股份發行人及根據《上市規則》第十九B章上市的香港預託證券發行人的證券變動月報表 截至月份: 2025年12月31日 狀態: 新提交 致：香港交易及結算所有限公司 公司名稱: 東方支付集團控股有限公司 呈交日期: 2026年1月2日 I. 法定/註冊股本變動 | 1. 股份分類 | 普通股 | 股份類別 | 不適用 | | | 於香港聯交所上市 (註1) | | 是 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 證券代號 (如上市) | 08613 | 說明 | 不適用 | | | | | | | | | | 法定/註冊股份數目 | | | 面值 | | | 法定/註冊股本 | | | 上月底結存 | | | 10,000,000,000 | HKD | | 0.01 | HKD | | 100,000,000 | | 增加 / 減少 (-) | | | | | | | HKD | | | | 本月底結存 | | | 10,000,000,000 | HKD | | 0.01 | HKD | | 100,000,000 | ...

股本情况 - 本月底法定/注册股本总额为1亿港元，法定/注册股份数目为10亿股，面值为0.01港元[1] - 本月底已发行股份总数为19.27716667亿股，库存股份数目为0[2] 股份期权 - 本月底股份期权计划结存的股份期权数目为0，本月内因此发行的新股数目为0[3] - 本月内因行使期期权所得资金总额为0港元[3] 可换股债券 - 可换股债券本金总额为1632.334889万港元，月底可能发行或自库存转让的股份数目为1.85492601亿股，认购价/转换价为0.088港元[4] - 可换股债券本金总额为269.486万港元，月底可能发行或自库存转让的股份数目为1924.9万股，认购价/转换价为0.14港元[4] - 可换股债券本金总额为196.7353万港元，月底可能发行或自库存转让的股份数目为1830.4928万股，认购价/转换价为0.115港元[4] - 2020年6月26日完成配售1185万港元的可换股债券A，按初始兑换价每股0.15港元获悉数兑换后可发行公司股份总数为7900万股[6] - 2022年可换股债券A到期日经两次修订，最终延长至2023年12月22日[7][8] - 2022年可换股债券A兑换价调整为每股0.1港元，扩大兑换权范围[8] - 可换股债券A原到期日为2023年12月22日，持有人未行使兑换权，无债券兑换为股份[9] - 2024年1月2日可换股债券A到期日延长12个月至2024年12月24日，应计利率从年利率7%调至12%，兑换价从每股0.1港元调至0.088港元，违约利息按年利率20%收取[9][10] - 2024年12月30日可换股债券A到期日再延长24个月至2026年12月24日[10] - 可换股债券B于2024年10月15日发行，到期日为2025年10月14日[11] - 可换股债券C于2025年3月13日发行，本金总额7,817,353港元，兑换价为每股0.115港元[11] - 2025年9月26日，可换股债券之认购金额由6,046,870港元修订为196,870港元，结算方式改为以抵销负债金额结算[12] 股份增减 - 本月已发行股份（不包括库存股份）总额增减为0普通股[14] - 本月库存股份总额增减为0普通股[14]

财报发布 - 公司2025年中期报告已在公司网站及港交所网站发布[2][5] 通讯通知 - 可通过香港结算提供邮箱接收电邮通知，否则邮寄印刷本[2][5] - 可书面或邮件申请通讯印刷本，难查阅时公司免费提供[3][6] 股东申请 - 股东书面要求收取印刷本有效期一年，后续需再申请[4][6] 咨询方式 - 对通知信函有疑问可工作日致电咨询[5][6] 适用对象 - 此函面向非登记股东，已出售或转让股份可无视[7][8]

财报发布 - 东方支付集团2025年中期报告已在公司及港交所网站发布[2][6] 通讯通知 - 可填回条发邮件或寄回登记处获通讯邮件通知[2][6] - 可书面要求收取通讯印刷本，有效期一年[3][4][7] 咨询方式 - 咨询本函问题可工作日致电(852) 2849 3399[5][7] 回条规定 - 联名股东由首位股东签署回条，适用于日后通讯[8] - 公司不处理回条额外书面指示[8] 资料相关 - 提供个人资料自愿，可按条例查阅修改[8]

收入和利润（同比环比） - 报告期内收益大幅下降至721.6万港元，较去年同期的1947.4万港元下降约63.0%[3] - 报告期内毛利为187.6万港元，较去年同期的469.0万港元下降约60.0%[3] - 报告期内净亏损扩大至1905.7万港元，较去年同期的1592.0万港元增加约19.7%[3] - 报告期内每股基本亏损为0.99港仙，去年同期为0.84港仙[3] - 截至2025年9月30日止六個月，公司期內虧損為1905.7萬港元[8] - 公司总收益从2024年上半年的1947.4万港元大幅下降至2025年上半年的721.6万港元，降幅约为63%[20][24] - 公司除税前亏损从2024年上半年的1592.0万港元扩大至2025年上半年的1905.7万港元[35] - 截至2025年9月30日止六个月，公司除税前亏损为19,057千港元，较上年同期的15,920千港元亏损扩大19.7%[88] - 报告期内总收益约为7.2百万港元，较2024年同期的约19.5百万港元大幅下降[96] - 报告期内毛利约为1.9百万港元，较2024年同期的约4.7百万港元减少约2.8百万港元或约60.0%[99] - 报告期内公司拥有人应占净亏损约为19.1百万港元，2024年同期净亏损约为15.9百万港元[103] 成本和费用（同比环比） - 报告期内融资成本大幅增加至458.6万港元，去年同期为178.8万港元[3] - 融资成本大幅增加，从2024年上半年的178.8万港元增至2025年上半年的458.6万港元，主要由于可换股债券的实际利息及违约利息开支从130.6万港元增至380.1万港元[27] - 公司物業、廠房及設備开支从2024年上半年的约104.7万港元减少至2025年上半年的约63.8万港元[37] - 截至2025年9月30日止六个月，公司主要管理人员（包括董事）的薪金及津贴等开支为1,797千港元，较上年同期的1,267千港元增长41.8%[87] - 截至2025年9月30日止六个月，公司向关联方Metagate支付的可换股债券利息及违约利息开支为1,022千港元，较上年同期的121千港元大幅增长744.6%[87] - 所提供服务成本总额约为5.3百万港元，较2024年同期的约14.8百万港元减少约63.9%[98] - 报告期内员工成本总额约为3.0百万港元[119] 各条业务线表现 - 商戶收單交易費收入从2024年上半年的1794.5万港元下降至2025年上半年的656.0万港元，降幅约为63%[24] - 商户收单交易费收入约为6.6百万港元，较2024年同期的约17.9百万港元减少约11.4百万港元[96] 各地区表现 - 泰国市场收益从2024年上半年的1946.9万港元锐减至2025年上半年的698.5万港元，降幅约为64%[20] - 菲律宾市场收益从2024年上半年的2.31万港元微增至2025年上半年的2.31万港元[20] - 公司指定非流动资产从2025年3月31日的4188.3万港元减少至2025年9月30日的3619.3万港元，其中菲律宾资产从3599.6万港元减少至3078.2万港元[21] - 公司期内无所得税开支，因在各主要运营地区（香港、泰国、菲律宾）均产生税务亏损[29][30][31] - 截至2025年9月30日，公司雇员总数为20名，其中香港7名，泰国13名[119] 主要客户与应收账款 - 公司主要客户A及其联属公司贡献的收益从2024年上半年的740.6万港元下降至2025年上半年的243.2万港元，降幅约为67%[22] - 贸易应收款项总额为406.2万港元，较3月底的388.6万港元增长4.5%[39][41] - 贸易应收款项账龄1个月内占95.3%（387.0万港元），超过3个月的逾期款项为7.9万港元[41] - 其他应收款项总额为613.6万港元，较3月底的534.2万港元增长14.9%[39] - 其他应收款项中包含一笔向独立第三方的贷款，金额为143.6万港元，年利率12%[43] 负债、应付款项与偿债压力 - 公司于2025年9月30日总资产减流动负债为负1681.2万港元，财务状况恶化[6] - 公司于2025年9月30日流动负债净额为负5330.5万港元，短期偿债压力巨大[6] - 公司于2025年9月30日其他应付款项为3807.8万港元，较期初的2955.3万港元增加约28.8%[6] - 公司于2025年9月30日可换股债券之负债部分为2401.1万港元，较期初的2139.3万港元有所增加[6] - 截至2025年9月30日，公司權益持有人應佔累計虧損擴大至1.963億港元，總權益為負2395萬港元[8] - 公司於2025年六個月產生流動負債淨額約5330.5萬港元及負債淨額約2395萬港元[15] - 贸易应付款项总额为424.2万港元，较3月底的415.6万港元增长2.1%[44][45] - 应计费用及其他应付款项大幅增至3807.8万港元，较3月底的2955.3万港元增长28.8%[44][48] - 应计费用中包含可换股债券等应付利息约758.5万港元，较3月底的425.9万港元大幅增长78.1%[48] - 公司附属公司奥思知泰国发行的优先股被分类为负债，未偿还本金为614.4万港元，年累积股息率9.5%[50] - 与上述优先股相关的累计应付股息为321.1万港元，计入贸易及其他应付款项[50] - 递延税项负债为53.1万港元，与3月底持平，涉及附属公司未分派盈利的预扣税[47][49] - 截至2025年9月30日，公司总资产及总负债分别约为50.5百万港元及74.4百万港元[104] - 截至2025年9月30日，资产负债比率（按其他长期负债及可换股债券除以总权益计算）约为-125.9%[104] - 截至2025年9月30日，公司权益持有人应占总亏绌约为24.0百万港元，2025年3月31日约为5.3百万港元[107] 现金流状况 - 公司于2025年9月30日银行结余及现金为82.0万港元，较2025年3月31日的395.9万港元大幅减少79.3%[6] - 報告期末現金及現金等價物大幅減少至820萬港元，較期初的3959萬港元減少79.3%[9] - 2025年六個月經營活動所用現金淨額為207萬港元，較2024年同期的14.2萬港元顯著增加[9] - 2025年六個月投資活動所用現金淨額為63.8萬港元，主要用於購買物業、廠房及設備[9] - 2025年六個月融資活動所用現金淨額為49萬港元，用於償還租賃負債[9] - 截至2025年9月30日止六个月，公司经营所用现金净额为2,158千港元，上年同期为124千港元[88] - 截至2025年9月30日，公司流动资产约为14.0百万港元，其中银行结余及现金约为0.8百万港元[104] 可换股债券详情 - 可换股债券I本金总额为11,850,000港元，初始年利率7%，初始兑换价每股0.15港元，可兑换最多79,000,000股普通股[53] - 可换股债券I到期日经多次修订，从2022年6月24日延长至2026年12月24日[55][56][57] - 可换股债券I利率于2024年1月从每年7%调整为每年12%，并对未偿还本金及应计利息收取每年20%的罚息[56] - 可换股债券I兑换价经调整，从初始每股0.15港元降至0.1港元，后进一步降至0.088港元[55][56] - 第三份补充文件导致原可换股债券I注销，新债券负债部分公允价值调整约710,000港元确认为亏损，权益部分调整约1,539,000港元计入储备[57] - 第四份补充文件导致原可换股债券I再次注销，新债券负债部分公允价值调整约719,000港元确认为亏损，权益部分调整约3,236,000港元计入储备[58] - 截至2025年9月30日，可换股债券I结余约11,850,000港元被视为关联方结余[60] - 报告期内，无可换股债券I兑换为普通股[61] - 可换股债券II于2024年3月5日发行，本金总额4,388,000港元，年利率7%，兑换价每股0.145港元，可兑换最多30,262,068股普通股[62] - 可换股债券II用于抵销应付卖方的债务金额4,388,000港元，构成非现金交易[63] - 可换股债券II负债部分公平值釐定使用市场年利率10.76%[64] - 可换股债券III本金总额为931,000港元，票面年利率7%，可兑换最多5,818,750股普通股[65] - 可换股债券III负债部分公平值釐定使用市场年利率10.28%[66] - 可换股债券IV本金总额约1,918,000港元，票面年利率7%，可兑换最多11,989,431股普通股[67] - 可换股债券IV发行以约313,000港元债务及约1,605,000港元现金抵销[67] - 可换股债券IV负债部分公平值釐定使用市场年利率10.38%[68] - 可换股债券V本金总额约2,695,000港元，票面年利率7%，可兑换最多19,249,000股普通股[70] - 可换股债券V发行以约2,382,000港元债务及约313,000港元现金抵销[70] - 可换股债券V负债部分公平值釐定使用市场年利率10.10%[71] - 截至2025年9月30日，所有可换股债券II、III、IV、V的本金均未偿付且未转换为普通股[64][66][69][75] - 公司于2025年9月26日发行本金总额为1,967,353港元、票面年利率7%的可换股债券VI[76] - 可换股债券VI可按每股0.115港元的兑换价转换为最多18,304,928股普通股[76] - 可换股债券VI的负债与权益部分公允价值总额约为1,857,000港元，与偿付债务金额1,967,000港元的差额约110,000港元确认为清偿收益[77] - 报告期间（截至2025年9月30日止六个月），无可换股债券VI转换为公司普通股[78] - 公司发行2025年3月可换股债券，本金总额为7,817,353港元，兑换价为每股0.115港元[127] - 公司与认购方A修订协议，将认购金额由6,046,870港元大幅下调至196,870港元[130] - 2025年3月可换股债券实际完成发行，所得款项净额约为1,967,000港元[130] - 截至2025年9月30日，所得款项净额已全部动用，1,967,000港元用于抵销集团债务[130] 融资与资本活动 - 公司于2025年六個月發行可換股債券增加儲備24.4萬港元[8] - 2025年六個月匯兌儲備因換算外國附屬公司產生20萬港元收益[8] - 公司完成配售29,610,000股新股，配售价为每股0.17港元，筹集所得款项净额约4,984,000港元[125] - 配售所得款项净额中，约0.6百万港元用于偿还当前债务，约1.7百万港元用作一般营运资金[125] - 配售股份占公司配售前已发行股本总额约1.56%，占配售后扩大股本总额约1.54%[125] - 调整后的配售价0.17港元，较配售协议日期收市价0.149港元溢价约14.09%[123] - 调整后的配售价0.17港元，较附函日期前五个交易日平均收市价0.1318港元溢价约28.98%[123] - 配售事项估计开支约为100,000港元，每股净价约为0.1678港元[123] 管理层讨论和指引 - 公司正与债权人及可换股债券持有人磋商还款计划，并考虑股权及债务融资以改善营运资金[15] - 公司无预先厘定的派息比率，未来股息取决于经营业绩、财务状况等因素[108] - 公司不建議派付截至2025年9月30日止六个月的中期股息[155] 股权结构与主要股东 - 截至2025年9月30日，公司已发行及缴足的普通股为1,927,716,667股，面值总额为19,277千港元[79] - 公司已发行股份总数为1,927,716,667股[132] - 执行董事兼董事总经理曾志杰先生直接及被视为拥有权益的股份合计204,880,000股，约占已发行股份的10.62%[132][134] - 主要股东Mobile Technology Holdings Limited持有406,666,667股，约占已发行股份的21.10%[137] - 主要股东蔡学文先生直接、通过受控法团及可换股债券权益合计持有565,192,840股，约占已发行股份的29.32%[137] - 主要股东Rainbow Capital Limited通过受控法团及可换股债券权益合计持有434,337,465股，约占已发行股份的22.53%[137] - 截至2025年9月30日，公司已发行股份总数为1,927,716,667股[141] - Metagate Investment SPC为公司实益拥有人，持有304,900,000股股份，占已发行股份约15.82%[140] - Metagate Investment SPC通过可换股债券持有权益，涉及129,437,465股相关股份，占已发行股份约6.71%[140] - Gold Track为公司实益拥有人，持有200,000,000股股份，占已发行股份约10.37%[140] - Straum Investments Limited为公司实益拥有人，持有138,000,000股股份，占已发行股份约7.16%[140] - 公司执行董事兼董事总经理曾先生通过全资拥有的Gold Track间接持有200,000,000股股份[145] - 余振辉先生通过全资拥有的Straum Investments Limited间接持有138,000,000股股份[145] - 蔡晓华女士因其配偶余振辉先生的权益，被视为于138,000,000股股份中拥有权益[145] 其他财务数据 - 截至2025年9月30日，公司未结清外汇远期合约为124,000美元（约962,000港元），较2025年3月31日的183,000美元（约1,427,000港元）有所减少[112] - 截至2025年9月30日止六个月，公司已签约但未拨备的资本开支（扣除已付按金）为285千港元[88] - 截至2025年9月30日，公司无资产抵押及重大或然负债[117][118] - 报告期内毛利率约为26.0%，2024年同期约为24.1%[99] 公司治理与合规 - 截至报告期末，公司独立非执行董事人数曾低于GEM上市规则规定的最低人数，后于2025年10月28日委任新董事后符合要求[150] - 购股权计划下可发行股份为100,000,000股，相当于公司上市日期已发行股份总数的10%[154] - 购股权计划下可发行股份相当于本报告日期现有已发行股份总数约5.2%[154] - 自采纳购股权计划日期至2025年9月30日，公司并无授出购股权[154] - 购股权计划自2018年9月18日采纳起计10年内有效[154] - 董事会确认于报告期内已遵守证券交易行为守则[153] - 审核委员会认为中期财务报表符合适用的会计准则并已作出充分披露[157] - 报告期内，公司或其任何附属公司均未购买、出售或赎回公司的任何上市证券[143] - 自2025年9月30日以来并无发生重大事项[156]

中期业绩核心数据 - 截至2025年9月30日止六个月，公司收益为721.6万港元，同比大幅减少62.95% [1] - 同期净亏损为1905.7万港元，同比扩大19.7% [1] - 基本每股亏损为0.99港仙 [1]

中期财务表现 - 公司截至2025年9月30日止六个月的收益为721.6万港元，同比大幅减少62.95% [1] - 公司同期净亏损为1905.7万港元，同比扩大19.7% [1] - 公司同期基本每股亏损为0.99港仙 [1]

收入和利润（同比环比） - 收益同比大幅下降63.0%至721.6万港元[8] - 公司总收益从2024年上半年的1947.4万港元大幅下降至2025年上半年的721.6万港元，同比下降约63%[25][29] - 报告期内总收益约为7.2百万港元，较2024年同期的约19.5百万港元大幅下降[101] - 期内亏损同比扩大19.7%至1905.7万港元[8] - 截至2025年9月30日止六個月，公司期內虧損為1905.7萬港元[13] - 公司股东应占期内亏损从2024年上半年的1592.0万港元扩大至2025年上半年的1905.7万港元[40] - 公司於2025年9月30日止六個月的全面虧損總額為1885.7萬港元[13] - 报告期内公司拥有人应占净亏损约为19.1百万港元，较2024年同期的约15.9百万港元有所增加[108] - 截至2025年9月30日止六个月，公司除税前亏损为19,057千港元[93] - 每股基本亏损为0.99港仙[8] 成本和费用（同比环比） - 毛利率同比下降18.5个百分点至26.0%[8] - 报告期内毛利率约为26.0%，与2024年同期的约24.1%相比无重大波动[104] - 报告期内所提供服务成本总额约为5.3百万港元，较2024年同期的约14.8百万港元减少约63.9%[103] - 报告期内毛利约为1.9百万港元，较去年同期约4.7百万港元减少约2.8百万港元或约60.0%[104] - 融资成本同比大幅增加156.5%至458.6万港元[8] - 报告期内融资成本约为4.6百万港元，较2024年同期的约1.8百万港元增加，主要由于可换股债券利息成本增加[107] - 截至2025年9月30日止六个月，公司融资成本为4,586千港元[93] - 可换股债券的实际利息开支及违约利息开支从2024年上半年的130.6万港元激增至2025年上半年的380.1万港元，增长约191%[32] - 公司物業、廠房及設備開支从2024年上半年的约104.7万港元下降至2025年上半年的约63.8万港元[42] - 截至2025年9月30日止六个月，向主要管理人员（包括董事）支付的薪酬及相关费用总计1,797千港元[92] - 员工总数及成本：截至2025年9月30日，公司共有20名员工（2025年3月31日：21名），报告期内员工成本总额约为3.0百万港元[124] 各条业务线表现 - 商户收单交易费收入从2024年上半年的1794.5万港元下降至2025年上半年的656.0万港元，同比下降约63%[29] - 商户收单交易费收入约为6.6百万港元，较2024年同期的约17.9百万港元减少约11.4百万港元[101] 各地区表现 - 泰国市场收益从2024年上半年的1946.9万港元锐减至2025年上半年的698.5万港元，同比下降约64%[25] - 菲律宾市场收益从2024年上半年的2.31万港元大幅增长至2025年上半年的231.0万港元[25] - 公司期内未计提所得税开支，因在各主要运营地区（香港、泰国、菲律宾）均产生税务亏损[34][35][36] 主要客户与关联方 - 主要客户A及其联属公司贡献的收益从2024年上半年的740.6万港元下降至2025年上半年的243.2万港元，同比下降约67%[27] - 同期，向关联方支付的可换股债券利息及违约利息开支中，Metagate（主要股东）为1,022千港元，蔡先生（主要股东）为876千港元[92] - 截至2025年及2024年9月30日止六个月，可换股债券I结余约11,850,000港元被视为关联方结余[65] 资产与负债状况 - 银行结余及现金大幅减少79.3%至82.0万港元[11] - 公司報告期末現金及現金等價物大幅減少至82萬港元，較期初395.9萬港元下降79.3%[14] - 于2025年9月30日，集团流动资产约为14.0百万港元，其中银行结余及现金约为0.8百万港元[109] - 流动负债净额扩大至5330.5万港元[11] - 公司於2025年9月30日錄得流動負債淨額約5330.5萬港元及負債淨額約2395萬港元[20] - 总资产减流动负债转为负值，为-1681.2万港元[12] - 于2025年9月30日，集团总资产及总负债分别约为50.5百万港元及74.4百万港元[109] - 于2025年9月30日，资产负债比率（按其他长期负债及可换股债券除以总权益计算）约为-125.9%[109] - 公司指定非流动资产从2025年3月31日的4188.3万港元减少至2025年9月30日的3619.3万港元，其中菲律宾资产从3599.6万港元减少至3078.2万港元[26] - 公司於2025年9月30日的累計虧損擴大至1.963億港元，較2024年4月1日的1.430億港元增加37.3%[13] 应收款项与应付款项 - 贸易应收款项增加4.5%至406.2万港元[11] - 贸易应收款项总额为406.2万港元，较3月底的388.6万港元增长4.5%[44][46] - 贸易应收款项账龄在1个月内的占95.3%（387.0万港元），超过3个月的占1.9%（7.9万港元）[46] - 其他应收款项总额为613.6万港元，较3月底的534.2万港元增长14.9%[44] - 其他应收款项中包含一笔向独立第三方的贷款，金额为143.6万港元，年利率12%[48] - 贸易应付款项总额为424.2万港元，较3月底的415.6万港元增长2.1%[49][50] - 应计费用及其他应付款项总额激增至3807.8万港元，较3月底的2955.3万港元增长28.8%[49][53] - 应计薪资及董事袍金为713.5万港元，较3月底的624.3万港元增长14.3%[53] - 递延税项负债为53.1万港元，与3月底持平，涉及泰国附属公司未分派盈利的预扣税[52][54] 可换股债券详情 - 可换股债券之负债部分增加12.2%至2401.1万港元[11] - 可换股债券I本金总额为11,850,000港元，初始年利率7%，初始兑换价每股0.15港元，可兑换最多79,000,000股普通股[58] - 可换股债券I到期日经多次修订，从2022年6月24日延长至2026年12月24日[60][61][62] - 可换股债券I利率于2024年1月从每年7%调整为每年12%，并对未偿还本金及应计利息收取每年20%的罚息[61] - 可换股债券I兑换价经多次调整，从初始每股0.15港元，调整为0.1港元，后进一步调整为0.088港元[60][61] - 2024年4月，因条款重大修订，可换股债券I负债部分公允价值调整约710,000港元，确认为注销亏损；权益部分调整约1,539,000港元计入储备[62] - 2025年4月，因条款再次重大修订，可换股债券I负债部分公允价值调整约719,000港元，确认为注销亏损；权益部分调整约3,236,000港元计入储备[63] - 报告期内，无可换股债券I兑换为公司普通股[66] - 可换股债券II于2024年3月5日发行，本金总额为4,388,000港元，年利率7%，兑换价每股0.145港元，可兑换最多30,262,068股普通股[67] - 可换股债券II的发行用于抵销应付卖方的债务金额4,388,000港元，构成非现金交易[68] - 可换股债券II的负债部分使用市场利率10.76%进行公允价值计算[69] - 可换股债券III发行总额为931,000港元，票面年利率7%，可转换为最多5,818,750股普通股[70] - 可换股债券III的负债部分使用市场利率10.28%进行公允价值计算[71] - 可换股债券IV发行总额约为1,918,000港元，票面年利率7%，可转换为最多11,989,431股普通股[72] - 可换股债券IV的负债部分使用市场利率10.38%进行公允价值计算[73] - 公司因清偿部分可换股债券IV债务，在损益中确认约4,000港元的收益[74] - 可换股债券V发行总额约为2,695,000港元，票面年利率7%，可转换为最多19,249,000股普通股[75] - 可换股债券V的负债部分使用市场利率10.10%进行公允价值计算[76] - 公司因发行可换股债券V清偿债务，在损益中确认约20,000港元的收益[79] - 截至2025年9月30日，所有提及的可换股债券（II, III, IV, V）本金均未偿付且未被转换为普通股[69][71][74][80] - 公司于2025年9月26日发行本金总额为1,967,353港元、票面年利率7%的可换股债券VI[81] - 可换股债券VI的转换价为每股0.115港元，可转换为最多18,304,928股普通股[81] - 该债券发行用于抵销约1,967,000港元的债务，构成非现金交易，并产生约110,000港元的清偿金融负债收益[82] - 公司发行2025年3月可换股债券，本金总额为7,817,353港元，兑换价为每股0.115港元[132] - 公司与认购方A修订协议，将认购金额由6,046,870港元大幅下调至196,870港元[135] - 2025年3月可换股债券最终完成发行，所得款项净额约为1,967,000港元[135] - 截至2025年9月30日，所得款项净额已全部动用，1,967,000港元用于抵销集团债务[135] - 可换股债券及其他长期负债的应付利息为758.5万港元，较3月底的425.9万港元大幅增长78.1%[53] - 其他长期负债（优先股）本金为614.4万港元，其累计应付股息为321.1万港元，计入应付款项[55] 现金流状况 - 截至2025年9月30日止六個月，經營活動所用現金淨額為207萬港元，較上年同期142萬港元增加45.8%[14] - 同期，公司经营所用现金净流出为2,158千港元[93] - 報告期內投資活動所用現金淨額為63.8萬港元，主要用於購買物業、廠房及設備[14] - 融資活動所用現金淨額為49萬港元，主要用於償還租賃負債[14] 融资与资本活动 - 公司正與主要債權人及可換股債券持有人磋商還款計劃，並考慮其他融資方案以維持持續經營[20] - 配售新股详情：公司以每股0.17港元修订配售价，配售29,610,000股新股，占发行前股本约1.56%[128][130] - 配售所得款项净额及用途：配售所得款项净额约4,984,000港元，截至2025年9月30日已全部动用，其中3,000,000港元用于偿还债务，1,984,000港元用于一般营运资金[130] - 每股配售净价：扣除估计开支约100,000港元后，每股配售股份净价约为0.1678港元[128] - 配售价溢价：修订后配售价0.17港元较协议日期收市价0.149港元溢价约14.09%，较附函日期前五个交易日平均收市价0.1318港元溢价约28.98%[128] - 公司发行可换股债券增加储备24.4万港元[13] 股权结构与主要股东 - 公司已发行股份总数为1,927,716,667股[139] - 截至2025年9月30日，公司已发行股份总数为1,927,716,667股[146] - 执行董事兼董事总经理曾志杰先生直接及被视为拥有权益的股份合计204,880,000股，约占已发行股份的10.62%[137][139] - 公司执行董事兼董事总经理曾先生通过全资拥有的Gold Track持有公司10.37%的股份[145][150] - 主要股东Mobile Technology Holdings Limited持有406,666,667股，约占已发行股份的21.10%[142] - 主要股东蔡学文先生直接、通过受控法团及可换股债券权益合计持有565,192,840股，约占已发行股份的29.32%[142] - Rainbow Capital Limited通过受控法团及可换股债券权益合计持有434,337,465股，约占已发行股份的22.53%[142] - 主要股东Metagate Investment SPC实益拥有304,900,000股股份，占已发行股份约15.82%[145] - Metagate Investment SPC通过可换股债券持有权益涉及129,437,465股相关股份，占已发行股份约6.71%[145] - 股东Gold Track实益拥有200,000,000股股份，占已发行股份约10.37%[145] - 股东Straum Investments Limited实益拥有138,000,000股股份，占已发行股份约7.16%[145] - 余振辉先生通过其全资拥有的Straum Investments Limited持有公司7.16%的股份[145][150] - 蔡晓华女士因其配偶余振辉先生的权益，被视为持有公司7.16%的股份[145][150] 公司治理与合规 - 截至报告期末，公司独立非执行董事人数曾低于GEM上市规则规定的最低人数，后于2025年10月28日委任新董事后符合规定[155] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，并已审阅中期财务报表[162] - 公司已采纳并遵守董事证券交易行为守则，全体董事确认在报告期内已遵守相关标准[158] - 报告期内，公司或其任何附属公司均未购买、出售或赎回公司的任何上市证券[148] - 自2025年9月30日中期期末以来，除已披露事项外无重大事项发生[161] 其他财务与运营事项 - 公司未结清外汇远期合约：截至2025年9月30日，泰铢兑换美元合约金额为124,000美元（约962,000港元），较2025年3月31日的183,000美元（约1,427,000港元）减少[117] - 外汇风险对冲：截至2025年9月30日，公司无其他用于对冲外汇风险的衍生工具[117] - 重大投资与收购：报告期内及截至报告日期，公司无任何重大投资、收购或出售，亦无相关未来计划[118][119] - 资产抵押与或然负债：截至2025年9月30日，公司无资产抵押，也无任何重大或然负债[122][123] - 截至2025年9月30日，公司已签约但未拨备的资本开支承诺为285千港元[93] - 股息政策：公司无预先厘定的派息比率，未来股息取决于经营业绩、财务状况等因素，不保证派息[113] - 公司未在截至2025年9月30日止六個月派发中期股息[160] 购股权计划 - 公司根据购股权计划可发行股份为100,000,000股[159] - 购股权计划可发行股份占公司上市日期已发行股份总数的10%[159] - 购股权计划可发行股份占本报告日期现有已发行股份总数约5.2%[159] - 自2018年9月18日采纳购股权计划至2025年9月30日，公司未授出任何购股权[159]

财务表现 - 公司预期截至2025年9月30日止6个月总收益约为720万港元，较2024年同期的约1950万港元减少约62.9% [1] - 公司预期报告期间权益拥有人应占亏损不超过约2000万港元，较2024年同期的约1590万港元亏损增加不超过约25.8% [1] 业绩变动原因 - 总收益减少及亏损增加主要由于引起大众关注的安全事件，尤其是中国演员于泰国被绑架事件 [1] - 业绩下滑另一原因为2025年3月底泰国发生强烈地震 [1] - 出于对安全问题的担忧，中国游客赴泰旅游预订量下降，导致公司电子支付交易量下跌 [1] 行业风险 - 公司业绩表现凸显了依赖旅游业的市场波动性 [1]

公司财务表现 - 截至2025年9月30日止六个月，公司预期录得总收益约720万港元，较去年同期的约1950万港元减少约62.9% [1] - 截至2025年9月30日止六个月，公司预期录得权益拥有人应占亏损不超过约2000万港元，较去年同期的约1590万港元亏损增加不超过约25.8% [1] 业绩变动原因 - 总收益减少及亏损增加主要由于两起引发大众关注的安全事件：中国演员在泰国被绑架事件以及2025年3月底泰国发生的强烈地震 [1] - 出于对安全问题的担忧，中国游客赴泰国旅游的预订量下降，导致公司在报告期内的电子支付交易量下跌 [1] 行业与市场观察 - 公司业绩波动凸显了依赖旅游业的市场所固有的波动性 [1]