LEGENDARY EDUCATION GROUP LIMITED 傳承教育集團有限公司 (incorporated in the Cayman Islands with limited liability) （於開曼群島註冊成立之有限公司） (Stock Code 股份代號: 8195) NOTIFICATION LETTER 通知信函 Dear Non-registered Shareholder(s)(Note 1) The following document(s) of Legendary Education Group Limited ("Company") has/have been prepared in English and Chinese and is/are available on the websites of the Company at https://www.legendaryedu.com and The Stock Exchange of Hong Kong Limited at https://www.hkexnews.hk (collectively "Website ...

报告发布 - 公司2025中期报告已在公司网站和港交所网站发布[3][6] 股票信息 - 公司股票代码为8195[2][10] 通讯通知 - 未提供或电邮地址无效可填回条获取通讯电邮通知[3][6][10] - 可书面通知收取印刷本，网站难查阅公司免费提供[4][7] 咨询方式 - 对通知信函有疑问工作日9:00 - 17:00致电(852)2849 3399咨询[5][7] 回条规定 - 联名股东需首位股东签署回条才有效[10] - 回条指示适用于日后所有通讯直至更改[10]

财务数据关键指标变化：收入与利润 - 截至2025年9月30日止六个月，公司收益为1.65752亿港元，较2024年同期的1.52251亿港元增长8.9%[12] - 期内除税前溢利为1863.2万港元，较2024年同期的2749.4万港元下降32.2%[12] - 期内溢利及全面收益总额为1505.0万港元，较2024年同期的2178.6万港元下降30.9%[12] - 本公司拥有人应占期内溢利为1460.9万港元，较2024年同期的2143.7万港元下降31.9%[13] - 基本每股盈利为3.19港仙，较2024年同期的4.88港仙下降34.6%[13] - 摊薄每股盈利为2.54港仙，较2024年同期的4.15港仙下降38.8%[13] - 公司2025年中期（截至9月30日止六个月）归属于公司拥有人的溢利为14,609千港元，较2024年同期的21,437千港元下降31.9%[17] - 截至2025年9月30日止六个月，公司除税前溢利为1863.2万港元，较上年同期的2749.4万港元下降32.2%[45][50] - 公司2025年中期总收益为1.658亿港元，同比增长8.9%[55] - 截至2025年9月30日止六個月，公司擁有人應佔溢利為1460.9萬港元，較去年同期的2143.7萬港元下降31.9%[68] 财务数据关键指标变化：成本与费用 - 同期销售成本为7046.6万港元，较2024年同期的5929.9万港元增长18.8%[12] - 行政及其他开支为5801.9万港元，较2024年同期的5010.2万港元增长15.8%[12] - 企业开支从上年同期的1396.3万港元增至1874.3万港元，增长34.2%[45][50] - 公司2025年中期员工福利开支总额为0.730亿港元，同比增长0.5%[64] - 公司物业、厂房及设备折旧为0.077亿港元，同比增长87.9%[64] - 截至2025年9月30日止六个月，公司确认的购股权开支约为898.3万港元，较2024年同期的485.2万港元增长约85.1%[173] 财务数据关键指标变化：其他收益、亏损及税务 - 其他收益及亏损净额为亏损507.5万港元，而2024年同期为亏损59.1万港元[12] - 所得税开支为358.2万港元，较2024年同期的570.8万港元下降37.2%[12] - 计入损益的金融资产公平值变动产生亏损491.7万港元，而上年同期为亏损59.1万港元[45][50] - 公司金融资产公平值变动产生亏损0.049亿港元，同比扩大7.3倍[58] - 公司2025年中期所得税开支为0.0358亿港元，同比下降37.3%[61] 各条业务线表现 - 公司业务分为六大分部：OEM业务、零售业务、放债业务、财商及投资教育业务、物业投资业务及私立辅助教育业务[36][44] - 截至2025年9月30日止六个月，公司总收益为1.65752亿港元，其中财商及投资教育业务贡献1.13834亿港元，私立辅助教育业务贡献4862万港元[45] - 财商及投资教育业务是最大收益来源，占当期总收益的68.7%[45] - 放债业务收益同比增长71.2%，从上年同期的192.7万港元增至329.8万港元[45][50] - 私立辅助教育业务收益同比增长25.0%，从上年同期的3889.6万港元增至4862万港元[45][50] - 可呈报分部溢利总计4212.7万港元，其中财商及投资教育业务贡献3620.3万港元，占比85.9%[45] - 财商及投资教育业务学费收益为1.138亿港元，同比增长2.2%[55] - 私立辅助教育业务学费收益为0.486亿港元，同比增长25.0%[55] - 应收贷款利息收入为0.033亿港元，同比增长71.1%[55] 其他财务数据：资产与负债状况 - 公司总资产净值从2025年3月31日的431,091千港元增长至2025年9月30日的462,237千港元，增长7.2%[16] - 公司现金及现金等价物从2025年3月31日的129,177千港元减少至2025年9月30日的123,195千港元，减少4.6%[15][19] - 公司可换股债券在期内被转换及赎回，导致流动负债中的可换股债券从15,000千港元降至0千港元[15] - 公司投资物业从0千港元增加至3,040千港元，主要由于期内购买了一项投资物业[15][18] - 公司商誉从161,344千港元减少至151,344千港元，减少10,000千港元或6.2%[15] - 公司贸易及其他应收款项从90,168千港元增加至101,288千港元，增长12.3%[15] - 公司流动负债总额从72,761千港元大幅减少至42,294千港元，下降41.9%[15] - 截至2025年9月30日，公司综合总资产为5.09082亿港元，其中商誉为1.51344亿港元，占总资产29.7%[48] - 截至2025年9月30日，公司综合总负债为4684.5万港元，资产负债率为9.2%[48] - 公司截至2025年9月30日综合总资产为4.882亿港元，综合总负债为0.968亿港元[52] - 截至2025年9月30日止六個月，公司添置物業、廠房及設備約為830.6萬港元，較截至2025年3月31日止年度添置的2135.7萬港元下降61.1%[69][70] - 截至2025年9月30日，公司應收貸款總額為9259.1萬港元，其中流動部分佔100%，實際利率範圍為年利率5.0%至12.0%[72][73] - 截至2025年9月30日，公司貿易及其他應收款項總額為1.03183億港元，較2025年3月31日的9407萬港元增長9.7%[76] - 截至2025年9月30日，公司貿易應收款項（扣除虧損撥備）為1195.3萬港元，全部賬齡在30日內[76][82] - 截至2025年9月30日，公司貿易及其他應付款項總額為1488.8萬港元，較2025年3月31日的2374.6萬港元下降37.3%[84] 其他财务数据：现金流与融资活动 - 公司经营活动现金流在2025年中期转为净流入20,186千港元，而2024年同期为净流出24,138千港元[18] - 公司通过转换可换股债券及行使购股权获得融资净额6,202千港元[17][18] 管理层讨论和指引 - 公司董事会不建议就截至2025年9月30日止六个月派发中期股息[65] - 公司不建議就截至2025年9月30日止六個月派付任何中期股息[66] 其他重要内容：股份与购股权计划 - 截至2025年9月30日，公司已发行及缴足的普通股数量为458,664,696股，股本金额为230,000港元[90] - 在2025财年上半年，通过转换可换股债券发行了4,081,632股，通过行使购股权发行了201,800股[90] - 公司于2024年4月23日按每股1.32港元的价格发行了22,656,000股普通股，总现金代价约为30,000,000港元[90][91] - 截至2025年9月30日止六个月，支付给关键管理人员的薪酬总额为8,491,000港元，其中薪金福利为6,347,000港元，股权结算购股权开支为2,135,000港元[94] - 支付给关联方（由麦明诗女士直接全资拥有的公司）的顾问费用为500,000港元[93] - 截至2025年4月1日及9月30日，根据2023年购股权计划及股份奖励计划可供授出的购股权及奖励股份数目仅为1,526股[96] - 在截至2025年9月30日的六个月内，公司未根据任何股份计划授出新的购股权或奖励[96] - 根据2014年购股权计划，公司于2020年7月14日向一名执行董事授予了10,000,000份购股权，行权价为每股0.04港元[99] - 根据2014年购股权计划，公司于2021年3月26日向若干承授人授予了127,992,000份购股权，行权价为每股0.0001港元[99] - 在截至2022年3月31日的财年内，2020年7月授予的10,000,000份购股权已被行使，而2021年3月授予的127,992,000份购股权经股份合并调整后变为25,598,400份[100] - 2022年10月14日授予35,844,000份购股权，行权价为每股1.104港元[101][111] - 截至2025年9月30日，2021年3月授予的未行使购股权数量经调整后为28,158,240份[102][111] - 2020年7月授予的10,000,000份购股权已全部行使[103] - 2021年3月授予的购股权初始数量为127,992,000份，经2021年9月红股发行及2022年9月股份合并调整后为28,158,240份[103][111] - 2022年10月购股权的归属条件为：公司截至2023年及2024年3月31日财年的净利润均不低于截至2022年3月31日财年的净利润[111] - 2014年购股权计划下可授予的股份总数不得超过公司已发行股份的10%[108][110] - 每份购股权授予后须在28天内支付1港元接纳[106][108] - 2022年10月购股权的行权期自2022年10月14日至2023年10月13日[111] - 2021年3月购股权经调整后的行权价为每股1.500港元[111] - 公司已终止2014年购股权计划，并于2023年9月9日采纳了2023年购股权计划，有效期10年[112] - 截至2025年9月30日，公司尚未行使的购股权总数从期初的38,746,240份减少至期末的38,544,440份[116] - 期内有201,800份购股权被行使，行使价为每股1.004港元，行使前股份加权平均收市价约为每股1.5港元[116][121] - 公司于期内确认的购股权开支约为零港元，而2024年同期为584,000港元[118][120] - 授予合资格雇员及顾问的购股权已于2024年6月28日归属，归属条件为2023及2024财年净利润不低于2022财年[121] - 2023年3月31日止年度授出购股权的估计公平值约为7,400,000港元[118][120] - 2023年授出购股权的估值模型输入参数：股息率1.7%，预期波幅33.29%，无风险利率4.16%，没收率10%–38%[122] - 2021年授出购股权的估值模型输入参数：股息率0–2%，预期波幅34.93%–35.24%，无风险利率0.492%–1.381%，没收率58%[122] - 公司于2023年9月4日通过了2023年购股权计划，该计划有效期十年，旨在激励及挽留人才[123][124] - 董事袁裕深先生、陈立展先生及罗永聪先生各自持有3,942,400份、3,942,400份及800,800份尚未行使的购股权[116] - 主要股东吕宇健先生持有总计7,316,320份尚未行使的购股权[116] - 2023年购股权计划有效期自采纳日期起为期10年[126] - 根据2023年购股权计划可供发行的股份总数为77,459,526股[138] - 可供发行股份总数约占本报告日期公司已发行股本总额的16.9%[138] - 向任何合资格人士授出购股权，若导致12个月内相关股份发行总数超过已发行股份1%，须经股东会单独批准[139] - 获授购股权的合资格人士需支付1.00港元作为代价[135] - 接受购股权要约的期限为自要约日期起28天内[135] - 向董事、行政总裁或主要股东等关联方授出购股权须经独立非执行董事批准[133] - 购股权计划旨在鼓励对集团运营、财务表现、前景等方面有贡献的合资格人士[128] - 合资格人士包括集团成员公司的董事、高级职员及雇员[129] - 董事会有权在10年期间内，全权酌情向选定的合资格人士授出购股权[134] - 根据2023年购股权计划可供发行的股份总数为77,459,526股，占公司报告日期已发行股本总额约16.9%[141] - 向独立非执行董事或主要股东授予购股权，若导致12个月内相关股份发行量合计超过已发行股份总数（不包括库存股份）的0.1%，需经股东大会批准[140][142] - 向任何合资格人士授予购股权，若导致12个月内相关股份发行量合计超过已发行股份的1%，需经股东大会另行批准[142] - 2023年购股权计划自采纳日期起有效期十年，截至2025年9月30日，剩余有效期少于8年[145][147] - 任何购股权的认购价不得低于以下三者中的最高者：要约日收市价、要约日前五个营业日平均收市价、股份面值[144][146] - 购股权的归属期原则上不得少于授予日期起12个月，但在特定情况下董事会或薪酬委员会可决定更短的归属期[150] - 购股权的购股权期间不得超过自要约日期起计10年[156][159] - 于2023年12月13日，公司授予了33,166,000份购股权，其中7,618,000份授予了董事，25,548,000份授予了集团其他11名雇员[157][159] - 2023年购股权计划授予的2023年12月购股权总数为33,166,000份，行权价为每股1.55港元[163] - 2023年购股权计划授予的2025年2月购股权总数为44,292,000份，行权价为每股1.67港元[163] - 截至2025年9月30日，董事袁裕深先生持有的2023年12月购股权为3,584,000份，2025年2月购股权为4,428,000份[168] - 截至2025年9月30日，董事陈立展先生持有的2023年12月购股权为3,584,000份，2025年2月购股权为4,428,000份[168] - 截至2025年9月30日，董事罗永聪先生持有的2023年12月购股权为450,000份，2025年2月购股权为516,000份[168] - 截至2025年9月30日，主要股东吕宇健先生持有的2025年2月购股权为442,000份[168] - 2023年12月购股权的行权期为2025年6月13日至2033年12月12日[163] - 2025年2月购股权的行权期为2026年8月14日至2035年2月13日[163] - 两项购股权的归属期均为授予日期起计十八(18)个月[163][164] - 公司董事会有权酌情缩短归属期以吸引人才或奖励杰出表现者[160] - 2023年购股权计划下，于2023年12月13日授出的购股权行使价为每股1.55港元，数量为25,548,000份，期末全部尚未行使[171] - 2023年购股权计划下，于2025年2月14日授出的购股权行使价为每股1.67港元，数量为34,478,000份，期末全部尚未行使[171] - 截至2025年3月31日止年度，公司授出的购股权估计公平值约为2,210万港元[173] - 用于评估2025财年授出购股权公平值的二项式模型参数包括：股息率1%，预期波幅42.1%，无风险利率3.77%，没收率0%[175] - 用于评估2024财年授出购股权公平值的二项式模型参数包括：股息率1.7%，预期波幅44.5%，无风险利率3.78%，没收率0%[175] - 2022年股份奖励计划自2022年11月25日起生效，有效期十年，截至2025年9月30日剩余年限少于8年[179] - 股份奖励计划可供发行股份总

股本与股份 - 截至2025年11月底，公司法定/注册股本总额为5亿港元，法定/注册股份数目为100万亿股，每股面值0.0005港元[1] - 2025年11月底，公司已发行股份（不包括库存股份）数目为4.58664696亿股，库存股份数目为0，已发行股份总数为4.58664696亿股[2] 购股权计划 - 于2014年9月25日采纳的行使价为1.500港元的购股权计划，上月底及本月底结存的股份期权数目均为1777.764万股[3] - 于2014年9月25日采纳的行使价为1.004港元的购股权计划，上月底及本月底结存的股份期权数目均为2076.68万股[3] - 于2023年9月4日采纳的行使价为1.550港元的购股权计划，上月底及本月底结存的股份期权数目均为3316.6万股，本月底因此可能自库存转让的股份数目为1526股[3] - 于2023年9月4日采纳的行使价为1.670港元的购股权计划，上月底及本月底结存的股份期权数目均为4429.2万股，本月底因此可能自库存转让的股份数目为1526股[3] 资金与股份变动 - 本月内因行使期权所得资金总额为0港元[3] - 本月内合共增加/减少(-)已发行股份（不包括库存股份）总额为0股[6] - 本月内合共增加/减少(-)库存股份总额为0股[6]

中期业绩概览 - 公司报告期内取得收益1.66亿港元，同比增长8.87% [1] - 公司拥有人应占期内溢利为1460.9万港元，同比减少31.85% [1] - 每股基本盈利为3.19港仙 [1] 收益增长驱动因素 - 收益增长主要受“财商及投资教育业务”的强劲表现推动 [1] - 收益增长同时受“私立辅助教育业务”的强劲表现推动 [1]

中期财务表现 - 公司截至2025年9月30日止6个月取得收益1.66亿港元，同比增长8.87% [1] - 公司拥有人应占期内溢利为1460.9万港元，同比减少31.85% [1] - 每股基本盈利为3.19港仙 [1] 业务表现与增长驱动 - 收益增长主要受“财商及投资教育业务”及“私立辅助教育业务”的强劲表现所推动 [1]

香 港 交 易 及 結 算 所 有 限 公 司 及 香 港 聯 合 交 易 所 有 限 公 司 對 本 公 佈 的 內 容 概 不 負 責，對 其 準 確 性 或 完 整 性 亦 不 發 表 任 何 聲 明，並 明 確 表 示 概 不 會 就 因 本 公 佈 全 部 或 任 何 部 分 內 容 而 產 生 或 因 依 賴 該 等 內 容 而 引 致 的 任 何 損 失 承 擔 任 何 責 任。 LEGENDARY EDUCATION GROUP LIMITED 傳承教育集團有限公司 （於開曼群島註冊成立之有限公司） （股份代號：8195） 截 至 二 零 二 五 年 九 月 三 十 日 止 六 個 月 中 期 業 績 公 佈 香 港 聯 合 交 易 所 有 限 公 司（「聯 交 所」）GEM的 特 色 GEM的 定 位，乃 為 中 小 型 公 司 提 供 一 個 上 市 的 市 場，此 等 公 司 相 比 起 其 他 在 聯 交 所 上 市 的 公 司 帶 有 較 高 投 資 風 險。有 意 投 資 的 人 士 應 瞭 解 投 資 於 該 等 公 司 的 潛 在 風 險，並 應 經 過 審 慎 周 詳 的 考 ...

会议安排 - 董事会会议于2025年11月26日举行[3] - 会议将考虑及批准集团截至2025年9月30日止6个月未经审核中期业绩[4] 决策事项 - 会议将批准业绩公布稿本并发布[4] - 会议将考虑及批准派付中期股息（如有）[4] - 会议将考虑及批准暂停办理公司股份过户登记手续（如需要）[4]

股本情况 - 截至2025年10月底法定/注册股本总额为5亿港元，股份数目为1万亿股，面值0.0005港元[1] - 截至2025年10月底已发行股份（不包括库存股份）数目为4.58664696亿股，库存股份数目为0[3] 购股权计划 - 四个购股权计划上月底及本月底有不同结存股份期权数目与行使价[4] - 本月底购股权计划3、4可能自库存转让股份数目为1526股[4] - 本月内因行使期权所得资金总额为0港元[4] 股份变动 - 本月内已发行股份（不包括库存股份）总额增减为0股[7] - 本月内库存股份总额增减为0股[7]

股本与股份 - 本月底法定/注册股本总额为5亿港元，股份数目1万亿股，面值0.0005港元[1] - 本月底已发行股份（不含库存）4.58664696亿股，库存股份0股[2] 购股权计划 - 不同行使价购股权计划本月底结存股份期权数分别为1777.764万、2076.68万、3316.6万、4429.2万股[3] - 本月内因行使期权所得资金总额为0港元[3] 股份变动 - 本月内已发行股份（不含库存）和库存股份增减总额均为0股[5] 上市信息 - 公司证券代码08195，普通股，于香港联交所上市[1][2][3]