公司上市及基本信息 - 公司股份于2015年12月9日在联交所GEM上市[10] - 公司自2001年成立，在中国环保行业运营21年，从污水及食水处理工程业务扩展到更广泛环保业务[113] - 公司综合管理系统于2016年获国际环境管理系统ISO14001:2015及品质管理系统ISO9001:2015准则认证[114] 宏观经济数据 - 2023年中国GDP按年增长5.2%，优于市场预期5%的增长率目标[11] 集团整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年12月31日止年度，集团收益约1.06584亿元，较2022年约2.56749亿元减少约1.50165亿元或约58.5%[12] - 截至2023年12月31日止年度，公司拥有人应占溢利约为287万元，2022年公司拥有人应占亏损约1154.7万元[13] - 2023年公司业务收益约为1.06584亿元，较2022年的2.56749亿元减少约58.5%[25] - 2023年销售成本约7600.3万元，较2022年的23318.4万元减少约67.4%或15718.1万元[36] - 2023年毛利约3058.1万元，较2022年的2356.5万元增加约29.8%或701.6万元[38] - 2023年其他收入及收益约414.1万元，较2022年的265.9万元增加约55.7%或148.2万元[39] - 2023年销售及分销开支约169万元，较2022年的163万元增加约3.7%或6万元[40] - 2023年行政开支约1986.5万元，较2022年的2519.7万元减少约21.1%或533.2万元[41] - 2023年其他开支约209万元，较2022年的585.3万元减少约64.3%或376.3万元[42] - 2023年溢利约287万元，2022年亏损约1154.7万元[43] - 2023年资产负债比率为57%，2022年为72%[50] - 2023年12月31日集团物业权益估值金额为4.63亿人民币，自用大厦估值金额为1.61亿人民币[96] - 2023年12月31日公司可供分派予股东的储备约为6330万人民币[98] - 截至2023年12月31日止年度，对集团最大客户的销售占总收益30.7%（2022年：76.9%）[99] - 截至2023年12月31日止年度，来自集团五大客户收益的百分比合共为92.5%（2022年：95.0%）[99] - 截至2023年12月31日止年度，来自集团最大供应商的采购占总销售成本13.1%（2022年：18.4%）[100] - 截至2023年12月31日止年度，来自集团五大供应商的采购合共占总销售成本43.3%（2022年：41.4%）[100] - 2023年12月31日集团物业（包括大厦及投资物业部分）估值为4500万人民币[95] 各业务线数据关键指标变化 - 2023年集团确认EPC项目收益约6234.2万元、建设项目收益约39万元、设备项目收益约2707.7万元、服务特许经营安排收益约1263.6万元及其他环保项目收益约413.9万元；2022年确认EPC项目收益约2.56749亿元、建设项目收益约167.5万元、设备项目收益约2.18795亿元、服务特许经营安排收益约1601.4万元及其他环保项目收益约963.1万元[12] - 2023年在建污水及污泥处理EPC项目及相关业务收益约为6234.2万元，较2022年的1063.4万元增加约486.3%[27] - 2023年建设项目所得收益约为39万元，较2022年的167.5万元减少约76.7%[28] - 2023年设备项目产生的收益约为2707.7万元，较2022年的2.18795亿元减少约87.6%[30] - 2023年服务特许经营安排分部收益约1263.6万元，较2022年的1601.4万元减少约21.1%[33] - 2023年提供维护服务所得收益约413.9万元，较2022年的963.1万元减少约57.0%[35] 公司业务发展及策略 - 2023年初公司与越南项目客户签订金额达数千万元的新业务合同，该项目预计2024年底至2025年初建设[16] - 公司将加大在越南市场的投入，同时聚焦中国大湾区，关注客户经营情况并与新客户保持沟通[16] - 公司认为2024年经营策略应慎重选择客户、稳定收入、控制成本及关注现金流[20] - 公司认为传统业务是基石，应增加投入但控制现金流风险，把握可变现现金流的经营事项，继续“节流”，审慎开展新业务[20] 公司财务状况及风险 - 2022年12月31日，账面价值为465.1万元的楼宇、3020万元的投资物业和9万元的租赁土地已作抵押以担保银行融资，2023年12月31日无银行融资，无相关资产抵押[56] - 截至2023年12月31日止年度，公司无对冲任何外汇风险，董事认为外汇风险为低[57] - 2023年12月31日，公司无向集团以外实体提供垫款[58] - 2023年12月31日，控股股东无质押股份[59] - 2023年12月31日，公司无签订带控股股东特定表现契约的贷款协议，该年度无违反重大贷款协议条款[60] - 2023年12月31日，公司无向集团联属公司提供财务资助及作出担保[61] 公司购股计划 - 2022年6月29日，公司向若干董事及雇员授出1800万份购股权以认购1800万股股份，无雇员获授超1%个人限额[62] - 因购股计划行使可能发行股份总数不超1800万股，相当于采纳计划日期及本年度业绩公告日期已发行股份总数的6%[65] - 向非关连人士授出购股，12个月内已发行及可发行股份总数不超当时已发行股本1%，向关连人士授出有额外审批要求[67][68][69] - 购股计划归属期不少于12个月，购股行使价为授出日期收市价与前五个营业日平均收市价较高者[71][72] - 购股计划自2022年6月17日起10年有效，报告日期剩余约8年[74] - 2022年6月29日向董事及其他雇员授出购股权，涉及不同行使价和归属期[74][75] - 2022年根据购股计划授出1800万股股份，2023年无额外股份可授出[76] - 2023年无购股权获行使或归属[77] - 2023年根据购股计划授出的购股权可发行股份数占同期已发行相关类别股份加权平均数为4%[78] - 公司于2022年6月17日采纳购股计划[76][79] 公司人员及培训 - 2023年12月31日集团雇员52名，2022年为69名[79] - 2023年雇员成本约1590万元，2022年约2150万元[79] - 新委任董事接受入门培训，公司不时更新董事相关规则变动[80] - 集团为雇员提供定期培训[81] 公司业务性质及股息政策 - 公司主要业务为投资控股，集团主要从事环保业务，2023年主要业务性质无重大变动[85] - 董事会不建议派付截至2023年12月31日止年度的末期股息[86] 公司股本及税务 - 年内公司股本无变动[91] - 中国企业一般按25%的税率缴纳企业所得税，广州中科建禹环保有限公司2023年因是高新技术企业按15%税率纳税，高新证书有效期三年[110] 公司合规情况 - 截至2023年12月31日，公司遵守中国及香港所有相关法律及规例[116] 公司董事变动 - 执行董事长谢杨于2015年3月25日获委任，高雪峰于2023年8月31日辞任，赵延伟于2023年12月29日辞任，何炫曦于2015年5月27日获委任，刘楚君于2024年1月6日获委任[121] - 非执行董事龚岚岚于2023年4月3日辞任[121] - 独立非执行董事白爽、哈成勇、谢志伟均于2015年11月24日获委任[121] 公司董事服务合约 - 非执行董事服务合约自上市日期起初步为期三年，可提前三个月书面通知终止[123] 公司重大交易及权益情况 - 截至2023年12月31日，公司无对集团业务重大的交易、安排或合约，董事无重大权益[125] 公司董事保险 - 截至2023年12月31日，公司为董事安排的保险维持有效[128] 公司业务合约情况 - 截至2023年12月31日，公司无涉及业务管理及行政的合约[129] 公司薪酬委员会 - 公司已成立薪酬委员会，评定董事及高管报酬会考虑公司及个人表现等因素[130][131] 公司股权结构 - 2023年12月31日，谢杨先生通过受控制法团权益持有91,350,000股股份，占已发行股份总数30.45%[132] - 2023年12月31日，谢杨先生和何炫曦先生分别实益拥有3,000,000股和1,000,000股相关股份，占已发行股本的1.00%和0.33%[134] - 2023年12月31日，Oceanic Expert Investments Limited和美濤控股有限公司分别实益拥有和通过受控制法团权益拥有91,350,000股股份，占已发行股份总数30.45%[136] 公司审核委员会 - 公司于2015年11月24日成立审核委员会，该委员会认为2023年度经审核综合财务报表合规且披露充分[139][140] 公司雇员福利计划 - 集团为雇员设有强积金计划和中央退休金计划，供款按相关法律法规执行[141] 公司贷款及关连交易情况 - 截至2023年12月31日，无以公司董事为受益人的贷款，无构成GEM上市规则定义的关连交易[142] 公司公众持股量 - 截至2023年12月31日，公司维持了GEM上市规则规定的足够公众持股量[143] 公司股权出售 - 2024年1月4日，卖方拟向买方出售公司已发行股本总数约20 - 28%[144] 公司核数师情况 - 公司核数师中汇安达会计师事务所有限公司将在应届股东周年大会上退任并符合资格且愿意重选连任，公司将提呈续聘决议案[146] 公司董事会构成 - 截至2023年12月31日止年度，董事会包括四名执行董事、一名非执行董事及三名独立非执行董事；报告日期，董事会包括三名执行董事及三名独立非执行董事[150] 公司企业管治守则 - 公司采纳截至2023年12月31日止年度生效的GEM上市规则附录15所载企业管治守则作为本身的企业管治守则，且该年度一直遵守[148] 公司董事证券交易操守规则 - 公司已采纳有关董事等进行证券交易的操守规则，截至2023年12月31日止年度未发现违反规定交易准则的情况[149] 公司董事会职责 - 董事会负责领导及控制集团，专注制定整体策略等多项职责，委任行政总裁及高级管理层负责日常管理等工作[151] 独立非执行董事职责 - 独立非执行董事为董事会提供专业知识等，监督公司表现并为策略及政策作贡献[152] 公司董事会会议安排 - 董事会计划每年至少四次会晤，议程及文件会前至少三日寄发，例会提前至少14日通告[156] 公司董事责任保险 - 公司已就董事因集团公司活动面对法律行动的责任安排适当保险[155] 公司董事征询意见 - 董事可在履行责任时征询独立专业意见，费用由公司承担（如有必要）[157] 公司董事利益冲突处理 - 若有主要股东或董事出现潜在利益冲突，相关事宜在董事会会议讨论，涉及利益冲突的董事须申报利益并放弃表决[157] 公司董事出席会议情况 - 2023年度谢杨、何炫曦、哈成勇、谢志伟出席董事会会议次数为5次，会议举行次数为5次，出席率100%；高雪峰出席2次，会议举行3次，出席率约66.7%；赵延伟出席3次，会议举行4次，出席率75%；白爽出席4次，会议举行5次，出席率80%；龚岚岚出席1次，会议举行1次，出席率100%[158] 公司董事服务合约期限 - 执行董事（除刘楚君女士）与公司订立自上市日期起初步为期三年的服务合约，可续期三年，刘楚君女士初步为期两年，可重续（每次续期一年）[162] - 非执行董事及独立非执行董事与公司订立自上市日期起初步为期三年的服务合约或委任函，可续期一年[163] 公司董事轮值退任规定 - 依照规定，董事须至少每三年轮值退任一次，每届股东周年大会上，三分之一董事须轮值退任[166] 公司董事培训 - 截至2023年12月31日止年度，公司为董事安排有关GEM上市规则、香港公司条例以及证券及期货条例的研讨会，全体董事已出席至少一次[168] 公司董事会委员会设置 - 董事会已成立审核委员会、薪酬委员会及提名委员会三个委员会[170] 公司企业管治责任 - 公司并无成立企业管治委员会，董事会负责履行企业管治责任[159] 公司董事会主席职责 - 谢先生担任董事会主席、行政总裁及提名委员会会议主席[160] 公司董事会主席与非执行董事会议 - 截至2023年12月31日止年度，董事会主席曾

整体财务数据关键指标变化 - 2023年收益为106,584千元人民币，2022年为256,749千元人民币[5] - 2023年毛利为30,581千元人民币，2022年为23,565千元人民币[5] - 2023年税前溢利为2,997千元人民币，2022年亏损12,061千元人民币[5] - 2023年年内溢利为2,870千元人民币，2022年亏损11,547千元人民币[5] - 2023年每股盈利0.01元人民币，2022年每股亏损0.04元人民币[5] - 2023年非流动资产为70,052千元人民币，2022年为81,177千元人民币[6] - 2023年流动资产为194,239千元人民币，2022年为250,123千元人民币[6] - 2023年流动负债为183,711千元人民币，2022年为254,409千元人民币[6] - 2023年资产净值为75,006千元人民币，2022年为71,053千元人民币[7] - 2023年来自外界客户的总收益为106,584千元，2022年为256,749千元，同比下降58.5%[16][17] - 2023年可呈報分部的損益總額为30,581千元，2022年为23,565千元，同比增长29.8%[17] - 2023年稅前綜合溢利为2,997千元，2022年稅前綜合虧損为12,061千元[17] - 2023年可呈報分部資產總額为165,400千元，2022年为228,941千元，同比下降27.8%[17] - 2023年可呈報分部負債總額为157,517千元，2022年为196,649千元，同比下降19.9%[17] - 2023年中国内地收益为73,893千元，越南为32,691千元；2022年中国内地收益为256,709千元，越南为40千元[18] - 2023年其他收入为414.1万元，2022年为265.9万元，其中银行利息收入2023年为44.7万元，2022年为18.2万元；投资物业经营租赁租金收入2023年为336.2万元，2022年为239.6万元；政府补助2023年为30.8万元，2022年无[27] - 2023年年内溢利相关成本总计7600.3万元，2022年为23318.4万元，其中已售存货成本2023年为2931.2万元，2022年为20402.2万元；建筑承包成本2023年为4343.7万元，2022年为2389.2万元[28] - 2023年融资成本为12.8万元，2022年为223万元，其中银行及其他借贷利息2023年为12.1万元，2022年为221.9万元；租赁负债利息2023年为0.7万元，2022年为1.1万元[29] - 2023年所得税开支为12.7万元，2022年抵免51.4万元，其中即期税项中国2023年为3.58万元，2022年无；过往年度拨备不足2023年无，2022年为57万元；递延税项2023年抵免23.1万元，2022年抵免108.4万元[29] - 2023年每股基本盈利根据公司拥有人应占年内溢利287万元及年内已发行普通股加权平均数3亿股计算，2022年为每股基本亏损，根据亏损1154.7万元及相同加权平均数计算[33][35] - 2023年贸易应收款项为13561.9万元，亏损拨备3185.5万元，净额10376.4万元；2022年贸易应收款项为14968.9万元，亏损拨备2226.2万元，净额12742.7万元[35] - 2023年贸易应收款项及应收票据总计103,764千元，较2022年的127,427千元减少[36] - 2023年贸易应收款项亏损拨备为31,855千元，较2022年的22,262千元增加[36] - 2023年贸易应付款项总计129,798千元，较2022年的181,652千元减少[39] - 2023年计息银行及其他借贷总计132千元，较2022年的25,195千元大幅减少[40] - 截至2023年12月31日，集团就EPC及建设项目的已订约承担约为2,592,000元，较2022年的4,175,000元减少[43] - 2023年集团收益约106,584,000元，较2022年约256,749,000元减少约150,165,000元或约58.5%[46] - 2023年公司拥有人应占溢利约为2,870,000元，2022年公司拥有人应占亏损约11,547,000元[47] - 已独立评估2023年账面总值72,829,000元的特定贸易应收款项，减值30,794,000元；2022年账面总值19,000,000元，减值18,362,000元[37] - 已独立评估2023年账面总值22,712,000元的特定贸易应收款项，2022年为63,300,000元[38] - 2023年加权平均预期亏损率类别A为3%、类别B为12%、类别C为28%、类别D为72%；2022年分别为0%、4%、22%、85%[36] - 2023年公司业务收益约1.06584亿元，较2022年的2.56749亿元减少约58.5%[54] - 2023年集团销售成本约7600.3万元，较2022年的23318.4万元减少约67.4%或15718.1万元[64] - 2023年集团毛利约3058.1万元，较2022年的2356.5万元增加约29.8%或701.6万元[66] - 2023年其他收入及收益约414.1万元，较2022年的265.9万元增加约55.7%或148.2万元[67] - 2023年集团销售及分销开支约169万元，较2022年的163万元增加约3.7%或6万元[68] - 2023年集团行政开支约1986.5万元，较2022年的2519.7万元减少约21.2%或533.2万元[69] - 2023年集团其他开支约209万元，较2022年的585.3万元减少约64.3%或376.3万元[70] - 2023年溢利约287万元，2022年亏损约1154.7万元[71] - 2023年集团资产负债比率为57%，2022年为72%[77] 业务线划分 - 公司按产品及服务划分业务单位，分为五个可呈报经营分部[11] 各业务线数据关键指标变化 - 2023年销售设备收益为51,704千元，建设服务为38,105千元，其他服务为16,775千元；2022年分别为218,795千元、12,309千元、25,645千元[19] - 2023年EPC项目客户A收益32,691千元、客户B收益24,627千元；设备项目客户C收益26,082千元；服务特許經營安排客户D收益12,636千元[19] - 2023年来自其他服务的收益包括来自服务特許經營安排的融资收入约834,000元，2022年为958,000元[20] - 2023年在建污水及污泥处理EPC项目及相关业务收益约6234.2万元，较2022年的1063.4万元增加约486.3%[56] - 2023年建设项目所得收益约39万元，较2022年的167.5万元减少约76.7%[57] - 2023年设备项目产生收益约2707.7万元，较2022年的2.18795亿元减少约87.6%[59] - 2023年服务特许经营安排分部收益约1263.6万元，较2022年的1601.4万元减少约21.1%[61] - 2023年提供维护服务所得收益约413.9万元，较2022年的963.1万元减少约57.0%[63] 业务收入确认及付款政策 - 销售设备收益于交付设备时确认，付款一般在开票30日内到期，部分客户可延至项目最终验收日[21][22] - 建设服务收益按投入法计量，按已产生实际成本与预计总成本比例确认；其他服务收益于预定期按直线法确认[23][25] - 履约责任随服务提供或设备交付履行，付款一般在开具税务发票30日内到期，部分客户可延至项目最终验收日[24][26] 税务政策 - 香港利得税按16.5%税率计提，一间合资格集团实体首200万港元应课税溢利按8.25%税率缴纳，余下按16.5%税率缴纳；中国内地附属公司一般按25%税率缴纳企业所得税，广州中科建禹按15%税率缴纳；越南附属公司按20%税率缴纳企业所得税[29][30][31] 股息政策 - 截至2023年及2022年12月31日止各年度，董事不建议派付任何股息[32] 公司业务发展及策略 - 公司将加大越南市场投入，2023年初签订数千万元新业务合同，预计2024年底至2025年初建设[50] - 2023年公司行政开支等成本较2022年显著下降，融资成本因偿还银行借贷下降，实现税后溢利[51] - 董事会认为公司经营商业环境不会实时乐观，存在全球局势、产业增长、消费就业等挑战[52] - 2024年公司经营策略为慎重选客户、稳定收入、控制成本、关注现金流[53] 公司过往项目情况 - 公司2018年三季度获广州大沙地污水处理厂污泥处理项目，2020年中通过验收并运营[60] 集团风险及担保情况 - 2022年12月31日，集团账面价值90,000元的租赁土地已作抵押以担保获授的一般银行融资[86] - 截至2023年12月31日止年度，集团并无对冲任何外汇风险[87] - 2023年12月31日，集团并无向集团以外的任何实体提供任何垫款[88] - 2023年12月31日，公司控股股东并无质押股份[89] - 2023年12月31日，集团并无签订任何贷款协议连同有关控股股东特定表现之契约[90] - 截至2023年12月31日止年度，集团并无违反任何重大贷款协议条款[91] - 2023年12月31日，集团并无向集团联属公司提供任何财务资助及作出担保[92] 购股权计划情况 - 2022年6月29日，公司根据购股权计划向若干董事及雇员授出18,000,000份购股权，以认购合共18,000,000股股份，概无雇员已获授及将获授超过1%个人限额[94] - 因根据购股计划将予授出的所有购股获行使而可能发行的股份总数合共不得超过18,000,000股股份，相当于采纳购股计划日期及本年度业绩公告日期已发行股份总数的6%[97] - 购股计划的归属期为不少于12个月[102] - 购股权计划自2022年6月17日起10年有效，报告日期剩余约8年[105] - 2022年6月29日公司根据购股计划授出18,000,000股股份，2023年1月1日和12月31日无额外股份可授出[107] - 截至2023年12月31日止年度无购股权获行使或归属[108] - 截至2023年12月31日止年度根据购股计划授出的购股可发行股份数占同期已发行相关类别股份加权平均数的4%[109] - 公司于2022年6月17日采纳购股权计划[110] 公司人员情况 - 2023年12月31日集团雇员52名，2022年为69名[110] - 截至2023年12月31日止年度雇员成本约为人民币1590万元，2022年约为人民币2150万元[110] 人员培训安排 - 新委任董事将接受香港上市公司董事法定及监管责任入门培训[111] - 集团将为雇员提供定期培训以维持和提升专业技能[113] 股东大会相关 - 公司2023年度股东大会将于2024年5月10日举行[114] - 为符合出席2024年5月10日股东周年大会并投票资格，过户文件及股票须不迟于2024年5月3日下午4时30分送交指定地点办理登记[115] 证券交易情况 - 截至2023年12月31日止年度，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[116] 股权交易情况 - 2024年1月4日，卖方拟向买方出售及转让公司已发行股本总数约20 - 28%[117] 公司治理结构 - 截至2023年12月31日，董事会包括两名执行董事及三名独立非执行董事[121] - 公司采纳截至2023年12月31日止年度生效的GEM上市规则附录15所载企业管治守则，但主席及行政总裁职能未分开[121] 董事交易合规情况 - 截至2023年12月3

集团整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年9月30日止九个月，集团收益约为人民币100,312,000元，较2022年同期约人民币132,687,000元减少约24.4%[5] - 截至2023年9月30日止九个月，集团毛利约为人民币29,824,000元，较2022年同期约人民币21,455,000元增加约39.0%[5] - 截至2023年9月30日止九个月，公司拥有人应占溢利约为人民币12,491,000元，2022年同期则为应占亏损约人民币1,075,000元[5] - 2023年第三季度收益为人民币34,950,000元，2022年同期为人民币70,953,000元[6] - 2023年第三季度毛利为人民币11,087,000元，2022年同期为人民币10,093,000元[6] - 2023年第三季度税前溢利为人民币5,729,000元，2022年同期为人民币3,451,000元[6] - 2023年第三季度公司拥有人应占期内溢利为人民币4,006,000元，2022年同期为人民币2,505,000元[6] - 2023年基本及摊薄每股溢利为人民币0.042元，2022年为亏损人民币0.004元[7] - 2023年9月30日集团总权益为人民币86,072,000元，2022年9月30日为人民币73,530,000元[8] - 截至2023年9月30日止九个月，公司总收益为100,312千元人民币，较2022年同期的132,687千元人民币下降约24.4%[16] - 2023年前三季度公司税前溢利为15,910千元人民币，而2022年同期为税前亏损313千元人民币[15][16] - 2023年前三季度银行贷款利息为118千元人民币，较2022年同期的1,819千元人民币下降约93.5%[17] - 集团本期收益约为1.00312亿元，较2022年同期减少约3237.5万元或24.4%[37][46] - 公司拥有人本期应占溢利约为1249.1万元，2022年同期则录得亏损约107.5万元[38] - 销售成本本期约7048.8万元，较2022年同期减少约36.6%或4074.4万元[59] - 毛利本期约2982.4万元，较2022年同期增加约39.0%或836.9万元[61] - 销售及分销开支本期约97.5万元，较2022年同期减少约27.4%或36.8万元[62] - 行政开支本期约1668.9万元，较2022年同期减少约24.4%或540万元[63] - 本期溢利约1249.1万元，2022年同期亏损约107.5万元[64] 股息相关情况 - 董事会不建议就本期（截至2023年9月30日止九个月）派付中期股息[5] - 2023年9月30日股息率为0%，预期波幅为44.186%，无风险利率为3.36%，加权平均行使价为每股1.19港元[29] 各业务线数据关键指标变化 - 2023年前三季度EPC项目收益为56,665千元人民币，较2022年同期的15,351千元人民币增长约269.1%[16] - 2023年前三季度设备项目收益为25,034千元人民币，较2022年同期的95,447千元人民币下降约73.8%[16] - 本期EPC项目收益约为5666.5万元，较2022年同期增加约4131.4万元或269.1%[48] - 本期无建设项目收益，2022年同期收益约为171.5万元[49] - 本期设备项目收益约为2503.4万元，较2022年同期减少约7041.3万元或73.8%[51] - 服务特许经营安排分部本期收益约1666.2万元，较2022年同期减少约1.0%或16.5万元[54] - 提供维护服务本期收益约195.1万元，较2022年同期减少约41.7%或139.6万元[57] - 其他收入及收益本期约387万元，较2022年同期增加约11.1%或38.7万元[58] 公司业务结构及项目情况 - 公司按产品及服务划分业务为五个可呈报经营分部，包括EPC项目、建设项目、设备项目、服务特许经营安排和其他[12][13] - 公司服务特许经营安排项目期限为10年[12] - 集团为中国污水及饮用水处理工程服务供货商，业务包括EPC项目、设备项目、服务特许经营安排、O&M项目及咨询服务[36] - 2023年初集团与越南项目客户签订金额达数千万元的新业务合同，预计2024年开始建设[42] 公司购股计划相关 - 公司购股计划于2022年6月17日起10年内有效，可发行最高股份数目为18,000,000股，相当于采纳日期已发行股份总数约6%[18][19] - 根据购股计划及公司其他购股计划授出但尚未行使的所有购股在获行使后可发行最高股份数目不得超已发行股份总数30%[19] - 购股期权归属比率为授出日期年度后第一、二、三个财政年度分别为40%、30%、30%[26] - 2023年1月1日有1800万份购股期权，加权平均行使价为每股1.19港元，本期失效300万份，9月30日剩余1500万份[27] - 2022年6月29日授出购股期权公允价值约为915.4万港元，本期确认约280.9万港元购股期权开支[28] - 期末公司有1500万份尚未行使购股期权，悉數行使将额外发行1500万股普通股及1680万港元股本[31] - 财务报表批准日公司有1500万份尚未行使购股期权，占已发行股份约5%[32] - 2022年6月29日，公司向若干董事及雇员授出18,000,000份购股权以认购股份，本期3,000,000份购股权失效，期末15,000,000份购股权尚未行使[76] - 因购股计划授出或将授出的所有购股获行使而可能发行的股份总数不得超18,000,000股，相当于2022年采纳计划日期及2023年9月30日已发行股份总数的6%[79] - 向非关连人士授出购股，12个月内因行使购股已发行及可发行股份总数不得超公司当时已发行股本的1%[80] - 若向主要股东或独立非执行董事等授出购股，12个月内已发行及将发行股份合共超授出日期已发行股份的0.1%且总值超5百万港元，需经股东于股东大会批准[83] - 购股可行使期间由董事会酌情厘定，但不得于授出日期起计10年后行使[84] - 购股计划归属期为3年，第一、二、三个财政年度归属比率分别为40%、30%、30%[85] - 购股行使价为授出日期收市价与紧接授出日期前五营业日平均收市价的较高者[86] - 获授购股权代价为1.00港元，汇款不予退还[87] - 购股计划自采纳日起10年有效，报告日期剩余约9年[88] - 2023年1月1日至9月30日，谢杨先生各行使期购股股权结余量分别为120万、90万、90万份[88] - 高雪峰先生因2023年8月31日辞任，其300万份购股股权失效[89][90] - 2023年1月1日至9月30日，赵延伟先生各行使期购股股权结余量分别为120万、90万、90万份[89] - 2023年1月1日至9月30日，何炫曦先生各行使期购股股权结余量分别为40万、30万、30万份[90] - 2023年1月1日至9月30日，其他雇员各行使期购股股权结余量分别为320万、240万、240万份[90] - 2022年6月29日授出1800万份购股股权，2023年1月1日无额外购股股权可授出，9月30日可授出300万份[92] - 本期无购股股权行使和授出[93][94] 税务相关情况 - 香港利得税法定税率为16.5%，集团本期在港无应课税溢利未作拨备，公司无需缴纳开曼群岛所得税[33] - 中国内地附属公司企业所得税税率25%，广州中科建禹环保有限公司采用15%优惠税率，越南附属公司税率22%，本期税项开支总额为341.9万元（2022年为76.2万元）[34] 每股收益计算相关 - 本期每股基本溢利根据普通权益持有人应占期内溢利1249.1万元（2022年亏损107.5万元）及已发行普通股加权平均数3亿股计算[34] 公司人员持股情况 - 2023年9月30日，谢杨先生于股份好仓持股9135万股，占已发行股份总数30.45%；赵延伟先生持股1500万股，占比5.00%[70] - 2023年9月30日，谢杨先生、赵延伟先生于相关股份好仓均持股300万股，占已发行股本1.00%；何炫曦先生持股100万股，占比0.33%[71] - 截至2023年9月30日，Oceanic Expert Investments Limited和美濤控股有限公司分别持有91,350,000股普通股，占已发行股份总数约30.45%[74] 审核委员会相关 - 审核委员会由三名独立董事组成，谢志伟先生为主席[96] - 审核委员会审阅集团会计政策及惯例并与管理层讨论财务申报事宜[97] 公司人员构成 - 报告日期执行董事包括谢杨、赵延伟、何炫曦；独立非执行董事包括白爽、哈成勇、谢志伟[97] 报告发布相关 - 报告将由刊登当日起至少七天刊于联交所网站及公司网站[98] - 发布2023年第三季度业绩报告[98] 公司经营策略 - 集团将加大在越南市场的投入，同时继续聚焦中国大湾区[42] - 集团2023年第四季度至2024年经营策略为慎重选客户、稳定收入、控制成本及关注现金流[45] - 集团认为传统业务是基石，应增加投入但控制现金流风险，对可变现现金流事项把握机会，继续“节流”，对新业务审慎行事[45] 财务报表编制情况 - 公司未经审核简明综合财务报表按香港会计师公会颁布准则及相关规定编制，且经审核委员会审阅[11]

集团整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年9月30日止九个月，集团收益约为人民币100,312,000元，较2022年同期约人民币132,687,000元减少约24.4%[5] - 截至2023年9月30日止九个月，集团毛利约为人民币29,824,000元，较2022年同期约人民币21,455,000元增加约39.0%[6] - 截至2023年9月30日止九个月，公司拥有人应占溢利约为人民币12,491,000元，2022年同期则为公司拥有人应占亏损约人民币1,075,000元[7] - 截至2023年9月30日止三个月，收益为人民币34,950,000元，2022年同期为人民币70,953,000元[8] - 截至2023年9月30日止三个月，毛利为人民币11,087,000元，2022年同期为人民币10,093,000元[8] - 截至2023年9月30日止三个月，税前溢利为人民币5,729,000元，2022年同期为人民币3,451,000元[8] - 截至2023年9月30日止九个月，公司拥有人应占每股溢利（基本及摊薄）为人民币0.042元，2022年同期为亏损人民币0.004元[9] - 截至2022年9月30日，集团总权益为人民币73,530,000元；截至2023年9月30日，集团总权益为人民币86,072,000元[10] - 集团本期收益约为人民币100,312,000元，较2022年同期减少约24.4%或人民币32,375,000元[39][49] - 公司拥有人本期应占溢利约为人民币12,491,000元，2022年同期则录得亏损约人民币1,075,000元[40] - 其他收入及收益本期约为人民币3,870,000元，较2022年同期增加约11.1%或约人民币387,000元[60] - 销售成本本期约为人民币70,488,000元，较2022年同期减少约36.6%或约人民币40,744,000元[61] - 毛利本期约为人民币29,824,000元，较2022年同期增加约39.0%或约人民币8,369,000元[64] - 销售及分销开支本期约为人民币975,000元，较2022年同期减少约27.4%或约人民币368,000元[65] - 行政开支本期约为人民币16,689,000元，较2022年同期减少约24.4%或约人民币5,400,000元[66] - 本期溢利约为人民币12,491,000元，2022年同期则为亏损约人民币1,075,000元[67] 股息分配情况 - 董事会不建议就本期（截至2023年9月30日止九个月）派付中期股息[7] - 董事不建议就本期派付中期股息（2022年：无）[68] 各业务线数据关键指标变化 - 本期间各业务向外界客户销售收益总计100,312千元，其中EPC项目56,665千元、设备项目25,034千元、服务特许经营安排16,662千元、其他1,951千元[17] - 本期间各业务分部业绩总计29,824千元，其中EPC项目19,090千元、设备项目9,093千元、服务特许经营安排1,764千元、其他 -123千元[17] - 2022年9月30日止九各月各业务向外界客户销售收益总计132,687千元，其中EPC项目15,351千元、建设项目1,715千元、设备项目95,447千元、服务特许经营安排16,827千元、其他3,347千元[18] - 2022年9月30日止九各月各业务分部业绩总计21,455千元，其中EPC项目5,874千元、建设项目146千元、设备项目13,927千元、服务特许经营安排836千元、其他672千元[18] - 本期EPC项目收益约为人民币56,665,000元，较2022年同期增加约269.1%或人民币41,314,000元[51] - 本期无建设项目收益，2022年同期约为人民币1,715,000元[53] - 设备项目本期收益约为人民币25,034,000元，较2022年同期减少约73.8%或人民币70,413,000元[55] - 服务特许经营安排本期收益约为人民币16,662,000元，较2022年同期减少约1.0%或人民币165,000元[57] - 提供维护服务本期收益约为人民币1,951,000元，较2022年同期减少约41.7%或人民币1,396,000元[59] 购股计划相关情况 - 购股计划于2022年6月17日起10年内有效，根据该计划可发行最高股份数目为18,000,000股，相当于采纳日期已发行股份总数约6%[20][21] - 根据购股计划及公司其他购股计划授出但尚未行使的所有购股在获行使后可发行最高股份数目不得超过已发行股份总数的30%[21] - 购股期权归属比例为授出日期年度后第一、二、三个财政年度分别为40%、30%、30%[28] - 2023年1月1日有1800万份购股期权，加权平均行使价为每股1.19港元，本期失效300万份，9月30日剩余1500万份[29] - 2022年6月29日授出购股期权公允价值约为915.4万港元，本期确认约280.9万港元购股期权开支[30] - 2023年9月30日股息率为0%，预期波幅为44.186%，无风险利率为3.36%，加权平均行使价为每股1.19港元[31] - 期末公司有1500万份尚未行使购股期权，悉數行使将额外发行1500万股普通股及1680万港元股本[32] - 财务报表批准日，1500万份尚未行使购股期权占公司已发行股份约5%[33] - 2022年6月29日，公司向若干董事及雇员授出18,000,000份购股权以认购股份，3,000,000份购股权于本期失效，期末15,000,000份购股权尚未行使[78] - 购股计划因所有购股权获行使可能发行的股份总数不得超过18,000,000股，相当于采纳计划日期及2023年9月30日已发行股份总数的6%[81] - 向非关连人士授出购股权，12个月内因行使购股权已发行及可发行股份总数不得超公司当时已发行股本的1%[82] - 若进一步授出购股权使12个月内已发行及将发行股份超已发行股份1%，须经股东大会另行批准，相关承授人及联系人须放弃投票[83] - 向主要股东等授出购股权，若行使时已发行及将发行股份合共超授出日已发行股份0.1%且总值超500万港元，需经股东在股东大会批准[85] - 购股期权可在被视为已授出及接纳当日后行使，期限由董事会定，但不得在授出日期起10年后行使[86] - 购股期权归属期为3年，第一、二、三年归属比例分别为40%、30%、30%[87] - 购股期权行使价为授出日收市价和前五个营业日平均收市价较高者[89] - 公司收到承授人签署要约接纳函及1港元汇款，要约视为接纳，购股期权生效，需在授出日期起十个营业日内收到[90] - 购股期权计划自采纳日起10年有效，目前剩余约9年[91] - 董事谢杨2022年6月29日获授三批购股期权，行使价1.19港元，截至2023年9月30日结余分别为120万、90万、90万[91] - 高雪峰2022年6月29日获授三批购股期权，行使价1.19港元，截至2023年9月30日对应批次分别失效120万、90万、90万[92] - 赵延伟2022年6月29日获授三批购股期权，行使价1.19港元，截至2023年9月30日结余分别为120万、90万、90万[92] - 何炫曦2022年6月29日获授三批购股期权，行使价1.19港元，截至2023年9月30日结余分别为40万、30万、30万[92] - 2023年1月1日，其他雇员不同归属期购股期权结余分别为320万份、240万份、240万份，行使价均为1.19港元，截至9月30日结余未变[93] - 根据购股期权计划可能发行的最高股份数目为1800万股，2022年6月29日已授出1800万份购股期权，2023年1月1日无额外购股期权可授出[94] - 因高先生辞任，300万份购股期权于2023年8月31日失效，2023年9月30日根据购股期权计划可授出300万份购股期权[94] - 本期间并无购股期权获行使[95] - 本期间并无授出购股期权[96] 税务相关情况 - 香港利得税法定税率为16.5%，本期无应课税溢利无拨备，开曼群岛无需缴纳所得税[34] - 中国内地附属公司企业所得税税率25%，广州中科建禹环保有限公司享15%优惠税率[35] - 越南附属公司企业所得税税率22%，2023年和2022年截至9月30日止九个月即期税项开支分别为341.9万元和76.2万元[36] 公司股权结构情况 - 2023年9月30日，谢杨先生通过受控制法团权益持有91,350,000股股份，占已发行股份总数30.45%；赵延伟先生作为实益拥有人持有15,000,000股股份，占比5.00%[72] - 2023年9月30日，谢杨先生、赵延伟先生、何炫曦先生分别作为实益拥有人持有3,000,000、3,000,000、1,000,000股相关股份，占已发行股本的1.00%、1.00%、0.33%[73] - 2023年9月30日，Oceanic Expert Investments Limited和美濤控股有限公司分别作为实益拥有人和受控制法团权益持有91,350,000股股份，占已发行股份总数30.45%[75] 公司运营策略情况 - 2023年初集团与越南项目客户签订金额达数千万元的新业务合同，预计2024年开始建设[43] - 集团将加大在越南市场的投入，同时聚焦中国大湾区[43] - 集团认为传统业务是基石，应增加投入并控制现金流风险[48] - 集团对新业务应审慎行事，考虑市场实际情况[48] - 集团2023年第四季度至2024年经营策略为慎重选客户、稳定收入、控制成本及关注现金流[48] 公司治理相关情况 - 公司已采纳有关董事进行证券交易的操守守则，全体董事本期遵守规定买卖准则[97] - 本期审核委员会包括三名独立非执行董事，谢志伟先生为主席[98] - 审核委员会已审阅集团会计政策及惯例，讨论财务申报事宜，包括审阅本期未经审核简明综合财务报表[99] - 公告日期，执行董事为谢杨先生、赵延伟先生及何炫曦先生，独立非执行董事为白爽女士、哈成勇先生及谢志伟先生[99] 公告刊登情况 - 本公告将在联交所网站及公司网站刊登，刊登当日起至少七天载于联交所网站[100] 公司基本信息 - 公司于2015年3月25日在开曼群岛注册成立，主要营业地点位于香港轩尼诗道383号华轩商业中心20楼A室[11] 其他财务数据 - 本期间税息前溢利为15,910千元，利息收入163千元，未分配收益3,707千元，未分配开支 -17,666千元，融资成本 -118千元[17] - 2022年9月30日止九各月税息前亏损为 -313千元，利息收入155千元，未分配收益3,328千元，未分配开支 -23,432千元，融资成本 -1,819千元[18] - 2023年其他收入总计3,870千元，其中银行利息收入163千元、租金收入2,127千元、政府补助300千元、汇兑收益1,280千元；2022年其他收入总计3,483千元[18] - 2023年融资成本为118千元，2022年为1,819千元[19] - 本期每股基本溢利根据普通权益持有人应占期内溢利1249.1万元及已发行普通股加权平均数3亿股计算[36] 成本变化情况 - 本期行政开支等成本较2022年同期显著下降，融资成本也因减少银行借款而下降[45]

公司整体财务关键指标变化 - 截至2023年6月30日止六个月，公司收益约为人民币65,362,000元，较2022年同期约人民币61,734,000元增加约5.9%[5] - 同期，公司总毛利约为人民币18,737,000元，较2022年同期约人民币11,362,000元增加约64.9%[5] - 2023年上半年公司拥有人应占溢利约为人民币8,485,000元，而2022年同期则录得亏损约人民币3,580,000元[5] - 2023年上半年公司亏损848.5万人民币，2022年同期亏损358万人民币[10] - 2023年上半年换算境外业务的汇兑差额为亏损19.2万人民币，2022年同期为亏损2.2万人民币[10] - 2023年6月30日未经审核的总权益为8.1001亿人民币，2022年6月30日为7.1221亿人民币[10] - 2023年上半年经营活动所用现金净额为160.9万人民币，2022年同期所得现金净额为644.4万人民币[11] - 2023年上半年投资活动所用现金净额为2.5万人民币，2022年同期为12.5万人民币[11] - 2023年上半年融资活动所用现金净额为2511.8万人民币，2022年同期所得现金净额为531.5万人民币[11] - 2023年上半年现金及现金等价物减少净额为2675.2万人民币，2022年同期增加净额为1163.4万人民币[11] - 2023年6月30日现金及现金等价物为2831.6万人民币，2022年6月30日为5762.1万人民币[11] - 2023年上半年总收益为65362千元人民币，2022年同期为61734千元人民币[24] - 2023年上半年税前亏损为1018.1万人民币[21] - 2023年上半年银行利息收入为49千元人民币，2022年同期为109千元人民币[24] - 2023年上半年租金收入为1393千元人民币，2022年同期为1008千元人民币[24] - 2023年上半年政府补助为300千元人民币，2022年同期为43千元人民币[24] - 2023年上半年已售存货成本为23802千元人民币，2022年同期为33803千元人民币[25] - 2023年上半年建筑承包成本为12906千元人民币，2022年同期为9347千元人民币[25] - 2023年上半年融资成本中银行贷款利息为118千元人民币，2022年同期为1188千元人民币[26] - 截至2023年6月30日止六个月每股基本溢利约为人民币848.5万元，2022年同期为亏损约人民币355.4万元[42] - 2023年集团收益较2022年同期增长3,628,000元或5.9%，至65,362,000元[51] - 2023年公司拥有人应占溢利约为8,485,000元，2022年同期录得亏损约3,580,000元[53] - 2023年上半年公司业务收益约为6536.2万元，较2022年同期增加约5.9%或362.8万元[62] - 2023年上半年公司销售成本约为4662.5万元，较2022年同期减少约7.4%或374.7万元[75] - 2023年上半年公司毛利约为1873.7万元，较2022年同期增加约64.9%或737.5万元[77] - 2023年上半年公司溢利约为848.5万元，2022年同期亏损约358万元[80] - 截至2023年6月30日止六个月雇员成本约为人民币940万元，2022年约为人民币970万元[120] 公司资产负债关键指标变化 - 2023年6月30日，公司非流动资产为人民币77,549,000元，2022年12月31日为人民币81,177,000元[8] - 2023年6月30日，公司流动资产为人民币206,509,000元，2022年12月31日为人民币250,123,000元[8] - 2023年6月30日，公司流动负债为人民币197,214,000元，2022年12月31日为人民币254,409,000元[8] - 2023年6月30日，公司流动资产净额为人民币9,295,000元，2022年12月31日为负人民币4,286,000元[8] - 2023年6月30日，公司非流动负债为人民币5,843,000元，2022年12月31日为人民币5,838,000元[9] - 2023年6月30日，公司资产净值为人民币81,001,000元，2022年12月31日为人民币71,053,000元[9] - 2023年6月30日贸易应收款项为15308.4万元，亏损拨备为2226.2万元，净额为13082.2万元[45] - 2023年6月30日贸易应收款项为130,822千元，2022年12月31日为127,427千元[46] - 2023年6月30日贸易应付款项为150,483千元，2022年12月31日为181,652千元[46] - 截至2023年6月30日，集团EPC及建设项目已订约承担约为3,018,000元，2022年12月31日为4,175,000元[47] - 2023年6月30日集团与董事结余为278千元，2022年12月31日为661千元[49] - 2023年6月30日，集团一般银行融资约为人民币2500万元，银行融资所得借贷总额约为人民币10.2万元（2022年12月31日：人民币2500万元）[85] - 2023年6月30日，集团资本负债比率为65%（2022年12月31日：72%）[86] - 2023年6月30日，集团合约营运承担约为人民币301.8万元（2022年12月31日：约人民币417.5万元）[89] - 2023年6月30日及2022年12月31日，集团账面价值分别为人民币459万元及人民币465.1万元的楼宇已作抵押[93] - 2023年6月30日及2022年12月31日，集团账面价值分别为人民币3020万元及人民币3020万元的投资物业已作抵押[94] - 2023年6月30日及2022年12月31日，集团账面价值分别为人民币12.8万元及人民币16.7万元的租赁土地已作抵押[95] 各业务线收益关键指标变化 - 2023年上半年各经营分部总收益为6536.2万人民币，其中EPC项目收益5326.9万人民币，服务特许经营安排收益1029.7万人民币，其他项目收益176.9万人民币[21] - 2023年上半年EPC项目收益为53269千元人民币，2022年同期为14416千元人民币[24] - 2023年集团确认EPC项目收益53,269,000元、服务特许经营安排收益10,297,000元及O&M项目收益1,796,000元[51] - 2023年上半年EPC项目收益约为5326.9万元，较2022年同期增加约269.5%或3885.3万元[64] - 2023年上半年建设项目无收益，2022年同期约为126.8万元[65] - 2023年上半年设备项目无收益，2022年同期约为3291.6万元[67] - 2023年上半年服务特许经营安排分部收益约为1029.7万元，较2022年同期减少约4.0%或43.4万元[70] - 2023年上半年提供维护服务所得收益约为179.6万元，较2022年同期减少约25.3%或60.7万元[73] - 2023年上半年其他收入及收益约为328.1万元，较2022年同期增加约74.1%或139.6万元[74] 购股计划相关情况 - 公司根据购股计划可发行最高股份数为18000000股，相当于采纳日期已发行股份总数约6%[28] - 购股计划自2022年6月17日起10年内有效，之后不再提供或授出购股期权[27] - 授予承授人的购股权将按40%、30%、30%的比率分别在授出日期年度后第一、二、三个财政年度归属[34] - 2023年1月1日和6月30日尚未行使的购股权数目均为1800万份，加权平均行使价为每股1.19港元[35] - 2022年6月29日授出的购股权利公允值约为915.4万港元，截至2023年6月30日止六个月确认约191.4万港元（相当于人民币169.3万元）的购股权开支[37] - 2023年6月30日股息率为0%，预期波幅为44.186%，无风险利率为3.36%，加权平均股价为每股1.19港元[38] - 期末公司有1800万份尚未行使的购股，悉数行使将额外发行1800万股普通股及2142万港元的股本[39] - 批准日期公司有1800万份尚未行使的购股权，相当于已发行股份约6%[40] - 2022年6月29日，公司根据购股权计划向若干董事及雇员授出1800万份购股权，以认购合共1800万股股份[101] - 因购股计划授出或将授出的所有购股获行使而可能发行的股份总数合共不得超1800万股，相当于采纳购股计划日期及2023年6月30日已发行股份总数的6%[104] - 向非关连人士授出购股，12个月内已发行及可发行股份总数不得超公司当时已发行股本的1%[105] - 向主要股东或独立非执行董事或其联系人授出购股，若满足特定条件，进一步授出须经股东于股东大会上批准[108] - 购股权计划归属期为3年，第一、二、三年归属比率分别为40%、30%、30%[110] - 购股期权行使价为授出日期收市价与前五个营业日平均收市价的较高者[111] - 获授购股期权需汇款1.00港元，款项不予退还[112] - 购股期权计划有效期为10年，报告日期剩余约9年[113] - 谢杨先生2023年1月1日和6月30日购股期权结余分别为120万、90万、90万份[113] - 高雪峰先生2023年1月1日和6月30日购股期权结余分别为120万、90万、90万份[114] - 赵延伟先生2023年1月1日和6月30日购股期权结余分别为120万、90万、90万份[114] - 何炫曦先生2023年1月1日和6月30日购股期权结余分别为40万、30万、30万份[115] - 其他雇员2023年1月1日和6月30日购股期权结余分别为320万、240万、240万份[115] - 购股期权计划最高可发行1800万份，2023年1月1日和6月30日无额外购股期权可授出[117] 税务相关情况 - 香港利得税法定税率为16.5%，公司截至2023年6月30日止六个月在香港无应课税溢利，无利得税拨备[41] - 中国内地企业所得税税率为25%，公司主要运营附属公司采用优惠税率15%，越南附属公司税率为20%[42] 人员及股权结构相关情况 - 2023年6月30日集团雇员50名，较2022年12月31日的69名减少[120] - 2023年6月30日已发行股份3亿股[128][130] - 谢杨先生于股份的好仓为9.135亿股，占已发行股份总数约30.45%[128] - 赵延伟先生于股份的好仓为1500万股，占已发行股份总数约5.00%[128] - 谢杨先生于相关股份的好仓为300万股，占已发行股本约1.00%[130] - 高雪峰先生于相关股份的好仓为300万股，占已发行股本约1.00%[130] - 赵延伟先生于相关股份的好仓为300万股，占已发行股本约1.00%[130] - 何炫曦先生于相关股份的好仓为100万股，占已发行股本约0.33%[130] - Oceanic Expert Investments Limited于股份的好仓为9.135亿股，占已发行股份总数约30.45%[132] 公司治理相关情况 - 公司已采纳有关董事等进行证券交易的操守准则，董事确认本期遵守交易必守标准[134] - 本期审核委员会包括三名独立非执行董事，谢志伟为主席[136] - 审核委员会审阅集团会计政策及惯例，认为中期业绩遵守适用准则、规则及法律规定并已足够披露[137] - 报告日期执行董事包括谢杨、高雪峰、赵延伟及何炫曦[137] - 报告日期独立非执行董事包括白爽、哈成勇及谢志伟[137] 股息分配情况 - 董事会不建议就本期派付中期股息[5] 业务合同及成本预期情况 - 2023年初集团与越南项目客户

集团整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日止六个月，集团收益约为人民币65,362,000元，较2022年同期约人民币61,734,000元增加约5.9%[5] - 本期集团总毛利约为人民币18,737,000元，较2022年同期约人民币11,362,000元增加约64.9%[6] - 2023年同期公司拥有人应占溢利约为人民币8,485,000元，2022年同期则录得亏损约人民币3,580,000元[7] - 2023年6月30日非流动资产为人民币77,549,000元，2022年12月31日为人民币81,177,000元[10] - 2023年6月30日流动资产为人民币206,509,000元，2022年12月31日为人民币250,123,000元[10] - 2023年6月30日流动负债为人民币197,214,000元，2022年12月31日为人民币254,409,000元[10] - 2023年6月30日流动资产/（负债）净额为人民币9,295,000元，2022年12月31日为人民币 - 4,286,000元[10] - 2023年6月30日总资產减流动负债为人民币86,844,000元，2022年12月31日为人民币76,891,000元[11] - 2023年6月30日资产净值为人民币81,001,000元，2022年12月31日为人民币71,053,000元[11] - 2023年上半年亏损8485千元，全面收益总额8293千元[12] - 2023年6月30日未经审核总权益为81001千元，较2022年6月30日的71221千元有所增加[12] - 2023年经营活动所用现金净额为1609千元，2022年所得现金净额为6444千元[13] - 2023年投资活动所用现金净额为25千元，2022年为125千元[13] - 2023年融资活动所用现金净额为25118千元，2022年所得现金净额为5315千元[13] - 2023年现金及现金等价物减少净额为26752千元，2022年增加净额为11634千元[13] - 2023年6月30日现金及现金等价物为28316千元，2022年为57621千元[13] - 2023年集团收益约6536.2万元，较2022年同期增长约362.8万元或5.9%[52][60] - 2023年公司拥有人应占溢利约848.5万元，2022年同期录得亏损约358万元[53] - 其他收入及收益本期约为人民币328.1万元，较2022年同期增加约74.1%或约人民币139.6万元[70] - 销售成本本期约为人民币4662.5万元，较2022年同期减少约7.4%或约人民币374.7万元[71] - 毛利本期约为人民币1873.7万元，较2022年同期增加约64.9%或约人民币737.5万元[73] - 本期溢利约为人民币848.5万元，2022年同期亏损约人民币358万元[76] - 2023年6月30日，公司股东应占总权益约为人民币81,001,000元，2022年12月31日约为人民币71,053,000元[79] - 2023年6月30日，集团现金及银行结余约为人民币28,316,000元，2022年12月31日约为人民币55,260,000元[79] - 2023年6月30日，集团流动资产净值约为人民币9,295,000元，2022年12月31日流动负债净额约为人民币4,286,000元[79] - 2023年6月30日，集团一般银行融资约为人民币25,000,000元，银行融资所得借贷总额约为人民币102,000元，2022年12月31日为人民币25,000,000元[81] - 2023年6月30日，集团资本负债比率为65%，2022年12月31日为72%[82] - 2023年6月30日，集团合约营运承担约为人民币3,018,000元，2022年12月31日约为人民币4,175,000元[85] 股息分配情况 - 董事会不建议就本期派付中期股息[7] - 董事不建议就截至2023年6月30日止六个月派付中期股息，2022年也无派付[77] 公司基本信息 - 公司于2015年3月25日在开曼群岛注册成立[14] - 公司为投资控股公司，主要从事污水处理及土壤修复等环保业务[15] 业务分部情况 - 集团按产品及服务划分为EPC项目、建设项目、设备项目、服务特许经营安排和其他项目五个可呈报经营分部[18][19] - 截至2023年6月30日止六个月，向外界客户销售收益为65,362千元，分部业绩为18,737千元，税前亏损10,181千元；2022年同期销售收益为61,734千元，分部业绩为11,362千元，税前亏损3,764千元[23] - 2023年6月30日，分部资产为207,490千元，分部负债为168,337千元；2022年12月31日，分部资产为228,941千元，分部负债为196,649千元[24] - 2023年上半年收益中，EPC项目为53,269千元，服务特许经营安排为10,297千元；2022年同期EPC项目为14,416千元，服务特许经营安排为10,731千元[25] - 2023年上半年其他收入为3,281千元，其中银行利息收入49千元，租金收入1,393千元；2022年同期其他收入为1,885千元，银行利息收入109千元，租金收入1,008千元[25] - 2023年上半年税前溢利扣除已售存货成本23,802千元、建筑承包成本12,906千元等；2022年同期扣除已售存货成本33,803千元、建筑承包成本9,347千元等[26] - 2023年上半年融资成本为118千元，2022年同期为1,188千元[26] - 2023年集团确认EPC项目收益约5326.9万元、服务特许经营安排收益约1029.7万元及O&M项目收益约179.6万元[52] - 2022年同期确认EPC项目收益约1441.6万元、建设项目收益约126.8万元、设备项目收益约3291.6万元、服务特许经营安排收益约1073.1万元及O&M项目收益约240.3万元[52] - 越南一个大型EPC项目确认进度收入约5200万元，使整体收益、毛利增加及获得除税后纯利[53] - EPC项目本期收益约为人民币5326.9万元，较2022年同期增加约269.5%或人民币3885.3万元[62] - 建设项目本期无收益，2022年同期约为人民币126.8万元[63] - 设备项目本期无收益，2022年同期约为人民币3291.6万元[64] - 服务特许经营安排本期收益约为人民币1029.7万元，较2022年同期减少约4.0%或人民币43.4万元[67] - 其他分部提供维护服务本期收益约为人民币179.6万元，较2022年同期减少约25.3%或人民币60.7万元[69] 购股计划情况 - 公司实行的购股计划有效期为2022年6月17日起10年，根据计划可发行最高股份数为18,000,000股，相当于采纳日期已发行股份总数约6%[28][29] - 根据计划及公司其他购股计划可能授出的购股获行使后可能发行的最高股份数不超已发行股份总数的10%，所有未行使购股获行使后可发行最高股份数不超已发行股份总数的30%[29] - 购股要约须书面授出，合资格人士接纳要约时支付1.00港元，要约接纳期最长10日[32][33] - 购股行使价为授出日期收市价与紧接授出日期前五营业日平均收市价的较高者[35] - 授予承授人的购股权将按40%、30%、30%的比率分别在授出日期年度后第一、二、三个财政年度归属[36] - 2023年1月1日和6月30日尚未行使购股权数目均为1800万份，加权平均行使价为每股1.19港元[37] - 2022年6月29日授出购股权公允价值约为915.4万港元，截至2023年6月30日止六个月确认购股权开支约191.4万港元（相当于人民币169.3万元）[39] - 截至2023年6月30日，股息率为0%，预期波幅为44.186%，无风险利率为3.36%，加权平均股价为每股1.19港元[40] - 期末公司有1800万份尚未行使购股权，相当于已发行股份约6%，悉数行使将额外发行1800万股普通股及2142万港元股本[41][42] - 2022年6月29日，公司向若干董事及雇员授出18,000,000份购股权以认购股份[97] - 因购股计划授出或将授出的购股获行使可能发行的股份总数不得超18,000,000股，相当于采纳购股计划日期及2023年6月30日已发行股份总数的6%[100] - 向非关连人士授出购股，12个月内因行使购股已发行及可发行股份总数不得超公司当时已发行股本的1%[101] - 12个月内因行使购股权已发行及将发行股份超已发行股份1%，进一步授出须经股东大会另行批准[102] - 向董事、主要行政人员等授出购股，须经独立非执行董事批准[103] - 12个月内授出购股行使后已发行及将发行股份超已发行股份0.1%且总值超500万港元，进一步授出须经股东大会批准[104] - 购股权可在被视为已授出及接纳当日后行使，不得于授出日期起计10年后行使[105] - 购股计划归属期为3年，分别按40%、30%、30%比例归属[106] - 购股行使价为授出日期收市价与前五个营业日平均收市价较高者[108] - 公司收到承授人签署要约接纳函及1港元汇款，要约视为接纳，购股视为授出[109] - 购股计划自采纳日起10年有效，公告日余下年期约为9年[110] - 董事谢杨先生2022年6月29日授出购股，行使价1.19港元，2023年1月1日各期结余数分别为120万、90万、90万[110] - 董事谢杨先生2022年6月29日授出购股，2023年6月30日各期结余数分别为120万、90万、90万[110] - 2023年1月1日及6月30日，无额外购股权可根据购股计划授出，因2022年6月29日已授出1800万份购股权，相当于可供发行股份同等数目[113] - 高雪峰、赵延伟、何炫曦及其他雇员在不同归属期的购股权1月1日及6月30日结余分别为120万、90万、90万、120万、90万、90万、40万、30万、30万、320万、240万、240万份，行使价均为1.19港元，期内无授出、行使、注销等情况[111][112] 税务情况 - 香港利得税法定税率为16.5%，集团截至2023年6月30日止六个月在香港无应课税溢利，无香港利得税拨备[43] - 中国内地经营附属公司企业所得税税率为25%，广州中科建禹环保有限公司采用优惠税率15%[44] - 越南经营附属公司企业所得税税率为20%，截至2023年6月30日止六个月香港以外地区税项开支为169.6万元[45] 每股收益计算 - 截至2023年6月30日止六个月每股基本溢利根据溢利约848.5万元及已发行普通股加权平均数3亿股计算[45] 集团业务相关承担及结余情况 - 截至2023年6月30日，集团EPC项目及建设项目已订约承担约为301.8万元，2022年12月31日为417.5万元[49] - 2023年6月30日集团与董事结余为27.8万元，2022年12月31日为66.1万元[50] 管理人员福利情况 - 2023年上半年主要管理人员短期雇员福利为186.7万元，2022年同期为194.8万元[50] 集团业务展望及策略 - 2023年初集团与越南项目客户签订金额达数千万元的新业务合同，预计2024年建设[56] - 2023年上半年行政开支等成本下降，预计全年数据较2022年有改善[57] - 2023 - 2024年集团经营策略为慎重选客户、稳定收入、控制成本及关注现金流[59] 资产抵押情况 - 2023年6月30日，账面价值为人民币4,590,000元的楼宇、人民币30,200,000元的投资物业、人民币128,000元的租赁土地已作抵押[88][89][90] 雇员情况 - 2023年6月30日集团雇员50名，2022年12月31日为69名；截至202

公司业绩 - 2023年第一季度，公司收入较去年同期增加46.5%，达到28,715,000元[5] - 2023年第一季度，公司总毛利较去年同期增加353.0%，达到5,440,000元[6] - 2023年第一季度，公司本公司擁有人應佔虧損较去年同期减少86.0%，为787,000元[5] - 2023年第一季度，公司不建议派发中期股息[5] - 2023年第一季度，公司應佔本期間虧損为787,000元，應佔本期間全面虧損總額为1,027,000元[7] - 公司股本为2,397人民幣千元，資產重估為98,818人民幣千元[8] - 公司EPC项目收入为24,160千元，服务特许经营安排收入为4,159千元[15] - 公司本期业务收入约为人民币28,715,000元，较去年同期增加约46.5%或人民币9,119,000元[34] - 公司EPC项目收入约为人民币24,160,000元，较去年同期增加约1,805.4%或人民币22,892,000元[36] - 其他收入及收益约为人民币862,000元，较去年同期增加71.0%[45] - 销售成本约为人民币23,275,000元，较去年同期增加26.5%[46] - 毛利约为人民币5,440,000元，较去年同期增加353.0%[48] - 銷售及分銷開支约为人民币325,000元，较去年同期减少30.4%[49] - 行政开支约为人民币6,706,000元，较去年同期减少3.7%[50] - 期内亏损约为人民币787,000元，较去年同期减少86.0%[51] 公司业务 - 公司主要从事污水处理及土壤修复等环保业务[10] - 公司主要业务为提供污水及饮用水处理设施的工程服务[22] - 公司参与其他环保项目，为客户提供运营及维护服务以管理污水及饮用水处理设备[22] - 公司收入来源包括EPC项目、建设项目、设备项目、服务特许经营安排和其他[18] - 公司服务特许经营安排收入约为人民币4,159,000元[40] - 服务特许经营安排分部收入约为人民币4,159,000元，较去年同期减少18.2%[42] - 提供维护服务所得收入约为人民币396,000元，较去年同期减少46.0%[44] 公司治理及股权 - 公司实施了购股权计划，向董事和员工授出了18,000,000份购股权，以认购18,000,000股股份[6] - 购股权计划的目的是鼓励合资格人士为公司未来发展努力工作，提供獎勵，并提升公司吸引和挽留人才的能力[8] - 购股权计划规定了每名参与者的权益上限，向非关连人士授出的购股权不得超过公司当时已发行股本的1%[10] - 购股权计划的可供发行的最高股份数量为18,000,000股，不得超过已发行股份总数的6%[11] - 购股权计划规定了购股权的接纳和行使时间，购股权可在授出后随时行使，但不得超过授出日期起计10年[14] - 购股权计划的归属期为3年[15] - 董事会致力维持良好的企业治理准则，主席和行政总裁职能分开[54] - 董事持股情况：謝楊先生、高雪峰先生、趙延偉先生和何炫曦先生分别持有公司股份，持股比例分别为1.00%、1.00%、1.00%和0.33%[1] - 主要股东持股情况：Oceanic Expert Investments Limited、美濤控股有限公司、佳時創投有限公司和崇民創投有限公司分别持有公司股份，持股比例分别为30.45%、30.45%、14.68%和14.68%[3]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年3月31日止三个月，公司收益约为人民币28,715,000元，较2022年同期的约人民币19,596,000元增加约46.5%[5] - 同期，公司总毛利约为人民币5,440,000元，较2022年同期的约人民币1,201,000元增加约353.0%[6] - 该期间内，公司拥有人应占亏损约为人民币787,000元，较2022年同期的约人民币5,628,000元减少约86.0%[7] - 2023年第一季度，公司收益为人民币28,715千元，销售成本为人民币23,275千元，毛利为人民币5,440千元[9] - 2023年第一季度，公司税前亏损为人民币847千元，所得税抵免为人民币60千元，期内亏损为人民币787千元[9] - 2023年第一季度，公司本期其他全面亏损（已扣除税项）为人民币240千元，本期全面亏损总额为人民币1,027千元[9] - 2023年第一季度，公司拥有人应占每股亏损（基本及摊薄）为人民币0.003元，2022年同期为人民币0.019元[10] - 2023年1月1日期初累计亏损为人民币52,173千元，期内亏损人民币787千元，至3月31日累计亏损为人民币52,960千元[11] - 2023年第一季度，以股份为基础的付款储备增加人民币809千元[11] - 董事会不建议就本期派付中期股息[8] - 截至2023年3月31日止三个月，公司总收益为28,715千元人民币，2022年同期为19,596千元人民币[17][18][20] - 截至2023年3月31日止三个月，公司税前亏损847千元人民币，2022年同期亏损6,289千元人民币[17][18] - 本期集团收益约为人民币28,715,000元，较2022年同期增长约46.5%或人民币9,119,000元[26][38] - 本期公司拥有人应占亏损约为人民币787,000元，较去年同期减少约86.0%[27] - 销售成本本期约为人民币2327.5万元，较2022年同期增加约26.5%或约人民币488万元[49] - 毛利本期约为人民币544万元，较2022年同期增加约353.0%或约人民币423.9万元[51] - 销售及分销开支本期约为人民币32.5万元，较2022年同期减少约30.4%或约人民币14.2万元[52] - 行政开支本期约为人民币670.6万元，较2022年同期减少约3.7%或约人民币25.6万元[53] - 期内亏损约为人民币78.7万元，较2022年同期减少约86.0%或约人民币484.1万元[54] - 董事不建议就截至2023年3月31日止三个月派付中期股息[55] 各业务线数据关键指标变化 - 2023年EPC项目收益24,160千元人民币，较2022年的1,268千元人民币大幅增长[20] - 2023年服务特许经营安排收益4,159千元人民币，低于2022年的5,082千元人民币[20] - 2023年其他收入862千元人民币，高于2022年的504千元人民币[20] - 越南一个大型EPC项目确认进度收入约人民币23.5百万元，使整体收益、毛利增加及公司拥有人应占亏损减少[28] - 本期EPC项目收益约为人民币24,160,000元，较2022年同期增加约1,805.4%或人民币22,892,000元[40] - 本期无建设项目收益，2022年同期约为人民币2,228,000元[41] - 本期集团确认EPC项目收益约人民币24,160,000元、服务特许经营安排收益约人民币4,159,000元及其他环保项目收益约人民币396,000元[26] - 2022年同期确认EPC项目收益约人民币1,268,000元、建设项目收益约人民币2,228,000元、设备项目收益约人民币10,285,000元、服务特许经营安排收益约人民币5,082,000元及其他环保项目收益约人民币733,000元[26] - 设备项目本期无收益，2022年约为人民币1028.5万元[43] - 服务特许经营安排本期收益约为人民币415.9万元，较2022年同期减少约18.2%或人民币92.3万元[45] - 提供维护服务本期收益约为人民币39.6万元，较2022年同期减少约46.0%或人民币33.7万元[47] - 其他收入及收益本期约为人民币86.2万元，较2022年同期增加约71.0%或约人民币35.8万元[48] 税务情况 - 香港利得税法定税率为16.5%，2023年和2022年公司在香港均无应课税溢利，未作利得税拨备[20] - 中国内地经营的附属公司一般按25%缴纳企业所得税，广州中科建禹环保有限公司可按15%缴纳[21] - 越南经营的附属公司按20%缴纳企业所得税[22] 股权结构 - 2023年3月31日，谢杨先生通过受控制法团权益持有91,350,000股股份，占已发行股份总数30.45%[62] - 2023年3月31日，赵延伟先生作为实益拥有人持有15,000,000股股份，占已发行股份总数5.00%[62] - 2023年3月31日，谢杨先生、高雪峰先生、赵延伟先生作为实益拥有人分别持有3,000,000股相关股份，各占已发行股本1.00%；何炫曦先生作为实益拥有人持有1,000,000股相关股份，占已发行股本0.33%[63] - 2023年3月31日，Oceanic Expert Investments Limited和美涛控股有限公司分别持有91,350,000股股份，占已发行股份总数30.45%；佳时创投有限公司、崇民创投有限公司、宋晓星先生分别持有44,032,500股股份，占已发行股份总数14.68%[65] 购股权计划 - 2022年6月17日，公司根据GEM上市规则第23章采纳购股权计划[68] - 2022年6月29日，公司根据购股权计划向若干董事及雇员授出18,000,000份购股权，以认购18,000,000股股份[68] - 概无董事及雇员获授及将获授超1%个人限额，无关联实体参与者或服务供应商于12个月期间获授及将获授购股权超已发行股份0.1%[69] - 购股权计划旨在鼓励合格人士为集团发展努力、提供奖励及提升集团吸引和挽留人才的能力[70] - 因购股权计划所有购股权获行使可能发行的股份总数不得超1800万股，相当于采纳计划日期及2023年3月31日已发行股份总数的6%[72] - 向非关连人士授出购股，12个月内已发行及可发行股份总数不得超公司当时已发行股本的1%[73] - 向核心关连人士授出购股，须经独立非执行董事批准；若向主要股东等授出购股，12个月内已发行及将发行股份超已发行股份0.1%且总值超500万港元，须经股东在股东大会批准[75][76] - 购股权可在被视为已授出及接纳当日后随时行使，行使期间由董事会定，但不得于授出日期起计10年后行使[78] - 购股计划的归属期为3年[79] - 购股计划授出的购股行使价为授出日期收市价与前五个营业日平均收市价较高者[80] - 公司收到承授人签署要约接纳函及1港元汇款，要约视为接纳，购股视为授出及生效，汇款不予退还[81] - 购股计划自采纳日起10年有效，之后不得提呈或授出购股，但条文继续有效，公告日期余下年期约9年[82] - 董事谢杨、高雪峰、赵延伟2022年6月29日获授购股，行使价均为1.19港元，不同年份对应不同数量[82] - 何炫曦先生2023 - 2025年分别有400,000、300,000、300,000份行使价为1.19港元的购股权[83] - 其他雇员2023 - 2025年分别有3,200,000、2,400,000、2,400,000份行使价为1.19港元的购股权[83] - 根据购股计划可能发行的最高股份数为18,000,000股，2022年6月29日已授出18,000,000份购股权，2023年1月1日及3月31日无额外购股权可授出[84] - 本期间无购股权获行使[85] - 本期间无授出购股权[86] 公司运营相关规定及安排 - 公司已采纳有关董事证券交易操守守则，董事本期遵守规定买卖准则[87] - 审核委员会由谢志伟、白爽、哈成勇三名独立非执行董事组成，谢志伟为主席，已审阅本期未审核简明综合财务报表[88] - 公告日期，执行董事为谢杨、高雪峰、赵延伟、何炫曦，独立非执行董事为白爽、哈成勇、谢志伟[88] - 董事就公告共同及个别承担全部责任，确认公告资料准确完备[89] - 公告将在GEM网站及公司网站刊登至少七天[90] 公司经营目标与策略 - 集团认为2023 - 2024年应慎重选择客户、稳定收入、控制成本及关注现金流[35] - 集团将维持发展主营业务、保持现金流及稳定集团经营作为经营目标[37] 业务合同情况 - 2023年初集团与越南项目客户签订金额达人民币数千万元的新业务合同[31] 证券交易情况 - 本期间内，公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司任何上市证券[61] 利益冲突情况 - 本期间内，无董事或控股股东及其紧密联系人于与集团业务构成或可能构成竞争的业务中拥有权益，也不存在其他利益冲突[60] 每股基本亏损计算 - 截至2023年3月31日止三个月，公司每股基本亏损根据本公司拥有人应占亏损787,000元及已发行普通股加权平均数300,000,000股计算[22]

收入和利润（同比环比） - 2022年收益为人民币256,749,000元，较2021年增长138,372,000元或116.9%[9] - 公司2022年业务收益约为人民币2.567亿元，较2021年增长约116.9%[19] - 2022年本公司拥有人应占亏损为人民币11,547,000元，较2021年减少5,495,000元或32.2%[10] - 年度亏损同比减少32.2%至人民币1154.7万元（2021年：1704.2万元）[35] - 毛利同比增长52.7%至人民币2356.5万元（2021年：1542.9万元）[29] 成本和费用（同比环比） - 销售成本同比增加126.5%至人民币2.33亿元（2021年：1.03亿元）[28] - 已售存货成本大幅上升至人民币2.04亿元（2021年：7213.2万元）[28] - 公司2022年雇员成本约为人民币21.5百万元，较2021年的人民币20.7百万元增长3.9%[73] 各业务线表现 - 设备项目收益为人民币218,795,000元，占2022年总收益的主要部分[9] - 设备项目收益约人民币2.188亿元，较2021年增长约200.6%[24] - 2022年设备项目收益包括一个大型项目约人民币2.034亿元和七个小型项目约人民币1538.3万元[24] - 服务特许经营安排收益为人民币16,014,000元，较2021年有所下降[9] - 服务特许经营安排收益约人民币1601.4万元，较2021年减少约16.8%[25] - 服务特许经营安排收益包含服务收入约人民币1505.6万元和利息收入约人民币95.8万元[25] - EPC项目收益为人民币10,634,000元，较2021年的人民币19,800,000元减少[9] - EPC项目收益约人民币1063.4万元，较2021年减少约46.3%[21] - 2022年EPC项目收益来自十个小型项目[21] - 公司2021年EPC项目收益来自一个大型项目约人民币1326.5万元和五个小型项目约人民币653.5万元[21] - 建设及其他环保项目收益合计为人民币11,306,000元[9] - 建设项目收益约人民币167.5万元，较2021年增长约485.7%[22] - 维护服务收益同比增长54.0%至人民币963.1万元（2021年：625.5万元）[26] 各地区表现 - 大湾区大型市政污水处理设备项目确认进度收入约人民币203百万元，贡献显著[10][13] - 公司聚焦大湾区及越南市场作为重点开发区域[12][13] - 2023年初与越南客户签订新业务合同金额达人民币数千万元[13] - 2022年重启因疫情延误的越南项目[13] 管理层讨论和指引 - 公司计划扩展至其他环保业务领域，但新业务可能面临专业技术人员短缺等风险[102] - 公司面临无法吸引和留聘具备适当技能人才的风险[104] - 公司提供具竞争力薪酬待遇及培训机会以吸引和激励雇员[108] - 公司与多家供应商及分包商建立长期合作关系，注重产品质量和商业道德[110] - 董事会不建议派付2022年度末期股息[81] - 公司未采纳任何预定派息率[84] 购股权计划 - 公司于2022年6月29日向董事及雇员授出18,000,000份购股权以认购18,000,000股股份[54] - 购股权计划下可发行股份总数上限为18,000,000股相当于已发行股份总数的6%[57] - 每名参与者在12个月内通过购股权计划获授股份不得超过公司已发行股本的1%[58] - 向核心关连人士授出购股权须经独立非执行董事批准[59] - 购股权行使价需为授出日收市价或前五个营业日平均收市价的较高者[67] - 购股权计划有效期为10年截至报告日剩余年期约9年[66] - 购股权计划设有3年归属期[63] - 向主要股东授出购股权若涉及股份超过已发行股份0.1%需经股东大会批准[61][66] - 接受购股权需支付1.00港元作为代价且不予退还[64] - 购股权授出对象包括对公司有贡献的董事及雇员[56] - 公司于2022年6月29日向董事谢杨授予总计3,000,000份购股权，行使价为每股1.19港元，公允价值总额为1,675,880港元[68] - 公司于2022年6月29日向董事高雪峰授予总计3,000,000份购股权，行使价为每股1.19港元，公允价值总额为1,675,880港元[68] - 公司于2022年6月29日向董事赵延伟授予总计3,000,000份购股权，行使价为每股1.19港元，公允价值总额为1,675,880港元[68] - 公司于2022年6月29日向何炫曦先生授予总计1,000,000份购股权，行使价为每股1.19港元，公允价值总额为558,630港元[70] - 公司于2022年6月29日向其他雇员授予总计8,000,000份购股权，行使价为每股1.19港元，公允价值总额为3,568,064港元[70] - 公司2022年根据购股权计划总计授出18,000,000股股份，已达到计划上限[71] - 所有于2022年授出的购股权均未在年内行使或失效，期末结余与授出数量一致[68][70] - 购股权计划于2022年6月17日被采纳，可能发行的最高股份数目为18,000,000股[71] 公司治理和董事会 - 董事会由四名执行董事一名非执行董事及三名独立非执行董事组成[150] - 主席兼行政总裁谢杨负责集团整体策略计划及业务管理[147] - 董事会会议2022年共举行4次，所有董事（谢杨、高雪峰、赵延伟、何炫曦、龚岚岚、白爽、哈成勇、谢志伟）均全勤出席4/4[157] - 审核委员会会议2022年共举行5次，白爽、哈成勇、谢志伟均全勤出席5/5[157] - 提名委员会会议2022年共举行1次，谢杨、白爽、谢志伟均全勤出席1/1[157] - 薪酬委员会会议2022年共举行1次，谢杨、白爽、哈成勇均全勤出席1/1[157] - 股东周年大会2022年举行1次，所有董事均全勤出席1/1[157] - 董事会主席2022年与非执行董事举行1次会议[161] - 执行董事服务协议初始期限为3年，可续期3年[162] - 非执行董事及独立非执行董事委任函初始期限为3年，可续期3年[162] - 董事须至少每3年轮值退任一次[164] - 董事会包括4名执行董事、1名非执行董事及3名独立非执行董事[160] - 审核委员会于2022年举行5次会议讨论综合财务报表及业绩公告[170] - 薪酬委员会于2022年举行1次会议审议董事及高管薪酬政策并批准购股权计划[171] - 提名委员会于2022年举行1次会议审议董事会架构及多元化政策[172] - 全体8名董事（谢杨/高雪峰/赵延伟/何炫曦/龚岚岚/白爽/哈成勇/谢志伟）完成持续专业发展培训[166] - 审核委员会由3名独立非执行董事组成（谢志伟/白爽/哈成勇）[170] - 薪酬委员会由1名执行董事+2名独立非执行董事组成（谢杨/白爽/哈成勇）[171] - 提名委员会由1名执行董事+2名独立非执行董事组成（谢杨/白爽/谢志伟）[172] - 董事会设立三个法定委员会（审核/薪酬/提名）并配备书面职权范围[167] - 公司承担董事会寻求独立专业意见所产生的费用[165] - 董事会成员选拔考虑性别/年龄/文化背景/专业经验等多元化因素[174] - 公司董事会由6名男性董事和2名女性董事组成，性别多元化被视为已实现[182] - 何炫曦获委任为公司合规主任[198] - 股东周年大会通告、年报及通函需提前至少20个营业日发送股东[199] - 股东周年大会表决采用按股数投票方式[199] - 投票由卓佳证券登记有限公司负责点票[199] - 投票结果于股东大会当日公布于公司及联交所网站[199] - 董事会主席及三大委员会主席需出席股东大会回答问题[199] - 外聘核数师可被安排出席股东周年大会回答问题[199] - 重要事项包括个别董事选举将提独立决议案[200] - 股东周年大会定于2023年5月10日举行股份过户截止时间为2023年5月3日16:30[142] 股权结构和股东信息 - 谢杨先生通过Oceanic Expert Investments Limited持有91,350,000股股份，占已发行股份总数300,000,000股的30.45%[127][128] - 赵延伟先生实益拥有15,000,000股股份，占已发行股份总数的5.00%[127] - 谢杨先生、高雪峰先生、赵延伟先生各持有3,000,000股相关股份，分别占已发行股本的1.00%[130] - 何炫曦先生实益拥有1,000,000股相关股份，占已发行股本的0.33%[130] - Oceanic Expert Investments Limited作为实益拥有人持有91,350,000股股份，占已发行股份总数的30.45%[134] - 美涛控股有限公司通过受控制法团权益持有91,350,000股股份，占已发行股份总数的30.45%[134] - 佳时创投有限公司作为实益拥有人持有44,032,500股股份，占已发行股份总数的14.68%[134] - 崇民创投有限公司通过受控制法团权益持有44,032,500股股份，占已发行股份总数的14.68%[134] - 宋晓星先生通过受控制法团权益持有44,032,500股股份，占已发行股份总数的14.68%[134] - 公司已发行股份总数为300,000,000股，所有持股百分比均基于该基数计算[127][130][134] - 谢杨通过美涛控股有限公司及Oceanic Expert Investments Limited实益持有91,350,000股股份[136] - 宋晓星通过崇民创投有限公司及佳时创投有限公司实益持有44,032,500股股份[136] - 公司确认2022年度维持足够公众持股量符合GEM上市规则[140] 审计和合规 - 安永会计师事务所因未能就2021年度核数费用达成共识于2021年11月22日辞任[144] - 现任核数师中汇安达会计师事务所将于股东周年大会退任并符合资格重选连任[144] - 公司中国运营附属公司广州中科建禹环保有限公司享受15%企业所得税优惠税率（标准税率为25%）[103] - 公司高新技术企业证书于2021年12月更新，有效期三年[103] - 公司于2016年获得ISO14001:2015环境管理体系和ISO9001:2015质量管理体系认证[105] - 截至2022年12月31日止年度，公司已遵守中国及香港所有相关法律法规[106] - 公司秘书徐勤进在2022年度已接受不少于15小时的专业培训[196] - 核数师中汇安达会计师事务所2022年度核数服务薪酬为人民币100万元，非核数服务薪酬为人民币35,000元[194] 财务和流动性状况 - 现金及现金等价物增至人民币5526万元（2021年：4600.9万元）[37] - 资产负债比率升至72%（2021年：67%）[39] - 银行融资额度降至人民币2500万元（2021年：7500万元）[38] - 合约营运承担大幅减少至人民币41.75万元（2021年：1.58亿元）[43] - 投资性房地产公允价值损失人民币535.5万元（2021年收益90万元）[33] - 公司可供分派予股东的储备约为人民币68.7百万元[93] - 公司股本年内无变动[88] 客户和供应商集中度 - 公司最大客户销售占总收益76.9%[94] - 前五大客户收益合计占比95.0%[94] - 最大供应商采购占销售成本18.4%[94] - 前五大供应商采购合计占比41.4%[94] 资产和投资 - 投资物业及自用大厦估值总额为人民币46.3百万元[91] - 自用大厦部分估值为人民币16.1百万元[91] 雇员信息 - 截至2022年12月31日，公司雇员总数为69名，较2021年的88名减少21.6%[73] - 截至2022年12月31日，公司共有69名雇员，其中男性员工占比约70%[184] - 高级管理层（不包括董事）薪酬范围在人民币489,000元至1,083,000元之间，涵盖5名人员[194] 行业和竞争环境 - 污水处理工程服务市场竞争激烈，公司面临来自现有对手及新进入者的竞争压力[99] - 公司在中国环保行业已运营21年，业务从污水及食水处理逐步扩展至更广泛环保领域[105] 关联交易和重大事项 - 公司确认2022年度无重大关联人士交易及关联交易[139] - 2022年度后未发生影响集团的重大事项[141]

收入和利润表现 - 公司2022年收益为256.749百万元人民币，较2021年的118.377百万元人民币增长116.9%[5] - 公司2022年毛利为23.565百万元人民币，较2021年的15.429百万元人民币增长52.7%[5] - 公司2022年税前亏损为12.061百万元人民币，较2021年的17.005百万元人民币亏损收窄29.1%[5] - 公司2022年净亏损为11.547百万元人民币，较2021年的17.042百万元人民币亏损收窄32.2%[5] - 公司2022年总收益为256,749千元人民币，较2021年的118,377千元人民币增长116.9%[17][18][20] - 公司2022年分部总溢利为23,565千元人民币，较2021年的15,429千元人民币增长52.7%[17][18] - 2022年业务收益为人民币2.567亿元，较2021年的人民币1.184亿元增长116.9%[60] - 2022年毛利为人民币2356.5万元，较2021年的人民币1542.9万元增长52.7%[74] - 年度亏损为人民币1154.7万元，同比减少32.2%或人民币549.5万元[81] - 公司2022年拥有人应占亏损为人民币11,547,000元，较2021年减少32.2%[50] - 公司2022年净亏损为1154.7万元人民币，较2021年的1704.2万元人民币减少32.2%[38] 成本和费用 - 2022年销售成本为人民币2.332亿元，较2021年的人民币1.029亿元增长126.5%[72] - 已售存货成本由2021年的人民币7213.2万元增至2022年的人民币2.04亿元[73] - 2022年已售存货成本204,022千元，同比增长182.9%，与设备销售增长匹配[30] - 员工成本21,467千元，同比增长3.5%，含雇员购股权福利1,647千元[30] - 销售及分销开支为人民币163万元，同比增长16.7%或人民币23.3万元[77] - 行政开支为人民币2519.7万元，同比下降5.7%或人民币153.6万元[78] - 其他开支为人民币585.3万元，同比大幅增加244.9%或人民币415.6万元[79] - 2022年度雇员成本约人民币21.5百万元，较2021年20.7百万元增长3.9%[122] 各业务线表现 - 设备项目分部2022年收益为218,795千元人民币，较2021年的72,792千元人民币增长200.6%[17] - 服务特许经营安排分部2022年收益为16,014千元人民币，较2021年的19,244千元人民币下降16.8%[17] - 其他分部2022年收益为9,631千元人民币，较2021年的6,255千元人民币增长54.0%[17] - 设备项目分部2022年溢利为14,773千元人民币，较2021年的660千元人民币大幅增长2,138.3%[17] - 设备项目收益为人民币218,795,000元，占收益主要部分[49] - 服务特许经营安排收益为人民币16,014,000元，较2021年有所下降[49] - EPC项目收益为人民币10,634,000元，较2021年减少[49] - 其他环保项目收益为人民币9,631,000元，较2021年增长[49] - 销售设备收益218,795千元，同比增长253.1%，占总收益85.2%[21][22] - 建设服务收益12,309千元，同比增长52.7%，主要来自中国内地EPC项目10,634千元[21][22] - 其他服务收益25,645千元，同比下降47.0%，含服务特许经营融资收入958千元[21][22] - EPC项目收益为人民币1063.4万元，较2021年的人民币1980万元下降46.3%[62] - 建设项目收益为人民币167.5万元，较2021年的人民币28.6万元增长485.7%[63] - 设备项目收益为人民币2.188亿元，较2021年的人民币7279.2万元增长200.6%[65] - 服务特许经营安排收益为人民币1601.4万元，较2021年的人民币1924.4万元下降16.8%[67] - 维护服务收益为人民币963.1万元，较2021年的人民币625.5万元增长54.0%[71] - 确认大湾区市政污水处理设备项目收入约人民币2.03亿元[82] - 大湾区大型市政污水处理设备项目贡献收益约人民币203百万元[51][54] 各地区表现 - 中国内地市场2022年收益为255,074千元人民币，占公司总收益的99.3%[19] - 2022年总收益256,749千元，同比增长116.9%，其中中国内地市场收益255,074千元，占比99.3%[21][22] - 越南市场重启并签订新业务合同金额达人民币数千万元[53] 资产和负债状况 - 公司2022年末现金及现金等价物为55.26百万元人民币，较2021年末的46.009百万元人民币增长20.1%[6] - 公司2022年末贸易应收款项及应收票据为127.427百万元人民币，较2021年末的111.818百万元人民币增长14.0%[6] - 公司2022年末流动负债净额为4.286百万元人民币，较2021年末的6.703百万元人民币改善36.1%[6] - 公司2022年末资产净值为71.053百万元人民币，较2021年末的74.823百万元人民币下降5.0%[6][7] - 公司2022年分部总资产为228,941千元人民币，较2021年的251,875千元人民币下降9.1%[17][18] - 公司2022年分部总负债为196,649千元人民币，较2021年的193,664千元人民币增长1.5%[17][18] - 贸易应收账款总额从2021年的1.743亿元人民币下降至2022年的1.497亿元人民币，降幅为14.1%[38] - 贸易应付账款从2021年的1.277亿元人民币增加至2022年的1.817亿元人民币，增幅达42.3%[42] - 银行及其他计息借贷从2021年的3875.7万元人民币减少至2022年的2519.5万元人民币，降幅为35.0%[43] - 现金及现金等价物为人民币5526万元，较2021年的人民币4600.9万元有所增加[85] - 资产负债比率为72%，较2021年的67%上升[89] 其他财务数据 - 公司2022年投资物业重估收益为6.118百万元人民币[5] - 投资物业公允价值亏损5,355千元，较2021年收益900千元恶化6,255千元[30] - 贸易应收款项拨回减值192千元，合約资产拨回减值326千元，显示收款状况改善[30] - 所得税抵免514千元，主要因递延所得税抵免1,084千元[31] - 其他收入及收益为人民币265.9万元，较2021年的人民币346.5万元下降23.3%[75] - 投资性房地产公允价值损失人民币535.5万元，而2021年为收益人民币90万元[80] - 贸易应收账款坏账拨备从2021年的6251万元人民币大幅减少至2022年的2226.2万元人民币，降幅达64.4%[38][39] - 账龄超过1年的贸易应收账款占比显著增加，从2021年的45.1%上升至2022年的55.6%[39] 每股数据 - 公司2022年每股基本及摊薄亏损为人民币0.04元，较2021年的人民币0.06元改善33.3%[5] - 每股基本亏损0.038元（11,547千元/3亿股），较2021年0.057元改善33.3%[36] - 公司基本每股亏损从2021年的0.057元改善至2022年的0.038元，基于3亿股加权平均股份数[38] 融资和信贷 - 银行信贷额度从2021年的7500万元人民币大幅缩减至2022年的2500万元人民币[43] - 已动用银行信贷为2500万元人民币，以账面总值约3498.2万元人民币的资产作抵押[43] - 银行融资额度为人民币2500万元，较2021年的人民币7500万元减少[88] 合约和承诺 - EPC及建设项目已签约承诺从2021年的1.581亿元人民币大幅减少至2022年的417.5万元人民币[45] - 合约营运承担为人民币41.75万元，较2021年的人民币1.58149亿元大幅减少[92] 购股权计划 - 购股权计划最高可发行股份为18,000,000股，占已发行股份总数的6%[108] - 非关连人士12个月内获授购股权上限为已发行股本的1%[109] - 核心关连人士（董事/主要股东等）12个月内获授购股权上限为已发行股份的0.1%[112] - 核心关连人士获授购股权总价值上限为500万港元[113] - 购股权行使价取授出日收市价或前5个营业日平均收市价的较高者[116] - 购股权计划归属期为3年[115] - 购股权行使期限自授出日起最长10年[114] - 接受购股权需支付1.00港元作为代价且不可退还[117] - 服务供应商12个月内获授购股权上限为已发行股份的0.1%[105] - 购股权计划旨在激励员工贡献并提升人才吸引保留能力[106] - 购股权计划有效期为10年，自采纳日起剩余年期约9年[118] - 2022年向董事谢杨、高雪峰、赵延伟各授予总计3,000,000股购股权（分三年归属，每年1,200,000/900,000/900,000股）[118] - 2022年向何炫曦授予总计1,000,000股购股权（分三年归属，每年400,000/300,000/300,000股）[119] - 2022年向其他雇员授予总计8,000,000股购股权（分三年归属，每年3,200,000/2,400,000/2,400,000股）[119] - 购股权计划授出股份总数达18,000,000股，已无额外股份可授出[119] - 2022年无购股权被行使或注销[120] - 购股权计划授出股份数占加权平均已发行股份的300,000,000股[121] 人力资源 - 截至2022年12月31日集团雇员总数69名，较2021年88名减少21.6%[122] 企业管治 - 公司董事会由2名执行董事、1名非执行董事和3名独立非执行董事组成，确保独立要素充足[131] - 公司截至2022年12月31日止年度一直遵守企业管治守则[130] - 审核委员会包括3名独立非执行董事，并已审阅年度业绩及内部控制有效性[133][134] - 公司主席兼行政总裁由同一人（谢杨先生）担任，董事会认为有利于业务管理[130] - 公司确认截至2022年12月31日止年度无违反董事证券交易规定的情况[132] - 财务资料摘录自经审核综合财务报表，已获审核委员会审阅及董事会批核[135] - 公司已采纳GEM上市规则附录15的企业管治守则作为管治标准[130] - 公司公告将刊载于GEM网站及公司网站至少7天[138] 经营策略与市场挑战 - 公司采用保守经营策略，聚焦大湾区和越南市场[52][53] - 公司面临人民币贬值压力和客户购买力下降等挑战[56] 其他 - 公司未进行任何上市证券的购买、出售或赎回操作[127]