关于武汉当代明诚文化体育集团股份有限公司 重整投资人受让资本公积转增股份价格 的专项意见 中信证券股份有限公司 二〇二三年十月 重大事项提示 本重大事项提示为概要性提醒投资者需特别关注的重大风险及其他重要事项，投 资者应认真阅读与本次重整相关的公告及本专项意见的全部内容。 一、本次重整尚需履行的程序 2023 年 6 月 5 日，湖北省武汉市中级人民法院（以下简称"武汉中院"）作出 （2023）鄂 01 破申 1 号《民事裁定书》，裁定受理债权人天风天睿投资股份有限公司 （以下简称"天风天睿"）对武汉当代明诚文化体育集团股份有限公司（以下简称 "当代文体""上市公司"）的重整申请，同日，武汉中院作出（2023）鄂01破17号 《决定书》，指定武汉当代明诚文化体育集团股份有限公司清算组担任公司破产重整 期间的管理人（以下简称"清算组""管理人"）。经管理人请示，武汉中院于 2023 年 6 月 12 日复函许可公司在重整期间继续营业，并在管理人的监督下自行管理财产和 营业事务。 截至本专项意见出具日，当代文体本次重整尚需履行以下重要程序： （一）召开债权人会议，审议通过《武汉当代明诚文化体育集团股份有限公司重 ...

证券代码：600136 证券简称：*ST 明诚 公告编号：临 2023-098 号 武汉当代明诚文化体育集团股份有限公司 关于与重整投资人签署重整投资协议的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 2023 年 6 月 5 日，武汉当代明诚文化体育集团股份有限公司（以下简称"公 司"、"当代文体"）收到湖北省武汉市中级人民法院（以下简称"武汉中院"）送 达的《决定书》[（2023）鄂 01 破 17 号]，裁定受理天风天睿投资股份有限公司 对公司的重整申请，并指定武汉当代明诚文化体育集团股份有限公司清算组担任 公司破产重整期间的管理人。（详见公告：临 2023-061 号） 2023 年 6 月 16 日，管理人依据《中华人民共和国企业破产法》《关于审理 上市公司破产重整案件工作座谈会纪要》《上海证券交易所上市公司自律监管指 引第 13 号——破产重整等事项》等相关规定，决定公开招募和遴选公司重整投 资人（详见公告：临 2023-072 号）。2023 年 6 月 30 日，公司重整意向投资人 报名截止。 2023 ...

证券代码：600136 证券简称：*ST 明诚 公告编号：临 2023-097 号 武汉当代明诚文化体育集团股份有限公司 关于公司重整的进展暨风险的提示性公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 2023 年 6 月 5 日，武汉当代明诚文化体育集团股份有限公司（以下简称"公 司"、"当代文体"）收到湖北省武汉市中级人民法院（以下简称"武汉中院"）送 达的《决定书》[（2023）鄂 01 破 17 号]，裁定受理天风天睿投资股份有限公司 对公司的重整申请，并指定武汉当代明诚文化体育集团股份有限公司清算组担任 公司破产重整期间的管理人。（详见公告：临 2023-061 号） 根据《上海证券交易所股票上市规则》（2023 年 2 月修订）（以下简称"《上 市规则》"）、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——破产重整等事 项》的相关规定，现就公司最近一个月的预重整进展情况公告如下： 2023 年 6 月 30 日，公司重整的意向投资人报名截止。 2023 年 7 月 20 日，公司第一次债权人会议以网络会议 ...

证券代码：600136 证券简称：*ST 明诚 公告编号：临 2023-096 号 武汉当代明诚文化体育集团股份有限公司 关于公司诉讼的进展公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 是否会对上市公司损益产生负面影响：本次诉讼判决为一审判决结果，鉴于 目前该案未执行，公司尚无法准确判断该事项对公司本期利润或期后利润的具体 影响。本次事项的最终会计处理及其对公司相关财务数据的影响，将以会计师事 务所审计确认的结果为准。 一、湖北合作投资集团有限公司违规担保诉讼案件 1、诉讼案件情况 武汉当代明诚文化体育集团股份有限公司（以下简称"公司"或"当代文体"） 与湖北合作投资集团有限公司（以下简称"湖北合投"）违规担保事项，涉及金 额为人民币 260,000,000 元及利息。（公告编号：临 2022-071 号） 2、诉讼进展情况 案件所处的阶段：一审判决。 公司所处的当事人地位：被告。 涉案的金额为人民币 329,500,000 元及利息。 科技投资有限公司的债务承担连带清偿责任；2、请求判令本案当代文体与 ...

证券代码：600136 证券简称：*ST 明诚 公告编号：临 2023-095 号 武汉当代明诚文化体育集团股份有限公司 关于大股东所持股份被轮候冻结的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 注：截至目前，当代集团尚未收到湖北省武汉东湖新技术开发区人民法院相关法律文书， 未能确定冻结申请人及具体案由，近日向中国证券登记结算有限责任公司查询才获悉股份轮 候冻结事宜，目前正积极与相关法院进行沟通，核实具体情况。 二、股东股份累计被冻结/标记情况 截至公告披露日，当代集团及其一致行动人累计被冻结/标记股份情况如下： | 股东名称 | 持股数量 | 持股比例 | 累计被冻结 | 累计被标记 | 合计占其所持 | 合计占公司总 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | | 数量 | 数量 | 股份比例 | 股本比例 | | 当代集团 | 78,705,094 | 13.50% | 15,975,540 | 62,729,554 | 100.00% | 13.50 ...

关于股票交易价格短期波动幅度较大的风险提示公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： ●武汉当代明诚文化体育集团股份有限公司（以下简称"公司"）股票近期收盘 价格涨幅较大，虽未达到《上海证券交易所股票上市规则》（2023 年 2 月修订）（以 下简称"《上市规则》"）规定的股票交易异常波动情形，但鉴于股票交易价格短期波 动幅度较大，因此敬请广大投资者注意二级市场交易风险，理性决策，审慎投资。 ● 经公司自查，截至本公告披露日，除已披露的信息外，公司不存在影响公司 股票交易价格短期波动幅度较大的应披露而未披露的重大事项或信息。 ● 风险提示： 证券代码：600136 证券简称：*ST 明诚 公告编号：临 2023-093 号 武汉当代明诚文化体育集团股份有限公司 1、2023 年 6 月 5 日，公司收到湖北省武汉市中级人民法院（以下简称"武汉中 院"）送达的《民事裁定书》[（2023）鄂 01 破申 1 号]，武汉中院裁定受理天风天睿 投资股份有限公司（以下简称"天风天睿"）对公司的重整申请。根据《上 ...

2023 年 6 月 12 日，公司收到武汉中院《复函》[（2023）鄂 01 破 17 号]、 《决定书》[（2023）鄂 01 破 17 号之一]，其许可公司在重整期间继续营业，并 在管理人的监督下自行管理财产和营业事务。（详见公告：临 2023-069 号） 证券代码：600136 证券简称：*ST 明诚 公告编号：临 2023-094 号 武汉当代明诚文化体育集团股份有限公司 关于公司重整的进展暨风险的提示性公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 2023 年 6 月 5 日，武汉当代明诚文化体育集团股份有限公司（以下简称"公 司"、"当代文体"）收到湖北省武汉市中级人民法院（以下简称"武汉中院"）送 达的《决定书》[（2023）鄂 01 破 17 号]，裁定受理天风天睿投资股份有限公司 对公司的重整申请，并指定武汉当代明诚文化体育集团股份有限公司清算组担任 公司破产重整期间的管理人。（详见公告：临 2023-061 号） 根据《上海证券交易所股票上市规则》（2023 年 2 月修订）（以下简称"《上 市 ...

公司基本信息 - 公司名称为武汉当代明诚文化体育集团股份有限公司，简称为当代文体[17] - 公司法定代表人为易仁涛[18] 财务表现 - 本报告期营业收入为353,105,563.22元，同比下降50.15%；归属于上市公司股东的净利润为-1,913,339,431.23元[19] - 归属于上市公司股东的净资产为-6,572,040,432.41元，总资产为1,925,895,301.78元，同比下降43.56%[19] - 公司2023年上半年累计实现营业收入35,310.56万元，同比减少50.15%[25] - 公司2023年上半年度营业总收入为353,105,563.22元，较去年同期下降50.1%[94] - 公司2023年上半年度净利润为-1,939,123,070.40元，较去年同期下降267.3%[95] - 公司2023年上半年度综合收益总额为-1,952,681,421.20元，较去年同期下降544.1%[95] 财务风险 - 公司可能面临的风险包括经营政策变化、市场竞争加剧、影视剧作品销售不确定性、存货增加和债务风险[40] - 公司存在债务风险，逾期借款及债券本金金额较高，可能导致财务费用增加和涉及诉讼等风险[41] - 公司可能受到行政处罚风险，目前已被中国证监会立案调查[42] 重整程序 - 公司收到武汉中院的《决定书》，裁定受理重整申请，并指定管理人[62] - 公司进入重整程序后，涉及回购义务的相关债权人已向管理人完成债权申报工作[62] - 公司进入重整程序后，涉及违规担保的相关债权人已向管理人完成债权申报工作[63] - 公司将积极协助管理人推进重整的相关工作[63] 股东情况 - 公司为18,261户普通股股东，无限售条件股东持股情况中，新星汉宜持有70,041,630股，占公司总股本的12.01%[73] - 前十名股东中，武汉当代科技产业集团股份有限公司持有78,705,094股，占公司总股本的13.50%[74] - 公司股东中，新星汉宜与当代集团及天风睿源为一致行动人[75] 财务会计 - 公司财务情况符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息[112] - 公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止[113] - 公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准[114]

证券代码：600136 证券简称：*ST 明诚 公告编号：临 2023-092 号 武汉当代明诚文化体育集团股份有限公司股东减持 股份进展公告 本公司董事会、全体董事及相关股东保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 大股东持股的基本情况 武汉当代明诚文化体育集团股份有限公司（以下简称"公司"）股东武汉株 信睿康科技有限责任公司（以下简称"株信睿康"）持有公司股份 57,411,122 股，约占公司总股本的 9.85%。该等股份均来源于司法划转（公告编号：临 2022-001 号）。 减持计划的进展情况 株信睿康拟自 2023 年 4 月 14 日至 2023 年 10 月 13 日期间通过上海证券交 易所允许的方式（包括但不限于集中竞价和大宗交易）减持不超过 34,985,587 股，约占公司当前总股本的 6.00%。如公司股票发生除权、除息（包括但不限于 派息、送股、资本公积金转增股本等），则减持数量将进行相应调整。（具体详见 公司于 2023 年 3 月 23 日披露的《公司股东减持股份计划公告》，公告编号：临 2023 ...

财务状况 - 公司2022年度无利润分配预案或公积金转增股本预案[6] - 公司2022年营业收入为7.60亿元，同比下降47.80%[18] - 公司2022年归属于上市公司股东的净利润为-50.68亿元，同比下降不适用[18] - 公司2022年经营活动产生的现金流量净额为0.78亿元，同比下降39.91%[18] - 公司2022年末归属于上市公司股东的净资产为-46.24亿元，同比下降923.15%[18] - 公司2022年基本每股收益为-8.67元，同比下降不适用[18] - 公司2022年加权平均净资产收益率为不适用，同比下降不适用[18] - 公司2021年、2022年相关主要财务指标已进行会计差错更正及追溯调整[18] 业务情况 - 公司主要从事文化体育相关业务[16][17] - 公司2022年度计提存货减值57,640.36万元[22] - 公司2022年度应收款项信用减值损失为27,328.34万元[22] - 公司2022年度控股子公司Borg B.V.商誉减值准备为7,672.84万元[22] - 公司2022年度新英耐丝双刃剑资产组商誉减值准备为231,320.44万元[22] - 公司2022年度控股子公司强视传媒商誉减值准备为21,251.52万元[22] - 公司2022年度财务费用为29,866.48万元,其中利息费用为51,205.68万元[22] - 公司参与投拍的电视剧《功勋》获得多项重要奖项[27] - 公司影视剧项目包括《江照黎明》、《我的爱与星辰》、《幸福到万家》等[27][28] - 公司拥有直营影院3家，年度实现票房收入877.28万元[28] - 因未支付相关费用，公司与西甲联盟和亚足联的合作关系终止[29] - 公司仍促成多项亚足联赛事的版权运营及体育营销业务[29][30][31] - 公司授权多家媒体公司获得亚足联赛事在不同地区的转播权益[29][30][31] 风险因素 - 公司连续三年亏损，流动资产小于流动负债，借款到期未偿涉及多起诉讼[9] - 公司预重整能否成功存在不确定性，如果公司预重整成功，公司能否进入重整程序存在不确定性[10] - 公司被宣告破产将被实施破产清算，公司股票将面临被终止上市的风险[11] - 公司2022年经审计的净资产为-462,353.82万元，并且审计报告也被出具了无法表示意见，公司将被实施退市风险警示[11] - 公司发现多笔担保未履行董事会、股东大会决策程序，也未及时履行信息披露义务；涉及诉讼、仲裁事项披露未及时；日常关联交易未及时履行董事会、股东大会审议程序并披露等问题[67] - 公司控股子公司新英开曼、双刃剑大部分业务集中在海外，控股子公司耐丝国际、FMA在香港，控股子公司MBS在欧洲，因此公司未来将面临外币汇率波动的风险[6] - 公司目前商誉占公司总资产及净资产比例较高，如果相关子公司无法保持持续竞争能力，将导致商誉减值的情况发生[8] - 公司采取了一系列吸引和稳定核心人员的措施，但仍不排除因核心人员的流失，对公司未来经营和业务的稳定性造成的风险[7] - 如不能按要求还款，公司不仅可能面临支付相关罚息等风险，导致财务费用增加，亦需面临涉及诉讼、后续融资难度加大、列为失信执行人等风险[61] - 为逾期借款及债券提供抵押质押担保的资产，亦可能存在因债权人主张担保物权而对公司产生负面影响的风险[61] 公司治理 - 公司董事、监事和高管的报酬由公司股东大会或董事会决定[78,79,80] - 公司披露的董事、监事和高管报酬与实际发放情况相符[80] - 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计为350.66万元[1] - 公司董事、监事、高级管理人员发生多次变动，包括董事长、总经理、董事、独立董事、监事会召集人、监事、副总经理兼董事会秘书、财务总监等[1][2][3][4][5][6][7] - 公司近三年受到证券监管机构处罚，主要涉及信息披露不完整、不准确等问题[2] - 公司2022年召开了11次董事会会议，其中现场会议0次，通讯方式6次，现场结合通讯方式5次[6] - 公司董事会下设审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会，并调整了战略委员会成员[6] - 公司2021年度利润分配预案、2021年度报告及其摘要、2022年第一季度报告、2022年半年度报告及其摘要、2022年第三季度报告等均已审议通过[3][4][5][8][10] - 公司终止了2021年度非公开发行A股股票事项[3] - 公司为控股子公司提供担保[4] - 公司注销部分回购股份并减少注册资本[9] 内部控制 - 公司2022年度通过自查并公告发现3项4笔违规担保事项，涉及对外担保本金及利息合计金额3.25亿元[94,95] - 公司控股子公司新英开曼与北京新爱体育传媒科技有限公司签署《LaLiga赛事分许可协议》的关联事项未及时履行相应审批程序[95] - 公司涉及多笔股权回购义务并已被交易对方起诉要求履行回购义务，未发现相关股权回购义