市章贡区黄屋坪路25号[13] - 公司办公地址为江西省南昌市青山湖区尤氨路[13] - 前五名客户销售额合计1.91亿元占营业收入26.34%[33] - 化工行业直接材料成本5.59亿元占总成本85.3%[34] - 前五名供应商采购金额5.77亿元占采购总额98.69%[35] - 公司收到赣州市财政8000万元人民币经营性财政补贴并计入2014年度损益[43] - 控股子公司昌九农科2014年净利润364.03万元，资产总额3.73亿元[53] - 公司丙烯酰胺年产能7万吨，国内市场占有率约40%[49] - 公司控股昌九农科54.61%股权，其丙烯酰胺产品市场占有率处于行业前列[57][63] - 公司获得赣州市政府8000万元人民币经营性财政补贴[96] - 控股股东昌九集团豁免公司1.6亿元人民币债务[97] - 公司2014年通过财政补贴和债务豁免化解暂停上市风险[95][96][97] - 公司支付境内会计师事务所审计报酬48万元[93] - 公司支付内部控制审计费用15万元[93] - 公司曾计划以512.2亩工业用地抵偿控股股东债务但未获批准[90][91] - 报告期末股东总数为25,792户，年报披露前第五交易日末股东总数降至22,055户[106] - 控股股东江西昌九化工集团持股43,980,000股，占比18.22%，为国有法人股东[108][110] - 股东黄木秀报告期内增持9,343,145股，期末持股9,501,345股占比3.94%[108] - 股东刘翠仪报告期内增持6,575,547股，期末持股6,599,247股占比2.73%[108] - 公司注册资本为481,670,000元，实际控制人为赣州市国资委[110][112] - 公司拟以512.2亩工业用地抵偿控股股东债务，但因未获批准终止交易[102] - 2013年年度业绩预亏并发布退市风险提示公告[101] - 独立董事张燃于2014年7月18日辞去全部职务[101] - 公司注册地址于2013年12月31日变更为江西省赣州市章贡区[101] - 董事长姚伟彪报告期内从公司领取应付报酬总额13.2万元[116] - 董事胡格今报告期内从公司领取应付报酬总额2.02万元[116] - 董事兼总经理张浩报告期内从公司领取应付报酬总额9.5万元[116] - 董事兼常务副总经理钟先平报告期内从公司领取应付报酬总额8.7万元[116] - 独立董事史忠良、曹玉珊、刘萍各领取应付报酬总额1.05万元[116] - 监事会主席陈喜平在股东单位领薪10.5万元[116] - 监事邓瑜虹在股东单位领薪5.76万元[116] - 监事朱丽燕报告期内从公司领取应付报酬总额4.57万元[116] - 董事会秘书黄伟雄报告期内从公司领取应付报酬总额1.4万元[116] - 副总经理熊光辉报告期内从公司领取应付报酬总额10.36万元[116] - 公司董事、监事及高级管理人员报告期应付报酬总额为94.65万元[123] - 公司董事、监事及高级管理人员报告期实付报酬总额为94.65万元[123] - 公司在职员工总数425人，其中母公司22人，主要子公司403人[128] - 生产人员数量为291人，占员工总数68.5%[128] - 行政人员数量为76人，占员工总数17.9%[128] - 大专本科以上学历员工31人，占员工总数7.3%[128] - 中专及以下学历员工298人，占员工总数70.1%[128] - 技术人员数量为15人，占员工总数3.5%[128] - 销售人员数量为23人，占员工总数5.4%[128] - 财务人员数量为20人，占员工总数4.7%[128] - 报告期内董事会共召开8次会议，其中现场会议6次，通讯方式召开2次[140] - 报告期内监事会共召开4次会议[137] - 2013年度股东大会审议的10项议案全部获得通过[139] - 2014年第一次临时股东大会审议的9项议案共14项表决事项均被否决[139] - 2014年第二次临时股东大会第1至第2项及第1项下7个子议案、第2项下2个子议案均获得出席会议股东所代表有表决权股份总数的1/2以上通过[139] - 2014年第二次临时股东大会第3项议案作为特别决议获得出席会议股东所代表有表决权股份总数的2/3以上通过[139] - 董事钟先平出席董事会7次，委托出席1次，缺席0次[140] - 董事张燃出席董事会3次，委托出席1次，缺席0次[140] - 公司控股股东未非经营性占用资金或侵占上市公司利益[137] - 公司董事会下设各专门委员会在报告期内未提出重要意见或建议[141] - 控股子公司昌九农科持股比例为54.61%[185][186] - 昌九集团持股比例降至18.225%[183] - 公司社会公众股占比54.56%[183] - 合并财务报表涵盖8家子公司[185][186] 会计政策和合并报表 - 长期股权投资会计政策变更致可供出售金融资产2013年末调整为6,994,810.06元[68] - 财务报表列报调整使递延收益2013年末单独列报为27,162,142.71元[68] - 长期股权投资准则变动影响699.48万元人民币[99] - 递延收益追溯调整后2013年1月1日为27,590,714.14元，2013年12月31日为27,162,142.71元[100] - 公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止[192] - 公司记账本位币为人民币[193] - 企业合并直接相关费用计入当期损益[196] - 非同一控制下企业合并成本包括购买日付出资产及发行工具的公允价值[197] - 合并成本小于被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额计入当期损益[197] - 购买日前持有股权公允价值与账面价值差额计入当期投资收益[198] - 合并财务报表的编制基础以控制为基础确定所有子公司纳入合并范围[200] - 子公司会计政策或会计期间与公司不一致时按公司政策进行必要调整[200] - 合并财务报表基于公司及子公司报表由公司编制[200] - 合并时抵销内部交易对合并资产负债表利润表现金流量表股东权益变动表的影响[200] - 少数股东分担亏损超过期初所有者权益份额时余额冲减少数股东权益[200] - 同一控制下企业合并增加子公司时调整合并资产负债表期初数[200] - 新增子公司当期期初至报告期末收入费用利润纳入合并利润表[200] - 新增子公司当期期初至报告期末现金流量纳入合并现金流量表[200] 其他重要事项 - 年初未分配利润为-556,170,856.09元[2] - 实际可供股东分配利润为-521,182,461.84元[2] - 丙烯酰胺产量58,819.22吨同比下降2.68%[32] - 塑料管材销量117吨同比下降91.62%[32] - 氮气产品销量1037瓶同比下降63.42%[32] - 二氧化碳装置承包年收益60万元[84] - 氧气氮气生产装置承包年收益60万元[84] - 塑料管材装置租赁两年总收益72.5万元[87] - 租赁资产涉及金额491.8万元[87] - 赣北分公司2013年末固定资产净额491.83万元[87] - 2014年现金分红总额为34,988,394.25元，占合并报表归属于上市公司股东净利润的比率未披露[72] - 2013年合并报表归属于上市公司股东净利润为-194,639,280.72元[72] - 2012年合并报表归属于上市公司股东净利润为-144,683,291.2元[72] - 公司以512.2亩工业用地抵偿控股股东债务的议案因未获批准未实施[79] - 母公司营业收入1814.68万元，同比减少51.0%[164] - 公司本年期初所有者权益总额为108,388

收入和利润（同比环比） - 营业收入为5.274亿元人民币，较上年同期下降1.26%[7] - 归属于上市公司股东的净利润为-3,291万元人民币，较上年同期改善40.23%[7] - 扣除非经常性损益的净利润为-2,646.7万元人民币，较上年同期改善26.64%[7] - 基本每股收益为-0.136元/股，较上年同期改善40.35%[8] - 公司第三季度营业利润亏损930.79万元，相比上年同期亏损884.22万元，亏损幅度扩大5.3%[32] - 年初至报告期末营业利润亏损2820.37万元，相比上年同期亏损3696.40万元，亏损幅度收窄23.7%[32] - 第三季度归属于母公司所有者的净利润亏损1156.27万元，相比上年同期亏损1418.18万元，亏损幅度收窄18.5%[32] - 年初至报告期末归属于母公司所有者的净利润亏损3291.08万元，相比上年同期亏损5506.57万元，亏损幅度收窄40.2%[32] - 第三季度基本每股收益-0.05元/股，相比上年同期-0.06元/股，改善16.7%[32] - 年初至报告期末基本每股收益-0.14元/股，相比上年同期-0.23元/股，改善39.1%[32] - 合并营业总收入527,401,415.48元（1-9月），较上年同期534,147,448.09元下降1.3%[31] 成本和费用（同比环比） - 管理费用降至17,251,047.04元，较期初减少42.83%，因企业改制致管理人员分流及人工成本减少[13] - 资产减值损失增至2,882,594.96元，较期初增长150.83%，因应收款项坏账准备增加[13] - 合并营业总成本555,605,147.81元（1-9月），较上年同期570,462,887.00元下降2.6%[31] - 合并财务费用29,624,794.59元（1-9月），较上年同期26,823,141.10元增长10.4%[31] - 合并营业成本486,891,253.09元（1-9月），较上年同期493,724,451.15元下降1.4%[31] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额为-452.5万元人民币，较上年同期改善87.70%[7] - 经营活动产生的现金流量净额为-452.50万元，相比上年同期-3680.03万元，改善87.7%[38] - 投资活动产生的现金流量净额为1124.37万元，相比上年同期-208.86万元，实现正向转变[38] - 筹资活动产生的现金流量净额为-648.45万元，相比上年同期-1389.67万元，改善53.3%[38] - 期末现金及现金等价物余额为3540.01万元，相比上年同期2214.48万元，增长59.9%[38] - 销售商品提供劳务收到的现金为591.3万元，同比上年1,699.8万元下降65.2%[40] - 经营活动现金流入总额为3,143.8万元，同比上年9,315.1万元下降66.3%[40] - 经营活动现金流出总额为2,982.1万元，同比上年8,179.9万元下降63.5%[40] - 经营活动现金流量净额为161.7万元，同比上年1,135.3万元下降85.8%[40] - 投资活动现金流出203.5万元，同比上年47.1万元增长332.0%[40] - 投资活动现金流量净额为-203.5万元，同比上年-47.1万元扩大332.0%[40] - 筹资活动现金流出为0元，同比上年2,848.5万元减少100.0%[41] - 现金及现金等价物净增加额为-41.8万元，同比上年-1,760.3万元收窄97.6%[41] - 期末现金及现金等价物余额为338.4万元，同比上年321.1万元增长5.4%[41] 资产和负债变化 - 总资产为6.723亿元人民币，较上年度末增长0.11%[7] - 归属于上市公司股东的净资产为-1.468亿元人民币，较上年度末下降27.05%[7] - 应收账款增加至43,619,517.94元，较期初增长35.41%，因控股子公司昌九农科放宽销售政策增加赊销业务[13] - 其他应收款增至12,172,879.84元，较期初增长97.92%，因公司往来借款增加[13] - 其他非流动资产达12,674,389.10元，较期初增长60.09%，因控股子公司预付设备及工程款增加[13] - 货币资金期末余额35,400,143.44元，较年初35,165,952.93元基本持平[22] - 短期借款期末余额160,800,000.00元，较年初159,300,000.00元略有增加[23] - 可供出售金融资产因会计准则调整增加6,994,810.06元，长期股权投资相应减少同金额[15][18] - 合并负债总额为740,356,815.69元，较年初713,000,501.91元增长3.8%[24] - 合并所有者权益为负68,042,439.49元，较年初负41,407,605.70元恶化64.4%[24] - 母公司货币资金3,383,766.77元，较年初3,802,185.80元下降11.0%[27] - 母公司应收账款4,282,875.79元，较年初6,074,388.55元下降29.5%[27] - 母公司其他应付款401,777,340.42元，较年初370,920,226.30元增长8.3%[28] - 合并未分配利润为负589,081,630.86元，较年初负556,170,856.09元恶化5.9%[24] 非经常性损益及营业外收支 - 非流动资产处置损益为1,120.4万元人民币[9] - 计入当期损益的政府补助为104.4万元人民币[9] - 营业外收入增至13,613,311.22元，较期初增长338.73%，因控股子公司让售已摊销完长期待摊资产利得增加[13] - 营业外支出降至15,398,720.94元，较期初减少38.57%，因企业改制致生产人员分流及停工损失减少[13] 股权结构信息 - 股东总数为36,052户，江西昌九化工集团持股4,398万股占比18.22%[11]

收入和利润（同比环比） - 营业收入3.326亿元人民币，同比下降11.21%[19] - 归属于上市公司股东的净亏损2134.8万元人民币，同比减亏1953.58万元人民币[22] - 基本每股亏损0.09元人民币，上年同期为0.17元人民币[18] - 加权平均净资产收益率为-930.58%[18] - 营业收入同比下降11.21%至3.326亿元，主要因江苏南天农科停产导致产销量减少[23][28] - 营业总收入同比下降11.2%至3.33亿元人民币，上期为3.75亿元人民币[67] - 净利润亏损收窄60.8%至-1734万元人民币，上期为-4426万元人民币[67] - 母公司营业收入同比下降55%至792.8万元人民币[69] - 母公司净利润亏损收窄33.8%至-2173万元人民币[69] - 公司净利润为-2,135万元，少数股东损益占比18.8%（404万元）[77] - 公司本期净利润为-2172.82万元[84] - 上年同期净利润为-3281.99万元[87] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比下降12.22%至3.073亿元，与江苏南天农科停产直接相关[23] - 管理费用同比大幅下降52.30%至1013万元，因公司改制减少人工成本[23] - 营业总成本同比下降12.7%至3.52亿元人民币，上期为4.02亿元人民币[67] 各业务线表现 - 丙烯酰胺产品收入下降9.34%，但毛利率提升1.02个百分点因售价上涨[26][27] - 塑料管材产品收入暴跌98.68%至73万元，因停产且设备租赁导致产销锐减[26][27] - 公司属化工行业，主营产品包括液氨、甲醇、尿素、白炭黑等[91][93] 各地区表现 - 北方地区收入下降9.36%至1.133亿元，南方地区下降11.07%至2.133亿元[28] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额399.37万元人民币，上年同期为-3624.21万元人民币[19] - 经营活动现金流量净额改善至399万元（上年同期为-3624万元），因采购减少及人工成本降低[23] - 经营活动现金流量净额改善至399万元人民币，上期为-3624万元人民币[71] - 投资活动现金流量净额增至1108万元人民币，上期为-211万元人民币[72] - 筹资活动现金流入1.46亿元人民币，同比增长23.7%[72] - 期末现金及现金等价物余额增至4569万元人民币，同比增长76.9%[72] - 销售商品提供劳务收到现金同比下降10.7%至3.21亿元人民币[71] - 经营活动产生的现金流量净额同比下降93.2%，从1,339万元降至90.5万元[75] - 经营活动现金流入总额同比下降73.1%，从7,710万元降至2,076万元[75] - 销售商品提供劳务收到的现金同比下降63.5%，从1,113万元降至406万元[75] - 期末现金及现金等价物余额同比下降48.5%，从526万元降至271万元[75] - 投资活动现金流出同比增加339.2%，从45.5万元增至200万元[75] - 筹资活动现金流出2,848万元，全部用于债务偿还和利息支付[75] 资产和负债状况 - 总资产6.8288亿元人民币，较上年度末增长1.68%[19] - 归属于上市公司股东的净资产为-1.3586亿元人民币[19] - 公司总资产从年初671,592,896.21元增长至期末682,883,269.96元，增幅1.68%[62] - 货币资金从年初35,165,952.93元增至期末45,685,137.41元，增长29.9%[61] - 应收账款从年初32,212,844.07元增至期末47,952,815.56元，增长48.8%[61] - 存货从年初39,208,746.72元增至期末48,983,410.55元，增长24.9%[61] - 短期借款从年初159,300,000.00元增至期末160,800,000.00元，增长0.94%[62] - 应付账款从年初56,555,291.10元降至期末47,686,405.40元，下降15.7%[62] - 未分配利润从年初-556,170,856.09元降至期末-577,518,905.01元，亏损扩大3.83%[62] - 母公司货币资金从年初3,802,185.80元降至期末2,707,397.63元，下降28.8%[64] - 母公司其他应收款从年初36,758,381.97元降至期末30,627,717.48元，下降16.7%[64] - 母公司总资产从年初286,629,067.50元降至期末272,273,899.97元，下降5.0%[64][65] - 未分配利润累计亏损扩大至5.78亿元，本期新增亏损2,135万元[79] - 所有者权益总额从-4,141万元进一步下降至-5,675万元，降幅37.0%[77][79] - 公司期末所有者权益合计为-1.88亿元[85] - 期末未分配利润为-6.24亿元[85] - 实收资本保持2.41亿元未变动[84][85] - 盈余公积保持1313.38万元未变动[84][85] - 资本公积为1.79亿元[84] - 上年同期所有者权益为-101.10万元[88] - 公司货币资金期末余额为4568.51万元，较期初增加约520.92万元[178] - 应收票据期末余额为111,276,438.58元，较期初105,927,139.61元增长5.05%[181] - 应收账款期末账面余额115,180,270.29元，坏账准备计提比例58.37%[186] - 其他应收账款期末账面余额总计4533.44万元，其中单项金额重大并单项计提坏账准备部分为1977.16万元，占比43.61%[191] - 预付款项总额期末为19,661,464.85元，较期初28,922,088.03元下降32.1%[198] 产能和投资活动 - 江苏如东基地丙烯酰胺产能从3万吨提升至3.5万吨[21] - 江苏如东基地丙烯酰胺产能从3万吨/年提升至3.5万吨/年，目标扩产至5万吨/年[25] - 公司丙烯酰胺晶体现有年产能6.5万吨，国内市场占有率近40%，出口占比超20%[29] 关联交易和债务重组 - 关联交易总额为1,374,487.72元人民币[36] - 关联方江西昌九化工集团提供资金420,312,017.95元人民币，其中本期新增34,796,089.80元人民币[39] - 公司积极推进以闲置资产抵偿所欠昌九集团2.5亿元人民币债务的保壳方案[21] - 昌九集团豁免公司债务2.5亿元人民币[45] - 公司512.2亩工业用地将公开处置变现[45] - 昌九农科银行借款担保7,000万元人民币已到期并归还[41] - 江苏南天农科银行借款担保1,000万元人民币已到期并归还[41] 子公司和股权投资 - 控股子公司昌九农科净利润亏损52万元，总资产4.191亿元[32] - 昌九生化向昌九集团转让昌九青苑100%股权[46] - 昌九生化向昌九集团转让昌九昌昱50%股权[46] - 昌九生化向昌九集团转让昌九化肥50%股权[46] - 昌九生化向昌九集团转让昌九康平40.19%股权[46] - 昌九生化向昌九集团转让昌九金桥27.09%股权[46] - 九江锦兴贸易有限公司为控股子公司，母公司持股比例为95%，期末实际出资额为760万元[173] - 江西昌九康平气体有限公司为控股子公司，母公司持股比例为40.19%，期末实际出资额为200.94万元[173] - 江西昌九青苑热电有限公司为全资子公司，母公司持股比例为100%，期末实际出资额为6168.2万元[173] - 新余市昌九新欣化工有限公司为控股子公司，母公司持股比例为96%，期末实际出资额为480万元，但未纳入合并报表[173] - 江西昌九昌昱化工有限公司为控股子公司，母公司持股比例为50%，期末实际出资额为3000万元，少数股东权益为654.4万元[173] - 南昌两江化工有限公司为控股子公司，母公司持股比例为51%，期末实际出资额为51万元[173] - 江西昌九农科化工有限公司为控股子公司，母公司持股比例为54.61%，期末实际出资额为4358.53万元，少数股东权益为7014.54万元[175] - 江苏南天农科化工有限公司为控股子公司，母公司持股比例为100%，期末实际出资额为1233.37万元[175] - 如东南天农科化工有限公司为控股子公司，母公司持股比例为100%，期末实际出资额为8000万元[175] 股东和股权结构 - 江西昌九化工集团持有公司18.22%股份，持股总数为43,980,000股[52] - 报告期末股东总数为55,028户[52] - 刘翠仪持股比例为1.84%，持股总数为4,439,502股，报告期内增持4,415,802股[52] - 刘柏权持股比例为0.80%，持股总数为1,935,630股，报告期内增持1,935,630股[52] - 东莞市美都贸易持股比例为0.61%，持股总数为1,477,394股，报告期内增持1,477,394股[52] - 公司总股本为24,132万股，其中发起人股份占45.44%为10,965.75万股，社会公众股占54.56%为13,166.25万股[90] - 2011年底发起人股份减至6,198万股，占总股本比例降至25.68%[90] - 2013年控股股东昌九集团通过司法拍卖减持1,800万股，持股减至4,398万股，占总股本18.225%[90] - 公司1999年首次公开发行6,000万A股，发行价每股4.48元[89] - 2001年实施每10股送1股转增5股，总股本从18,000万股增至28,800万股[89] - 2006年股权分置改革支付对价3,360万股，同年定向回购股份4,668万股[90] 会计政策和税务 - 非经常性损益净额-315.19万元人民币，其中非流动资产处置损益1089.37万元人民币[19] - 专项储备增加107万元，其中本期提取195万元，使用88万元[79] - 专项储备本期提取额为216.96万元[82] - 专项储备本期使用额为25.23万元[82] - 公司采用人民币为记账本位币，会计年度自1月1日至12月31日[98][99] - 合并财务报表范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并范围[104] - 企业合并产生的商誉按合并成本大于可辨认净资产公允价值份额确认[101] - 非同一控制下企业合并增加子公司不调整合并资产负债表期初数[105] - 子公司自购买日至报告期末收入费用利润纳入合并利润表[105] - 子公司自购买日至报告期末现金流量纳入合并现金流量表[105] - 处置子公司时其期初至处置日收入费用利润纳入合并利润表[105] - 处置子公司时其期初至处置日现金流量纳入合并现金流量表[105] - 丧失控制权时剩余股权按公允价值重新计量[105] - 现金等价物需满足期限短（三个月内到期）等四个条件[106] - 外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算[107] - 以公允价值计量外币非货币性项目采用公允价值确定日即期汇率[107] - 金融资产分为以公允价值计量且变动计入当期损益等五类[109] - 可供出售权益工具投资公允价值低于初始成本50%或持续时间超过一年视为减值[115] - 可供出售权益工具投资公允价值低于初始成本20%但未达50%时需综合评估减值[115] - 应收账款单项金额重大标准为余额≥1% 其他应收款≥5%[117] - 按账龄组合计提坏账准备：1年内5% 1-2年9% 2-3年12% 3-4年40% 4-5年40% 5年以上100%[118][119] - 存货跌价准备按成本与可变现净值孰低计提 单个项目或类别计提[121] - 持有至到期投资减值损失可转回但不超过不计提减值时的摊余成本[116] - 可供出售债务工具减值损失转回计入损益 权益工具减值通过权益转回[116] - 长期股权投资初始成本确认：现金支付按实际购买价 发行权益证券按公允价值[123] - 存货盘存采用永续盘存制 低值易耗品和包装物采用一次摊销法[122] - 金融资产减值客观证据包括发行方财务困难、违约、活跃市场终止交易等[114] - 公司对子公司长期股权投资采用成本法核算 编制合并财务报表时按权益法调整[124] - 对被投资单位不具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用成本法核算[124] - 初始投资成本小于应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额计入当期损益[124] - 权益法下按持股比例计算被投资单位除净损益外所有者权益变动 调整长期股权投资账面价值并增减资本公积[124] - 成本法下按享有被投资单位宣告发放现金股利或利润确认投资收益[124] - 权益法下确认投资损失时先冲减长期股权投资账面价值 不足部分冲减长期应收项目 最后确认预计负债[125] - 长期股权投资减值损失一经确认不再转回[129] - 投资性房地产采用成本模式计量 出租建筑物按固定资产折旧政策 土地使用权按无形资产摊销政策[131] - 投资性房地产处置收入扣除账面价值和相关税费后计入当期损益[132] - 固定资产采用直线法(年限平均法)计提折旧[133] - 固定资产减值测试基于可收回金额与账面价值较高者确认减值损失计入当期损益[134] - 房屋及建筑物折旧年限25-40年残值率5%年折旧率3.8%-2.375%[134] - 机器设备折旧年限14-30年残值率5%年折旧率6.786%-3.17%[134] - 电子设备折旧年限12-15年残值率5%年折旧率7.917%-6.33%[134] - 融资租入固定资产按租赁开始日公允价值与最低租赁付款额现值较低者入账[135] - 在建工程减值测试方法参照固定资产按可收回金额与账面价值较高者确认[138][140] - 借款费用资本化需满足资产支出发生/借款费用发生/购建活动开始三个条件[141] - 专门借款利息费用在资产达到预定状态前予以资本化[142] - 一般借款资本化金额按累计资产支出加权平均数乘以资本化率计算[142] - 非正常中断超过3个月暂停借款费用资本化[142] - 土地使用权预计使用寿命为50年[147] - 无形资产减值损失一经确认在以后会计期间不再转回[149] - 内部研究开发项目研究阶段的支出在发生时计入当期损益[150] - 开发阶段支出需同时满足5项条件才可确认为无形资产[151][152] - 售后回购属于融资交易时不确认销售收入[153] - 预计负债按履行现时义务所需支出的最佳估计数初始计量[154] - 销售商品收入在客户验收合格并通知开票时确认[155] - 提供劳务交易采用完工百分比法确认收入[156] - 劳务交易结果不可靠估计时按已发生成本确认收入[156] - 混合合同能区分时分别处理销售商品和提供劳务部分[157] - 江西昌九农科化工有限公司享受高新技术企业税收优惠，所得税率按15%征收[168] - 江苏南天农科化工有限公司享受高新技术企业税收优惠，所得税率按15%征收[169] - 公司增值税税率分为13%和17%两档[167] - 公司营业税税率为5%[167] - 城市维护建设税税率分为5%和7%两档[167] - 教育费附加税率为3%[167] - 房产税按房产原值70%缴纳（税率1.2%）或按租金收入缴纳（税率12%）[170] - 政府补助分为与资产相关和与收益相关两类，分别采用递延收益和当期损益处理[158] - 商誉每年至少进行一次减值测试[166] - 安全生产费提取时计入成本或损益，使用时分费用性支出和资本性支出处理[165] 资产质押和担保 - 已质押应收票据总额为5,542,417.13元，涉及5家出票单位[182] - 已背书未到期票据总额为4,300,000.00元[183] - 公司以31,037,659.62元应收票据质押获得20,800,000.00元短期借款[183] - 公司以62,216,883.90元应收票据质押获得55,939,495.04元借款[184] 应收账款和其他应收款明细 - 5年以上账龄应收账款占比55.38%，金额63,792,132.54元[188] - 1年以内应收账款占比39.75%，金额45,779,067.23元[188] - 应收账款前五名单位欠款总额39,392,287.51元，占比34.

收入和利润（同比环比） - 营业收入1.38亿元人民币，同比增长6.41%[10] - 归属于上市公司股东的净利润-1265.16万元人民币，同比减亏53.88%[10] - 营业总收入同比增长6.4%至13.78亿元，上期为12.95亿元[21] - 营业亏损收窄57.9%至-0.99亿元，上期为-2.36亿元[21] - 净亏损收窄55.9%至-0.15亿元，上期为-0.33亿元[21] - 母公司营业收入同比下降42.1%至407.29万元[23] - 母公司净亏损收窄53.5%至-859.25万元[23] 成本和费用（同比环比） - 管理费用468.66万元人民币，同比下降61.98%[14] - 营业外支出459.04万元人民币，同比下降51.15%[14] - 营业总成本同比下降3.4%至14.78亿元，上期为15.30亿元[21] 资产变化 - 总资产7.16亿元人民币，较上年度末增长6.6%[10] - 应收账款4089.0万元人民币，较期初增长26.94%[14] - 预付款项6073.23万元人民币，较期初增长109.99%[14] - 公司合并总资产从年初6.72亿元增长至7.16亿元，增幅6.6%[16][17] - 货币资金增长62.1%至5698.70万元[16] - 预付款项大幅增长109.9%至6073.23万元[16] - 应收账款增长26.9%至4088.97万元[16] - 母公司货币资金下降60.8%至148.91万元[18] 负债变化 - 应付账款7817.53万元人民币，较期初增长38.23%[14] - 短期借款保持1.59亿元未变动[17] - 应付账款增长38.2%至7817.53万元[17] - 其他应付款增长8.2%至4.51亿元[17] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额-295.41万元人民币，同比下降113.13%[10] - 经营活动现金流由正转负至-0.30亿元，同比下降113.1%[25] - 销售商品提供劳务收到现金同比下降41.6%至12.02亿元[25] - 筹资活动现金流净额转正至2.48亿元，主要因借款增加[26] - 期末现金及现金等价物余额增至5.70亿元，同比增4.6%[26] - 经营活动产生的现金流量净额本期为-231.3万元，上期为1458.2万元，同比下降115.9%[28] - 销售商品提供劳务收到的现金本期232.2万元，较上期553.6万元下降58.1%[28] - 收到其他与经营活动有关的现金本期1164.2万元，较上期6529.1万元下降82.2%[28] - 购买商品接受劳务支付的现金本期114.4万元，较上期284.5万元下降59.8%[28] - 支付给职工及为职工支付的现金本期395.8万元，较上期1054.9万元下降62.5%[28] - 支付其他与经营活动有关的现金本期1105.6万元，较上期4263.6万元下降74.1%[28] - 期末现金及现金等价物余额本期148.9万元，较上期666.9万元下降77.7%[28] - 现金及现金等价物净增加额本期为-231.3万元，上期为-1414.5万元[28] - 筹资活动产生的现金流量净额上期为-2848.5万元，主要因偿还债务2800万元[28] - 投资活动产生的现金流量净额上期为-24.2万元，因购建长期资产支付24.2万元[28] 股东和权益 - 股东总数56,851户，第一大股东昌九化工集团持股比例18.22%[12] - 公司合并未分配利润亏损扩大至5.69亿元[17] - 母公司层面未分配利润亏损6.11亿元[19]

财务业绩与盈利能力 - 公司2013年归属于母公司所有者的净利润为-1.946亿元[6] - 归属于上市公司股东的净利润为-1.95亿元，同比增亏4995.60万元[23][27] - 加权平均净资产收益率为-220.94%，盈利能力严重恶化[22] - 公司2013年度合并报表归属于上市公司股东的净利润为-1.946亿元[64] - 公司2012年度合并报表归属于上市公司股东的净利润为-1.447亿元[64] - 公司2011年度合并报表归属于上市公司股东的净利润为1446.94万元[64] - 公司本期净亏损为1.946亿元，较上年同期净亏损1.447亿元扩大34.5%[141][143] - 上年同期净亏损1.604亿元，其中归属于母公司净亏损1.447亿元[143] - 本期净利润亏损2.502亿元，较上年同期亏损1.132亿元扩大121%[145][147] - 上年同期净利润亏损1.132亿元[147] - 净亏损扩大至2.5亿元，同比增加120.9%[134] - 净利润亏损扩大至2.06亿元，较上年同期1.60亿元亏损增加28.4%[132] - 基本每股收益从-0.60元恶化至-0.81元[132] 收入与成本费用 - 公司2013年营业收入为7.20亿元，同比下降6.19%[23][28] - 化工行业直接材料成本为5.5亿元，占总成本比例87.7%，同比增长2.61%[30] - 建材行业总成本为920万元，同比大幅下降52.83%[30] - 气体行业总成本为455万元，同比增长28.61%[30] - 销售费用同比大幅增长42.43%[31] - 研发支出总额618万元，占营业收入比例0.86%[32] - 营业收入从7.67亿元下降至7.20亿元，同比减少6.1%[132] - 营业收入大幅下降至3707.16万元，同比下降70.8%[134] - 母公司营业收入下降至2077.69万元，同比减少82.3%[139] 现金流状况 - 经营活动产生的现金流量净额大幅改善至3680.04万元，同比增长3601.18%[23][28] - 经营活动现金流量净额3680万元，同比激增3601.18%[32] - 筹资活动现金流量净额-7524万元，同比大幅下降252.97%[32] - 经营活动现金流量净额改善至3680.04万元，同比大幅增长3602.4%[136] - 投资活动现金流出减少至139.99万元，同比节省95.8%[137] - 筹资活动现金净流出7524.24万元，同比转负[137] - 期末现金及现金等价物余额减少至3516.6万元，同比下降53.1%[137] - 母公司经营活动现金流净额1212.56万元，同比下降65.8%[139] - 母公司期末现金余额降至380.22万元，同比减少81.7%[139] 资产与负债状况 - 总资产6.72亿元，同比下降21.36%；净资产为负1.16亿元，同比下降565.36%[23] - 货币资金减少53.07%至35,165,952.93元，占总资产比例降至5.24%，主要因贷款减少和票据增加[41] - 应收票据大幅增长99.02%至105,927,139.61元，占比升至15.77%，因本期销售收到票据增加[41] - 长期股权投资增长266.58%至6,994,810.06元，主要因新增对昌九化肥投资[41] - 未分配利润恶化至-556,170,856.09元，较上期增长53.84%，反映本年度经营亏损[41] - 公司总资产从年初8.54亿元下降至年末6.72亿元，同比减少21.4%[127] - 归属于母公司所有者权益由正转负，从2483.53万元恶化至-1.16亿元[127] - 短期借款从2.23亿元减少至1.59亿元，下降28.5%[127] - 货币资金从2081.41万元减少至380.22万元，下降81.7%[129] - 存货从2195.35万元减少至1315.57万元，下降40.1%[129] - 母公司未分配利润亏损扩大至6.03亿元，较上年同期3.52亿元增加71.1%[130] - 公司所有者权益合计由年初的1.084亿元转为期末的-4140万元，同比下降138.2%[141] - 未分配利润累计亏损由年初的3.615亿元扩大至5.562亿元，增幅达53.8%[141] - 少数股东权益由年初的8355万元减少至7416万元，同比下降11.2%[141] - 专项储备本期增加222万元，主要来自本期提取362万元及使用140万元[141] - 上年同期所有者权益减少1.25亿元，主要受净亏损影响[143] - 实收资本保持2.413亿元未变动[141][143] - 盈余公积保持1313万元未变动[141][143] - 公司实收资本保持稳定为2.413亿元[145][147] - 资本公积从1.275亿元增至1.792亿元，增长40.9%[145] - 未分配利润累计亏损扩大至-6.025亿元，较上年增加亏损2.502亿元[145] - 所有者权益总额由正转负，从3181万元降至-1.664亿元[145] - 专项储备新增244万元，主要用于风险防控[145][147] - 资本公积增加5201万元，主要来自所有者投入[145] - 公司货币资金期末余额为人民币3516.60万元，同比下降53.1%[126] - 公司应收账款期末余额为人民币3221.28万元，同比下降13.6%[126] - 公司存货期末余额为人民币3920.87万元，同比下降32.4%[126] - 公司固定资产期末余额为人民币3.25亿元，同比下降28.8%[126] - 公司资产总计人民币6.72亿元，同比下降21.4%[126] - 公司预付款项期末余额为人民币2892.21万元，同比下降60.1%[126] - 流动负债超过流动资产4.0233亿元人民币[59] - 公司流动负债超过流动资产人民币4.02亿元[122] 业务线表现 - 丙烯酰胺产品收入6.83亿元，较上年增加5673万元[26][28] - 丙烯酰胺产量60441.50吨，同比增长20.57%；销量61353.39吨，同比增长20.62%[29] - 塑料管材产量1227吨，同比下降61.80%；销量1396吨，同比下降57.16%[29] - 丙烯酰胺产品营业收入6.83亿元，同比增长9.06%，毛利率提升3.74个百分点[37] - 塑料管材产品营业收入926万元，同比下降55.95%，毛利率减少11.42个百分点[37] - 公司主营业务收入较上年同期上升7.03%，主要由于控股子公司丙烯酰胺产品产销量增加[39] 地区表现 - 华东地区营业收入为162,192,440.21元，同比增长12.24%，增速领先其他地区[39] 子公司与关联公司 - 江西昌九农科化工有限公司2013年净利润为-707.06万元，资产总额39,651.53万元[49] - 江西昌九昌昱化工有限公司2013年净利润为-1,599.00万元，资产总额3,016.21万元[49] - 控股子公司昌九农科2013年主营业务收入约7亿元人民币[53] - 昌九农科江苏如东基地丙烯酰胺年产能计划从3万吨提升至5万吨[53] - 昌九农科南昌基地搬迁后计划形成年产3万吨丙烯酰胺的生产能力[54] - 公司控股子公司昌九农科2013年主营业务收入约7亿元人民币[60] - 昌九农科丙烯酰胺产能计划从年产3万吨提升至5万吨[60] - 昌九农科江苏如东基地年产3万吨丙烯酰胺装置于2013年完成整改验收[60] - 昌九农科南昌基地三条生产线搬迁后将形成年产3万吨丙烯酰胺产能[61] - 公司持有昌九农科54.61%股权[60] - 公司与关联方江氨化学的公用事业费用关联交易金额为2,423,201.72元人民币，占同类交易金额比例8.72%[67] - 公司向联营公司昌九金桥化工提供资金，期初余额2,930,080.00元，发生额-1,248,376.30元，期末余额1,681,703.70元人民币[69] - 公司向联营公司昌九化肥提供资金，发生额2,763,810.00元，期末余额2,763,810.00元人民币[69] - 控股股东昌九集团向公司提供资金，期初余额323,465,928.15元，发生额62,050,000.00元，期末余额385,515,928.15元人民币[69] - 报告期内对子公司担保发生额合计80,000,000.00元人民币[70] - 报告期末对子公司担保余额合计80,000,000.00元人民币[70] - 公司以实物资产出资5000万元人民币与多方共同投资设立昌九化肥，持股50%[71] - 公司以实物资产出资人民币5000万元设立江西昌九化肥有限公司占出资总额50%[73] 管理层讨论与指引 - 昌九集团豁免公司债务2.5亿元人民币[52] - 公司计划处置512.2亩工业用地预计回笼资金1.4亿元人民币以上[56] - 昌九农科丙烯腈原材料价格波动及电价上涨将对生产成本造成较大影响[57] - 公司拟通过土地处置变现增加现金流量[62] - 昌九集团豁免公司2.5亿元人民币债务[61] - 昌九集团改制资金纠纷涉及金额3.52亿元[74] 股东与股权结构 - 公司控股股东于2013年4月18日变更为赣州工投[20] - 公司股票简称由*ST昌九变更为昌九生化[16] - 昌九集团持有公司股份由6198万股减少至4398万股持股比例由25.68%降至18.225%[82] - 公司总股本保持241,320,000股无变动[78] - 无限售流通股份占比100%均为人民币普通股[78] - 报告期末股东总数60,742户，较年度报告披露日前第五个交易日末的55,055户增加5,687户[83] - 第一大股东江西昌九化工集团有限公司持股43,980,000股，占比18.22%，报告期内减持18,000,000股[83] - 第二大股东冯晓娜持股3,028,427股，占比1.25%[83] - 控股股东江西昌九化工集团有限公司注册资本481,670,000元[86] - 控股股东2012年度营业收入778,439,540.38元，利润总额-166,908,696.17元[86] - 控股股东2012年末资产总额1,049,616,267.45元，所有者权益147,975,171.21元[86] - 2013年4月18日控股股东变更为赣州工业投资集团有限公司[88][89] - 前十名无限售条件股东持股均为人民币普通股，第一大股东持股43,980,000股[85] - 公司无内部职工股[83] - 公司无其他持股10%以上的法人股东[89] - 公司控股股东昌九集团因企业改制资金问题起诉江西国控和赣州工投，要求支付改制资金3.52亿元人民币[67] - 赣州中级人民法院依法拍卖昌九集团持有的1800万股昌九生化股票[67] - 公司总股本经过送转后增至2.88亿股[148] - 社会公众股数量为9600万股，占总股本33.3%[148] - 股权分置改革支付3360万股股票给流通股股东[149] - 股份定向回购数量为4668万股[149] - 实施改革后总股本为24132万股，其中发起人股份10965.75万股占45.44%[149] - 社会公众股13166.25万股占54.56%[149] - 发起人股份于2009年6月8日上市流通[149] - 截至2011年底发起人股份减至6198万股，占总股本25.68%[149] - 2013年司法拍卖成交1800万股[149] - 司法拍卖后昌九集团仍持有4398万股，占总股本18.225%[149] - 昌九集团控股股东变更为赣州工业投资集团有限公司[73] 公司治理与人员 - 公司聘请的会计师事务所为大华会计师事务所[21] - 境内会计师事务所审计报酬为48万元[72] - 境内会计师事务所审计年限为15年[72] - 内部控制审计会计师事务所报酬为15万元[72] - 公司董事、监事和高级管理人员报告期内从公司领取的应付报酬总额为78.85万元[91] - 公司董事、监事和高级管理人员报告期内从股东单位获得的应付报酬总额为9.88万元[91] - 董事长姚伟彪从股东单位获得报酬5.5万元[91] - 董事胡格今从公司获得报酬2.02万元[91] - 董事兼常务副总经理钟先平从公司获得报酬10.17万元[91] - 四位独立董事（徐叔衡、袁细寿、盛寿日、张燃）各自从公司获得报酬3.15万元[91] - 监事会主席陈喜平从公司获得报酬4.14万元，从股东单位获得4.38万元[91] - 财务总监张学群从公司获得报酬5.13万元[91] - 副总经理兼总工程师兼董秘张浩从公司获得报酬8.36万元[91] - 副总经理管宁君从公司获得报酬6.64万元[91] - 公司董事、监事和高级管理人员应付报酬总额为88.73万元[100] - 公司董事、监事和高级管理人员实际获得报酬总额为88.73万元[100] - 母公司在职员工数量为90人[103] - 主要子公司在职员工数量为311人[103] - 公司在职员工总数合计为401人[103] - 公司全日制大专以上学历员工仅剩10多人[102] - 公司中级以上职称员工仅剩20来人[102] - 公司生产人员数量为188人，占总员工数46.9%[103] - 公司技术人员数量为127人，占总员工数31.7%[103] - 公司大学本科及以上学历员工23人，占总员工数5.7%[103] - 报告期内董事会共召开7次会议，其中现场会议3次，通讯方式召开4次[111][112] - 报告期内监事会共召开4次会议[109] - 2012年度股东大会于2013年6月28日召开，审议通过10项议案[111] - 2013年第一次临时股东大会于2013年10月25日召开，审议通过5项议案[111] - 董事姚伟彪出席董事会7次，出席股东大会2次[111] - 董事胡格今出席董事会7次，出席股东大会1次[111] - 董事钟先平出席董事会6次，委托出席1次，出席股东大会1次[111] - 独立董事徐叔衡出席董事会7次，出席股东大会2次[111] - 独立董事袁细寿出席董事会7次，出席股东大会2次[111] - 独立董事盛寿日出席董事会7次，出席股东大会2次[111] 其他重要事项 - 公司年初未分配利润为-3.615亿元[6] - 公司2013年实际可供股东分配利润为-5.562亿元[6] - 公司2013年度不进行利润分配也不实施资本公积转增股本[6] - 公司注册地址位于江西省赣州市[17] - 公司办公地址位于江西省南昌市青山湖区[14] - 公司股票代码为600228[12] - 非经常性损益项目合计-4102.24万元，其中企业重组费用-466.59万元[23][24] - 前五大客户销售额合计2.04亿元，占总营业收入28.34%[29] - 前五名供应商采购金额5.81亿元，占采购总额比例81.71%[31] - 丙烯酰胺晶体年产能达6.5万吨，为亚洲最大生产企业，国内市场占有率接近40%以上[42] - 丙烯酰胺产品出口量占公司产量20%以上，出口至美国等二十多个国家和地区[42] - 截至2013年12月31日公司累计未弥补亏损达5.5617亿元人民币[59] - 2013年度公司发生亏损1.9463亿元人民币[59] - 已停产分子公司计提固定资产减值准备1.0737亿元人民币[59] - 公司累计未弥补亏损达人民币5.56亿元[122] - 公司2013年度亏损人民币1.95亿元[122] - 公司因停产及设备老化计提固定资产减值准备人民币1.07亿元[122] - 资产减值损失大幅增加至1.16亿元，较上年同期1576.17万元增长634.5%[132] - 资产减值损失激增至1.83亿元，同比增加1096.3%[134] - 公司2012年度业绩预亏[73]