财务业绩 - 截至2022年3月31日止三个月，公司收益约627.5万港元，较2021年同期的约1432万港元减少约56.2%[7] - 截至2022年3月31日止三个月，公司毛利约65万港元，较2021年同期的约468.1万港元减少约86.1%[7] - 2022年第一季度毛利率由2021年同期的32.7%减至10.4%[7] - 截至2022年3月31日止三个月，公司录得净亏损447.5万港元，而2021年同期除税后纯利为92万港元[7] - 2022年第一季度每股亏损0.93港仙，2021年同期每股盈利0.19港仙[12] - 2022年Q1功能性针织面料销售收益2738千港元，2021年同期为12591千港元；服装销售收益2511千港元，2021年同期为1729千港元；纱线销售收益1026千港元，2021年同期无此项收益[24] - 2022年Q1客户A贡献收益2123千港元，2021年同期为456千港元；客户B贡献收益1942千港元，2021年同期为5070千港元[27] - 公司2022年第一季度亏损4475000港元，2021年同期盈利920000港元[35] - 公司2022年第一季度收益约6275000港元，较2021年同期减少约8045000港元或56.2%[51] - 公司2022年第一季度毛利约650000港元，较2021年同期减少约4031000港元或86.1%，毛利率降至10.4%[52] - 公司2022年第一季度销售及分销开支约867000港元，较2021年同期增加约225000港元或35.0%[54] - 公司行政及其他开支从2021年第一季度约321.2万港元增加约118.2万港元或36.8%至2022年第一季度约439.4万港元[55] - 2022年及2021年第一季度所得税开支分别为零及约16.8万港元，实际税率分别约为0%及15.4%[56] - 2022年第一季度公司拥有人应占亏损约为447.5万港元，2021年第一季度则为溢利约92万港元[57] 股息政策 - 董事会不建议派付截至2022年3月31日止三个月的股息[8] - 2022年第一季度，公司未派付或拟派付任何股息[38] - 董事会不建议就2022年第一季度派付任何股息[58] 成本费用 - 2022年Q1银行借款及透支利息420千港元，2021年同期为285千港元；租赁负债利息16千港元，2021年同期为27千港元[28] - 2021年Q1中国企业所得税163千港元，递延税项5千港元，2022年同期无此项开支[30] - 香港利得税按16.5%计算，2022年及2021年Q1附属公司在香港无应课税溢利，未计提拨备[30][31] - 中国附属公司一般税率25%，一家被确认为高新技术企业享15%优惠税率，两家小微企少于100万元应税收入部分享2.5%税率，超100万低于300万元部分享5%税率[31] - 2022年Q1员工成本3226千港元，2021年同期为3004千港元[33] - 2022年Q1存货成本4724千港元，2021年同期为7189千港元[33] - 2022年Q1厂房及设备折旧693千港元，2021年同期为719千港元[33] - 2022年Q1研发开支846千港元，2021年同期为1265千港元[33] - 2022年第一季度，公司向壹炫有限公司采购咨询服务30000港元，2021年为44000港元；2021年第一季度，公司向中山市大涌线厂有限公司采购纱线9000港元，2022年无采购[39] - 2022年第一季度，公司关键管理人员酬金为868000港元，2021年为865000港元[44] - 2022年3月31日公司有69名雇员，2021年3月31日为74名；2022年及2021年第一季度员工成本总额分别约为409.4万港元及386.9万港元[64] 担保情况 - 截至2022年3月31日，执行董事奚斌先生及其配偶为集团银行借款约49322000港元提供个人担保，2021年为33128000港元[42] 业务影响与策略 - 受疫情影响，公司2022年第一季度业务受到不利影响，客户采购订单减少[47] - 公司将投入更多资源研发功能性针织面料及染色方法，增加产品种类，加强市场推广[48] 重大事项 - 2022年3月31日公司并无重大投资、资本资产计划、重大收购或出售附属公司及联属公司事项、持有重大投资、重大资本承担及或然负债[60][61][62][63] 股权结构 - 2022年3月31日，董事黄继雄先生通过Cosmic Bliss Investments Limited持有公司3.6亿股股份，权益百分比为75.00%[66] - 2022年3月31日，Cosmic Bliss及关焕坤女士分别以实益拥有人及配偶权益持有公司3.6亿股股份，权益百分比均为75.00%[72] 利益冲突 - 截至2022年3月31日及报告日期，无董事、主要股东或其紧密联系人于竞争业务中拥有权益或存在利益冲突[74] 审核委员会 - 公司于2018年4月23日成立审核委员会，由三名独立非执行董事组成，伍永亨先生为主席[75] - 审核委员会审阅截至2022年3月31日止三个月未经审核简明综合财务资料，认为其符合适用会计准则等规定并已足够披露[77] 证券交易与守则遵守 - 公司已采纳董事进行证券交易操守准则，全体董事截至2022年3月31日止三个月及报告日期遵守该准则[78] - 截至2022年3月31日止三个月及报告日期，公司无赎回上市证券，公司及其附属公司无购买或出售上市证券[79] 企业管治 - 集团致力维持高标准企业管治及业务常规，公司于回顾期及报告日期遵守企业管治守则适用条文[80] 董事信息 - 报告日期，执行董事为黄继雄先生及奚斌先生，非执行董事为洪育苗先生，独立非执行董事为施荣怀先生等[81]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2021年公司收益为122,786千港元，2020年为120,683千港元[10] - 2021年公司销售成本为88,094千港元，2020年为92,205千港元[10] - 2021年公司毛利为34,692千港元，2020年为28,478千港元[10] - 2021年公司除税前亏损为32,105千港元，2020年溢利为7,116千港元[10] - 2021年公司年内亏损为32,503千港元，2020年溢利为6,111千港元[10] - 2021年公司非流动资产为33,043千港元，2020年为33,974千港元[11] - 2021年公司流动负债为57,242千港元，2020年为39,332千港元[11] - 2021年公司经营活动所得净现金为30,775千港元，2020年所用净现金为28,751千港元[11] - 2021年公司投资活动所用净现金为361千港元，2020年为5,398千港元[11] - 2021年公司年末现金及现金等价物为89,740千港元，2020年为38,134千港元[11] - 2021财年公司收益为1.22786亿港元，较2020财年的1.20683亿港元增加210.3万港元，增幅1.7%[14][20][24] - 2021财年公司毛利率为28.3%，较2020财年的23.6%增加4.7个百分点[14][20][25] - 2021财年公司年内亏损3250.3万港元，而2020财年溢利611.1万港元，财务表现由盈转亏[14][20] - 2021财年就一名客户贸易应收款项逾期结余计提坏账拨备约4630万港元，致财务由盈转亏[14][20] - 2021财年毛利为3469.2万港元，较2020财年的2847.8万港元增加621.4万港元，增幅21.8%[25] - 2021财年其他收入为379.3万港元，较2020财年的241.5万港元增加137.8万港元，增幅57.1%[26] - 2021财年行政及其他开支为1824.1万港元，较2020财年的1976.2万港元减少152.1万港元，减幅7.7%[30] - 2021财年就一名客户贸易应收款项计提减值亏损约4633.3万港元[31] - 融资成本从2020财年的61.6万港元增加114.6万港元或186%至2021财年的176.2万港元，2021年12月31日银行借款为4280.8万港元（2020年12月31日为2138.7万港元）[32] - 所得税开支从2020财年的100.5万港元大幅减少60.7万港元或60.4%至2021财年的39.8万港元，撇除相关影响后2021财年实际税率约为16.5%[33] - 公司拥有人应占2021财年亏损为3250.3万港元，2020财年溢利为611.1万港元[34] - 2021财年经营活动所得净现金约为3077.5万港元，2020财年经营活动所用净现金约为2875.1万港元；2021财年投资活动所用净现金约为36.1万港元，2020财年约为539.8万港元；2021财年融资活动所得净现金为1886.4万港元，2020财年为1479.9万港元[36] - 2021年及2020年12月31日，现金及现金等价物分别为8974万港元及3813.4万港元；2021年12月31日未偿还银行借款4280.8万港元且无银行透支（2020年：未偿还银行借款2138.7万港元及银行透支86.2万港元）；2021年及2020年12月31日资产负债比率分别为28.2%及12.4%[37] - 2021财年和2020财年员工成本分别为1774万港元和1718.9万港元[54] - 2021年12月31日，公司可供分派予股东的储备包括总额约42,511,000港元（2020年：43,142,000港元）的股份溢价、资本储备及保留溢利[169] 各业务线销售收益关键指标变化 - 2021财年功能性针织面料销售收益为1.06144亿港元，2020财年为1.04821亿港元[24] - 2021财年服饰销售收益为1387.7万港元，2020财年为1103.3万港元[24] - 2021财年纱线销售收益为276.5万港元，2020财年为482.9万港元[24] 公司人员相关数据变化 - 2021年12月31日集团有69名雇员，2020年12月31日为79名[54] - 2021年公司有69名雇员，2020年为79名[187] 股份发售所得款项使用情况 - 股份发售所得款项净额为3990万港元，截至2020年12月31日尚未动用约760万港元[61] - 2021财年剩余760万港元所得款项净额按计划全部动用，其中市场推广活动180万港元、增加研发资源140万港元、升级产品检测设施等200万港元、加强资讯科技基础设施130万港元、一般营运资金110万港元[61] 公司股东权益情况 - 截至2021年12月31日，黄先生全资拥有的公司于3.6亿股股份中拥有权益[66] - 2021年12月31日，黄继雄先生在本公司拥有3.6亿股股份，权益百分比为75.00%[198] - 2021年12月31日，黄继雄先生在Cosmic Bliss Investments Limited拥有1股面值1.00美元的股份，权益百分比为100.00%[198] 公司业务拓展与研发情况 - 公司已就北京销售办事处购置办公设备[56] - 集团已参与商展及社交活动[56] - 集团已招募一名销售主管、一名销售经理及四名销售及市场推广主管[56] - 集团已与设备供应商合作开发新的研发机器，并招募五名研发技术人员[56] - 集团已与研究机构及大学合作进行研发，招募及挽留七名产品检测人员，收购若干产品检测设备[60] 公司董事相关信息 - 伍永亨先生39岁，于2018年4月23日获委任为独立非执行董事，在会计、审核及企业管治方面拥有逾13年经验[72] - 施荣怀先生60岁，于2018年4月23日获委任为独立非执行董事，在投资及企业管理方面经验丰富[74] - 方建达先生47岁，于2018年4月23日获委任为独立非执行董事，在企业管理方面经验丰富[74] - 李彦敏先生56岁，于2015年5月加入集团担任副总经理及人力资源总监[77] - 陈智扬先生38岁，于2019年4月加入集团并获委任为财务总监，于2019年4月30日获委任为公司秘书[82] - 董事会由2名执行董事、1名非执行董事和3名独立非执行董事组成[91] - 各执行董事当前委任任期由2020年4月1日起计，为期3年[91] - 非执行董事当前任期由2020年11月1日起计，为期3年[91] - 所有独立非执行董事当前任期由2021年4月23日起计，为期3年[91] - 2022年5月27日股东周年大会将重选洪育苗先生及伍永亨先生[92] - 2021财政年度无新董事获委任[96] - 董事黄继雄先生董事会会议出席率为100%（5/5）[103] - 董事奚斌先生董事会会议出席率为80%（4/5）[103] - 2021财政年度董事会主席与独立非执行董事举行一次无其他董事出席的会议[103] - 公司主席为黄继雄先生，行政总裁为奚斌先生，二者职责分开[105] - 各执行董事与公司订立的服务合约为期3年，非执行董事委任任期由2020年11月1日起计3年，独立非执行董事初始任期自2021年4月23日起计3年[186] - 截至2021年12月31日止年度及直至年报日期，公司有2名执行董事、1名非执行董事和3名独立非执行董事[181] - 根据细则，各届股东周年大会上，当时三分之一的董事须轮值退任，每名董事须最少每三年轮值退任一次[181] - 公司已收到各独立非执行董事根据GEM上市规则第5.09条作出的书面独立性确认函[183] 公司企业管治情况 - 公司在2021财政年度及直至报告日期，已遵守该年度生效的企业管治守则的所有适用守则条文[86] - 董事会获授整体责任，负责公司所有重大事项决策，将日常管理等转授予执行董事及高级管理层[87] - 董事会已转授多项责任予公司董事委员会[87] - 公司为全体董事及高级职员安排适当责任保险，并由董事会定期检讨[87] - 公司的企业管治常规基于GEM上市规则附录十五企业管治守则及企业管治报告所载的良好企业管治原则[86] - 董事会每年至少举行四次会议，各委员会至少举行一次会议[101][103] - 董事会成立四个委员会，包括审核、薪酬、提名和企业管治委员会[108] - 审核委员会于2018年4月23日设立，由3名独立非执行董事组成，截至2021年12月31日止年度召开4次会议，其中2次外聘核数师出席[109][110] - 截至2021年12月31日止年度，审核委员会成员与外聘核数师会面2次[109] - 截至2021年12月31日止年度，核数服务费用为615千港元，2020年为600千港元，无非核数服务费用[113] - 提名委员会负责制定及执行提名董事政策，评估独立董事独立性，包含1名执行董事和2名独立非执行董事[114][119] - 截至2021年12月31日止年度，提名委员会对现有董事会多元化表示满意，未设可计量目标[115] - 企业管治委员会负责履行企业管治职责，包括制定检讨政策、监察培训等，由1名执行董事和2名独立非执行董事组成[120] - 年内，企业管治委员会成员达成守则条文第D.3.2条规定[120] - 所有委员会均有明确书面职权范围，刊于联交所和公司网站，须向董事会汇报[108] - 薪酬委员会包含1名执行董事和2名独立非执行董事，方建达担任主席[122] - 2021财年薪酬零至100万港元有5人，100.0001万至200万港元有3人[122] - 五名最高薪酬人士中2名（2020财年也是2名）为执行董事[122] - 截至2021年12月31日止年度，公司秘书接受不少于15小时专业培训[123] - 公司采纳GEM上市规则相关规则作为董事证券交易守则，全体董事已确认遵守[127] - 公司就内幕消息披露采纳内部监控政策，未发现违反守则和政策事宜[128] - 集团未设单独内部审核部门，但制定措施履行内部审核职能[129] - 董事会将持续监察及每年审阅风险管理和内部监控系统成效的责任交予审核委员会[131] - 集团风险评估程序包括识别、评估、应对、监察及汇报风险[136][137][138][139] - 截至2021年12月31日止年度，董事会和审核委员会对风险管理及内部监控系统的审阅未显示重大问题，认为系统有效充足[140] 公司股东大会相关信息 - 公司2022年股东周年大会将于2022年5月27日举行[142] - 任何一名或多名持有不少于公司缴足股本十分之一的股东有权要求召开股东特别大会，大会应于呈递要求后2个月内举行[144] 公司股息政策与分派情况 - 公司自2019年1月1日起采纳股息政策，宣派及派付股息须遵守适用法律及公司细则[152] - 董事会不建议就截至2021年12月31日止年度派付末期股息（2020年：无）[163] 公司客户与供应商占比情况 - 截至2021年12月31日止年度，集团最大客户及五大客户应占的总销售额分别占集团年内总收益的约37.0%及76.4%（2020年：35.6%及79.1%）[171] - 截至2021年12月31日止年度，集团最大供应商及五大供应商应占的总采购额分别占集团年内总采购额的约26.1%及87.0%（2020年：31.4%及79.0%）[171] 公司银行融资与借款情况 - 2021年2月25日，公司全资附属公司兆天纺织获银行融资，包括最高1000万港元的循环贷款融资及最高800万港元的透支融资[178] - 2021年12月31日，兆天纺织已悉数偿还来自中国银行的银行借款[179] - 2021年12月31日，集团由执行董事奚斌先生及其配偶提供个人担保作抵押的银行借款为4280.8万港元（2020年12月31日：2138.7万港元）[53] 公司关联交易情况 - 2021财年及2020财年，公司分别向大涌采购12000港元及534000港元的纱线[191] - 大涌由黄继雄先生拥有15%及黄先生的亲密家族成员共同拥有85%[191] - 公司与大涌的持续关连交易适用百分比率（盈利比率除外）按合并基准计算低于5%且年度金额不足300万港元[191] - 非执行董事洪育苗全资公司Proudy Limited自2020年1月1日起为集团

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日止九個月，公司收益約1.01924億港元，較2020年同期的約8886.8萬港元增加約14.7%[15] - 截至2021年9月30日止九個月，公司毛利約3283.5萬港元，較2020年同期的約2628.5萬港元增加約24.9%[15] - 截至2021年9月30日止九個月，公司毛利率提升至32.2%，2020年同期為29.6%[15] - 截至2021年9月30日止九個月，公司除稅後淨虧損2702.8萬港元，2020年同期除稅後純利751.7萬港元[15] - 公司就來自一名客戶的貿易應收款項之全部結餘計提壞賬撥備約4610萬港元，導致財務表現由盈轉虧[15] - 截至2021年9月30日止三個月，公司收益3725.6萬港元，銷售成本2203.2萬港元，毛利1522.4萬港元[18] - 截至2021年9月30日止三個月，公司除稅前虧損3472.1萬港元，期內虧損3321.8萬港元[18] - 截至2021年9月30日止九個月，公司其他收入252.7萬港元，銷售及分銷開支340.9萬港元，行政及其他開支1229.2萬港元[18] - 截至2021年9月30日止九個月，公司融資成本127.7萬港元，所得稅抵免72.7萬港元[18] - 2021年第三季度公司拥有人应占期内亏损32,761千港元，2020年同期溢利6,290千港元；2021年前九个月亏损24,300千港元，2020年同期溢利7,517千港元[20] - 2021年第三季度公司拥有人应占期内总全面开支32,761千港元，2020年同期收益12,492千港元；2021年前九个月开支24,300千港元，2020年同期收益10,815千港元[20] - 2021年第三季度每股基本及摊薄亏损6.92港仙，2020年同期盈利1.31港仙；2021年前九个月每股基本及摊薄亏损5.63港仙，2020年同期盈利1.57港仙[20] - 2021年前九个月总收益101,924千港元，2020年同期88,868千港元；2021年第三季度总收益37,256千港元，2020年同期46,782千港元[33] - 截至2021年9月30日止三个月融资成本为502千港元，2020年同期为231千港元；截至2021年9月30日止九个月融资成本为1277千港元，2020年同期为370千港元[37] - 截至2021年9月30日止三个月所得税（抵免）开支为 - 1503千港元，2020年同期为1114千港元；截至2021年9月30日止九个月所得税（抵免）开支为 - 727千港元，2020年同期为1946千港元[38] - 截至2021年9月30日止三个月员工成本（不包括董事酬金）为4864千港元，2020年同期为2855千港元；截至2021年9月30日止九个月员工成本（不包括董事酬金）为11056千港元，2020年同期为10148千港元[42] - 截至2021年9月30日止三个月确认开支的存货金额为16965千港元，2020年同期为29185千港元；截至2021年9月30日止九个月确认开支的存货金额为61533千港元，2020年同期为53594千港元[42] - 截至2021年9月30日止三个月本公司拥有人应占期内亏损为33218千港元，2020年同期溢利为6290千港元；截至2021年9月30日止九个月本公司拥有人应占期内亏损为27028千港元，2020年同期溢利为7517千港元[45] - 截至2021年9月30日止九个月已支付有关过往财政年度末期股息为0千港元，2020年同期为4800千港元[47] - 公司2021年前三季度收益较2020年同期反弹14.7%，从约88,868,000港元增至约101,924,000港元[57][61] - 公司毛利率从2020年9月30日止九个月的29.6%提升至2021年同期的32.2%，上升约2.6个百分点[57][62] - 公司2021年9月30日止九个月除税后亏损净额27,028,000港元，2020年同期为除税后纯利7,517,000港元[57][68] - 公司就应收一名客户的贸易应收款项全部结余计提坏账拨备约46,100,000港元[57][66] - 公司销售及分销开支从2020年9月30日止九个月约2,564,000港元增加约845,000港元或33.0%至2021年同期约3,409,000港元[63] - 公司行政及其他开支从2020年9月30日止九个月约15,387,000港元减少约3,095,000港元或20.1%至2021年同期约12,292,000港元[65] - 2021年9月30日，公司就应收一名客户的贸易应收款项全部结余计提减值亏损约46,100,000港元[66] - 公司2021年9月30日止九个月所得税抵免为约727,000港元，2020年同期所得税开支为1,946,000港元[67] - 截至2021年及2020年9月30日止九个月，员工成本总额分别约1366.9万港元及1298.1万港元[75] 股息分配情况 - 董事會無宣派截至2021年9月30日止九個月的任何股息，2020年同期亦無[16] - 董事会未就2021年9月30日止九个月宣派任何股息，2020年同期也无[69] 各条业务线数据关键指标变化 - 2021年前九个月香港财务报告准则第15号范围内之客户合约收益按主要产品分拆，功能性针织面料销售98,056千港元，服装销售3,868千港元，纱线销售无；2020年同期分别为76,178千港元、7,828千港元、4,862千港元[33] - 2021年第三季度香港财务报告准则第15号范围内之客户合约收益按主要产品分拆，功能性针织面料销售36,966千港元，服装销售290千港元，纱线销售无；2020年同期分别为43,677千港元、3,073千港元、32千港元[33] 客户收益贡献情况 - 截至2021年9月30日止期间，客户A贡献收益，第三季度为12,193千港元，前九个月为39,501千港元；2020年同期分别为11,369千港元、25,736千港元[36] - 截至2021年9月30日止期间，客户B贡献收益，第三季度为6,010千港元，前九个月为19,941千港元；2020年同期分别为21,842千港元、21,842千港元[36] 公司注册及上市情况 - 公司于2017年2月21日在开曼群岛注册成立，2018年5月16日在香港联交所GEM上市[27] 法定储备规定 - 中国境内公司须按各自除税后溢利的10%转入法定储备，直至储备余额达注册资本的50%，法定储备至少维持在注册资本的25% [24] 采购情况 - 截至2021年9月30日止三个月从中山市大涌线厂有限公司采购纱线1千港元，2020年同期为43千港元；截至2021年9月30日止九个月采购纱线12千港元，2020年同期为486千港元[48] - 截至2021年9月30日止三个月向Proudy Limited采购咨询服务133千港元，2020年同期为30千港元；截至2021年9月30日止九个月采购咨询服务389千港元，2020年同期为704千港元[48] 借款担保情况 - 截至2021年9月30日止期间，执行董事奚斌先生为集团获得银行借款约42014千港元提供个人担保，2020年同期为20484千港元；执行董事兼董事会主席黄先生为集团获得银行借款5000千港元提供个人担保，2020年为零港元[50] 企业所得税率情况 - 中国附属公司适用企业所得税率为25%，一家附属公司获15%优惠税率，两家附属公司就少于1000000元应税收入享5%优惠税率[39] 重大资本承担及或然负债情况 - 2021年9月30日，公司并无任何重大资本承担及或然负债[74] 员工数量情况 - 2021年9月30日集团有74名雇员，2020年9月30日为77名[75] 融资函件情况 - 2021年2月25日，融资函件包括最高1000万港元的循环贷款融资及最高800万港元的透支融资[76] 股权权益情况 - 报告日期，黄先生间接拥有公司已发行股本的75%权益[77] - 2021年9月30日，黄先生于公司拥有3.6亿股股份，权益百分比为75% [79] - 2021年9月30日，黄先生于Cosmic Bliss Investments Limited拥有1股面值1美元的股份，权益百分比为100% [79] - 2021年9月30日，Cosmic Bliss于公司拥有3.6亿股股份，权益百分比为75% [83] - 2021年9月30日，关焕坤女士于公司拥有3.6亿股股份，权益百分比为75% [83] 财务资料审核情况 - 审核委员会于2021年11月12日批准集团本期未经审核简明综合财务资料[87] 董事遵守准则情况 - 公司确认全体董事于本期及直至报告日期遵守证券交易操守准则[88] 上市证券交易情况 - 本期间及直至报告日期，公司无赎回任何上市证券，公司或附属公司无购买或出售任何公司上市证券[90] 企业管治守则遵守情况 - 本期间及直至报告日期，公司遵守企业管治守则所有适用守则条文[91] 公司董事情况 - 报告日期，执行董事为黄继雄先生及奚斌先生，非执行董事为洪育苗先生，独立非执行董事为施荣怀先生、方建达先生及伍永亨先生[92]

财务业绩 - 截至2021年6月30日止六个月，公司收益约64,668,000港元，较2020年同期约42,086,000港元增加约53.7%[17] - 截至2021年6月30日止六个月，公司毛利约17,611,000港元，较2020年同期约13,367,000港元增加约31.7%[17] - 2021年上半年公司毛利率下降至27.2%，2020年同期为31.8%[17] - 截至2021年6月30日止六个月，公司除税后纯利约6,190,000港元，2020年同期约为1,227,000港元[17] - 2021年上半年每股盈利（基本及摊薄）为1.29港仙，2020年同期为0.26港仙[19] - 截至2021年6月30日止六个月期内溢利为6190千港元，而2020年同期为1227千港元[23] - 截至2021年6月30日止三个月，公司来自客户合约的收益为5034.8万港元，2020年同期为3238.1万港元；截至2021年6月30日止六个月，收益为6466.8万港元，2020年同期为4208.6万港元[36] - 截至2021年6月30日止三个月，客户A贡献收益2224.7万港元，客户B贡献886.1万港元；截至2021年6月30日止六个月，客户A贡献2730.8万港元，客户B贡献1393.1万港元[39] - 截至2021年6月30日止三个月，融资成本为46.3万港元，2020年同期为11.6万港元；截至2021年6月30日止六个月，融资成本为77.5万港元，2020年同期为13.9万港元[40] - 截至2021年6月30日止三个月，所得税为60.8万港元，2020年同期为83.2万港元；截至2021年6月30日止六个月，所得税为77.6万港元，2020年同期为83.2万港元[42] - 截至2021年6月30日止六个月，公司拥有人应占期内溢利为619万港元，2020年同期为122.7万港元[49] - 截至2021年6月30日止六个月，计算每股基本及摊薄盈利所使用的普通股加权平均数为48000万股，与2020年同期相同[51] - 公司2021年上半年收益约6466.8万港元，较2020年同期增加约2258.2万港元或53.7%，主要因功能性针织面料销售大幅增加[81] - 公司2021年上半年毛利约1761.1万港元，较2020年同期增加约424.4万港元或31.7%，毛利率从31.8%降至27.2% [82] - 公司2021年上半年销售及分销开支约184.8万港元，较2020年同期增加约2.5万港元或1.4% [83] - 公司2021年上半年行政及其他开支约949.2万港元，较2020年同期减少约123.7万港元或11.5% [85] - 公司2021年上半年所得税开支约77.6万港元，实际税率约11.1%，2020年同期分别为约83.2万港元及40.4% [86] - 公司拥有人应占期内溢利从2020年上半年的122.7万港元增至2021年上半年的约619万港元[87] 股息政策 - 董事会不建议派付2021年上半年股息，2020年同期亦无派息[17] - 董事会决定不就截至2021年6月30日止六个月宣派中期股息[64] - 董事会不建议就2021年上半年派付任何股息[88] 资产负债情况 - 2021年6月30日非流动资产为33408千港元，较2020年12月31日的33974千港元有所减少[21] - 2021年6月30日流动资产为226470千港元，高于2020年12月31日的185815千港元[21] - 2021年6月30日流动负债为71547千港元，较2020年12月31日的39332千港元增加[21] - 2021年6月30日净流动资产为154923千港元，高于2020年12月31日的146483千港元[21] - 2021年6月30日净资产为187271千港元，高于2020年12月31日的178810千港元[21] - 2021年6月30日贸易应收款项为90,092千港元，票据应收款项为90,332千港元，较2020年12月31日有所增长[54] - 2021年6月30日贸易应付款项为11,782千港元，较2020年12月31日的4,640千港元有明显增加[57] - 截至2021年6月30日，公司现金及现金等价物约2676.1万港元，银行借款约4706.2万港元[89] - 2021年6月30日，公司速动比率约2.39倍，资产负债比率约25.2% [91][92] - 截至2021年6月30日，集团抵押存款300.4万港元用于获取一般银行融资，较2020年6月30日的279.1万港元有所增加[99] 现金流量情况 - 截至2021年6月30日止六个月经营活动所用净现金为35260千港元，2020年同期为26983千港元[27] - 截至2021年6月30日止六个月投资活动所用净现金为849千港元，2020年同期所得净现金为631千港元[27] - 截至2021年6月30日止六个月融资活动所得净现金为23967千港元，2020年同期为15313千港元[27] - 2021年6月30日期末现金及现金等价物为26680千港元，低于2020年同期的42827千港元[27] 税务情况 - 公司一家中国附属公司获高新技术企业税务优惠，享有15%的中国企业所得税优惠税率；两家中国附属公司获小微企业税务优惠，报告期内对应课税收入少于100万元部分享有5%的中国企业所得税优惠税率[43] - 截至2021年及2020年6月30日止六個月，香港附属公司无应课税溢利，未计提香港利得税拨备；香港利得税按估计应课税溢利的16.5%计算[42][43] 关联交易 - 2021年上半年与关联方中山市大涌线厂有限公司采购纱线金额为11千港元，与Proudy Limited咨询服务金额为256千港元，较2020年同期减少[67] - 截至2021年6月30日，对Proudy Limited咨询服务预付款项为113千港元，较2020年的286千港元减少[69] 银行借款担保 - 截至2021年及2020年6月30日止期间，执行董事奚斌先生分别为集团获得银行借款约42,062,000港元及19,706,000港元提供个人担保[71] - 截至2021年6月30日止期间，执行董事黄继雄先生为集团获得银行借款5,000,000港元提供个人担保，2020年为零[71] 人员情况 - 2021年上半年关键管理人员短期福利为1,701千港元，离职后福利为27千港元，较2020年同期有所变化[72] - 2021年6月30日集团有72名雇员，较2020年6月30日的76名有所减少；截至2021年及2020年6月30日止六个月，员工成本分别约为792万港元及918.1万港元[100] 业务展望 - 集团预期本年度下半年将较上半年录得更高的收益及经营溢利[74] 业务发展举措 - 公司将投入资源研发功能性针织面料及染色方法，改良产品种类并加强市场推广[78] - 公司在业务扩展方面，已为北京销售办事处购置办公设备，参与商展，招募销售及市场推广人员等[106] - 公司在研发方面，与设备供应商合作开发新研发机器，招募及挽留五名研发技术人员[106] - 公司在产品检测方面，与研究机构及大学合作，招募两名产品检测人员，收购若干产品检测设备[106] - 公司正在开发新的企业资源规划及其他支援系统以加强资讯科技基础设施[106] 上市所得款项使用情况 - 上市所得款项净额约3990万港元，截至2021年6月30日，尚未动用所得款项净额总计340万港元[108][109] 股权情况 - 截至报告日期，控股股东黄先生仍为董事会主席，间接拥有公司已发行股本的75%权益[104] - 2021年6月30日，董事黄继雄先生拥有公司3.6亿股股份，权益百分比为75% [111] - 2021年6月30日，Cosmic Bliss实益拥有3.6亿股公司股份，权益百分比75%[115] - 2021年6月30日，关焕坤配偶权益拥有3.6亿股公司股份，权益百分比75%[115] 董事权益及合规情况 - 截至2021年6月30日，无董事或主要行政人员在公司或相联法团股份等中有须披露登记权益或淡仓[112] - 截至2021年6月30日及报告日期，公司等无安排令董事通过购入股份或债权证获利[114] - 截至2021年6月30日及报告日期，无董事等在竞争业务中有权益或利益冲突[118] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，已审阅2021年上半年未经审核财务资料[119] - 公司已采纳董事证券交易操守准则，全体董事截至2021年6月30日及报告日期遵守准则[120] - 截至2021年6月30日及报告日期，公司无赎回、购买或出售上市证券[122] - 公司企业管治常规基于守则，本期及报告日期遵守所有适用守则条文[123] 董事构成 - 报告日期，执行董事为黄继雄和奚斌，非执行董事为洪育苗，独立非执行董事为施荣怀等[124]

公司基本信息 - 公司于2017年2月21日在开曼群岛注册成立，2018年5月16日在香港联合交易所GEM上市[24] - 公司为投资控股公司，主要附属公司从事功能性针织面料及服装销售[25] - 公司于2018年4月23日成立审核委员会，由三名独立非执行董事组成[86] 财务报告准则应用情况 - 公司自2021年1月1日开始的财政年度应用香港会计师公会颁布的香港财务报告准则修订，对财务表现及状况无重大影响[28] 财务数据关键指标变化 - 截至2021年3月31日止三个月，公司收益约1432万港元，较2020年同期约970.5万港元增加约47.6%[14] - 截至2021年3月31日止三个月，公司毛利约468.1万港元，较2020年同期约189.1万港元增加约147.5%[14] - 2021年3月31日止三个月毛利率由2020年同期的19.5%增至32.7%[14] - 截至2021年3月31日止三个月，公司除税后纯利92万港元，2020年同期除税后净亏损为437.6万港元[14] - 截至2021年3月31日止三个月，公司销售成本为963.9万港元，2020年同期为781.4万港元[16] - 截至2021年3月31日止三个月，公司其他收入为57.3万港元，2020年同期为72.1万港元[16] - 截至2021年3月31日止三个月，公司销售及分销开支为64.2万港元，2020年同期为109.9万港元[16] - 截至2021年3月31日止三个月，公司行政及其他开支为321.2万港元，2020年同期为586.6万港元[16] - 截至2021年3月31日止三个月，公司融资成本为31.2万港元，2020年同期为2.3万港元[16] - 公司2021年第一季度收益约14320000港元，较2020年同期约9705000港元增加约4615000港元或47.6%[58] - 公司2021年第一季度毛利约4681000港元，较2020年同期约1891000港元增加约2790000港元或147.5%[59] - 公司2021年第一季度毛利率约32.7%，较2020年同期约19.5%上升约13.2个百分点[59] - 公司2021年第一季度员工成本（不包括董事酬金）为3004000港元，2020年同期为4436000港元[39] - 公司2021年第一季度存货成本确认为7189000港元，2020年同期为5707000港元[39] - 公司2021年第一季度本公司权益股东应占溢利920000港元，2020年同期亏损4376000港元[41] - 销售及分销开支从2020年3月31日止三个月约109.9万港元减少约45.7万港元或41.6%至2021年同期约64.2万港元[61] - 行政及其他开支从2020年3月31日止三个月约586.6万港元减少约265.4万港元或45.2%至2021年同期约321.2万港元[62] - 2021年及2020年3月31日止三个月所得税开支分别为16.8万港元及约零，实际税率分别约为15.4%及0%[63] - 本公司拥有人应占溢利于2021年3月31日止三个月约92万港元，2020年同期约437.6万港元[64] - 2021年3月31日集团有80名雇员，2020年同期为74名；2021年及2020年3月31日止三个月员工成本总额分别约386.9万港元及529万港元[71] 股息分配情况 - 董事会不建议派付截至2021年3月31日止三个月的股息，2020年同期亦无派息[14] 各业务线销售收益变化 - 2021年第一季度功能性针织面料销售收益为12,591千港元，2020年同期为3,160千港元；服装销售收益为1,729千港元，2020年同期为2,011千港元；纱线销售收益2021年为0，2020年同期为4,534千港元；总收益2021年为14,320千港元，2020年为9,705千港元[30] 主要客户贡献收益变化 - 2021年第一季度客户A贡献收益5,070千港元，2020年同期为792千港元；客户B贡献收益5,061千港元，2020年同期为1,712千港元；客户C贡献收益2,378千港元，2020年同期为86千港元[33] 融资成本构成及变化 - 2021年第一季度银行借款及透支利息为285千港元，2020年同期为0；租赁负债利息为27千港元，2020年同期为23千港元；融资成本总计2021年为312千港元，2020年为23千港元[34] 所得税情况 - 2021年第一季度中国企业所得税为163千港元，递延税项为5千港元，所得税开支总计168千港元，2020年同期为0[36] - 香港利得税按估计应课税溢利的16.5%计算，2021年及2020年第一季度附属公司在香港无应课税溢利，未计提香港利得税拨备[36][37] - 公司中国附属公司自2008年1月1日起企业所得税率为25%，一家附属公司获15%的中国企业所得税优惠税率，两家附属公司在少于人民币1,000,000元的应课税收入享有5%的中国企业所得税优惠税率[37] 法定储备规定 - 公司根据规定需将税后溢利的10%转至法定储备直至储备余额达注册资本的50%，法定储备抵销累计亏损或增加注册资本后至少维持在注册资本的25%[21] 采购情况变化 - 截至2021年3月31日止三个月，公司从中山市大涌线厂有限公司采购纱线9000港元，2020年同期为179000港元[46] - 截至2021年3月31日止三个月，公司向Proudy Limited采购咨询服务44000港元，2020年同期为477000港元[46] 担保情况 - 截至2021年3月31日，执行董事奚斌先生就集团银行借款约28000000港元提供个人担保，2020年3月31日无[49] 关键管理人员酬金变化 - 公司2021年第一季度关键管理人员酬金为865000港元，2020年同期为854000港元[51] 融资安排 - 2021年2月25日公司全资附属公司兆天纺织订立融资函件，包括最高1000万港元循环贷款融资及最高800万港元透支融资[73] 股权权益情况 - 截至报告日期，黄先生间接拥有公司已发行股本的75%权益[74] - 2021年3月31日，黄先生于本公司拥有3.6亿股股份的受控法团权益，权益百分比为75.00%[80] - 2021年3月31日，黄先生于Cosmic Bliss Investments Limited拥有1股面值1.00美元股份的实益拥有人权益，权益百分比为100.00%[80] - 2021年3月31日，Cosmic Bliss实益拥有3.6亿股公司股份，权益百分比75.00%[83] - 2021年3月31日，关焕坤女士因配偶权益拥有3.6亿股公司股份，权益百分比75.00%[83] 人员权益及利益冲突情况 - 截至2021年3月31日，除特定披露外，无董事等人员在公司或其相联法团股份等中有须披露登记权益或淡仓[81] - 截至2021年3月31日及报告日期，公司无安排令董事通过购入股份或债权证获利[81] - 截至2021年3月31日及报告日期，无董事等人员在竞争业务中有权益或利益冲突[85] 审核委员会意见 - 审核委员会认为截至2021年3月31日止三个月未经审核财务资料符合规定[88] 董事合规情况 - 截至2021年3月31日及报告日期，全体董事遵守证券交易操守准则[89] 证券交易情况 - 截至2021年3月31日及报告日期，公司无赎回、购买或出售上市证券[90] 企业管治情况 - 回顾期及报告日期，公司遵守企业管治守则适用条文[91] 贷款违约及偿还计划 - 广东兆天2020财政年度净利润较2019财政年度减少约73%，违反贷款协议，计划2021年5月偿还本金1800万元人民币的贷款[76][78]

财务表现 - 2020年公司收益为120,683千港元，同比下降36.9%[10] - 2020年公司毛利为28,478千港元，同比下降53.5%[10] - 2020年公司年內溢利为6,111千港元，同比下降82.5%[10] - 公司2020财政年度收益为120,683,000港元，较2019年减少70,497,000港元或36.9%[14] - 公司2020财政年度溢利为6,111,000港元，较2019年减少28,881,000港元或82.5%[14] - 公司2020财政年度功能性针织面料销售收益为104,821,000港元，较2019年减少37,707,000港元或26.5%[21] - 公司2020财政年度毛利率为23.6%，较2019年下降8.4个百分点[24] - 公司2020财政年度其他收入为2,415,000港元，较2019年增加579,000港元或31.5%[25] - 公司2020财政年度销售及分销开支为3,399,000港元，较2019年减少1,887,000港元或35.7%[26] - 公司2020财政年度行政及其他开支为19,762,000港元，较2019年增加570,000港元或3.0%[27] - 公司2020财政年度融资成本为616,000港元，较2019年增加278,000港元或82.2%[28] - 公司2020财政年度所得税开支为1,005,000港元，较2019年减少2,348,000港元[31] - 公司拥有人应占年内溢利从2019年的34,992,000港元减少82.5%至2020年的6,111,000港元[32] - 公司2020年员工成本为17,189,000港元，较2019年的17,898,000港元略有减少[51] - 公司2020年可供分派予股东的储备总额为43,142,000港元[147] - 公司2020年未派付末期股息，2019年每股派付1港元[141] 现金流与资产负债 - 2020年公司经营活动所用净现金为28,751千港元，同比下降302.9%[12] - 2020年公司现金及现金等价物净减少19,350千港元，同比下降317.1%[12] - 2020年公司非流动资产为33,974千港元，同比增长10.6%[12] - 2020年公司流动负债为39,332千港元，同比增长152.9%[12] - 2020年公司净资产为178,810千港元，同比增长6.9%[12] - 2020年经营活动所用净现金为28,751,000港元，而2019年为经营活动所得净现金14,161,000港元[33] - 2020年投资活动所用净现金为5,398,000港元，较2019年的12,674,000港元减少[33] - 2020年融资活动所得净现金为14,799,000港元，而2019年为融资活动所用净现金6,126,000港元[33] - 2020年底现金及现金等价物为38,134,000港元，较2019年的55,155,000港元减少[34] - 2020年底未偿还银行借款为21,387,000港元，资产负债比率为12.4%[34] - 公司全资附属公司兆天纺织科技有限公司获得最高10,000,000港元的循环贷款融资及最高8,000,000港元的透支融资[154] - 公司全资附属公司广东兆天因2020财政年度净利润较2019年减少约73%，未能履行贷款协议中的净利润承诺[157] - 广东兆天尚未收到中国建设银行就违约情况提出的任何豁免或立即还款的要求[159] - 公司集团在为其营运资金向银行取得融资方面并无遇到任何困难，且拥有充足财务资源以偿还其债务[159] 客户与供应商 - 公司2020年最大客户占总销售额的35.6%，五大客户占总销售额的79.1%[149] - 公司2020年最大供应商占总采购额的31.4%，五大供应商占总采购额的79.0%[149] - 公司2020年最大客户销售额占比从2019年的30.9%上升至35.6%[149] - 公司2020年五大客户销售额占比从2019年的59.2%上升至79.1%[149] - 公司2020年五大供应商采购额占比从2019年的70.5%上升至79.0%[149] - 公司2020年最大供应商采购额占比从2019年的43.4%下降至31.4%[149] - 公司集团与中山市大涌线厂有限公司在2020财政年度采购了534,000港元的纱线[170] - 公司集团在2020财政年度与中山市大涌线厂有限公司的采购交易金额低于300万港元，获完全豁免遵守GEM上市规则的相关规定[170] 研发与市场推广 - 公司预计2021年上半年产品需求将继续恢复，并将继续投入更多资源研发功能性针织面料及染色方法[19] - 公司已招募并挽留五名研发技术人员，支持产品种类改善及增加策略[53] - 公司已与研究机构及大学合作进行研发，并收购若干产品检测设备[55] - 公司计划将未动用的4.3百万港元用于市场推广活动和增强研发能力[59] - 公司计划在2021年12月31日前完成升级产品检测设施和扩建检测中心的计划[59] - 公司计划在2021年12月31日前加强资讯科技基础设施，预计动用1.3百万港元[61] - 公司计划在2022年12月31日前通过参与商展和行业展览进行市场推广活动，预计动用1.8百万港元[61] - 公司计划在2021年12月31日前增加研发资源，预计动用1.4百万港元[61] - 公司计划在2021年12月31日前动用1.1百万港元作为一般营运资金[61] 董事会与公司治理 - 洪育苗先生于2019年4月30日由执行董事调任为非执行董事，此前担任集团财务总监[67] - 伍永亨先生于2018年4月23日获委任为独立非执行董事，负责提供独立判断以确保公司管理的持续有效性[69] - 施荣怀先生于2018年4月23日获委任为独立非执行董事，拥有丰富的投资及企业管理经验[70] - 方建达先生于2018年4月23日获委任为独立非执行董事，拥有丰富的企业管理经验[70] - 李彦敏先生于2015年5月加入集团担任副总经理及人力资源总监，负责经营及监管集团的人力资源部[75] - 陈智扬先生于2019年4月加入集团并获委任为集团财务总监，负责监督集团的财务、会计、投资者关系及资本市场功能[76] - 陈智扬先生于2019年4月30日获委任为公司秘书[77] - 公司已为集团全体董事及高级职员安排适当责任保险，并由董事会定期检讨[80] - 公司董事会由2名执行董事、1名非执行董事和3名独立非执行董事组成，确保技能、经验和多元化观点的均衡[82] - 执行董事黄继雄先生和奚斌先生的任期自2020年4月1日起，为期3年[82] - 独立非执行董事的初始任期自2018年4月23日起，为期3年[82] - 黄继雄先生和奚斌先生将在2021年5月28日的股东周年大会上重选连任[83] - 独立非执行董事已确认其独立性，并参与公司策略、表现及利益冲突的决策[85] - 公司董事会在2020年举行了至少4次定期会议，各委员会至少举行了1次会议[93] - 所有董事在2020年参加了与企业管治相关的培训课程和阅读相关材料[90] - 公司董事会成员在2020年的会议出席率为100%，除施荣怀先生在股东大会上缺席[93] - 公司董事会主席黄继雄先生在2020年与独立非执行董事举行了一次单独会议[93] - 公司董事会主席与行政总裁职责明确区分，黄继雄先生担任董事会主席，奚斌先生担任行政总裁[95] - 公司设立四个委员会，包括审核委员会、薪酬委员会、提名委员会及企业管治委员会，所有委员会均具有明确职权范围[97] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，伍永亨先生担任主席，2020年共举行四次会议，其中两次会议有外聘核数师出席[98][99] - 2020年公司支付核数师核数服务费用为600千港元，较2019年的700千港元有所下降[102] - 提名委员会负责制定董事候选人提名政策，并评估独立非执行董事的独立性和承担[103] - 提名委员会包含一名执行董事和两名独立非执行董事，施荣怀先生担任主席[107] - 企业管治委员会负责制定和检讨公司企业管治政策，黄继雄先生担任主席[108] - 2020年审核委员会与外聘核数师会面两次，符合企业管治守则规定[98] - 公司董事会多元化政策旨在确保董事会成员在技能、经验和视角上的多样性[103] - 企业管治委员会负责检讨公司对法律及监管规定的遵守情况[108] - 薪酬委员会包含1名执行董事和2名独立非执行董事，负责制定和检讨薪酬政策[111] - 2020财政年度内，五名最高薪酬人士中有两名是执行董事[111] - 公司秘书陈智扬先生于2019年4月获委任，符合GEM上市规则的全部资历要求[114] - 公司秘书在2020年度接受了不少于15小时的专业培训[114] - 董事会确认其编制2020年度财务报表的责任，并未发现重大不明朗因素[115] - 全体董事在2020年度及报告日期内均遵守证券交易守则[116] - 公司未发现任何违反证券交易守则及内幕消息政策的事宜[117] - 公司未设立内部审核职能，但通过外部顾问进行内部审阅[119] - 董事会确认其确保公司设立及维持得宜的风险管理及内部监控系统的责任[120] - 2020年度董事会未发现风险管理及内部监控系统的重大问题，认为系统有效及充足[121] - 公司已投购董事责任保险，为董事提供适当保障[183] - 截至2020年12月31日，公司未订立或存续任何股票挂钩协议[185] - 公司及其附属公司在2020年度未购买、出售或赎回任何公司证券[186] - 公司已维持不少于已发行股份25%的充足公众持股量[187] - 公司承诺遵守环境法律，并在2020年度遵守所有相关环境法规[191] - 公司已制定合规程序以确保遵守适用法律及法规，2020年度未发现重大违规情况[192] - 公司合規顧問第一上海融資有限公司在2020年12月31日及报告日期前未持有公司任何权益[193] - 公司董事会已成立四个委员会，包括审核委员会、薪酬委员会、提名委员会及企业管治委员会[194] 股东与股权结构 - 公司控股股东黄继雄先生间接拥有公司已发行股本的75%权益[155] - 黄继雄先生通过其全资拥有的公司Cosmic Bliss持有公司360,000,000股股份，占公司总股份的75.00%[175] - Cosmic Bliss由黄继雄先生全资拥有，且为公司控股公司[176] - 关焕坤女士作为黄继雄先生的配偶，被视为拥有Cosmic Bliss持有的360,000,000股股份的权益[181] 未来计划与展望 - 公司预计2021年上半年产品需求将继续恢复，并将继续投入更多资源研发功能性针织面料及染色方法[19] - 公司预计2021年第二季度产品需求将继续恢复，管理层正密切监督市场状况[196] - 公司将于2021年5月28日举行股东周年大会[198] - 公司将于2021年5月25日至5月28日暂停办理股份过户登记手续[199] - 公司核数师信永中和（香港）会计师事务所有限公司将在2021年股东周年大会上退任并提呈续聘[200] 其他 - 公司2020年与雇员、供应商、客户及其他利益相关者之间无重大纠纷[150] - 公司2020年未对其细则作出任何变动[130] - 执行董事奚斌先生为公司截至2020年12月31日止年度的银行融资提供个人担保[171] - 执行董事黄先生于2021年2月为中国银行授予的公司银行融资提供个人担保[171] - 非执行董事洪育苗先生全资拥有的公司Proudy Limited与公司签订为期2年的咨询服务协议，2020年支付预付款286,000港元[172]

公司基本信息 - 公司于2017年2月21日在开曼群岛注册成立，2018年5月16日在香港联交所GEM上市[27] - 报告日期为2020年11月12日[92] - 报告日期执行董事为黄继雄先生及奚斌先生，非执行董事为洪育苗先生，独立非执行董事为施荣怀先生BBS太平绅士、方建达先生及伍永亨先生[92] - 报告为智纺国际控股有限公司二零二零年第三季度报告[93] 财务报告准则应用 - 公司自2020年1月1日开始的财政年度应用新订及经修订香港财务报告准则，除香港财务报告准则第16号（修订）外无重大影响[31] - 公司选择提早采纳香港财务报告准则第16号（修订），对合资格COVID - 19相关租金减免应用可行权宜方法[32] 九个月财务关键指标变化 - 截至2020年9月30日止九個月，公司收益約88,868,000港元，較2019年同期的約131,010,000港元減少約32.2%[15] - 截至2020年9月30日止九個月，公司毛利約26,285,000港元，較2019年同期的約49,567,000港元減少約47.0%[15] - 截至2020年9月30日止九個月，公司除稅後純利7,517,000港元，2019年同期為30,209,000港元[15] - 截至2020年9月30日止九个月，公司拥有人应占期内溢利为7517千港元，2019年同期为30209千港元[20] - 截至2020年9月30日止九个月，公司拥有人应占期内总全面收益为10815千港元，2019年同期为25320千港元[20] - 截至2020年9月30日止九个月，每股基本及摊薄盈利为1.57港仙，2019年同期为6.29港仙[20] - 截至2020年9月30日止九个月，保留盈利为7517千港元，海外业务换算产生的汇兑差额为3298千港元；2019年同期保留盈利为30209千港元，汇兑差额为 - 4889千港元[22] - 公司收益由截至2019年9月30日止九个月约131,010,000港元减少约42,142,000港元或32.2%至截至2020年9月30日止九个月约88,868,000港元[62] - 公司毛利由截至2019年9月30日止九个月约49,567,000港元减少约23,282,000港元或47.0%至截至2020年9月30日止九个月约26,285,000港元，毛利率由37.8%降至29.6%[63] - 公司销售及分销开支由截至2019年9月30日止九个月约3,771,000港元减少约1,207,000港元或32.0%至截至2020年9月30日止九个月约2,564,000港元[65] - 公司行政及其他开支由截至2019年9月30日止九个月约13,454,000港元增加约1,933,000港元或14.4%至截至2020年9月30日止九个月约15,387,000港元[66] - 公司截至2020年及2019年9月30日止九个月所得税开支分别为约1,946,000港元及2,996,000港元，实际税率分别为约20.6%及9.0%[67] - 公司拥有人应占期内溢利由截至2019年9月30日止九个月约30,209,000港元减少22,692,000港元或75.1%至截至2020年9月30日止九个月约7,517,000港元[68] 三个月财务关键指标变化 - 截至2020年9月30日止三個月，公司收益46,782,000港元，2019年同期為45,698,000港元[18] - 截至2020年9月30日止三個月，公司毛利12,918,000港元，2019年同期為19,994,000港元[18] - 截至2020年9月30日止三個月，公司除稅前溢利7,404,000港元，2019年同期為15,698,000港元[18] - 截至2020年9月30日止三個月，公司期內溢利6,290,000港元，2019年同期為15,682,000港元[18] - 截至2020年9月30日止三個月，海外業務換算產生的匯兌差額為6,202,000港元，2019年同期為 - 4,031,000港元[18] - 截至2020年9月30日止三個月，公司期內總全面收益12,492,000港元，2019年同期為11,651,000港元[18] - 截至2020年9月30日止三个月，公司拥有人应占期内溢利为6290千港元，2019年同期为15682千港元[20] - 截至2020年9月30日止三个月，公司拥有人应占期内总全面收益为12492千港元，2019年同期为11651千港元[20] - 截至2020年9月30日止三个月，每股基本及摊薄盈利为1.31港仙，2019年同期为3.27港仙[20] 不同时间段业务数据对比 - 截至2020年9月30日止三个月，功能性针织面料销售收益43,677千港元，服装销售3,073千港元，纱线销售32千港元；截至2020年9月30日止九个月，功能性针织面料销售收益76,178千港元，服装销售7,828千港元，纱线销售4,862千港元[35] - 截至2020年9月30日止三个月，客户A贡献收益11,369千港元，客户B贡献21,842千港元；截至2020年9月30日止九个月，客户A贡献25,736千港元，客户B贡献21,842千港元[39] - 截至2020年9月30日止三个月，融资成本231千港元；截至2020年9月30日止九个月，融资成本370千港元[40] - 截至2020年9月30日止三个月，所得税1,114千港元；截至2020年9月30日止九个月，所得税1,946千港元。截至2020年及2019年9月30日止九个月，香港利得税按16.5%计算，中国部分附属公司适用25%税率，一家附属公司享15%优惠税率[42][43] - 截至2020年9月30日止三个月，员工成本（不包括董事酬金）2,855千港元；截至2020年9月30日止九个月，员工成本10,148千港元[46] - 截至2020年9月30日止三个月，确认为开支的存货金额29,185千港元；截至2020年9月30日止九个月，存货金额53,594千港元[46] - 截至2020年9月30日止三个月，厂房和设备折旧245千港元，使用权资产折旧285千港元；截至2020年9月30日止九个月，厂房和设备折旧1,132千港元，使用权资产折旧862千港元[46] - 截至2020年9月30日止三个月，研发开支3,510千港元；截至2020年9月30日止九个月，研发开支5,619千港元[46] - 截至2020年9月30日止三个月，公司拥有人应占期内溢利6,290千港元；截至2020年9月30日止九个月，溢利7,517千港元[49] 股息相关 - 董事会决定不就截至2020年9月30日止九个月宣派股息，2020年批准且已支付有关过往财政年度末期股息4,800千港元[50] - 董事会不建议就截至2020年9月30日止九个月派付任何股息[69] 关联方交易 - 公司与关联方交易中，截至2020年9月30日止九个月，从中山市大涌线厂有限公司采购纱线486,000港元，从Proudy Limited获得咨询服务704,000港元[52] 担保事项 - 执行董事奚斌先生为公司截至2020年及2019年9月30日止期间分别获得约20,484,000港元及5,514,000港元银行借款提供个人担保[54] 关键管理人员酬金 - 关键管理人员截至2020年9月30日止九个月酬金（未经审核）为2,833,000港元，2019年同期为2,749,000港元[55] 重大事项情况 - 截至2020年9月30日止九个月，公司无收购或出售附属公司或联营公司的重大事项[72] - 截至2020年9月30日止九个月，公司无重大投资[73] - 于2020年9月30日，公司无重大资本承担及或然负债[74] 人员情况 - 于2020年9月30日，公司有77名雇员，2019年9月30日为80名；截至2020年及2019年9月30日止九个月，员工成本总额分别约1298.1万港元及1376万港元[75] 股权权益情况 - 于2020年9月30日，董事黄继雄先生于公司拥有3.6亿股股份，权益百分比为75%；于Cosmic Bliss Investments Limited拥有1股面值1.00美元的股份，权益百分比为100%[77] - 于2020年9月30日，Cosmic Bliss于公司拥有3.6亿股股份，权益百分比为75%；关焕坤女士于公司拥有3.6亿股股份，权益百分比为75%[82] 合规相关 - 截至2020年9月30日止九个月及直至报告日期，公司无订立安排令董事可透过购入股份或债权证获利[80] - 审核委员会认为，截至2020年9月30日止九个月之未经审核简明综合财务资料符合适用会计准则、GEM上市规则及其他法律规定，并已作出足够披露[86] - 截至2020年9月30日止九个月及直至报告日期，全体董事遵守有关董事进行公司证券交易之操守准则[87] - 截至2020年9月30日止九个月及直至报告日期，公司无赎回其任何上市证券，公司或其附属公司均无购买或出售任何公司上市证券[89] - 公司合规顾问为第一上海融资有限公司，除2019年5月28日订立的合规协议外，2020年9月30日及直至报告日期，第一上海及其相关人员无根据GEM上市规则须知会公司的权益[91]

财务业绩 - 截至2020年6月30日止六个月，公司收益约4208.6万港元，较去年同期约8531.2万港元减少约50.7%[9] - 截至2020年6月30日止六个月，公司毛利约1336.7万港元，较去年同期约2957.3万港元减少约54.8%[9] - 公司2020年第一季度除税后亏损约437.6万港元，第二季度除税后纯利约560.3万港元[9] - 截至2020年6月30日止六个月，公司除税前溢利约205.9万港元，去年同期约1750.7万港元[12] - 截至2020年6月30日止六个月，公司期内溢利约122.7万港元，去年同期约1452.7万港元[12] - 截至2020年6月30日止六个月，公司期内总全面收益（开支）为亏损约167.7万港元，去年同期约1366.9万港元[12] - 截至2020年6月30日止三个月，公司每股盈利（基本及摊薄）为1.17港仙，去年同期为2.73港仙[12] - 截至2020年6月30日止六个月，公司每股盈利（基本及摊薄）为0.26港仙，去年同期为3.03港仙[12] - 2020年上半年公司期内溢利为14,527千港元，海外业务换算产生的汇兑差额为 - 858千港元[16] - 2020年上半年公司总收益42086千港元，2019年同期为85312千港元，同比下降约50.67%[30] - 2020年上半年功能性针织面料销售收益32501千港元，2019年同期为79622千港元，同比下降约59.18%[30] - 2020年上半年客户A贡献收益14367千港元，客户B贡献收益5248千港元[32] - 2020年上半年融资成本139千港元，2019年同期为246千港元，同比下降约43.5%[34] - 2020年上半年所得税832千港元，2019年同期为2980千港元，同比下降约72.08%[35] - 2020年上半年期内溢利1227千港元，2019年同期为14527千港元，同比下降约91.55%[42] - 2020年上半年研发开支2109千港元，2019年同期为2155千港元，同比下降约2.13%[39] - 2020年上半年公司收益约4208.6万港元，较2019年同期减少约4322.6万港元或50.7%，主要因功能性针织面料销售收益大幅减少[76] - 2020年上半年毛利约1336.7万港元，较2019年同期减少约1620.6万港元或54.8%，毛利率从34.7%降至31.8%[77] - 销售及分销开支从2019年上半年约268.7万港元减至2020年上半年约182.3万港元，减少约86.4万港元或32.2%[78] - 行政及其他开支从2019年上半年约964万港元增至2020年上半年约1072.9万港元，增加约108.9万港元或11.3%[80] - 2020年和2019年上半年所得税开支分别约为83.2万港元和298万港元，实际税率分别约为40.4%和17.0%[81] - 公司拥有人应占期内溢利从2019年上半年约1452.7万港元减至2020年上半年约122.7万港元[82] 股息政策 - 董事会不建议派付截至2020年6月30日止六个月的股息[10] - 董事会决定不就截至2020年6月30日止六个月宣派中期股息，2019年同期也无[59] - 2020年中期批准且已支付有关过往财政年度末期股息4,800,000港元，2019年同期无[60] 收益减少原因 - 收益大幅减少主要因新冠疫情及防控措施致公司及客户业务暂停、经济疲软，采购订单减少[9] 财务状况 - 截至2020年6月30日，公司净资产为160,827千港元，较2019年12月31日的167,304千港元有所下降[14] - 2020年上半年经营活动所用净现金为26,983千港元，较2019年同期的34,254千港元有所减少[20] - 2020年上半年投资活动所得净现金为631千港元，而2019年同期为所用净现金460千港元[20] - 2020年上半年融资活动所得净现金为15,313千港元，2019年同期为1,972千港元[20] - 2020年上半年现金及现金等价物净减少11,039千港元，2019年同期为32,742千港元[20] - 2020年6月30日贸易应收款项46,684,000港元，其他应收款项等64,371,000港元；2019年12月31日贸易应收款项34,325,000港元，其他应收款项等20,808,000港元[50] - 2020年6月30日贸易应付款项9,544,000港元，其他应付款项及应计费用25,665,000港元；2019年12月31日贸易应付款项1,590,000港元，其他应付款项及应计费用7,100,000港元[53] - 2020年6月30日现金及现金等价物约4282.7万港元，银行借款约1970.6万港元，2019年12月31日分别为5515.5万港元和无[84] - 2020年6月30日速动比率约为2.54倍，2019年6月30日约为2.49倍，2019年12月31日约为7.3倍[84] - 2020年6月30日已发行股本为480万港元，已发行普通股数目为4.8亿股，每股面值0.01港元[86] - 2020年6月30日资产负债比率约为12.3%，2019年12月31日为无[87] - 截至2020年6月30日，集团拥有重大资本承担约2000万港元[92] - 截至2020年6月30日，集团为获取一般银行融资已抵押存款279.1万港元，与2019年6月30日持平[100] - 2020年6月30日，集团有76名雇员，2019年6月30日为74名；截至2020年及2019年6月30日止六个月，员工成本分别约918.1万港元及977.9万港元[101] 公司业务 - 公司主要附属公司从事功能性针织面料及服装销售[23] 财务资料编制 - 简明中期综合财务资料以千港元为单位，人民币为公司中国附属公司功能货币[23] - 简明中期综合财务资料按历史成本基准编制，依据相关准则和规定[24] 上市信息 - 公司于2018年5月16日在香港联合交易所GEM上市[22] - 股份于2018年5月16日上市，所得款项净额约3990万港元；截至2020年6月30日，扩展业务计划用途340万港元，实际用30万港元；市场推广活动计划270万港元，实际用130万港元；增加研发资源计划和实际均为1290万港元；升级检测设施等计划700万港元，实际用60万港元；加强信息技术基础设施计划330万港元，实际用190万港元；一般营运资金计划和实际均为230万港元[104] 税率情况 - 适用中国企业所得税的附属公司税率为25%，一家附属公司获15%优惠税率[36] - 截至2020年及2019年6月30日止六个月无应课税溢利，未计提香港利得税[36] 会计准则采纳 - 公司提早采纳香港财务报告准则第16号（修订），对COVID - 19相关租金减免应用实际权宜方法[27] 每股盈利计算 - 2020年和2019年6月30日计算每股基本及摊薄盈利所使用的普通股加权平均数均为480,000千股[44] 资产购置与租赁 - 截至2020年6月30日止六个月，公司收购厂房及设备约20,539,000港元，2019年同期约为567,000港元[45] - 截至2020年6月30日止六个月无新签订租赁，2019年同期确认使用权资产为927,000港元[47] - 2020年6月30日办公室 - 东莞固定付款289,000港元，获租金减免21,000港元，付款总额268,000港元；2019年同期固定付款286,000港元，无租金减免[48] 银行借款 - 2020年中期公司取得新银行借款约19,706,000港元，贷款利率为中国最优惠贷款利率加每年0.5%，须于2021年5月15日或之前偿还[57] 采购情况 - 2020年6月30日止六个月从中山市大涌线厂有限公司采购纱线443,000港元，向Proudy Limited采购咨询服务674,000港元；2019年同期采购纱线1,364,000港元，无咨询服务采购[62] 业务发展举措 - 集团已为北京销售办事处购置办公设备、招募人员，参与商展，招募销售及市场推广主管[96][97][98] - 集团与设备供应商合作研发新机器，招募研发技术人员及经理[98][99] - 集团与研究机构合作研发，招募产品检测人员[99] - 集团正在开发新的企业资源规划系统[100] 重大事项 - 截至2020年6月30日止六个月，集团无重大投资、收购或出售附属公司或联营公司事项[90][91] 股权权益 - 2020年6月30日，董事黄继雄先生于本公司拥有3.6亿股股份，权益百分比75%；于Cosmic Bliss Investments Limited拥有1股股份，权益百分比100%[107] - 截至2020年6月30日，Cosmic Bliss和关焕坤分别持有公司3.6亿股股份，权益百分比均为75.00%[112] 合规情况 - 截至2020年6月30日止六个月及报告日期，公司、附属公司等未订立让董事通过购入股份或债权证获利的安排[110] - 截至2020年6月30日止六个月及报告日期，无董事、主要股东等在与集团业务构成竞争的业务中拥有权益或存在利益冲突[114] - 审核委员会认为截至2020年6月30日止六个月未经审核简明中期综合财务资料符合相关准则和规定[115] - 截至2020年6月30日止六个月及报告日期，全体董事遵守证券交易操守准则[116] - 截至2020年6月30日止六个月及报告日期，公司未赎回上市证券，公司或附属公司未买卖上市证券[118] - 本期及报告日期，公司遵守企业管治守则的所有适用守则条文[119] - 截至2020年6月30日及报告日期，合规顾问第一上海及其相关人员无须知会公司的权益[120]

财务数据对比 - 截至2020年3月31日止三个月，公司收益约970.5万港元，较去年同期约2293.3万港元大幅减少约57.7%[14] - 截至2020年3月31日止三个月，公司毛利约189.1万港元，较去年同期约732.1万港元大幅减少约74.2%[14] - 截至2020年3月31日止三个月，公司除税后净亏损为437.6万港元，去年同期除税后纯利为144.6万港元[14] - 2020年第一季度公司每股亏损0.91港仙，去年同期每股盈利0.30港仙[18] - 2020年第一季度公司其他收入72.1万港元，去年同期为27.6万港元[16] - 2020年第一季度公司销售及分销开支109.9万港元，去年同期为136万港元[16] - 2020年第一季度公司行政及其他开支586.6万港元，去年同期为439.3万港元[16] - 2020年第一季度功能性针织面料销售收益3160千港元，2019年同期为19985千港元；服装销售收益2011千港元，2019年同期为2948千港元；纱线销售收益4534千港元，2019年同期无此项收益；总收益9705千港元，2019年同期为22933千港元[32] - 2020年第一季度客户A贡献收益1712千港元，2019年同期为1956千港元；客户B1贡献收益1461千港元，2019年不适用[35] - 2020年第一季度银行借款及透支利息为0千港元，2019年同期为88千港元；租赁负债利息23千港元，2019年同期为29千港元；融资成本总计23千港元，2019年同期为117千港元[36] - 2020年第一季度中国企业所得税为0千港元，2019年同期为281千港元；香港利得税按估计应课税溢利的16.5%计算[38] - 2020年第一季度员工成本（不含董事酬金）443.6万港元，2019年同期为303.4万港元[42] - 2020年第一季度存货成本确认为开支的为570.7万港元，2019年同期为1466.3万港元[42] - 2020年第一季度研发开支93.5万港元，2019年同期为105.5万港元[42] - 2020年第一季度公司权益股东应占亏损437.6万港元，2019年同期溢利144.6万港元[45] - 截至2020年3月31日止三个月，向中山市大涌线厂有限公司采购纱线17.9万港元，2019年同期为68.5万港元[49] - 截至2020年3月31日止三个月，向Proudy Limited采购咨询服务47.7万港元，2019年无此项交易[49] - 截至2020年3月31日止三个月，预付Proudy Limited咨询服务款项28.6万港元，2019年无此项交易[52] - 2020年第一季度关键管理人员酬金94.4万港元，2019年同期为89.1万港元[53] - 公司收益从2019年第一季度约2293.3万港元减少约1322.8万港元或57.7%至2020年第一季度约970.5万港元，主要因功能性针织面料销售订单减少[61] - 公司毛利从2019年第一季度约732.1万港元减少约543万港元或74.2%至2020年第一季度约189.1万港元，毛利率从31.9%降至19.5%[62] - 公司销售及分销开支从2019年第一季度约136万港元减少约26.1万港元或19.2%至2020年第一季度约109.9万港元[64] - 公司行政及其他开支从2019年第一季度约439.3万港元增加约147.3万港元或33.5%至2020年第一季度约586.6万港元[65] - 2020年和2019年第一季度所得税开支分别为零和约28.1万港元，实际税率分别为约0%和16.3%[66] - 2020年第一季度公司拥有人应占亏损约437.6万港元，2019年第一季度则为溢利约144.6万港元[67] - 2020年3月31日公司有74名雇员，2019年3月31日为83名，2019年和2020年第一季度员工成本分别约392.5万港元及560.6万港元[74] 股息政策 - 董事会不建议派付截至2020年3月31日止三个月的股息[14] - 董事会不建议就2020年第一季度派付任何股息[68] 业绩变动原因 - 收益大幅减少主要因新冠疫情及防控措施致公司及客户业务暂停，采购订单减少[14] - 毛利率下降由于期内持续产生研发及其他间接成本，但收益下降[14] 公司基本信息 - 公司于2017年2月21日在开曼群岛注册成立，2018年5月16日在香港联合交易所GEM上市[25] - 公司为投资控股公司，主要附属公司从事功能性针织面料及服装销售[26] - 集团由单一经营分部组成，主要在中国销售功能性针织面料及服装[34] 财务报表编制 - 截至2020年3月31日止三个月未经审核简明综合财务报表按香港会计师公会颁布准则及GEM上市规则披露规定编制[27] - 本期集团首次应用自2020年1月1日生效的香港财务报告准则修订，对财务表现及状况等无重大影响[30] 税务情况 - 根据中国公司法，中国境内公司须将税后溢利的10%转至法定储备直至达注册资本50%，截至2020年3月31日止期间无转入中国法定储备[22] - 公司在中国成立的附属公司一般税率为25%，一家高新企业获15%优惠税率，截至2020年3月31日止三个月无中国企业所得税拨备，2019年同期为28.1万港元[39] 未来发展规划 - 未来公司将投入资源研发功能性针织面料及染色方法，改良产品种类增强中国市场地位并加强市场推广[58] 股权结构 - 2020年3月31日董事黄继雄先生于本公司拥有3.6亿股股份，权益百分比为75.00%[76] - Cosmic Bliss和关焕坤女士分别持有公司3.6亿股股份，权益百分比均为75%[82] 重大事项 - 截至2020年3月31日止三个月，公司并无任何收购或出售附属公司或联属公司的重大事项，也无持有重大投资[71][72] 竞争业务权益 - 截至2020年3月31日止三个月及报告日期，无董事或主要股东等在竞争业务中拥有权益[85] 审核委员会 - 公司于2018年4月23日成立审核委员会，由三名独立非执行董事组成[86] - 审核委员会认为截至2020年3月31日止三个月未经审核财务资料符合规定[86] 证券交易与守则遵守 - 公司已采纳董事证券交易操守准则，全体董事已遵守[87] - 截至2020年3月31日止三个月及报告日期，公司无赎回、购买或出售上市证券[89] 企业管治 - 公司企业管治常规基于企业管治守则，已遵守适用守则条文[90] 合规顾问 - 除合规协议外，截至2020年3月31日及报告日期，合规顾问无须知会公司的权益[91] 执行董事 - 报告日期，执行董事为黄继雄先生及奚斌先生等[91]

财务表现 - 2019年收益为191,180千港元，较2018年增长10.0%[9] - 2019年毛利为61,268千港元，较2018年下降4.0%[9] - 2019年年内溢利为34,992千港元，较2018年增长44.4%[9] - 2019年非流动资产为30,717千港元，较2018年增长123.8%[9] - 2019年流动资产为152,962千港元，较2018年增长1.0%[9] - 2019年净资产为167,304千港元，较2018年增长22.2%[9] - 2019年年末现金及现金等价物为55,155千港元，较2018年下降9.5%[11] - 2019财年收益为191,180,000港元，较2018财年的173,461,000港元增长10.2%[22] - 2019财年年内溢利为34,992,000港元，相较于2018财年的24,167,000港元增加44.8%[22] - 2019财年所得税开支为3,353,000港元，较2018财年的5,530,000港元大幅减少[28] 现金流动 - 2019年经营活动所得净现金为14,161千港元，较2018年下降6.4%[11] - 2019年投资活动所用净现金为(12,674)千港元，较2018年增加26.9%[11] - 2019年融资活动所用净现金为(6,126)千港元，较2018年下降111.3%[11] - 2019财年经营活动产生的净现金约为14,161,000港元，较2018财年的15,128,000港元减少约6.4%[32] - 2019财年投资活动所用净现金约为12,674,000港元，较2018财年的9,990,000港元增加约26.9%[32] - 2019财年融资活动所用净现金为6,126,000港元，较2018财年的54,229,000港元减少约88.7%[32] - 截至2019年12月31日，集团的现金及现金等价物为55,155,000港元，较2018年12月31日的61,026,000港元减少约9.8%[33] 运营与市场策略 - 功能性针织面料销售收入为142,528,000港元，较2018年的156,384,000港元下降[20] - 毛利率从2018财年的36.8%下降至2019财年的32.0%[23] - 行政及其他开支从2018财年的30,494,000港元减少至19,192,000港元，降幅为37.1%[26] - 预计2020年第二季度需求将恢复正常，尽管COVID-19疫情对业务造成影响[18] - 公司将继续投入资源于研发功能性针织面料及染色方法，以增强市场竞争力[18] - 计划通过增加产品种类和市场推广力度扩展至不同市场分部及海外市场[18] 公司治理 - 公司于2019财年遵守企业管治守则的所有适用条文[69] - 董事会由两名执行董事、一名非执行董事及三名独立非执行董事组成，确保董事会的技能、经验及多元化[73] - 独立非执行董事参与集团策略、表现及管理程序的事项，确保股东利益得到充分考虑[75] - 各独立非执行董事已确认其独立性，董事会及提名委员会认为全体独立非执行董事均具独立性[75] - 董事会的日常管理、行政及营运已转授予执行董事及高级管理层负责[70] - 公司为全体董事及高级职员安排适当责任保险，并由董事会定期检讨[70] 风险管理与合规 - 本公司未设立单独的内部审计部门，但已聘用外部顾问进行内部审阅，以确保风险管理及内部控制的有效性[108] - 风险管理及内部监控系统的设计旨在管理业务风险，并提供合理保证以防止重大错误陈述、损失或欺诈[109] - 截至2019年12月31日止年度，董事会对风险管理及内部监控系统的有效性进行定期年度审阅，未发现重大问题[110] 环境、社会及治理（ESG） - 本公司将可持续发展理念纳入业务策略，致力于处理环境、社会及治理事务[183] - 本集团在环境、社会及管治方面设立了合适及有效的管理政策及内部监控系统，确保符合环境、社会及管治报告指引的要求[196] - 兆天纺织已通过ISO 14001:2015环境管理体系认证，显示出本集团对环境管理的重视[199] - 本集团的废气排放主要源于车辆所消耗的汽油，采取了定期车辆检查和保养等减排措施[200] - 本集团与主要利益相关者保持密切沟通，致力于改善在环境、社会及管治方面的表现[190] 股东关系 - 本公司鼓励股东出席股东大会，董事会主席将出席以回答股东提问[112] - 股东可通过书面方式向董事会提出查询，确保有效沟通[118] - 本公司将于2020年5月28日举行股东周年大会，相关通知将按规定发出[112] - 2019年非核数服务费用较2018年增加100千港元，增幅为38.5%[92]