业绩数据 - 2023年母公司净利润 -40,723,742.91元，期末未分配利润195,728,276.15元[11] - 2023年合并报表归母净利润 -286,316,791.58元，期末未分配利润 -845,867,409.04元[11] - 2023年整体业绩亏损，不分红、送股和转增股本[11][12] 股东大会 - 2024年5月20日在福州召开，董事长主持，现场和网络投票[5][6] - 出席股东及代理人5人，持股165,271,902股，占比27.8710%[4] - 各议案A股同意票165,219,702，比例99.9684%[8][10][11][13][14] - 重大事项5%以下股东同意票300，比例0.5714%[15] - 全部议案获有效通过，律师认为程序合法有效[16][17]

担保情况 - 公司为以诺通讯向东莞、浙商银行申请综合授信提供担保，金额4.8亿、1亿[1][2][3] - 上市公司累计为以诺通讯担保余额6.96亿元[1] - 截至公告披露日，公司及子公司对外担保总额44.24亿元，担保余额23.46亿元[10] - 公司对子公司担保总额、余额分别占2022年度经审计净资产216.82%、114.98%[10][11] 以诺通讯财务数据 - 2023年资产总额220,986.00万元，负债总额157,513.98万元，资产净额63,472.02万元[6] - 2024年3月31日资产总额217,343.24万元，负债总额156,608.13万元，资产净额60,735.11万元[6] - 2023年营业收入520,147.95万元，净利润253.42万元[6] - 2024年1 - 3月营业收入125,172.14万元，净利润 - 2,736.92万元[6] - 截至2024年3月31日，以诺通讯资产负债率超70%[1] 议案表决 - 两项担保议案表决9票同意，0票弃权，0票反对[3][9]

募集资金情况 - 公司非公开发行股票募资总额10.4999999778亿元，净额10.302249501亿元[3] - 截至2024年5月13日，已归还3亿元前次暂补流动资金募集资金[4] - 累计已使用募集资金6.84056亿元，余额3.541532亿元[8] 项目投资情况 - 广东以诺通讯终端智能制造项目投资6.689147亿元，已投2.156501亿元[6] - 深圳中诺通讯TWS智能制造项目拟投0.074912亿元，已投0.074912亿元[6] 资金使用计划 - 拟用不超3亿元闲置募资临时补流，期限不超12个月[9] - 2024年5月15日，通过使用不超3亿元闲置募资补流议案[10]

关于福建福日电子股份有限公司 使用部分暂时闲置募集资金临时补充流动资金的核查意见 根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》 《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》和《上市公司监 管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法律法规及规 范性文件的规定，作为福建福日电子股份有限公司（以下简称"福日电子"或"公 司"）非公开发行股票的保荐机构，兴业证券股份有限公司（以下简称"兴业证 券"或"保荐机构"）对福日电子使用部分暂时闲置募集资金临时补充流动资金 的事项进行了核查，核查情况如下： 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会《关于核准福建福日电子股份有限公司非公开发 行股票的批复》（证监许可〔2021〕1168 号）核准，公司实际非公开发行人民 币普通股（A 股）136,540,962 股，每股面值 1 元，发行价格为 7.69 元/股。本次 非公开发行募集资金总额为人民币 1,049,999,997.78 元，扣除与发行有关的费用 19,775,047.68 元（不含税），募集资金净额为人民币 1,030,224,950.10 元，其中： ...

会议情况 - 公司第八届董事会2024年第四次临时会议于5月15日召开，9名董事全到[1] 担保事项 - 为广东以诺通讯向东莞银行申请4.8亿综合授信额度提供两年连带责任担保[2] - 为广东以诺通讯向浙商银行申请1亿综合授信额度提供一年连带责任担保[2] 资金议案 - 会议审议通过用部分暂时闲置募集资金临时补充流动资金议案[4]

会议信息 - 福日电子第八届监事会2024年第一次临时会议于5月15日召开[1] - 会议应到监事5名，实到监事5名[1] 资金议案 - 审议通过使用部分暂时闲置募集资金临时补充流动资金议案，5票同意[2] - 公司拟以不超过3亿元闲置募集资金临时补充流动资金[2]

业绩总结 - 2023年度营业总收入106.41亿元，同比下降35.70%[28] - 2023年度营业总成本107.33亿元，同比下降36.06%[28] - 2023年度净利润-2.78亿元，亏损幅度收窄13.16%[28] - 2023年度归属于公司所有者的净利润-2.86亿元，亏损幅度收窄8.90%[28] - 2023年度少数股东损益0.84亿元，由亏损转为盈利[28] 财务数据 - 2023年12月31日商誉账面原值72,949.34万元、减值准备28,024.47万元、净值44,924.86万元[7] - 2023年12月31日归属于母公司所有者权益6,536,822,081.85元，2022年为7,794,472,680.75元[26] - 2023年12月31日少数股东权益2,262,388,040.53元，2022年为2,237,357,514.44元[26] - 2023年12月31日实收资本1,075,046,390.43元，2022年为1,474,162,818.00元[26] - 2023年12月31日资本公积592,988,082.00元，2022年为567,189,159.18元[26] 审计相关 - 审计认为公司2023年财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况等[3] - 将商誉减值、收入确认识别为关键审计事项[7][10] 会计政策 - 同一控制下企业合并资产和负债按合并日被合并方在最终控制方合并报表账面价值计量[53] - 非同一控制下企业合并，合并成本与被购买方可辨认净资产公允价值份额有不同处理[55] - 金融资产分为三类，金融负债分为两类[76][81] - 存货按成本与可变现净值孰低计量[114] - 公司在客户取得相关商品控制权时确认收入[169] 其他 - 公司属消费电子业，经营智能终端等产品研发、生产、销售及贸易业务[45] - 公司财务报表于2024年4月10日经公司第八届董事会第四次会议批准报出[46] - 公司以持续经营为基础编制财务报表，至少12个月内具备持续经营能力[47][48]

业绩总结 - 华兴会计师事务所对公司2023年度财务报表出具无保留意见审计报告[3] - 公司编制2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表[3] 资金往来数据 - 公司与福建兆元光电2023年期初往来资金余额17.59，期末30.39[10] - 公司与福建省应急通信运营服务公司2023年期初9.70，期末33.01[10] - 公司与福建省数字福建云计算运营公司2023年期初21.33，期末33.21[10] - 公司与江西合力泰科技公司2023年期初225.90207，期末323.85[10] - 公司与福建省电子信息(集团)有限责任公司2023年期初期末均为79.84[10] - 公司与长威信息科技发展股份公司2023年期初112.00，期末128.36[10] - 公司与福建福日信息技术公司2023年期初31，期末140.31[10] - 公司与福建福日实业发展公司2023年期初961.14181，期末826.45[10] - 公司与惠州市迈锐光电公司2023年期初195.48，期末122.16585[10] - 公司与东以诺通讯公司2023年期初25149.1813，期末20000.00[10] 其他财务数据 - 租赁押金为1086339.8元[1] - 其他应收款涉及金额分别为6035.92元、21.58元、3973.79元、937.87元[1] - 其他流动资产为30.06元[1]

公司基本信息 - 公司法定代表人为杨韬[13] - 董事会秘书为吴智飞，联系电话0591 - 83310765，电子信箱wuzf@furielec.com[13] - 证券事务代表为陈懿，联系电话0591 - 87111315，电子信箱cheny@furielec.com[13] - 公司注册地址为福州市开发区科技园区快安大道创新楼[13] - 公司办公地址为福州市五一北路153号正祥商务中心2号楼12 - 13层[13] - 公司股票为A股，在上海证券交易所上市，简称福日电子，代码600203[13] 财务数据关键指标变化 - 2023年母公司净利润为-4072.374291万元，期末未分配利润为19572.827615万元[4] - 2023年合并报表中，归属于母公司所有者的净利润为-28631.679158万元，期末未分配利润为-84586.740904万元[4] - 公司拟不进行分红和送股，也不进行资本公积金转增股本[4] - 2023年营业收入106.41亿元，同比下降35.7%[15][19] - 2023年归属于上市公司股东的净利润为 -2.86亿元[15][19] - 2023年经营活动产生的现金流量净额5.24亿元[15][19] - 2023年末归属于上市公司股东的净资产20.40亿元，较上年末下降13.21%[15] - 2023年末总资产77.94亿元，较上年末下降13.11%[15] - 2023年基本每股收益 -0.4828元/股[15] - 2023年加权平均净资产收益率 -12.97%，较上年减少1.23个百分点[15] - 2023年非经常性损益合计2236.61万元[18] - 2023年交易性金融资产期初余额1009.05万元，当期变动 -1009.05万元[19] - 2023年应收款项融资期初余额4772.83万元，期末余额5686.49万元，当期变动913.66万元[19] - 2023年公司研发投入达3.19亿元，占营业总收入3%，申请专利96项，获批专利授权160项[23] - 2023年公司两金占比、应收账款同比下降，经营性净现金流由负转正[22] - 营业成本99.42亿元，同比下降38.1%；销售费用1.17亿元，同比增长2.29%；管理费用2.75亿元，同比下降2.91%；财务费用1.11亿元，同比增长92.86%；研发费用2.66亿元，同比增长7.51%[33] - 销售费用为116,611,237.54元，较上年同期增长2.29%；管理费用为275,005,604.15元，较上年同期下降2.91%；研发费用为265,862,075.69元，较上年同期增长7.51%；财务费用为111,471,281.84元，较上年同期增长92.86%[43] - 研发投入合计319,433,055.57元，占营业收入比例为3.00%，资本化比重为16.77%[43] - 经营活动现金流入小计为12,558,209,470.16元，较上年同期下降30.27%；经营活动现金流出小计为12,034,588,647.58元，较上年同期下降34.79%；经营活动产生的现金流量净额为523,620,822.58元[44] - 投资活动现金流入小计为823,941,223.56元，较上年同期增长43.77%；投资活动产生的现金流量净额为156,746,100.67元[44] - 筹资活动产生的现金流量净额为 -571,356,068.25元[45] - 汇率变动对现金及现金等价物的影响为5,257,536.50元，较上年同期下降76.36%[46] - 现金及现金等价物净增加额为114,268,391.50元[46] - 交易性金融资产期末数为0元，较上期期末下降100%；应收票据期末数为2,043,670.08元，较上期期末下降72.04%；预付款项期末数为122,225,333.05元，较上期期末下降48.31%；其他应收款期末数为25,355,979.75元，较上期期末下降52.15%[46] - 期初现金及现金等价物余额为1,223,581,163.00元，较上年同期下降38.43%[46] - 其他流动资产为2.16亿元，占比2.77%，较上期增长33.88%，主要因子公司留抵增值税增加[47] - 在建工程为2247.46万元，占比0.29%，较上期增长186.88%，主要因子公司厂房装修[47] - 使用权资产为8391.51万元，占比1.08%，较上期减少32.96%，主要因子公司退租[47] - 一年内到期的非流动负债为5.21亿元，占比6.68%，较上期增长176.60%，主要因长期借款重分类[47] - 长期借款为4.41亿元，占比5.65%，较上期减少43.58%，主要因长期借款重分类[47] - 交易性金融资产期末数为2.95亿元，较期初增加2.85亿元[49] - 2023年12月31日货币资金为1,620,884,468.06元，2022年12月31日为1,546,593,335.76元[173] - 2023年12月31日应收票据为2,043,670.08元，2022年12月31日为7,308,115.98元[173] - 2023年12月31日应收账款为1,981,852,316.61元，2022年12月31日为2,268,164,213.15元[173] - 2023年12月31日预付款项为122,225,333.05元，2022年12月31日为236,448,885.37元[173] - 2023年12月31日存货为1,055,146,901.87元，2022年12月31日为1,436,027,148.77元[173] - 2023年12月31日流动资产合计为5,419,470,481.38元，2022年12月31日为6,192,109,721.84元[173] - 2023年12月31日长期股权投资为231,981,078.38元，2022年12月31日为267,431,378.05元[173] - 2023年12月31日固定资产为889,828,138.30元，2022年12月31日为981,135,041.05元[173] - 2023年12月31日商誉449,248,644.73元，2022年12月31日为484,838,644.73元[173] - 公司2023年资产总计77.94亿元，较2022年的89.71亿元有所下降[174] - 2023年流动负债合计50.04亿元，较2022年的54.62亿元减少[174] - 2023年非流动负债合计6.51亿元，较2022年的10.75亿元大幅降低[174] - 2023年所有者权益合计21.39亿元，较2022年的24.34亿元减少[175] - 母公司2023年流动资产合计4.39亿元，较2022年的7.83亿元减少[175] - 母公司2023年非流动资产合计35.55亿元，较2022年的32.68亿元增加[176] - 母公司2023年资产总计39.95亿元，较2022年的40.51亿元略有下降[176] - 母公司2023年流动负债合计3.53亿元，较2022年的3.14亿元增加[176] - 母公司2023年非流动负债合计2.93亿元，较2022年的3.49亿元减少[176] - 母公司2023年负债合计6.46亿元，较2022年的6.63亿元减少[176] - 2023年营业总收入为106.41亿元，2022年为165.50亿元，同比下降35.70%[177] - 2023年营业总成本为107.33亿元，2022年为167.88亿元，同比下降36.06%[177] - 2023年营业利润为 - 2.41亿元，2022年为 - 2.57亿元，亏损幅度收窄6.20%[178] - 2023年净利润为 - 2.78亿元，2022年为 - 3.20亿元，亏损幅度收窄13.16%[178] - 2023年归属于母公司股东的净利润为 - 2.86亿元，2022年为 - 3.14亿元，亏损幅度收窄8.82%[178] - 2023年基本每股收益为 - 0.48元/股，2022年为 - 0.53元/股，亏损幅度收窄9.43%[179] - 2023年母公司营业收入为8786.66万元，2022年为4590.12万元，同比增长91.43%[180] - 2023年母公司营业成本为7496.49万元，2022年为3588.74万元，同比增长108.90%[180] - 2023年母公司投资收益为167.14万元，2022年为7886.82万元，同比下降97.88%[180] - 2023年末所有者权益合计为33.49亿元，2022年末为33.89亿元，同比下降1.19%[177] 各条业务线数据关键指标变化 - 智能终端营业收入76.57亿元，同比降39.8%，营业成本71.54亿元，同比降42.25%，毛利率增加3.93个百分点[38] - LED光电与绿能环保产业营业收入7.32亿元，同比增2.43%，营业成本6.01亿元，同比降3.49%，毛利率增加5.04个百分点[38] - 贸易类营业收入20.58亿元，同比降26.71%，营业成本20.12亿元，同比降27.03%，毛利率增加0.44个百分点[39] - 手机生产量1993.57万台，同比降35.02%，销售量2032.23万台，同比降34.01%[39] - LED显示屏生产量49518.97平方米，同比降31.84%，销售量49993.58平方米，同比降21.71%[39] - 发光二极管生产量114.44亿只，同比增49.89%，销售量111.59亿只，同比增52.44%[39] 子公司相关信息 - 新设子公司中诺智慧，注册资本1000万元，中诺通讯出资510万元占51%股权；注销子公司武汉蓝图兴业节能服务有限公司、福建中诺[40] - 中诺通讯注册资本12亿元，公司占100%股权，2023年营收78.46亿元，净利润 -1.95亿元[50] - 深圳源磊注册资本3615.38万元，公司占70%股权，2023年营收3.05亿元，净利润19.57万元[50] - 东莞源磊注册资本1.2亿元，公司占100%股权，2023年营收2.50亿元，净利润 -875.58万元[51] - 福日实业注册资本3.72亿元，公司占100%股权，2023年营收14.01亿元，净利润 -730.88万元[51] 行业市场数据 - 2023年全球智能手机出货量为11.4亿部，同比下滑4%；中国出货量同比下降5%至2.73亿部[26] - 2023年全球折叠屏手机出货量预计为1590万部，同比增长25%；中国出货量约为701万台，同比增长115%[27] - 2023年全球TWS耳机出货量约2.94亿台，同比增长2%；可穿戴腕带设备出货量达1.86亿台，同比增长2%；平板电脑出货量达1.353亿台，同比下跌10%[27] - 预计2024年全球智能手机出货量Canalys预测为11.7亿部，同比增长4%；IDC预测为12亿部，同比增长2.8%[25] - 2023 - 2027年全球智能手机出货量复合增长率为2.6%[25] - 预计2024年外包贴牌手机（IDH/ODM）出货量将同比增长4%[27] - 2023年中国LED封装市场规模有望增长至797亿元[28] - 2023年全球LED显示屏市场规模增长至420亿元，较2022年增长8%[28] - 2023年LED显示屏出口额达约102.54亿元，较2022年同期下降0.06%[28] - 2023年国内生产总值达126万亿元，较上年增长5.2%[28] - 2023年全国进出口总值41.76万亿元，同比增长0.2%，其中出口23.77万亿元，增长0.6%；进口17.99万亿元，下降0.3%[28] 公司发展战略与经营方针 - 公司发展战略包括做加法、减法、乘法、除法，加法是改善结构增加利润点，减法是减少低效业务，乘法

福建福日电子股份有限公司 关于营业收入扣除事项的专项 核查意见 华兴专字[2024]23013700067 号 华兴会计师事务所(特殊普通合伙) 计师事务所(特殊普通 CERTIFIED PUBLIC ACCOUN 关于营业收入扣除事项的专项核查意见 华兴专字[2024]23013700067 号 福建福日电子股份有限公司: 我们接受委托,对福建福目电子股份有限公司(以下简称福日电子)2023 年度财务报表进行审计,并出具了华兴审字[2024]23013700023 号审计报告。 在此基础上我们检查了贵公司编制的后附 2023年度营业收入扣除情况明细表 (以下简称"明细表")。 一、管理层对明细表的责任 管理层负责按照《上海证券交易所股票上市规则》和《上海证券交易所 上市公司自律监管指南第２号-业务办理》的规定编制明细表,并负责设计、 执行和维护必要的内部控制,以使明细表不存在由于舞弊或错误导致的重大 错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对明细表发表专项核查意见。我 们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了专项核查工作。中国注册会计 师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则 ...