财务业绩 - 2024年上半年公司未经审核收益约为人民币24,137,000元，较去年同期减少人民币6,529,000元或21.3%[6] - 2024年上半年公司拥有人应占溢利为人民币7,277,000元，较去年同期减少人民币6,675,000元或47.8%[6] - 2024年上半年收益为2.4137亿元，2023年同期为3.0666亿元[15] - 2024年上半年毛利为2.057亿元，2023年同期为2.643亿元[15] - 2024年上半年除税前溢利为1.0727亿元，2023年同期为1.9084亿元[15] - 2024年上半年本公司拥有人应占期间溢利及全面收益总额为7277万元，2023年同期为1.3952亿元[15] - 2024年上半年基本每股盈利为0.7分，2023年同期为1.4分[15] - 截至2024年6月30日止六个月，公司期内溢利及全面收益总额为7277千元人民币，确认分派的股息为9123千元人民币[18] - 2024年上半年经营活动所得现金净额为9683千元人民币，2023年同期为18978千元人民币[19] - 2024年上半年投资活动所用现金净额为29444千元人民币，2023年同期所得现金净额为28383千元人民币[19] - 2024年上半年融资活动所用现金净额为275千元人民币，2023年同期为247千元人民币[19] - 2024年上半年现金及现金等价物减少净额为20036千元人民币，2023年同期增加净额为47114千元人民币[19] - 2024年上半年公司总收益为2413.7万元，其中销售墓地及提供其他墓地相关服务收益1777.7万元，提供墓园维护服务收益282.6万元，提供殡仪服务收益353.4万元[27] - 2023年上半年公司总收益为3066.6万元，其中销售墓地及提供其他墓地相关服务收益2500.9万元，提供墓园维护服务收益269.7万元，提供殡仪服务收益296万元[32] - 2024年上半年公司除税前溢利为1072.7万元[36] - 2024年上半年公司其他收入为192万元，其他开支为95.3万元，其他收益及亏损净额为22.4万元[36] - 2024年上半年公司按公平值计入损益的金融资产之公平值变动亏损为20万元，分销及销售开支为512.2万元，行政开支为570万元，财务成本为1.2万元[36] - 截至2024年6月30日止六个月，公司墓地销售及其他墓地相关服务收益25009千元，墓园维护服务收益2697千元，殡仪服务收益2960千元，总计30666千元；分部业绩分别为21627千元、2396千元、2407千元，总计26430千元[39] - 2024年上半年银行存款利息收入880千元，免息预付款项及已付按金的推算利息收入1038千元，其他收入2千元，共计1920千元；2023年同期分别为743千元、1186千元、0千元，共计1929千元[43] - 2024年上半年外汇收益263千元，其他收益及亏损净额为224千元；2023年同期外汇收益1257千元，其他收益及亏损净额为1257千元[45] - 2024年上半年折旧及摊销总额1662千元，确认为开支的存货成本1519千元，总员工成本5378千元；2023年同期分别为1085千元、2432千元、5330千元[46] - 2024年上半年即期企业所得税3147千元，递延税项303千元，所得税开支总计3450千元；2023年同期分别为4788千元、344千元，总计5132千元[49] - 用以计算每股基本盈利的盈利，2024年上半年为7277千元，2023年同期为13952千元；普通股数目均为1000000000股[52] - 2024年上半年主要管理人员薪金及其他福利为1,193千元，退休福利计划供款为68千元，酌情绩效奖金为193千元，总计1,454千元；2023年对应分别为972千元、67千元、614千元、1,653千元[83] - 2024年上半年公司主要在中国廊坊从事墓地销售、殡葬相关服务、墓园维护服务和殡仪服务[86] - 殡葬服务是公司最大收入组成部分，2024年上半年占比73.7%，低于2023年上半年的81.6%[86] - 2024年上半年殡仪服务收入为353.4万元，高于2023年上半年的296万元[86] - 2024年上半年墓园维护服务收入为282.6万元，高于2023年上半年的269.7万元[86] - 公司收益从2023年上半年的3070万元减少21.3%至2024年上半年的2410万元，主要因墓地销售减少680万元[87][89] - 销售及服务成本从2023年上半年的420万元降至2024年上半年的360万元，减少15.8%，因墓位销售下降[88] - 公司毛利从2023年上半年的2640万元下降22.2%至2024年上半年的2060万元，整体毛利率从86.2%降至85.2%[88] - 殡葬服务毛利从2023年上半年的2160万元下降29.4%至2024年上半年的1530万元，毛利率从86.5%降至85.9%[88] - 墓园维护毛利在2023和2024年上半年均为240万元，毛利率从88.8%降至83.4%[88] - 殡仪服务毛利从2023年上半年的240万元增至2024年上半年的290万元，毛利率从81.3%升至83.5%[88] - 2024年上半年其他收入为190万元，与2023年同期持平[90] - 分销及销售开支从2023年上半年的530万元降至2024年上半年的510万元，下降2.4%[90] - 行政开支从2023年上半年的440万元增至2024年上半年的570万元，增加29.3%[90] - 所得税开支从2023年上半年的510万元降至2024年上半年的350万元，减少32.8%[90] - 期内溢利及全面收入总额从2023年上半年的1400万元降至2024年上半年的730万元，减少47.8%，净利率从45.5%降至30.1%[90] 股息政策 - 董事会不建议就2024年上半年派付中期股息[6] - 本中期期间，公司宣派截至2023年12月31日止年度末期股息每股1港仙（约人民币0.9分），已宣派但未派付总额为10000000港元，已于2024年7月11日支付[55][56] - 公司需向股东派付2023年度1000万港元现金末期股息[108][110] 资产负债情况 - 截至2024年6月30日，非流动资产为4.1566亿元，2023年12月31日为4.3093亿元[16] - 截至2024年6月30日，流动资产为29.521亿元，2023年12月31日为28.6514亿元[16] - 截至2024年6月30日，流动负债为2.7744亿元，2023年12月31日为2.1234亿元[16] - 截至2024年6月30日，非流动负债为8.3084亿元，2023年12月31日为8.0579亿元[17] - 截至2024年6月30日，资产净值为22.5948亿元，2023年12月31日为22.7794亿元[17] - 2024年6月30日，公司股本为66192千元人民币，法定盈余储备为16428千元人民币，其他储备为1309千元人民币，保留盈利为142019千元人民币，总计225948千元人民币[18] - 截至2024年6月30日，租赁土地价值3658千元，景观设施价值7908千元，发展成本347千元，墓园资产总计11913千元；2023年同期分别为3733千元、8093千元、351千元，总计12177千元[58] - 截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司拥有廊坊市安次区惠民村镇银行股份有限公司10%股权[60][62] - 2024年6月30日，按公平值计入损益的金融资产公平值为512.2万元，采用市场法估值，市账率0.46，缺乏市场流通性折让35%[64] - 若市账率单独增减5%，投资账面价值将增减25.6091万元；若缺乏市场流通性折让单独增减5%，投资账面价值将减增13.7895万元[64] - 2024年6月30日非即期保证金及墓园项目付款951.1万元，2023年12月31日为927万元[67] - 2024年6月30日和2023年12月31日已付按金均为300万元[67] - 2024年6月30日预付款项46.3万元，2023年12月31日为42.8万元[67] - 2024年6月30日土地拆迁的预付款项2913.3万元，2023年12月31日为2932.1万元[67] - 2024年6月30日贸易及其他应付款项为18,951千元，2023年12月31日为12,796千元[74] - 2024年6月30日贸易应付款项中1年内为6,009千元，1 - 2年为3千元，2 - 3年为2千元，3年以上为124千元；2023年12月31日对应分别为7,156千元、17千元、25千元、114千元[75] - 2024年6月30日合约负债为86,585千元，2023年12月31日为84,521千元[77] - 法定股本方面，2023年1月1日、2023年12月31日及2024年6月30日股份数目均为3,000,000,000股，金额为205,984千元；发行及缴足股本方面，对应时间股份数目均为1,000,000,000股，金额为66,192千元[82] - 2024年6月30日总权益为2.259亿元，2023年12月31日为2.278亿元；2024年6月30日总资产为3.368亿元，2023年12月31日为3.296亿元[90] - 2024年6月30日资产负债率为32.9%，2023年12月31日为30.9%[93][99] - 2024年6月30日雇员总数为73名，2023年12月31日为75名[95][100] 公司基本信息 - 公司于2017年1月25日在开曼群岛注册成立，股份于香港联交所上市，主要业务为投资控股[20] - 公司母公司是泰盛国际投资有限公司，最终控股公司是Lily Charm Holding Limited，均由赵颖女士控制[20] - 公司经营及呈报分部为在中国销售墓地及提供其他墓地相关服务、提供墓园维护服务、提供殡仪服务[35][36] - 公司所有收益均来自客户合约且在中国产生，绝大部分可识别资产及负债均位于中国[32][33] - 公司于开曼群岛注册成立，股份代号为6966[142] - 公司网址为www.chinawty.com[143] - 公司中国地址为河北省廊坊市廊坊开发区楼庄路48号[144] - 公司香港地址为上环干诺道中168–200号信德中心西座37楼3707A室[144] 财务报表编制 - 简明合并财务报表按历史成本基准编制，除若干金融工具按公平值计量[23][25] - 公司在当前中期首次应用国际会计准则理事会发布的国际财务报告准则修订本，对财务状况和业绩无重大影响[24] - 2024年上半年应用国际财务报告准则（修订本）对公司财务状况及表现无重大影响[26] 业务往来款项 - 廊坊万通向廊坊市殡仪馆垫付款300万元，按相应期间现行银行贷款利率计息[70][73] - 公司向白家务办事处支付3000万元用于土地拆迁，预计土地使用权收购将在资产负债表日期起一年内完成并偿还预付款项[71][73] 未来发展计划 - 2024 - 2025年公司计划在相关区域建设经营性墓穴用于销售等，预计2024年完成土地出让协议签订[103][104] - 预计支付合资公司注册资本2320万元，资本承诺约8500万元，必要时按6.9%年利率提供股东贷款[105] - 廊坊万桐应付合资公司2320万元注册资本未支付，集团预计产生约8500万元资本承担[106] - 收购土地后，合资公司预计开发成本约5000万元，行政等杂项成本约400万元[107] - 2024下半年至2026年是集团重要时期，公司认为已做好实现目标准备[107][108] - 集团计划扩大业务范围提供殡仪服务，深入京津冀殡葬市场[109][111] - 集团将提供骨灰集体存放服务，配合当地政府迁坟工程[112][116] - 集团财务和运营为公墓合资项目做好准备，预计加强在廊坊及京津冀殡葬市场地位[113][116] 风险情况 - 集团业务主要以人民币计价，部分银行存款以港币计价，承受外汇风险[114][117] - 截至2024年6月30日，集团无重大或然负债和墓园资产开支资本承担[115][118] 股权结构 - 截至2024年6月30日，公司已发行股份为10亿股[121][1

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年6月30日止六个月，公司未经审核收益约为2413.7万元，较2023年同期的3066.6万元减少21.3%[1] - 期内公司拥有人应占溢利为727.7万元，较去年同期的1395.2万元减少47.8%[1] - 2024年6月30日，非流动资产为4156.6万元，较2023年12月31日的4309.3万元有所减少[3] - 2024年6月30日，流动资产为29521万元，较2023年12月31日的28651.4万元有所增加[3] - 2024年6月30日，流动负债为2774.4万元，较2023年12月31日的2123.4万元有所增加[3] - 2024年6月30日，资产净值为22594.8万元，较2023年12月31日的22779.4万元有所减少[4] - 截至2024年6月30日止六个月，经营活动所得现金净额为968.3万元，较2023年同期的1897.8万元有所减少[6] - 截至2024年6月30日止六个月，投资活动所用现金净额为2944.4万元，而2023年同期为所得现金净额2838.3万元[6] - 截至2024年6月30日止六个月，融资活动所用现金净额为27.5万元，较2023年同期的24.7万元有所增加[6] - 2024年6月30日，现金及现金等价物期末余额为21520.2万元[6] - 截至2024年6月30日止六个月，公司总收益为24,137千元，较2023年同期的30,666千元下降21.29%[12][13] - 2024年上半年除税前溢利为10,727千元，较2023年同期的19,084千元下降43.79%[15][16] - 2024年上半年其他收入为1920千元，2023年同期为1929千元[17] - 2024年上半年其他收益及亏损净额为224千元，2023年同期为1257千元[18] - 2024年上半年除税前溢利折旧及摊销总额为1662千元，2023年同期为1085千元[20] - 2024年上半年确认开支的存货成本为1519千元，2023年同期为2432千元[20] - 2024年上半年总员工成本为5378千元，2023年同期为5330千元[20] - 2024年上半年本公司拥有人应占期内溢利为7277千元，2023年同期为13952千元[22] - 2024年6月30日墓园资产为11913千元，2023年12月31日为12177千元[24] - 2024年6月30日按公平值计入损益的金融资产为5122千元，2023年12月31日为5322千元[25] - 2024年上半年按公平值计入损益的金融资产公平值变动亏损为200千元，2023年同期为829千元[25] - 2024年6月30日预付款项及其他应收款项非即期为12511千元，即期为29596千元；2023年12月31日非即期为12270千元，即期为29749千元[28][29] - 2024年6月30日贸易及其他应付款项为18951千元，2023年12月31日为12796千元[32] - 2024年6月30日合约负债为86585千元，2023年12月31日为84521千元[34] - 法定股本于2023年1月1日、2023年12月31日及2024年6月30日均为205984千元，发行及缴足股本均为66192千元[35] - 截至2024年6月30日止六个月主要管理人员薪酬为1454千元，2023年同期为1653千元[36] - 公司收益由2023年6月30日止六个月的3070万元减少21.3%至2024年6月30日止六个月的2410万元[42] - 公司毛利由2023年6月30日止六个月的2640万元减少22.2%至2024年6月30日止六个月的2060万元[44] - 公司所得税开支由2023年6月30日止六个月的510万元减少32.8%至2024年6月30日止六个月的350万元[48] - 集团期内溢利及全面收入总额由2023年6月30日止六个月的人民币1400万元减少47.8%至2024年6月30日止六个月的人民币730万元，净利润率由45.5%降至30.1%[49] - 2024年6月30日集团总权益为人民币2.259亿元，2023年12月31日为人民币2.278亿元；2024年6月30日总资产为人民币3.368亿元，2023年12月31日为人民币3.296亿元，其中银行结余及现金2024年6月30日为人民币2.452亿元，2023年12月31日为人民币2.35亿元[50] - 2024年6月30日集团资产负债比率为32.9%，2023年12月31日为30.9%[52] - 2024年6月30日集团有73名雇员，2023年12月31日为75名[54] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年上半年销售墓地收益为14,008千元，较2023年同期的20,768千元下降32.55%[12][13] - 2024年上半年提供其他墓地相关服务收益为3,769千元，较2023年同期的4,241千元下降11.13%[12][13] - 2024年上半年提供墓园维护服务收益为2,826千元，较2023年同期的2,697千元增长4.78%[12][13] - 2024年上半年提供殡仪服务收益为3,534千元，较2023年同期的2,960千元增长19.4%[12][13] - 截至2024年6月30日止六个月殡葬服务收益占比73.7%，2023年同期为81.6%[39] - 截至2024年6月30日止六个月殡仪服务收益为353.4万元，2023年同期为296万元[40] 财务准则应用情况 - 公司于2024年1月1日开始的年度期间首次应用多项国际财务报告准则（修订本），对财务状况及表现无重大影响[11] 公司费用指标变化 - 2024年上半年销售及分销开支为5,122千元，较2023年同期的5,250千元下降2.44%[15][16] - 2024年上半年行政开支为5,700千元，较2023年同期的4,407千元增长29.34%[15][16] - 2024年上半年财务成本为12千元，较2023年同期的26千元下降53.85%[15][16] 公司项目相关情况 - 公司向家务办事处支付3000万元免息预付款用于廊坊拆迁安置区新公墓项目土地拆迁，预计一年内完成土地使用权收购并偿还预付款[30] - 廊坊万桐应付合资公司人民币2320万元的注册资本尚未支付，集团预计将缴足，估计集团将产生资本承担约人民币8500万元[58] - 收购土地后，合资公司预计总开发成本约为人民币5000万元，行政、人工及其他杂项成本估计约为人民币400万元[58] - 2024年6月30日公司有银行结余及现金人民币2.452亿元，除派付2023年度1000万港元现金末期股息外，仍有充足资金用于公墓合资项目[59] - 集团重点发展公墓合资项目，预计2024年内完成土地出让，后续将进行开发建设[57][58] 公司外汇风险情况 - 集团业务主要以人民币计值，因部分银行存款以港币计值承受外汇风险，期内无外币对冲安排[62] 公司或然负债及资本承担情况 - 截至2024年6月30日，集团无重大或然负债和墓园资产方面的开支资本承担[63] 公司股份相关情况 - 截至2024年6月30日，公司已发行股份10亿股[65][69][70][71] - 董事赵颖女士被视为于7亿股股份中拥有权益，占股70%[64][65] - 泰盛国际投资有限公司作为实益拥有人，持有7亿股股份，占股70%[67][68] - Lily Charm Holding Limited作为受控法团权益方，被视为于7亿股股份中拥有权益，占股70%[67][68] - TMF (Cayman) Ltd.作为受托人，被视为于7亿股股份中拥有权益，占股70%[67][69] - 飞富贸易有限公司作为实益拥有人，持有8765万股股份，占股8.8%[71] - 邢军英女士作为受控法团权益方，被视为于8765万股股份中拥有权益，占股8.8%[71] 公司证券交易情况 - 公司及其附属公司在本期及直至公告日期未购买、出售或赎回公司上市证券[73] 公司竞争业务及利益冲突情况 - 2019年12月5日，控股股东订立不竞争契据，承诺不开展竞争业务[74] - 期间董事未发现董事、控股股东及联系人从事竞争业务或存在利益冲突[74] 公司董事行为守则及企业管治情况 - 公司已采纳不低于规定标准的董事证券交易行为守则，全体董事确认在期间遵守相关标准和守则[75] - 董事会认为公司在期间应用企业管治守则原则并遵守所有适用守则条文[76] 公司董事资料变动情况 - 当期及截至公告日期，无根据上市规则第13.51B(1)条要求须披露的董事资料变动[77] 公司审核委员会情况 - 公司成立审核委员会，由三名独立非执行董事组成，王永权博士为主席[78] - 审核委员会已审阅集团未经审核简明合并财务报表，认为符合相关规定且披露充分[79] 公司董事会组成情况 - 公告日期，公司董事会包括主席兼非执行董事赵颖等7名董事[80]

证券交易与税务 - 截至2023年12月31日，公司及其附属公司无购买、出售或赎回已上市证券[3][9] - 2023年公司不知悉股东因持有上市证券获税务宽减[4][10] 财务储备与捐款 - 2023年12月31日公司可供分派储备为人民币917,000元，2022年为无[17][22] - 2023年公司无慈善捐款，2022年也为无[18][23] 客户与供应商 - 2023年单一最大客户占集团收益1.7%，2022年为16.7%；五大客户收益不占集团总收益30%或以上，2022年为无；五大供应商采购额占2023年总采购额约44.2%，2022年为67.5%；单一最大供应商采购额占集团总采购额24.1%，2022年为28.4%[19][24] - 2023年无董事、紧密联系人及超5%股份股东在集团五大客户及供应商有权益[20][24] 员工情况 - 2023年12月31日集团有75名雇员，2022年12月31日为57名[21][25] - 截至2023年12月31日，集团共有75名员工（2022年：57名员工）[87] - 截至2023年12月31日，集团员工（包括高级管理层）男女比例约为11:4[120] - 2023年零至1000000港元薪酬范围的高级管理层成员有3人，2022年为4人[188] - 2023年1000001港元至1500000港元薪酬范围的高级管理层成员有1人，2022年无[188] 董事信息 - 截至2023年12月31日及报告日期，公司董事包括赵颖等7人[27] - 全体董事以三年固定年期委任，可协定延长，须在股东大会轮值退任及膺选连任，各董事最少每三年轮值退任一次[28][29] - 董事会现由七名董事组成，包括一名非执行董事、三名执行董事及三名独立非执行董事[116] - 截至报告日期，董事会有三名女性董事，提名委员会认为董事会组成多元化且适合公司管理和业务发展[120] - 公司采纳设有可衡量目标的董事会多元化政策，所有董事会任命以用人唯才为原则[122] - 主席由赵颖女士担任，行政总裁一职暂空，相关职务由行政副总裁李兴颖女士担任[125] - 公司已任命三名独立非执行董事，占董事会成员超过三分之一，且至少一名有适当专业资格或会计及相关财务管理专长[126] - 独立非执行董事均以明确任期获委任，至少每三年须轮值退任一次[130] - 各执行董事与公司订立为期三年的服务协议，公司亦向非执行董事及各独立非执行董事发出为期三年的委任状[131] - 每年股东大会上，三分之一的董事需轮值退任，若董事人数非三的倍数，则取最接近且不少于三分之一的人数[132] - 2023年全体董事已研读有关企业管治及其他监管规定的材料[134][135] - 公司已委任三名独立非执行董事，占董事会人数三分之一以上[156] 物业资产 - 集团自2023年7月1日起将廊坊市殡仪馆地块用途转为自用，从投资物业转拨至使用权资产[12] 业务收益 - 2023年殡葬服务收益为630万元，2022年无此项收益[31] - 2023年墓地维护服务收益为550万元，2022年为500万元[31] 业务成本 - 2023年销售及服务成本为920万元，较2022年的1160万元减少21.0%[49] - 2023年殡葬业务销售及服务成本较2022年减少41.8%至650万元，墓园维护成本从2022年的50万元上升至2023年的70万元[50] - 公司分销及销售开支由2022年的780万元增加39.7%至2023年的1090万元，主要因推广墓地销售的佣金及开支增加[55] - 2023年公司销售及服务成本为920万元，2022年为1160万元，减少21.0%[75] 业务毛利与毛利率 - 2023年和2022年毛利分别为4780万元和3410万元[51] - 2022年殡葬业务毛利率较低因坟墓搬迁业务成本高，墓园维护服务毛利率同比下降约3.8%因疫情减少人员流动[52][53] - 2023年殡葬业务毛利为3869.1万元，毛利率85.6%；2022年毛利为2963.7万元，毛利率72.7%[78] - 2023年提供殡仪服务毛利为429.7万元，毛利率68.7%；2022年无相关数据[78] - 2023年提供墓园维护服务毛利为476.4万元，毛利率86.7%；2022年毛利为448.8万元，毛利率90.5%[78] 业务发展计划 - 公司计划选择性收购或投资殡仪服务供应商及墓园运营商等，优先开发京津冀都市圈业务扩张机会[35] - 公司将从仅提供殡葬服务转为提供综合殡仪及殡葬服务，推出不同价位产品并增加延伸服务[39][41] 合资公司情况 - 廊坊万桐应付合资公司注册资本2320万元未缴付，重启项目后预期将获缴付[44] - 合资公司开发及建造楼宇等估计总开发成本约5000万元，行政等费用约400万元[45] 资产负债比率 - 2023年12月31日公司资产负债比率为30.9%，2022年为30.5%，显示流动资金稳健[61] 其他财务项目 - 公司其他收入由2022年的950万元减少63.2%至2023年的350万元，主要因2023年无应收关联方款项的利息收入[79] - 公司行政开支由2022年的930万元增加32.3%至2023年的1230万元，主要因雇员人数上升致员工成本上升[81] - 2023年12月31日公司无应收租赁付款，2022年也无；就无形资产开支无资本承担，2022年为50万元；并无重大或然负债，2022年也无[64] - 存货从2022年12月31日的人民币2000万元增加至2023年12月31日的人民币2120万元，主要因建设墓地[82] - 预付款项及其他应收款从2022年12月31日的人民币4150万元升至2023年12月31日的人民币4200万元[82] - 贸易及其他应付款项从2022年12月31日的人民币970万元增加32.0%至2023年12月31日的人民币1280万元，主要因未付供应商墓碑款项[82] - 2023年12月31日流动合约负债为人民币740万元（2022年12月31日：人民币590万元），增加因提前收回骨灰寄存服务费[82] - 2023年12月31日非流动合约负债为人民币7720万元（2022年12月31日：人民币7070万元），增加因当年收到客户预付款项增加[82] - 截至2023年12月31日，银行结余及现金约为人民币2.35亿元（2022年：人民币2.113亿元），集团无银行贷款或借款[83] 未来展望 - 公司认为2024 - 2026年为重要发展时期，相信凭财务资源投资将受益，为股东创造回报及提升价值[73] 董事会会议 - 2023年召开的一次董事会会议通知期少于规定的14天，经全体董事同意召开，未来董事会将尽力符合规定[89] - 一次关于公司秘书等变更的董事会会议通知期少于十四日，经全体董事同意后按较短通知期举行，日后将尽力遵守规定[115] 企业管治 - 截至2023年12月31日止年度，董事会采纳企业管治常规守则，包括上市规则附录C1所载企业管治守则所有守则条文[114] - 董事会已检讨截至2023年12月31日止年度相关措施机制的实施情况及成效[131] 委员会情况 - 2023年审核委员会举行3次会议，审查集团财务报表等并评估风险管理和内部控制系统有效性[141] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，主席为王永权博士[142] - 公司授权薪酬委员会向董事会建议个别执行董事及高级管理人员薪酬待遇[145][147] - 提名委员会至少每年审查董事会结构、规模和组成，并提出建议[149] - 2023年提名委员会举行1次会议，审核董事会架构、规模及构成[152][178] - 2023年审核委员会举行3次会议，审阅及讨论集团财务报表等并检讨风险管理及内部控制制度成效[173] - 2023年薪酬委员会举行1次会议，评估执行董事表现并审查董事薪酬政策和待遇[175] - 提名委员会由三名成员组成，主席为赵颖女士，职责是向董事会推荐委任董事会成员[152][178] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，主席为王永权博士，职责是协助董事会评估财务报告等[170] - 薪酬委员会由三名成员组成，主席为王永权博士，职责是提供董事及高级管理层薪酬相关建议等[174][176] 审计费用 - 2023年法定审核服务已付/应付费用为人民币1050000元，中期审阅费用为人民币380000元[186] 风险管理与内部控制 - 公司建立全面预算、信息报告和绩效监控系统进行风险管理和内部控制，审计委员会每年审查其有效性[190] - 2023年12月31日止年度，董事会认为风险管理和内部控制系统有效且充分[190] - 公司重视ESG风险管理及内部控制机制，每年定期检讨ESG工作流程等安排[194] 公司秘书 - 杜依雯女士于2023年9月29日获委任为公司秘书，截至2023年12月31日已接受不少于15个小时相关专业培训[194] 股东特别大会 - 召开股东特别大会须发出最少14日书面通知，书面要求需列明目的等[196][198] 股东沟通 - 公司采用股东沟通政策，通过多种渠道与股东和投资者保持对话[200] - 公司不时举行新闻发布会，执行董事和高级管理层会解答业务和业绩相关问题[200] 其他投资情况 - 截至2023年12月31日，集团无附属公司、联营公司及合营企业的重要投资、重大收购及出售[85] - 2023年12月31日，集团无其他重大投资或资本资产的未来计划[86] 持续经营能力 - 董事未发现可能对公司持续经营能力产生重大怀疑的重大不确定事项[151]

收益情况 - 2023年客户合约总收益为56,931千元，其中销售墓地37,566千元、提供其他墓地相关服务7,611千元、提供殡仪服务6,259千元、提供墓园维护服务5,495千元；2022年总收益为45,738千元[1][3] - 2023年其他收益及亏损净额为3,524千元，2022年为9,458千元，2023年银行存款利息收入为1,281千元，2022年为720千元[11] - 2023年提供墓园维护服务收益为8267.6万元，提供其他墓地相关服务收益为184.5万元；2022年分别为7589.7万元和74.5万元[48] - 2023年提供殡仪服务收益为630万元，2022年无此项收益[51] - 2023年殡葬服务收益为4520万元，占总收益79.4%，2022年为4080万元，占89.2%[84] - 2023年墓地维护服务收益为550万元，2022年为500万元[85] - 2023年收益为5.6931亿元，毛利为4.7752亿元，除税前溢利为2.6185亿元，公司拥有人应占年内溢利及全面收益总额为1.7602亿元[127] - 2022年收益为4.5738亿元，毛利为3.4125亿元，除税前溢利为2.8518亿元，公司拥有人应占年内溢利及全面收益总额为2.203亿元[127] - 2023年公司集团收益约为人民币5693.1万元，较2022年增加人民币1119.3万元或24.5%[133] - 销售墓地收益为26,869千元，提供坟墓搬迁服务收益为7,629千元，提供其他墓地相关服务收益为6,280千元，提供墓园维护服务收益为4,960千元，总收益为45,738千元[159][169] - 集团经营分部中，销售墓地等、提供墓园维护服务的分部收益为45,738千元，分部业绩为34,125千元，除税前溢利为28,518千元[177] 财务指标对比 - 2023年预付款项428千元，2022年为1,224千元；2023年土地拆迁预付款29,321千元，2022年为28,396千元[20] - 2023年除税前溢利2618.5万元，按适用税率25%计算的税项为654.6万元，所得税开支858.3万元；2022年除税前溢利2851.8万元，按适用税率25%计算的税项为713万元，所得税开支648.8万元[39] - 2023年用以计算每股基本盈利的盈利为1760.2万元，2022年为2203万元，两年用以计算每股基本盈利的普通股数目均为10亿股[40] - 2023年贸易应付款项及其他应付款项及应计开支为1279.6万元，2022年为965.6万元[47] - 2023年销售及服务成本为920万元，较2022年的1160万元减少21.0%[61] - 2023年及2022年整体毛利率分别为83.9%及74.6%[63] - 2023年行政开支为1230万元，较2022年的930万元增加32.3%[65] - 2023年所得税开支为860万元，较2022年的650万元增加32.3%[66] - 基于2023年12月31日止年度普通股数目10亿股计算的每股基本盈利为0.018元，2022年为0.022元[67] - 2023年除税前溢利为2620万元，较2022年的2850万元减少8.1%[98] - 2023年年内溢利及全面收入总额为1760万元，较2022年的2200万元减少20.1%，净利率由48.2%降至30.9%[99] - 2023年现金及现金等价物为2.35亿元，较2022年的1.813亿元增加5370万元[100] - 存货从2022年12月31日的2000万元增加至2023年12月31日的2120万元，主要因建设墓地[101] - 贸易及其他应付款项从2022年12月31日的970万元增加32.0%至2023年12月31日的1280万元，因未支付墓碑款项[102] - 2023年12月31日非流动合约负债为7720万元（2022年12月31日为7070万元），因收到客户预付款项增加[103] - 2023年12月31日银行结余及现金约为2.35亿元（2022年为2.113亿元），集团无银行贷款或借款[104] - 2023年12月31日资产负债比率为30.9%（2022年为30.5%），表示集团流动资金稳健[105] - 2023年公司拥有人应占溢利为人民币1760.2万元，较2022年减少人民币442.8万元或20.1%[133] - 2023年非流动资产为人民币4309.3万元，2022年为人民币4069.3万元[136] - 2023年流动资产为人民币28651.4万元，2022年为人民币26159.7万元[136] - 2023年流动负债为人民币2123.4万元，2022年为人民币1824.3万元[136] - 2023年流动资产净值为人民币26528万元，2022年为人民币24335.4万元[136] - 2023年非流动负债为人民币8057.9万元，2022年为人民币7385.5万元[138] - 2023年资产净值为人民币22779.4万元，2022年为人民币21019.2万元[138] - 2023年即期企业所得税为7,529千元，2022年为6,778千元；2023年递延税项为1,054千元，2022年为 - 325千元[182] - 2022年1月1日租赁土地、景观设施、发展成本总计1.4256亿人民币，2023年12月31日总计1.7817亿人民币[185] - 2022年1月1日摊销总计-4419万人民币，2023年12月31日摊销总计-5640万人民币[185] - 2022年12月31日账面价值总计1.0251亿人民币，2023年12月31日账面价值总计1.2177亿人民币[185] 业务布局与发展 - 公司业务集中在廊坊殡葬服务市场，收益增长由廊坊及京津冀都市圈整体需求带动，对业务持续发展和扩张乐观[24] - 重点发展公墓合资项目[26] - 2023年开始在廊坊市殡仪馆提供延伸性殡葬服务，未来将持续提供稳定客源[28] - 公司拟选择性收购或投资殡仪服务供应商及墓园运营商等，优先开发京津冀都市圈业务扩张机会，也寻求上游产业发展[53] - 公司将配合当地政府城市发展计划，提供殡葬服务及骨灰廊寄存服务[54] - 2024 - 2025年公司将在北京新机场（廊坊区域）回迁安置区兴建经营性墓位，资本承担估计约为8500万元[58] - 公司与新航城合资的公墓项目是重点发展项目之一，将推进征地、规划及审批手续[195] - 公司计划升级改造墓园，提升环境、设施及服务多元化[196] - 公司将加大宣传推广力度，利用网络销售平台多渠道推广服务[196] - 公司将从仅提供殡葬服务转变为提供综合殡仪及殡葬服务[197] - 公司会在墓位维护等环节加入更专业和多样化的延伸服务项目[197] 收益确认原则 - 销售墓地收益于客户获得墓地控制权时确认，墓园维护服务收益随时间流逝确认[29] - 其他墓地相关服务收益随时间流逝确认，包括组织、提供火化遗体临时存放服务等[31] - 对于销售骨灰廊，集团在呈列年度并无销售，收益于客户获得控制时确认[161] - 殡仪服务收益于服务提供并获客户接纳时确认，交易价格付款需客户购买服务时立即支付[199] 股息分配 - 董事会建议派发2023年末期股息每股0.01港元，相当于每股约人民币0.009元[41] - 董事会建议派付2023年末期股息每股0.01港元，总额约1000万港元，待股东周年大会批准[117] - 为厘定获末期股息资格，2024年6月27日至7月2日暂停办理股份过户登记，文件须于6月26日下午4时30分前送达[112] - 董事会建议就2023年度派付每股末期股息0.01港元，2022年无[133] - 截至2023年12月31日止年度，公司概无支付或建议支付股息予普通股股东[184] 股东大会相关 - 公司将于2024年6月18日至21日暂停办理股份过户登记，以确定出席股东周年大会并投票资格，文件须于6月17日下午4时30分前送达[120] 会计政策与准则 - 景观设施按直线法在20年估计可使用年期计提摊销[18] - 本年度应用新订国际财务报告准则及其修订本对集团财务状况及表现无重大影响，但可能影响合并财务报表附注3所载会计政策的披露[150][154] - 已颁布但尚未生效的国际财务报告准则修订本涉及多项准则，生效时间不同[152][166] - 集团未提前应用已颁布但尚未生效的新订国际财务报告准则及其修订本，董事预期对合并财务报表无重大影响[157] - 国际财务报告准则实务声明第2号修订说明实体如何应用“四步法评估重大性流程”判断会计政策资料是否重大[156] 单一客户情况 - 2022年来自一名单一客户提供坟墓搬迁服务收益为762.9万元，占集团收益10%以上，2023年无单一客户占集团收益10%或以上[35] 销售高峰期 - 临近清明节的2、3、4月是公司殡葬服务销售高峰期[194] 公司业务范围 - 公司主要业务为投资控股，附属公司主要在中国从事墓地及骨灰廊销售等殡葬相关服务[141] - 集团经营及呈报分部包括在中国销售墓地等、提供墓园维护服务和提供殡仪服务[164]

财务表现 - 2023年上半年，中國萬桐園（控股）有限公司未经审计收入约为人民币30,666,000元，较去年同期增长28.9%[6] - 公司的毛利为26,430千元，较去年同期增长71.6%[16] - 公司的净利润为13,952千元，较去年同期增长1.5%[16] - 公司的全面收益总额为13,952千元，较去年同期增长1.5%[16] - 公司的基本每股盈利为1.4人民币分[16] - 2023年上半年，公司经营活动所得现金净额为18,978千元，较2022年同期的6,843千元有显著增长[20] - 投资活动所得现金净额为28,383千元，较2022年同期的11,868千元有较大增长[20] - 公司的资产负债比率为29.8%，较2022年底略有下降[96] - 公司的净利润率从2022年同期的57.7%下降至45.5%[91] 业务情况 - 公司主要业务为投资控股，子公司主要在中国从事墓地销售、提供殡葬相关服务、墓园维护服务及殡仪服务[22] - 公司销售墓地、提供墓地迁移和其他与墓地相关的服务总收入为30,666千元[37] - 公司提供殡仪服务收入为2,960千元[37] - 公司的业务主要以人民币计价，但存在外汇风险，董事积极监控外汇风险以尽可能降低汇率风险[129] - 公司主要从事销售墓地、提供其他殯葬相关服务、墓地维护服务和殯葬服务[74] - 公司的收入主要来自销售墓地，收入取决于售出的墓地数量和平均售价[76] - 公司的业务主要集中在提供殡葬服务，占收入的81.6%[75] 资产情况 - 公司的净资产为224,144千元，较去年同期增长6.6%[18] - 非流动资产中，投资物业为6,250千元，较去年同期持平[17] - 2023年6月30日，公司拥有人民币229.7百万的银行存款和现金，流动性状况优越[113] - 截至2023年6月30日，本集团没有任何重大或然负债[131] - 截至2023年6月30日，本集团没有墓园资产方面的开支资本承担[132] 公司治理 - 公司已建立审计委员会，负责审计过程和其他职责[160][161] - 审计委员会已审查了本集团期间的未经审计的简明合并财务报表，并认为符合适用的会计准则和披露要求[162] - 公司已应用企业治理守则，并在期间遵守了所有适用的守则条文[158][159]

财务收益情况 - 截至2023年6月30日止六个月，集团未经审核收益约为人民币30,666,000元，较2022年同期增加人民币6,870,000元或28.9%[1] - 截至2023年6月30日止六个月总收益为30,666千元，2022年同期为23,796千元，同比增长28.87%[15][16] - 集团收益由2022年上半年的2380万元人民币增加28.9%至2023年上半年的3070万元人民币[49] - 截至2023年6月30日止六个月，殡葬服务收益占集团收益的81.6%（2022年：89.7%）[45] - 2023年上半年墓地维护服务收益为269.7万元人民币，2022年为244.8万元人民币[47] - 2023年上半年殡仪服务收益为296万元人民币，2022年无此项收益[48] 利润情况 - 期间公司拥有人应占溢利为人民币13,952,000元，较去年同期增加人民币212,000元或1.5%[2] - 2023年上半年除税前溢利为19,084千元，2022年同期为17,396千元，同比增长9.69%[19][20] - 2023年上半年所得税开支为5,132千元，2022年同期为3,656千元，同比增长40.37%[22] - 2023年上半年本公司拥有人应占期内溢利为13,952千元，2022年同期为13,740千元，同比增长1.54%[23] - 集团毛利由2022年上半年的1540万元人民币上升71.6%至2023年上半年的2640万元人民币，整体毛利率由64.7%上升至86.2%[51] - 集团期内溢利及全面收入总额由2022年上半年的1370万元人民币增加1.5%至2023年上半年的1400万元人民币，净利率由57.7%减少至45.5%[59] 股息分配 - 董事会不建议就期间派付中期股息[2] - 公司董事决定本中期期间不支付股息，2022年同期也未支付[24] 资产情况 - 2023年6月30日非流动资产为人民币42,225,000元，较2022年12月31日的人民币40,693,000元有所增加[4] - 2023年6月30日流动资产为人民币276,897,000元，较2022年12月31日的人民币261,597,000元有所增加[4] - 2023年6月30日流动负债为人民币16,384,000元，较2022年12月31日的人民币18,243,000元有所减少[4] - 2023年6月30日非流动负债为人民币78,594,000元，较2022年12月31日的人民币73,855,000元有所增加[5] - 2023年6月30日资产净值为人民币224,144,000元，较2022年12月31日的人民币210,192,000元有所增加[5] - 2022年12月31日投资物业公平值为6270千元，2023年6月30日为6250千元，公平值变动亏损20千元[25] - 2023年6月30日墓园资产为11302千元，2022年12月31日为10251千元[27] - 2023年6月30日按公平值计入损益的金融资产为6080千元，2022年12月31日为6909千元，公平值变动亏损829000元[27] - 2023年6月30日非即期预付款项及其他应收款为13127千元，2022年12月31日为11846千元；即期为29660千元，2022年12月31日为29650千元[31] - 2023年6月30日贸易及其他应付款项为6953千元，2022年12月31日为9656千元[36] - 2023年6月30日合约负债为82922千元，2022年12月31日为76642千元[37] - 2023年6月30日集团总权益为2.241亿元人民币，总资产为3.191亿元人民币，其中银行结余及现金为2.297亿元人民币[60] 现金流情况 - 截至2023年6月30日止六个月，经营活动所得现金净额为人民币18,978,000元，较2022年同期的人民币6,843,000元有所增加[7] - 截至2023年6月30日止六个月，投资活动所得现金净额为人民币28,383,000元，较2022年同期的人民币11,868,000元有所增加[7] 其他财务指标 - 2023年上半年银行存款利息收入为743千元，2022年同期为432千元，同比增长72.00%[21] - 2023年上半年外汇收益为1,257千元，2022年同期为1,784千元，同比下降29.54%[22] - 2023年上半年物业、厂房及设备折旧为460千元，2022年同期为507千元，同比下降9.27%[22] - 2023年上半年无形资产摊销为40千元，2022年同期无此项[22] - 2023年上半年墓园资产摊销为327千元，2022年同期为232千元，同比增长40.95%[22] - 按公平值计入损益的金融资产估值中市账率为0.53，缺乏市场流通性折让为30%；市账率增减5%投资账面价值增减304000元，缺乏市场流通性折让增减5%投资账面价值减增130000元[29][30] - 2023年6月30日集团资产负债比率为29.8%，2022年12月31日为30.5%，流动资金状况稳健[63] 关联交易与薪酬 - 2021年5月7日公司向关联方中国宏泰提供1亿元人民币贷款，年利率12%，2022年7月本息已还清[39][40] - 2023年上半年关联方利息收入为0，2022年为596.3万元人民币[41] - 2023年上半年主要管理人员薪酬为165.3万元人民币，2022年为115.3万元人民币[42] 业务发展计划 - 公司计划扩大业务范围，进军京津冀都市圈殡葬服务市场，提供骨灰集体存放服务，寻求战略联盟和收购机会[68] 项目资金情况 - 廊坊万桐应付合资公司2370万元注册资本未支付，预计将缴足以启动项目开发[79] - 集团估计将产生资本承担约8500万元，若有资本需求将以年利率6.9%向合资公司提供股东贷款[80] - 收购土地后，合资公司预计总开发成本约5000万元，行政等杂项成本约400万元[81] 公司展望 - 公司认为2023 - 2025年是重要时期，相信能为股东创造回报和提升价值[82] 风险情况 - 集团业务主要以人民币计值，部分银行存款以港币计值，承受外汇风险，期内无外币对冲安排[83] 或然负债与资本承担 - 截至2023年6月30日，集团无重大或然负债和墓园资产开支资本承担[84][85] 股权结构 - 公司法定普通股股份数目为3000000000股，发行及缴足为1000000000股[38] - 截至2023年6月30日，公司已发行股份10亿股[87][91][93] - 董事赵颖女士通过全權信託间接持有7亿股公司股份，占股70%[86] - 泰盛国际投资有限公司、Lily Charm Holding Limited、TMF (Cayman) Ltd.均间接持有7亿股公司股份，占股70%[89] - 飞富贸易有限公司实益拥有8765万股公司股份，占股8.8%[93] - 邢军英女士通过飞富贸易有限公司间接拥有8765万股公司股份，占股8.8%[93] 证券交易情况 - 公司及其附属公司在本期及直至公告日期未购买、出售或赎回公司上市证券[95] 不竞争承诺 - 2019年12月5日，赵颖女士等控股股東与公司订立不竞争契据，承诺不开展竞争业务[96] - 期间董事未发现董事、控股股東及联系人从事竞争业务或存在利益冲突[97] - 控股股东自不竞争契据生效日至公告日遵守不竞争契据承诺[98] 行为守则与企业管治 - 公司就董事证券交易采纳不低于规定标准的行为守则，董事在期间遵守守则[99] - 公司在期间应用企业管治守则原则并遵守适用守则条文[100] 审核委员会 - 公司成立审核委员会，由三名独立非执行董事组成，王永权博士任主席[101] - 审核委员会职责包括提供财务报告等方面独立意见、推荐任免外聘核数师等[101] - 审核委员会审阅集团未经审核简明合并财务报表，认为符合规定且披露充分[102] 董事会构成 - 公告日期公司董事会包括主席兼非执行董事赵颖等七名董事[103] 员工情况 - 2023年6月30日集团有71名雇员，2022年12月31日为57名[65] 资金流动性 - 2023年6月30日公司有银行结余及现金2.297亿元，流动性优越[74]

公司业务 - 公司主要从事销售墓地和骨灰盒单位，提供其他与葬礼相关的服务和墓地维护服务[9] - 公司在2022年的经营收入达到了人民币45.7百万元，股东应占利润为人民币22.0百万元[11] - 公司主要从事在中国廊坊出售墓地，提供其他墓地相关服务以及提供墓园维护服务[21] - 公司墓地维护服务收入为人民币5.0百万元，较上年增长11.1%[24] - 预计2023年和2024年将有因疫情去世的客户需求购买墓地和举行安葬仪式[25] - 公墓合资项目是公司重点发展项目之一，将有助于巩固和扩大公司在廊坊和京津冀都市圈的市场地位[28] - 公司计划继续收购、投资或与其他善终服务供应商建立战略合作伙伴关系，以实现多元化客户服务[30] - 公司将推出多款不同价位的产品类型，优化殡葬服务，并持续升级墓园环境和设施[34] - 公司将加大宣传推广力度，利用在线销售平台推广服务[35] - 公司将提供骨灰集体存放服务，以满足当地政府城市发展计划的需求，并扩大收入来源[36] - 公司将继续与当地政府合作，提供殡葬服务和骨灰廊寄存服务，并承接多个村街的迁坟工程[37] - 公司计划从提供仅殯葬服务扩展到提供综合殯儀及殯葬服务，推出不同价格的产品类型[42] - 公司将与当地政府和相关部门积极协商未来合作计划，为当地居民和客户提供更多服务[43] - 公司相信合资公墓项目和廊坊市殯儀延伸性服务的积极发展将进一步增强公司的品牌实力和口碑[44] - 公司计划在2023年和2024年在北京新机场（廊坊区域）建设经营性墓地，预计将产生约8500万元人民币的资本承诺[68] - 公司将向合资公司提供6.9%年利率的股东贷款，用于公墓合资项目的资本需求[69] - 预计合资公司将在土地上开发建设楼宇及附属设施，总开发成本约为5000万元人民币[70] - 公司认为2023年至2025年将是发展的重要时期，准备好追求企业目标，利用财务资源实现投资回报，提升股东价值[73] 财务表现 - 2022年收入为45,738千元，较2021年的43,949千元增长[6] - 2022年除税前溢利为28,518千元，较2021年的24,908千元增长[6] - 2022年净利润率为48.2%，较2021年的41.3%增长[6] - 2022年每股盈利为0.022元，较2021年的0.018元增长[7] - 2022年资产总额为302,290千元，较2021年的279,139千元增长[6] - 2022年负债总额为92,098千元，较2021年的90,977千元增长[6] - 2022年公司总权益为210,192千元，较2021年的188,162千元增长[6] - 2022年流动比率为14.3，较2021年的10.5增长[6] - 2022年资产负债比率为30.5%，较2021年的32.6%下降[6] - 2022年的销售及服务成本为人民币11.6百万元，同比增长52.6%[77] - 2022年墓地服务的销售及服务成本由2021年的人民币7.0百万元增加至11.1百万元，增长58.6%[78] - 2022年整体毛利率为74.6%，较2021年的82.8%有所下降[80] - 2022年墓地服务的毛利率为72.7%，较2021年的82.2%有所下降[80] - 2022年墓地服务的毛利率下降主要是由于墳墓搬遷业务成本增加[81] - 2022年墓园维护服务的毛利率上升约2.6%，主要是由于疫情影响导致开支减少[81] - 2022年其他收入略微下降2.1%至人民币9.5百万元[83] - 2022年分销及销售开支增加至人民币7.8百万元，主要是由于推广墓地销售的开支增加[84] - 2022年行政开支增加至人民币9.3百万元，同比增长16.3%[85] - 2022年税前利润增加至人民币28.5百万元，同比增长14.5%[86] - 预付款项及其他应收款项从2021年12月31日的人民币36.0百万元增加到2022年12月31日的人民币41.5百万元，主要是由于向廊坊市殡仪馆支付的延伸性殡葬服务外包项目的预付款项[96] - 贸易及其他应付款项从2021年12月31日的人民币11.9百万元减少至2022年12月31日的人民币9.7百万元，主要是由于向供应商支付墓碑款项[97] - 当前合约负债金额为2022年12月31日的人民币5.9百万元（2021年12月31日：人民币7.4百万元），主要是因为提前未收到骨灰寄存服务费[99] - 非流动合约负债金额为2022年12月31日的人民币70.7百万元（2021年12月31日：人民币67.3百万元），主要是由于当年客户预付款项增加[100] - 资本结构在2022年12月31日止年度未发生变化[101] 公司治理 - 公司董事会由七名董事组成，包括一名非执行主席和三名执行董事[1] - 董事会负责监督管理、业务、财务表现和监察业务及表现，确保符合适用法律和法规[2] - 董事会保留所有公司重要事项的决定权，包

集团整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年12月31日止年度，集团收益约为人民币45,738,000元，较2021年增加人民币1,789,000元或4.1%[1] - 截至2022年12月31日止年度，公司拥有人应占溢利为人民币22,030,000元，较2021年增加人民币3,890,000元或21.4%[1] - 2022年毛利为人民币34,125,000元，2021年为人民币36,395,000元[2] - 2022年除税前溢利为人民币28,518,000元，2021年为人民币24,908,000元[2] - 2022年基本每股盈利为人民币2.2分，2021年为人民币1.8分[2] - 2022年非流动资产为人民币40,693,000元，2021年为人民币64,687,000元[3] - 2022年流动资产为人民币261,597,000元，2021年为人民币214,452,000元[3] - 2022年流动负债为人民币18,243,000元，2021年为人民币20,450,000元[3] - 2022年资产净值为人民币210,192,000元，2021年为人民币188,162,000元[4] - 2022年较2021年客户合约总收益增长3.9%（(45,738 - 43,949) / 43,949 * 100%）[11][12] - 2022年较2021年分配至剩余履约责任的交易价格增长2.7%（(76,642 - 74,633) / 74,633 * 100%）[19][20] - 2022年其他收入9,458千元，2021年为9,725千元；2022年其他收益及亏损净额3,682千元，2021年为 - 1,125千元[27] - 2022年除税前溢利28,518千元，2021年为24,908千元；2022年所得税开支6,488千元，2021年为6,768千元[28][29] - 2022年本公司拥有人应占年内溢利22,030千元，2021年为18,140千元，计算每股基本盈利的普通股数目均为1,000,000,000股[31] - 2022年墓园资产10,251千元，2021年为9,837千元[33] - 2022年流动预付款项及其他应收款29,650千元，2021年为841千元；非流动为11,846千元，2021年为35,143千元[35] - 2022年折旧及摊销总额2,257千元，2021年为2,002千元；确认开支的存货成本2022年为3,864千元，2021年为5,295千元[28] - 2022年贸易应付款项为5785千元，2021年为8819千元；2022年应计开支为3871千元，2021年为3119千元[38] - 2022年合约负债为76642千元，2021年为74633千元，主要因从客户收取长期垫款增加[38][39] - 截至2022年12月31日止年度總收益45,738千元人民幣，2021年為43,949千元人民幣[59] - 2022年销售及服务成本为1160万元，较2021年的760万元增加52.6%[60] - 2022年及2021年毛利分别为3410万元及3640万元，整体毛利率分别为74.6%及82.8%[62] - 其他收入由2021年的970万元小幅减少2.1%至2022年的950万元[64] - 分销及销售开支由2021年的760万元增加2.6%至2022年的780万元[65] - 行政开支由2021年的800万元增加16.3%至2022年的930万元[66] - 除税前溢利由2021年的2490万元增加14.5%至2022年的2850万元[67] - 年内溢利及全面收入总额由2021年的1810万元增加21.5%至2022年的2200万元，净利率由41.3%涨至48.2%[69] - 现金及现金等价物由2021年的7320万元增加至2022年的1.813亿元，增加1.081亿元[71] - 存货由2021年的2380万元减少至2022年的2000万元[73] - 2022年资产负债率为30.5%，2021年为32.6%[82] 股息分配情况 - 董事会不建议就截至2022年12月31日止年度派付末期股息[1] - 2022年和2021年公司均无支付或建议支付股息给普通股股东[32] - 董事会不建议就2022年度派付股息（2021年：无）[90] 各业务线数据关键指标变化 - 截至2022年12月31日止年度，客户合约总收益为45,738千元，其中销售墓地、骨灰廊、提供坟墓搬迁和其他墓地相关服务收益40,778千元，提供墓园维护服务收益4,960千元[11] - 截至2021年12月31日止年度，客户合约总收益为43,949千元，其中销售墓地、骨灰廊及提供其他墓地相关服务收益39,418千元，提供墓园维护服务收益4,531千元[12] - 2022年12月31日，分配至剩余履约责任的交易价格总计76,642千元，其中提供墓园维护服务75,897千元，提供其他墓地相关服务745千元[19] - 2021年12月31日，分配至剩余履约责任的交易价格总计74,633千元，其中销售墓地1,007千元，提供墓园维护服务72,138千元，提供其他墓地相关服务1,488千元[20] - 截至2022年12月31日止年度，销售墓地、骨灰廊、提供坟墓搬迁和其他墓地相关服务分部业绩为29,637千元，提供墓园维护服务分部业绩为4,488千元，总计34,125千元[22] - 2021年销售墓地、骨灰廊及相关服务和墓园维护服务总收益43,949千元，分部业绩36,395千元，除税前溢利24,908千元[23] - 2022年来自一名客户提供坟墓搬迁服务收益7,629,000元，占集团收益超10%，2021年为销售骨灰廊收益4,874,000元[26] - 截至2022年12月31日止年度，殡葬服务占公司收益的89.2%（2021年：89.7%）[42] - 截至2022年12月31日止年度，墓地维护服务收益为500万元（2021年：450万元）[43] - 2022年墓地銷售收益26,869千元人民幣，佔總收益58.7%，2021年收益30,356千元人民幣，佔69.1%[59] - 2022年銷售骨灰廊收益為0，2021年收益4,874千元人民幣，佔11.1%[59] - 2022年提供墳墓搬遷服務收益7,629千元人民幣，佔16.7%，2021年無此項收益[59] - 2022年提供其他墓地相關服務收益6,280千元人民幣，佔13.7%，2021年收益4,188千元人民幣，佔9.5%[59] - 2022年提供墓園維護服務收益4,960千元人民幣，佔10.8%，2021年收益4,531千元人民幣，佔10.3%[59] 税务相关 - 中国附属公司适用企业所得税率为25%，香港合资格集团实体首2百万港元溢利按8.25%缴税，2百万港元以上按16.5%缴税[29][30] 业务项目相关 - 向白家务办事处支付3000万元免息预付款用于新公墓项目土地拆迁，预计2年内收回[36] - 向廊坊市殡仪馆支付300万元计息预付款，按现行银行贷款利率计息，本金及利息2年内偿还[37] - 临近清明节的2、3、4月是公司殡葬服务销售高峰期，预计今明两年有相关需求客户增加[44] - 公司重点发展与新航城合资的公墓项目，推进征地、规划及审批手续[46] - 公司拟选择性收购或投资其他善终服务供应商或形成战略伙伴关系，优先开发京津冀都市圈业务扩张机会[47] - 公司努力寻求在上游产业（如临终关怀服务）发展，实现由老到葬的产业整合[47] - 2020年廊坊萬桐成功中標公墓合資項目，與新航城簽訂合資協議設立廊坊臨空萬桐公墓有限公司[55] 贷款相关 - 2021年5月7日公司與中國宏泰訂立貸款協議，提供本金1億元人民幣貸款，年息率12%[56] - 2022年5月16日公司與中國宏泰訂立延長契據，原定2022年7月1日償還日期延長24個月[57] - 2022年6月30日股東特別大會上，延長契據決議案獲少於50%票數贊成，交易終止，7月中國宏泰償還本金及利息[58] 财务报表及合规相关 - 公司董事预期应用已颁布但尚未生效的新订及经修订国际财务报告准则在可见未来对合并财务报表无重大影响[10] - 截至2022年12月31日止年度，公司及其附属公司无购买、出售或赎回已上市证券[88] - 董事会不知悉2022年12月31日后至公告日期有影响集团的重大事项[89] - 截至2022年12月31日止年度，公司已遵守企业管治守则及自身企业管治常规守则[91] - 董事及高级管理人员确认年内已遵守证券交易守则规定的准则[92] - 审核委员会认为集团2022年度合并财务报表符合适用会计准则等规定并建议批准[93] - 初步公告有关集团2022年度合并财务报表数字与经审核报表一致[94] 股东大会及股份登记相关 - 公司定于2023年6月23日举行2022年度股东周年大会[95] - 公司将在2023年6月20日至23日暂停办理股份过户登记手续[96] - 过户文件及股票最迟须于2023年6月19日下午4时30分前送达指定地点办理登记[96]

财务收益情况 - 2022年上半年公司未经审核收益约为人民币23,796,000元，较2021年同期增加人民币3,051,000元或14.7%[10] - 截至2022年6月30日止六个月，公司收益为23,796千元人民币，2021年同期为20,745千元人民币[20] - 2022年上半年公司总收益为23,796千元人民币，较2021年上半年的20,745千元人民币增长14.7%[35][41] - 2022年上半年销售墓地、骨灰廊及提供其他墓地相关服务收益为21,348千元人民币，提供墓园维护服务收益为2,448千元人民币[35] - 2022年上半年销售墓地收益为10,620千元人民币，提供其他墓地相关服务收益为10,728千元人民币[35] - 2022年上半年按时间点确认的收益为18,249千元人民币，随时间流逝确认的收益为5,547千元人民币[35] - 2022年上半年公司墓地维护服务收益为244.8万人民币，2021年为223.4万人民币[131] - 公司收益从2021年上半年的2070万人民币增加14.7%至2022年上半年的2380万人民币，主要因迁坟业务收入增加760万人民币，墓地销售及相关服务收益减少450万人民币[131] 盈利情况 - 2022年上半年公司拥有人应占溢利为人民币13,740,000元，较去年同期增加人民币6,085,000元或79.5%[10] - 2022年上半年毛利为15,401千元人民币，2021年同期为17,396千元人民币[20] - 2022年上半年除税前溢利为17,396千元人民币，2021年同期为10,610千元人民币[20] - 2022年上半年本公司拥有人应占期间溢利及全面收益总额为13,740千元人民币，2021年同期为7,655千元人民币[20] - 2022年上半年基本每股盈利为1.4分人民币，2021年同期为0.8分人民币[20] - 截至2022年6月30日止六个月，公司期内溢利及全面收益总额为13,740千元，较2021年同期的7,655千元增长79.5%[26] - 2022年上半年销售墓地、骨灰廊及提供其他墓地相关服务的分部业绩为13,116千元人民币，提供墓园维护服务的分部业绩为2,285千元人民币[48] - 2022年上半年其他收入为8,365千元人民币，其他收益及亏损净额为1,784千元人民币，按公平值计入损益的金融资产之公平值变动亏损为822千元人民币[48] - 2022年上半年投资物业公平值变动收益为10千元人民币，分销及销售开支为3,406千元人民币，行政开支为3,917千元人民币，财务成本为19千元人民币[48] - 2022年上半年除税前溢利为17,396千元人民币[48] - 截至2022年6月30日止六个月除税前溢利为10,610千元人民币[55] - 2022年上半年其他收入为8,365千元人民币，2021年同期为2,298千元人民币[59] - 2022年上半年其他收益及亏损净额为1,784千元人民币，2021年同期为 - 464千元人民币[61] - 2022年上半年折旧及摊销总额为1,082千元人民币，2021年同期为1,008千元人民币[65] - 2022年上半年总员工成本为3,725千元人民币，2021年同期为3,268千元人民币[65] - 2022年上半年所得税开支为3,656千元人民币，2021年同期为2,955千元人民币[67] - 2022年上半年公司拥有人应占期内溢利为13,740千元人民币，2021年同期为7,655千元人民币[71] - 公司销售及服务成本从2021年上半年的330万人民币增至2022年上半年的840万人民币，上升150.7%，因新增迁坟成本600万人民币及墓地销售及相关服务成本下降[131] - 公司毛利从2021年上半年的1740万元降至2022年上半年的1540万元，降幅11.5%，整体毛利率从83.9%降至64.7%[134] - 殡葬服务毛利从2021年上半年的1540万元降至2022年上半年的1310万元，降幅15.0%，毛利率从83.3%降至61.4%[134] - 墓园维护毛利从2021年上半年的200万元增至2022年上半年的230万元，毛利率从88.3%增至93.3%[134] - 公司其他收入从2021年上半年的230万元增至2022年上半年的840万元，增幅264.0%[134] - 公司期内溢利及全面收入总额从2021年上半年的770万元增至2022年上半年的1370万元，增幅79.5%，净利率从36.9%增至57.7%[136] 股息分配 - 董事会不建议就2022年上半年派付中期股息[10] - 公司董事决定本中期期间不会支付股息[73][75] 资产负债情况 - 于2022年6月30日，非流动资产为65,374千元人民币，2021年12月31日为64,687千元人民币[22] - 于2022年6月30日，流动资产为227,813千元人民币，2021年12月31日为214,452千元人民币[22] - 于2022年6月30日，流动负债为18,743千元人民币，2021年12月31日为20,450千元人民币[22] - 于2022年6月30日，非流动负债为72,542千元人民币，2021年12月31日为70,527千元人民币[24] - 于2022年6月30日，资产净值为201,902千元人民币，2021年12月31日为188,162千元人民币[24] - 截至2022年6月30日，公司股本为66,192千元，法定盈余储备为15,627千元，其他储备为1,309千元，保留盈利为118,774千元，总计201,902千元[26] - 投资物业于2021年12月31日公平值为6,250千元人民币，2022年6月30日为6,260千元人民币[77] - 截至2022年6月30日，租赁土地成本为3943千元，景观设施为5585千元，发展成本为378千元，总计9906千元；2021年12月31日对应数据分别为4015千元、5437千元、385千元和9837千元[81] - 截至2022年6月30日，非上市股本证券公平值为7344千元，2021年12月31日为8166千元；2022年上半年按公平值计入损益的金融资产公平值变动亏损822千元，2021年同期为422千元[89] - 截至2022年6月30日，即期预付款项及其他应收款为516千元，2021年12月31日为841千元；非即期为36297千元，2021年12月31日为35143千元[101] - 保证金及墓园项目付款8671千元是对廊坊市新航城房地产开发有限公司的免息保证金，用于廊坊新墓园项目；其他应收款27626千元是对白家务办事处的免息预付款，用于土地拆迁，预计2023年10月收回[101][102] - 2022年6月30日贸易及其他应付款项为10,132千元，2021年12月31日为11,938千元[106] - 2022年6月30日贸易应付款项中1年内为7,116千元，1 - 2年为166千元，2 - 3年为22千元，3年以上为88千元；2021年对应分别为7,739千元、27千元、965千元、88千元[107] - 2022年6月30日合约负债为74,706千元，2021年12月31日为74,633千元[111] - 法定股份数目在2021年1月1日、2021年12月31日及2022年6月30日均为3,000,000,000股，金额为205,984千元；发行及缴足股份数目同期均为1,000,000,000股，金额为66,192千元[114] - 2022年6月30日租赁应收最低租赁付款为100千元，2021年12月31日为200千元[117] - 2022年6月30日来自中国宏泰及廊坊宏泰的应收贷款总计113,054千元，2021年12月31日为105,349千元[119] - 截至2022年6月30日，公司总权益为2.019亿元，总资产为2.932亿元，银行结余及现金为9170万元[136] - 截至2022年6月30日，公司资产负债率为31.1%，较2021年12月31日的32.6%有所下降[136] 现金流情况 - 2022年上半年经营活动所得现金净额为6,843千元，2021年同期为-21,783千元[28] - 2022年上半年投资活动所得现金净额为11,868千元，2021年同期为-10,810千元[28] - 2022年上半年融资活动所用现金净额为343千元，2021年同期为316千元[28] - 2022年上半年现金及现金等价物增加净额为18,368千元，2021年同期为-32,909千元[28] - 截至2022年6月30日，公司现金及现金等价物为91,716千元，2021年同期为110,469千元[28] 公司基本信息 - 公司于2017年1月25日在开曼群岛注册成立，股份于香港联交所上市，主要业务为投资控股[30] - 公司母公司是泰盛国际投资有限公司，最终控股公司是Lily Charm Holding Limited，均由赵颖女士控制[30] - 简明合并财务报表以人民币呈列，按历史成本基准编制，除投资物业及若干金融工具按公平值计量[30] - 公司经营及呈报分部为在中国销售墓地、骨灰廊及提供其他墓地相关服务和提供墓园维护服务[44][46] - 公司所有收益均来自客户合约且在中国产生，绝大部分可识别资产及负债均位于中国[40][42] - 公司拥有廊坊市安次区惠民村镇银行股份有限公司10%股权，分类为按公平值计入损益的金融资产[89] - 按公平值计入损益的金融资产估值采用市场法，基于目标公司市账率0.68和缺乏市场流通性折让30%；市账率增减5%，投资账面价值增减367千元（2021年为424千元）[96][97] - 殡葬服务是公司收益最大组成部分，2022年上半年占比89.7%，2021年为89.2%[130] - 公司为于开曼群岛注册成立的有限公司，股份代号为6966[181] - 公司位于中国河北省廊坊市廊坊开发区楼庄路48号及香港上环干诺道中168–200号信德中心西座37楼3707A室[182] - 公司网址为www.chinawty.com[182] 关联交易 - 2022年上半年来自中国宏泰及廊坊宏泰的利息收入总计5,963千元，2021年同期无相关数据[123] - 2021年公司向关联方中国宏泰提供1亿元人民币贷款，年利率12%，贷款已提取并于资产负债表日期后悉数偿还[126] - 2022年5月公司与中国宏泰订立延长契据，原定偿还日期延长24个月，但6月30日相关决议案未获独立股东通过，贷款本金及利息于7月由中国宏泰悉数偿还[128] - 2022年5月16日，公司与中国宏泰订立延长契据，原定偿还日期延长24个月，但相关决议案未获独立股东通过，贷款本息已由中国宏泰于7月偿还[149] 人员情况 - 2022年上半年主要管理人员薪金及其他福利、退休福利计划供款为81.9万人民币，2021年为64.5万人民币；酌情绩效奖金2022年为6.2万人民币，2021年为3.6万人民币；其他奖金2022年为27.2万人民币，2021年为26.4万人民币[125] - 截至2022年6月30日，公司共有60名雇员，较2021年6月30日的56名有所增加[136] 业务发展计划 - 公司计划扩大业务范围提供殡葬服务，挖掘京津冀地区殡葬服务市场[139] - 公司将继续创新和提升墓园运营，升级“云扫墓”在线扫墓服务，多元化殡葬相关服务[140] - 公司期望通过扩大业务范围、深入京津冀殡葬服务市场、提供骨灰集体存放服务、寻求战略联盟和收购机会等方式巩固廊坊市场地位并扩大业务[143] - 公司计划经营殡仪服务分部以实现多元化，提高现有殡葬专业人士生产力并创造协同作用[144] - 公司将继续配合当地政府城市发展计划，提供殡葬及骨灰廊寄存服务，承接北京新机场临空区（廊坊片区）迁坟工程[145] - 受疫情影响，战略联盟和收购机会发展计划延迟，公墓合资项目是重点发展项目之一[145] 或然负债与资本承担 - 截至2022年6月30日，公司无重大或然负债和墓园资产开支资本承担[149] 股权权益情况 - 截至2022年6月30日，董事赵颖被视为在700,000,000股股份中拥有权益，占已发行股份的70%[152][155] - 截至2022年6月30日，公司董事及最高行政人员无其他须披露权益或淡仓[157][158] - 截至2022年6月30日，泰盛国际投资有限公司等3个实体

公司整体财务数据关键指标变化 - 2021年公司收益为43,949千元人民币，2020年为38,891千元人民币[8] - 2021年公司除税前溢利为24,908千元人民币，2020年为25,215千元人民币[8] - 2021年公司本公司拥有人应占年内溢利及全面收益总额为18,140千元人民币，2020年为17,541千元人民币[8] - 2021年公司总资产为279,139千元人民币，2020年为253,376千元人民币[10] - 2021年公司总负债为90,977千元人民币，2020年为83,354千元人民币[10] - 2021年公司本公司拥有人应占权益总额为188,162千元人民币，2020年为170,022千元人民币[10] - 2021年公司流动比率为10.5，2020年为12.1[10] - 2021年公司资产负债率为32.6%，2020年为32.9%[10] - 2021年公司基本每股盈利为0.018元人民币，2020年为0.018元人民币[12] - 2021年公司每股资产净值为0.19元人民币，2020年为0.170元人民币[12] - 2021年公司营业收入达4390万元，同比增长13%，股东应占溢利为1810万元[26][27] - 2021年销售及服务成本为人民币7600千元，2020年为6000千元，增加26.7%[84] - 2021年和2020年毛利分别为人民币36400千元及32900千元[89][90] - 2021年和2020年整体毛利率分别为82.8%及84.6%[91][95] - 2021年其他收入较2020年小幅减少4.0%，从10100千元降至9700千元[93][96] - 2021年分销及销售开支较2020年增加7.0%，从7100千元增至7600千元[94][97] - 公司行政开支从2020年的850万元降至2021年的800万元，降幅5.9%[99] - 公司除税前溢利从2020年的2520万元降至2021年的2490万元，降幅1.2%[99] - 公司所得税开支从2020年的770万元降至2021年的680万元，降幅11.7%[99] - 公司年内溢利及全面收入总额从2020年的1750万元增至2021年的1810万元，增幅3.4%，净利润率从2020年的45.1%降至2021年的41.3%[99] - 公司现金及现金等价物从2020年12月31日的1.438亿元降至2021年12月31日的7320万元，减少7060万元，主要因投资活动现金流出净额1亿元[99] - 公司存货从2020年12月31日的1860万元增至2021年12月31日的2380万元，主要因墓碑增加[101][106] - 公司预付款项及其他应收款从2020年12月31日的930万元增至2021年12月31日的3600万元，主要因预付廊坊新公墓项目土地拆迁款3000万元[102][107] - 公司贸易及其他应付款从2020年12月31日的610万元增至2021年12月31日的1190万元，增幅95.1%，主要因应付供应商墓碑款660万元[103][108] - 公司银行结余及现金从2020年的1.976亿元降至2021年的8440万元，2021年资产负债率为32.6%，2020年为32.9%[111] 各业务线数据关键指标变化 - 2021年殡葬服务收入占比89.7%，2020年为89.4%[39] - 2021年墓地维护服务收入为450万元，2020年为410万元[41] - 截至2021年12月31日止年度，殡葬服务占公司收益的89.7%，2020年为89.4%[44] - 截至2021年12月31日止年度，公司自墓地维护服务的收益为人民币450万元，2020年为人民币410万元[45] - 2021年公司收益主要来自墓地销售、骨灰廊销售、其他殡葬相关服务和墓园维护服务[79][80] - 2021年殡葬业务中销售墓地收益30356千元，占总收益69.1%；销售骨灰廊收益4874千元，占11.1%；提供其他殡葬相关服务收益4188千元，占9.5%[81] - 2021年提供墓园维护服务收益39418千元，占89.7%；其他收益4531千元，占10.3%[81] - 2021年殡葬业务销售及服务成本7004千元，占总销售及服务成本92.7%；墓园维护成本550千元，占7.3%[85] - 2021年殡葬服务销售及服务成本较2020年增加25.0%，从5600千元增至7000千元；墓园维护成本从400千元增至600千元[86][87] - 2021年殡葬业务毛利32414千元，毛利率82.2%；墓园维护毛利3981千元，毛利率87.9%[91] 公司业务发展与战略规划 - 公司主要从事销售墓地及骨灰廊、提供殡葬相关服务及墓园维护服务[24][25][39] - 公司成功中标廊坊临空经济区骨灰安置服务项目等[30][33] - 2022年公司将围绕公墓经营等领域，探索资本运作，提升京津冀区域综合服务能力[35][36] - 公司搭建智慧公墓管理系统，提升智能化、数字化管理水平[29][32] - 公司组织开展专业培训，提升殡葬服务水平[29][32] - 公司倡导网络祭扫等祭扫方式，深化殡葬改革[29][32] - 公司与廊坊市新航城房地产开发有限公司合资的公墓项目规划招标工作已完成，将是来年重点发展项目之一[50][52] - 公司会继续选择性收购或投资其他善终服务供应商或与之形成战略伙伴关系，优先开发京津冀都市圈业务扩张机会[51][52] - 公司将推出多款不同价位产品类型，梳理殡葬服务品类，升级改造并发展墓园，加入延伸服务项目，加大宣传推广力度[54][57] - 公司为满足廊坊当地政府城市发展计划需求，提供骨灰集体存放服务，扩大收益来源[55][57] - 公司在廊坊殡仪馆设立服务站点，安排专家介绍服务、处理业务和推广客户[61] - 公司会为员工提供专业和通用技能培训，招聘殡葬服务专家[61] - 公司追求巩固在廊坊的市场地位，扩大在京津冀都市圈及其他地区的业务[43][47] - 公司计划2022年与更多北京的殡葬服务供应商建立合作关系，推广殡葬服务[67][69] - 2020年6月30日公司中标北京新机场（廊坊区域）回迁安置区公墓合资项目，7月6日与新航城签订合资协议[68][70] - 2021年公司深入发掘京津冀都市圈殡葬市场，积极发展合资公墓项目并取得阶段性进展[68][70] 公司贷款与股权情况 - 2021年5月7日公司与中国宏泰订立贷款协议，提供本金1亿元人民币（或等值港元）贷款，期限一年，年利率12%[73][76] - 赵颖女士通过The Hope Trust持有公司7亿股股份，占已发行股本70%，通过The Hope Trust及利东持有中国宏泰12.21565664亿股股份，占已发行股本73.98%[73][76] - 贷款协议及其项下交易构成公司主要及关连交易，已获独立股东于2021年6月24日股东大会批准[74][75][77] 公司业务销售高峰期与挑战 - 以往2、3月及清明节前后是公司殡葬服务销售高峰期，受新冠疫情影响业务发展面临挑战[42][46] 公司董事会与管理层相关情况 - 截至2021年12月31日，董事会由七名董事组成，包括一名非执行董事、三名执行董事及三名独立非执行董事[118][123] - 2021年3月29日，黄广明辞任执行董事，王薇和黄培坤获委任为执行董事[123] - 年内，董事会一直遵守上市规则有关委任最少三名独立非执行董事，且其中最少一名有适当专业资格及会计与相关财务管理知识的规定[126][130] - 公司已接获全体独立非执行董事的年度独立性确认书，董事会认为全体独立非执行董事均为独立人士[126][130] - 公司已采用具有可衡量目标的董事会多元化政策，所有董事会任命将基于任人唯贤[134] - 公司已采纳一般股息政策，派息时董事会会考虑集团财务业绩、经济状况等因素[135][140] - 公司根据上市规则附录十采纳董事证券交易操守守则，全体董事自上市至报告日期遵守规定[136][141] - 主席由赵颖女士担任，行政总裁一职暂空，相关职务由行政副总裁李兴颖女士担任[137][142] - 公司委任三名独立非执行董事，占董事会人数三分之一以上，至少一名有专业资格或财务专长[144][151] - 各执行董事与公司订立为期三年服务协议，非执行董事及独立非执行董事获发三年委任状[147][153] - 根据章程细则，每次股东大会三分之一在任董事轮值退任，非三倍数时取最接近且不少于三分之一的人数[150][153] - 截至2021年12月31日，全体董事研读企业管治及监管规定阅读材料[156][158] - 董事会定期开会检讨及批准财务和运营表现、审议及批准公司策略政策，重大事项时开额外会议[157][159] - 公司董事会成立审核、提名和薪酬三个委员会，各委员会职责和职权范围公布在公司及联交所网站[163][167] - 审核委员会由王永权博士、张应坤先生及蔡汉强先生组成，2021年召开2次会议[164][165][168][169] - 薪酬委员会由王永权博士、赵颖女士及张应坤先生组成，2021年召开2次会议[166][170][172][178] - 提名委员会由赵颖女士、张应坤先生及蔡汉强先生组成，2021年召开1次会议[173][179] - 非执行董事兼主席赵颖出席董事会4/4、薪酬委员会2/2、提名委员会1/1、股东大会1/1[161] - 执行董事李兴颖出席董事会4/4、股东大会1/1[161] - 执行董事王薇出席董事会3/4、股东大会1/1[161] - 执行董事黄培坤出席董事会3/4、股东大会1/1[161] - 执行董事黄广明出席董事会1/4、股东大会1/1[161] - 独立非执行董事张应坤出席董事会4/4、审核委员会2/2、薪酬委员会2/2、提名委员会1/1、股东大会1/1[161] 公司审核服务费用情况 - 截至2021年12月31日止年度，法定审核服务已付/应付费用为人民币1050000元[186][187][189] - 截至2021年12月31日止年度，非审核服务已付/应付费用为人民币550000元，其中中期审阅费用为人民币380000元，与资本市场交易相关的通函费用为人民币170000元[189] 公司高级管理层雇员薪酬情况 - 截至2021年12月31日止年度，零至1000000港元薪酬范围的高级管理层雇员人数为4人，与2020年持平[192] 公司秘书相关情况 - 邓峻文先生于2021年3月29日辞任公司秘书，同日李铭慧女士获委任为公司秘书[199] - 截至2021年12月31日止年度，李铭慧女士已接受不少于15个小时相关专业培训[199] 公司企业管治与风险管理情况 - 董事会负责履行企业管治职能，包括制定及检讨公司企业管治政策等多项工作[185][186] - 董事会了解设立、维持及检讨风险管理及内部控制制度的全面责任[195][197] - 高级管理层定期检讨及评估控制程序及监察风险因素，并向董事会及审核委员会汇报[195][197] - 审核委员会每年检讨集团内部审核职能的成效及风险管理及内部控制制度[199] - 年内，董事会已进行风险管理及内部控制制度的成效检讨，并认为其属有效及充分[199] 公司其他情况 - 公司在传统节日组织开展公益活动，推行爱国教育[31][33] - 截至2021年12月31日，公司雇员总数为57人，与2020年持平[111] - 截至2021年12月31日，集团应收最低租赁付款约为人民币0.2百万元，与2020年持平[113] - 截至2021年12月31日，集团就墓园资产及物业、厂房及设备方面开支无资本承担，2020年为人民币0.2百万元[113] - 截至2021年12月31日，集团并无重大或然负债，2020年为无[113]