行业市场数据 - 2023年中国玩具出口405.70亿美元，同比下降12.2%，连续8个月负增长[9] 公司整体财务数据关键指标变化 - 公司总收益由2022年的约人民币16940万元减少约22.4%至2023年的约人民币13140万元[14][16] - 公司毛利从2022财年约28.3百万元减至2023财年约15.0百万元，减幅约47.0%[37] - 公司毛利率从2022财年约16.7%降至2023财年约11.4%，减幅约5.3%[37] - 截至2023年12月31日，公司现金及现金等价物约为4890万元人民币，2022年12月31日约为620万元人民币[41] - 2023财年公司平均存货周转天数约为55.5天，2022财年约为44.1天[41] - 公司贸易应收款项从2022年12月31日的约3.275亿元人民币降至2023年12月31日的约2.474亿元人民币，贸易应收款项平均周转天数从2022财年的约273.2天增至2023财年的约332.0天[41] - 公司预付款项及其他应收款项从2022年12月31日的约1.739亿元人民币降至2023年12月31日的约1.377亿元人民币[41] - 公司贸易及其他应付款项从2022年12月31日的约1.688亿元人民币减少约3210万元人民币或约19.0%，至2023年12月31日的约1.367亿元人民币，贸易应付款项平均周转天数从2022财年的约184.4天减至2023财年的约173.9天[41] - 截至2023年12月31日，银行及其他借款约为1.437亿元人民币，2022年12月31日约为1.398亿元人民币，全部须按要求偿还，并按固定利率2.25%至18.00%计息[43][45] - 公司2023财年毛利从约2830万元降至约1500万元，降幅约47.0%，毛利率从约16.7%降至约11.4%，下降约5.3%[62] - 公司2023财年净亏损从约7670万元增至约9830万元[63] - 公司2023财年销售开支从约90万元增加约80.3%至约160万元[63] - 公司2023财年行政开支从约7610万元大幅减少约53.9%至约3510万元[63] - 公司2023财年贸易及其他应收款项减值亏损净额从约2400万元增至约4070万元，增幅约69.6%[64] - 公司2023财年税项开支约690万元，较2022财年税项抵免约540万元增加约1230万元[64] - 截至2023年12月31日，公司资本负债比率约为42.7%（2022年12月31日：35.1%），借贷总额约1.437亿元（2022年12月31日：约1.398亿元），权益总额约3.369亿元（2022年12月31日：约3.984亿元）[64] - 截至2023年12月31日，公司流动比率约为1.5（2022年12月31日：约1.6），速动比率约为1.4（2022年12月31日：约1.5）[64] - 截至2023年12月31日，公司加权平均实际利率约为7.9%（2022年12月31日：约7.9%）[67] - 截至2023年12月31日，公司已发行普通股总数为624,564,000股，每股面值0.001港元，2022年12月31日为520,886,000股[100] - 截至2023年12月31日，集团资本承担总额约为人民币1740万元，与2022年12月31日持平[101][103] 各条业务线数据关键指标变化 - 2023年智能车模收入为126,340千元，2022年为41,308千元，同比增长约2.06倍[17][31][33] - 2023年未录得智能互动式玩具收入，2022年也为零[32] - 2023年未录得传统玩具收入，2022年为88,946千元（88.9百万元）[17][32] - 2023年原材料及电子零件收入为5,069千元，2022年为39,177千元[17] - 2023年总收益为131,409千元，2022年为169,431千元[17] 公司经营策略 - 公司将大部份订单以外包工序生产，减少固定员工成本和机械保养维修费用，增强生产管理人手[9] - 公司在困难时刻保留市场竞争力和研发技术优势，达至开源节流策略目标[9] - 公司积极开拓新兴市场和其入口商，减少长期依赖欧美市场的客户[9] - 公司将优化人才团队建设计划，加强产品设计不同领域的质量控制和知识产权许可[11] - 展望2024年，公司将探究开展国内及“一带一路”周边新兴国家玩具零售市场[60] - 公司将实施多项策略，包括优先海外市场、加强客户基础多元化等[84] 公司收益减少原因 - 收益减少主要因国外玩具需求疲软，长期依赖欧美市场的客户订单减少[14][16] - 公司为加快库存周转等，期内部分库存原材料及电子零件以低毛利销售给客户[14][16] 公司融资情况 - 公司于2023年配售1.03678亿股普通股，筹集所得款项总额约3628.73万港元，所得款项净额约3576.5万港元，其中83.88%（约3000万港元）用于偿还债务，16.12%（约576.5万港元）用作一般营运资金[80] 公司员工福利 - 香港公司及其雇员按雇员收入的5%向强积金计划供款，每月供款上限为1500港元[82] 公司员工性别比例 - 截至2023年12月31日，公司38%的员工为女性[93] - 2023年12月31日，公司38%的同事为女性[121] 董事会会议情况 - 2023财年董事会召开五次会议讨论公司运营及业务发展[96] - 2023财年董事会召开了5次会议，用于讨论和批准公司的运营和业务发展[143] 公司重大事项情况 - 2023财年公司并无任何重大投资、重大收购及出售附属公司、联营公司及合营企业[46] - 截至2023年12月31日，公司并无任何重大或然负债，2022年12月31日为零[50] - 报告期后直至报告日期，无任何重大事项[106] - 截至2023年12月31日，集团无重大投资和资本资产的其他计划[97] 公司品牌情况 - 公司智能玩具、传统玩具及智能硬件产品有“奇士达”品牌、联合品牌、使用海外客户品牌三种情况[60] 公司治理结构 - 公司董事长和首席执行官由余晃先生一人担任，董事会认为此结构能使集团快速有效决策，后续会定期审查是否分设两职[113] - 2023财政年度，公司遵循上市规则附录C1第二部分企业管治守则原则，但存在部分未遵守适用守则条文情况[115] - 董事会负责集团整体业务管理、制定战略方向等，通过自身或董事会委员会履行企业管治责任[116] - 公司实施适当招聘和选拔程序，为合适女性候选人提供职业发展机会以实现董事会性别多元化[119] 公司资金结算与风险 - 集团香港经营附属公司大部分交易以美元结算，功能货币为美元；中国经营附属公司功能货币为人民币，2023年12月31日汇兑风险主要来自香港附属公司美元结余，无重大汇兑风险且未实施外币对冲政策[104] 公司资金来源与管理 - 集团资金来源以经营活动产生现金及银行借款筹集，定期检讨资金状况确保有足够财政资源履行财务责任，不时考虑多种融资方案[103] 董事出席情况 - 执行董事余煌先生、朱强先生出席董事会会议的比例为5/5，出席股东周年大会的比例为1/1；非执行董事郑静云女士出席董事会会议的比例为5/5，出席股东周年大会的比例为1/1；独立非执行董事何卫东先生、王世铃女士、龚澜先生出席董事会会议的比例为5/5，出席审核委员会会议的比例为4/4，出席薪酬委员会会议的比例为1/1，出席提名委员会会议的比例为1/1，出席股东周年大会的比例为1/1[122] 董事合约情况 - 执行董事与公司订立的服务合约、独立非执行董事及非执行董事与公司签订的委任书，初步年期均为自上市日期起计三年[123][126] 董事退任与连任情况 - 朱强先生及王世铃女士将在公司应届股东周年大会上退任董事职务并愿膺选连任[124][127] 董事守则遵守情况 - 全体董事确认2023财年内均已遵守标准守则，公司不知悉集团高级管理层在2023财年内有违反标准守则情况[125][127] 薪酬委员会会议情况 - 2023财年，薪酬委员会举行1次会议，用于确定执行董事薪酬政策等事项[133][134] 董事酬金范围 - 酬金范围在零至100万港元的有1人[135] 董事会组成情况 - 截至报告日期，董事会由六名董事组成，包括两名执行董事、一名非执行董事和三名独立非执行董事[137] 董事会年龄与性别结构 - 截至2023年12月31日，董事会年龄范围为36岁至61岁，有四名男董事和两名女董事，性别多元化达33.3%[138] - 截至2023年12月31日，董事会成员年龄结构合理，35至50岁董事四人，51至61岁董事两人[138] 董事轮值退任规定 - 根据章程细则第84条，三分之一董事须于每届股东周年大会上轮值退任，且每名董事须至少每三年轮值退任一次，退任董事可膺选连任[146][149] 董事会委员会设置 - 董事会已设立三个委员会，即审核委员会、薪酬委员会和提名委员会[153] 审核委员会会议情况 - 2023财年审核委员会举行4次会议，讨论集团会计原则、业绩、内部审计及风控系统成效[157][158] 薪酬委员会职责 - 薪酬委员会根据经济、市场、职责和个人表现确定执行董事和高管年薪并向董事会建议[169] 提名政策情况 - 2023财年采用提名政策指导董事候选人选拔和董事会继任规划[164] 审计机构变更情况 - 罗兵咸永道自2021年1月11日辞任，中汇安达自2021年1月13日接任；中汇安达自2023年2月24日辞任，长青（香港）自同日接任[174] 审计服务酬金情况 - 审核服务酬金为1000，中期报告审阅服务酬金为100，总计1100[176] 股东建议程序情况 - 组织章程细则或开曼公司法无股东在股东大会提建议程序条文（除提名董事候选人）[179] 章程细则修订情况 - 2023财年公司修订章程细则，股东于2023年7月28日股东大会批准，最新版本可于联交所和公司网站查阅[183] 董事个人信息 - 余煌43岁，2009年6月成立汕头澄海锦骏玩具有限公司，2019年10月任董事，11月任执行董事，有超12年玩具制造销售经验[185][188] - 朱强36岁，2022年3月23日任执行董事等职，2023年10月获英国安格利亚鲁斯金大学工商管理硕士学位[187] - 何卫东61岁，2020年2月任独立非执行董事，2018年获深交所“上市公司独立董事资格”[191][194] - 王世铃40岁，2021年8月31日任独立非执行董事等职，有超10年财务管理和风控经验[192] - 龚澜55岁，2022年3月23日任独立非执行董事等职，1994年毕业于上海立信会计金融学院，1999年获中国注册会计师资格[195] 公司秘书信息 - 陈柏麟为香港德恒律师事务所律师，2018年12月获香港律师资格，还任宝峰集团公司秘书[196] 公司业务分析位置 - 公司对业务活动的讨论及分析载于年报第6至16页“管理层讨论及分析”[199] 股息宣派情况 - 是否宣派股息由董事酌情决定，受经营业绩等多种因素及章程细则和开曼群岛法律限制[200] 股东特别大会召开规定 - 董事会应在递呈要求当日起21日内筹备，在递呈后两个月内召开股东特别大会[180]

公司总收益变化 - 公司总收益从2022年上半年约1.034亿元降至2023年上半年约5310万元，降幅约48.6%[6] - 2023年上半年收益为53,148千元人民币，2022年同期为103,415千元人民币[56] - 截至2023年6月30日止六个月，公司总收益为53,148千元人民币，较2022年同期的103,415千元人民币下降48.61%[68][70] 各业务线收入变化 - 智能玩具车模收入从2022年上半年约1.034亿元降至2023年上半年约5310万元，降幅约48.6%[8] - 2023年上半年，公司智能车模收益为53,148千元人民币，较2022年同期的67,284千元人民币下降20.98%；传统玩具收益从2022年同期的5,325千元人民币降至0；原材料及电子零件收益从2022年同期的30,806千元人民币降至0[70] - 2023年上半年，公司来自中国内地客户的销售收益从2022年同期的约73,500千元人民币降至0[70][71] - 2023年上半年公司未从智能互动玩具品类录得任何收入，2022年同期也为零[9] - 2023年公司未录得传统玩具收入，2022年上半年为530万元[11] 传统玩具业务调整 - 公司因中国境内零售市场低迷及利润率低，暂停传统玩具生产及销售[12] 毛利及毛利率变化 - 公司毛利从2022年6月30日止六个月的约1300万元降至2023年同期的约880万元，降幅约32.3%，毛利率从约12.6%回升至约16.6%[16] - 2023年上半年销售成本为44,343千元人民币，2022年同期为90,405千元人民币[56] - 2023年上半年毛利为8,805千元人民币，2022年同期为13,010千元人民币[56] 净亏损变化 - 公司2023年6月30日止六个月净亏损约1420万元，较2022年同期亏损约4350万元减亏约2930万元或67.4%[17] - 2023年上半年经营亏损为8,650千元人民币，2022年同期为39,618千元人民币[56] - 2023年上半年除税前亏损为14,232千元人民币，2022年同期为44,713千元人民币[56] - 2023年上半年本公司拥有人应占期内亏损为14,232千元人民币，2022年同期为43,542千元人民币[56] - 公司拥有人应占每股基本亏损约为14,232,000元人民币（2022年：亏损43,542,000元人民币），基于加权平均已发行普通股520,886,000股（2022年：520,886,000股）计算[76] 费用变化 - 公司销售开支从2022年6月30日止六个月的约130万元减少约80%至2023年同期的约27万元[19] - 公司行政开支从2022年6月30日止六个月的约5230万元减少约71.1%至2023年同期的约1510万元[20] - 2023年上半年，公司银行及其他借款利息开支为4,977千元人民币，较2022年同期的4,524千元人民币增长10.01%；租赁负债利息开支为605千元人民币，较2022年同期的571千元人民币增长5.95%[73] - 2023年上半年，公司即期税项中的中国企业所得税期内拨备为0，过往年度超额拨备为1,217千元人民币；递延所得税为0；2022年同期分别为10千元人民币、36千元人民币[74] - 2023年上半年，公司期内亏损乃经扣除出售存货成本44,343千元人民币、使用权资产折旧2,754千元人民币、物业厂房及设备折旧6,886千元人民币、无形资产摊销108千元人民币、员工成本948千元人民币；2022年同期分别为36,563千元人民币、3,853千元人民币、8,538千元人民币、2,407千元人民币、35,255千元人民币[75] 贸易应收款项相关 - 公司贸易应收款项减值亏损净额截至2023年6月30日止六个月约为350万元，2022年同期为零[21] - 公司贸易应收款项从2022年12月31日的约3.275亿元增加约6240万元或约19.1%至2023年6月30日的约3.899亿元[29] - 2023年6月30日贸易应收款项为432,263千元人民币（2022年12月31日：365,806千元人民币），减值拨备后为389,895千元人民币（2022年12月31日：327,541千元人民币）[81] 资本负债及比率相关 - 截至2023年6月30日，公司资本负债比率约为34.8%（2022年12月31日约为35.1%），借贷总额约1.345亿元，权益总额约3.868亿元[24] - 截至2023年6月30日，公司流动比率约为1.5（2022年12月31日约为1.6），速动比率约为1.5（2022年12月31日约为1.5）[26][27] - 截至2023年6月30日，非流动资产为208,603千元人民币，较2022年12月31日的218,267千元人民币有所下降[57] - 截至2023年6月30日，流动资产为563,197千元人民币，较2022年12月31日的518,558千元人民币有所上升[57] - 截至2023年6月30日，流动负债为381,497千元人民币，较2022年12月31日的332,952千元人民币有所上升[57] - 截至2023年6月30日，资产净值为386,847千元人民币，较2022年12月31日的398,350千元人民币有所下降[57] 现金及等价物相关 - 截至2023年6月30日，公司现金及现金等价物约为3060万元（2022年12月31日约为620万元）[28] - 2023年上半年全面收益总额为 - 11,503千元人民币，2022年上半年为 - 35,778千元人民币[58] - 2023年上半年经营活动所用现金净额为39,510千元人民币，2022年上半年为 - 181,785千元人民币[59] - 2023年上半年投资活动所得现金净额为669千元人民币，2022年上半年未提及[59] - 2023年上半年融资活动所用现金净额为 - 15,187千元人民币，2022年上半年为 - 17,732千元人民币[59] - 2023年上半年现金及现金等价物减少净额为24,324千元人民币，2022年上半年为 - 198,848千元人民币[59] 预付款项及其他应收款项变化 - 公司预付款项及其他应收款项从2022年12月31日的约1.739亿元减少至2023年6月30日的约1.328亿元[30] 贸易及其他应付款项变化 - 贸易及其他应付款项从2022年12月31日的约1.688亿元增加约5650万元或约38.4%至2023年6月30日的约2.253亿元[31] - 2023年6月30日贸易及其他应付款项为225,290千元人民币（2022年12月31日：168,815千元人民币）[82] 银行及其他借款变化 - 银行及其他借款从2022年12月31日的约1.398亿元降至2023年6月30日的约1.345亿元，加权平均实际利率约7.9% [32][33] - 2023年6月30日银行及其他借款为134,478千元人民币（2022年12月31日：139,834千元人民币）[84] 股本相关 - 2023年6月30日，公司已发行普通股总数为5.20886亿股，每股面值0.001港元[36] - 法定股本方面，截至2021年12月31日、2022年12月31日及2023年6月30日，每股0.001港元的普通股法定数目为5,000,000,000股，对应5,000千港元及4,470千元人民币[85] - 已发行及缴足股本方面，截至2021年12月31日、2022年12月31日及2023年6月30日，普通股数目为520,886,000股，对应521千港元及467千元人民币[85] 配售事项相关 - 2023年7月26日，公司与配售代理订立配售协议，以每股0.35港元配售最多1.041772亿股新普通股，较收市价折让约1.4%，较前五日平均收市价折让约19.4% [42] - 2023年8月23日，配售协议完成，合共1.03678亿股配售股份成功配售，占完成前已发行股本约19.9%，占完成后已发行股本约16.6% [43] - 配售事项所得款项总额为3628.73万港元，所得款项净额约为3576.5万港元[44] 雇员情况 - 截至2023年6月30日，集团约有27名全职雇员，较2022年12月31日的95名大幅减少[49] - 集团香港公司及其雇员每月以雇员收入的5%向强积金计划供款，每月供款上限为1500港元[52][53] 资本承担情况 - 2023年6月30日，集团资本承担总额约为1740万元，与2022年12月31日持平[39] - 截至报告期末，公司物业、厂房及设备已订约但未作拨备的资本承担为17,440千元人民币（2022年12月31日：17,440千元人民币）[86] 融资选择 - 董事会认为股权融资是合适的融资选择，可有效筹集资金、加强财务状况并降低流动性风险[45] 前四大客户收益 - 2023年上半年，公司前四大客户收益分别为：客户A 18,830千元人民币、客户B 18,585千元人民币、客户C 10,114千元人民币、客户D 8,563千元人民币；2022年同期分别为20,485千元人民币、16,088千元人民币、13,669千元人民币、10,983千元人民币[73] 每股亏损情况 - 2023年上半年每股基本及摊薄亏损为2.7分人民币，2022年同期为8.4分人民币[56] 潜在普通股情况 - 截至2023年6月30日止六个月，公司尚未行使的购股权涉及的潜在普通股具有反摊薄影响（2022年：并无潜在普通股）[77] 股息分配 - 董事不建议就截至2023年6月30日止六个月派付中期股息（2022年：无）[78] - 董事会决议不宣派截至2023年6月30日止六个月的中期股息（2022年同期：无）[111] 资产购置情况 - 截至2023年6月30日止六个月，公司收购物业、厂房及设备约人民币0元（2022年6月30日：人民币0元）[79] - 截至2023年及2022年6月30日止六个月，无使用权资产添置确认[80] 重大或然负债情况 - 公司于2023年6月30日并无任何重大或然负债（2022年12月31日：无）[85] 财务报表相关 - 财务报表已于2023年8月31日经董事会批准及授权刊发[86] - 截至2023年6月30日止六个月的简明综合财务业绩未经审核，未审计或审阅[124] 股权结构及持股情况 - 截至2023年6月30日，余煌先生通过受控法团权益持有206,746,667股，概约持股百分比为39.69%[87] - Top Synergy Y&C Limited由余煌先生拥有约94.79%，陈骋女士拥有约5.21%[88] - 截至2023年6月30日，陈骋女士因配偶权益拥有206,746,667股，概约持股百分比为39.69%[90] - 截至2023年6月30日，吴雄槟先生通过受控法团权益持有55,333,333股，概约持股百分比为10.62%[90] - 截至2023年6月30日，Motivational Mathematics Limited作为实益拥有人持有55,333,333股，概约持股百分比为10.62%[90] - 截至2023年6月30日，均来财务有限公司因拥有股份担保权益持有121,080,000股，概约持股百分比为23.25%[90] - 截至2023年6月30日，美建集团有限公司通过受控法团权益持有121,080,000股，概约持股百分比为23.25%[90] - Motivational Mathematics Limited由吴慕心女士拥有100%[92] - Top Synergy Y&C Limited及Keen Pacemaker Limited分别向均来财务有限公司抵押100,000,000股及21,080,000股[93] - 除已披露情况外，截至2023年6月30日，无其他人士需向公司知会相关权益或淡仓[89][94] - 2023年6月30日，Top Synergy Y&C Limited持有公司已发行股本总额约39.69%，余煌先生及陈骋女士分别持有其约94.79%及约5.21%[117] 购股计划相关 - 公司于2020年2月1

财报交付与查看信息 - 公司2023年中期报告列印版本将于9月30日前交付股东，可在联交所和公司网站查看[3] 公司业务范围 - 公司主要从事高品质智能车模、智能互动式玩具及传统玩具的设计、开发、制造及销售[7] 集团总收益变化 - 集团总收益从2022年上半年约1.034亿元降至2023年上半年约5310万元，减少约48.6%[8] - 2023年上半年收益为53,148千元人民币，2022年同期为103,415千元人民币[63] - 截至2023年6月30日止六个月，总收益为53,148千元人民币，2022年同期为103,415千元人民币[76][78] 业务运营影响因素 - 集团中国分公司运营受宏观经济环境影响，香港分公司受俄乌战争及全球通胀影响，导致订单下跌[8] 智能车模业务介绍 - 集团智能车模主要包括全功能无线电遥控车模，有不同比例，多为“奇士达”品牌和联合品牌产品，也有OEM和ODM模式产品[9] 智能玩具车模销售收入变化 - 集团智能玩具车模销售收入从2022年上半年约1.034亿元降至2023年上半年约5310万元，下跌约48.6%[10] 智能互动玩具和传统玩具收入情况 - 2023年上半年智能互动玩具和传统玩具均无收入，2022年同期传统玩具收入为530万元[11][14] 毛利及毛利率变化 - 毛利从2022年上半年的1300万元降至2023年上半年的880万元，降幅约32.3%，毛利率从12.6%回升至16.6%[19] - 2023年上半年毛利为8,805千元人民币，2022年同期为13,010千元人民币[63] 净亏损情况 - 2023年上半年净亏损1420万元，较2022年同期的4350万元减亏2930万元，减幅67.4%[20] - 2023年上半年公司拥有人应占亏损约1423.2万元，2022年为4354.2万元；加权平均已发行普通股数为5.20886亿股，与2022年持平[84] 销售开支变化 - 销售开支从2022年上半年的130万元降至2023年上半年的27万元，降幅约80%[22] 行政开支变化 - 行政开支从2022年上半年的5230万元降至2023年上半年的1510万元，降幅约71.1%[23] 贸易应收款项减值亏损净额 - 2023年上半年贸易应收款项减值亏损净额为350万元，2022年同期为零[24] 应纳税项利润情况 - 2023年上半年无应纳税项利润[26] 资本负债比率及借贷、权益情况 - 截至2023年6月30日，资本负债比率约为34.8%，借贷总额约1.345亿元，权益总额约3.868亿元[28] 流动比率及速动比率情况 - 截至2023年6月30日，流动比率约为1.5，速动比率计算方式为总流动资产（不包括存货）除以总流动负债[30] - 2023年6月30日集团速动比率约为1.5，与2022年12月31日持平[31] 现金及现金等价物变化 - 2023年6月30日集团现金及现金等价物约为人民币3060万元，较2022年12月31日的约人民币620万元增加[32] 贸易应收款项变化 - 集团贸易应收款项从2022年12月31日的约人民币3.275亿元增加约人民币6240万元或约19.1%至2023年6月30日的约人民币3.899亿元[33] - 2023年6月30日贸易应收款项为389,895千元人民币，2022年12月31日为327,541千元人民币[64] - 2023年6月30日贸易应收款项为43226.3万元，减值拨备4236.8万元，净额38989.5万元；2022年12月31日分别为36580.6万元、3826.5万元和32754.1万元[89] 预付款项及其他应收款项变化 - 集团预付款项及其他应收款项从2022年12月31日的约人民币1.739亿元减少至2023年6月30日的约人民币1.328亿元[34] 贸易及其他应付款项变化 - 集团贸易及其他应付款项从2022年12月31日的约人民币1.688亿元增加约人民币5650万元或约38.4%至2023年6月30日的约人民币2.253亿元[35] - 2023年6月30日贸易及其他应付款项为22529万元，2022年12月31日为16881.5万元[90] 银行及其他借款变化 - 2023年6月30日银行及其他借款约人民币1.345亿元，较2022年12月31日的约人民币1.398亿元减少，加权平均实际利率约7.9%，与2022年12月31日持平[36][37] - 2023年6月30日银行及其他借款为13447.8万元，2022年12月31日为13983.4万元[92] 已发行普通股情况 - 2023年6月30日公司已发行普通股总数为5.20886亿股，每股面值0.001港元，与2022年12月31日持平[40] 资本承担总额情况 - 2023年6月30日集团资本承担总额约为人民币1740万元，与2022年12月31日持平[44] 重大投资、收购及出售事项 - 截至2023年6月30日止六个月集团并无任何重大投资、重大收购及出售附属公司等事项[38] 重大或然负债情况 - 截至2023年6月30日集团并无任何重大或然负债，与2022年12月31日情况相同[43] 股份配售情况 - 2023年7月26日公司与配售代理订立协议，最多配售104,177,200股新普通股，配售价每股0.35港元，较配售协议日期收市价折让约1.4%，较前五个连续交易日平均收市价折让约19.4%[47] - 2023年8月23日配售协议完成，共103,678,000股配售股份成功配售，配售股份总面值103,678港元，占完成前已发行股本约19.9%，占完成后扩大股本约16.6%[48] - 配售所得款项总额36,287,300港元，所得款项净额约35,765,000港元[49] 全职雇员数量变化 - 截至2023年6月30日，集团有全职雇员约27名，较2022年12月31日的95名大幅减少，主要因外包部分生产流程[55] 强积金供款情况 - 集团香港公司及其雇员每月按雇员收入的5%向强积金计划供款，每月供款上限为1,500港元，额外供款自愿[58][59] 公司未来发展策略 - 公司将继续优先专注海外市场，维持巩固与现有直接海外客户关系，警惕疫情并扩大客户基础，同时继续优先专注中国市场[61] - 公司将通过专注中国出口型批发商和零售商，加强、扩展及多元化客户基础[61] - 公司将通过开发新产品和全球授权策略实现产品多元化[61] - 公司将通过外包部分生产流程扩大产能，提高生产效率[61] - 公司将配置更多资源扩大国内及亚洲市场销售[61] 经营亏损情况 - 2023年上半年经营亏损为8,650千元人民币，2022年同期为39,618千元人民币[63] 非流动资产变化 - 2023年6月30日非流动资产为208,603千元人民币，2022年12月31日为218,267千元人民币[64] 流动负债变化 - 2023年6月30日流动负债为381,497千元人民币，2022年12月31日为332,952千元人民币[64] 资产净值变化 - 2023年6月30日资产净值为386,847千元人民币，2022年12月31日为398,350千元人民币[64] 现金流量情况 - 2023年上半年经营活动所用现金净额为39,510千元人民币，2022年同期为 - 181,785千元人民币[66] - 2023年上半年投资活动所得现金净额为1,669千元人民币，2022年同期未提及[66] - 2023年上半年融资活动所用现金净额为 - 15,187千元人民币，2022年同期为 - 17,732千元人民币[66] 车模销售收益变化 - 截至2023年6月30日止六个月，车模销售收益为53,148千元人民币，2022年同期为72,609千元人民币[76] 不同地区客户销售收益变化 - 来自中国内地客户的销售收益从2022年上半年约7350万元人民币降至2023年上半年的零[78][79] 不同客户收益变化 - 2023年上半年来自客户A的收益为18,830千元人民币，2022年同期为20,485千元人民币[81] - 2023年上半年来自客户B的收益为18,585千元人民币，2022年同期为16,088千元人民币[81] - 2023年上半年来自客户C的收益为10,114千元人民币，2022年同期为13,669千元人民币[81] - 2023年上半年来自客户D的收益为8,563千元人民币，2022年同期为10,983千元人民币[81] 利息开支及所得税抵免变化 - 2023年上半年银行及其他借款利息开支为4,977千元人民币，2022年同期为4,524千元人民币[81] - 2023年上半年租赁负债利息开支为605千元人民币，2022年同期为571千元人民币[81] - 2023年上半年所得税抵免为0千元人民币，2022年同期为1,171千元人民币（抵免）[82] 成本及折旧摊销情况 - 2023年上半年出售存货成本4434.3万元，2022年为3656.3万元[83] - 2023年上半年使用权资产折旧275.4万元，2022年为385.3万元[83] - 2023年上半年物业、厂房及设备折旧688.6万元，2022年为853.8万元[83] - 2023年上半年无形资产摊销10.8万元，2022年为240.7万元[83] 员工成本变化 - 2023年上半年员工成本（包括董事酬金）94.8万元，2022年为3525.5万元[83] 法定股本及已发行股本情况 - 法定股本方面，截至2023年6月30日，每股0.001港元的普通股法定数目为50亿股，金额为5000万港元（约4470万元人民币）；已发行及缴足股本方面，普通股数目为5.20886亿股，金额为521万港元（约467万元人民币）[94] 资本承担未拨备情况 - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司物业、厂房及设备已订约但未作拨备的资本承担均为17,440千元人民币[95] 股东持股情况 - 截至2023年6月30日，余煌先生通过受控法团权益持有206,746,667股，概约持股百分比为39.69%[97] - Top Synergy Y&C Limited由余煌先生及陈骋女士分别拥有约94.79%及约5.21%[98] - 截至2023年6月30日，陈骋女士通过配偶权益持有206,746,667股，概约持股百分比为39.69%[101] - 截至2023年6月30日，Top Synergy Y&C Limited作为实益拥有人持有206,746,667股，概约持股百分比为39.69%[101] - 截至2023年6月30日，吴雄槟先生通过受控法团权益持有55,333,333股，概约持股百分比为10.62%[101] - 截至2023年6月30日，Motivational Mathematics Limited作为实益拥有人持有55,333,333股，概约持股百分比为10.62%[101] - 截至2023年6月30日，Gold - Face Finance Limited通过拥有股份担保权益持有121,080,000股，概约持股百分比为23.25%[101] - 截至2023年6月30日，Upbest Group Limited通过受控法团权益持有121,080,000股，概约持股百分比为23.25%[101] - 2023年6月30日，Top Synergy Y&C Limited持有公司已发行股本总额约39.69%，余煌先生和陈骋女士分别持有其约94.79%和约5.21%[132] 股份抵押情况 - 作为贷款担保，Top Synergy Y&C Limited及Keen Pacemaker Limited分别向Gold - Face Finance Limited抵押了100,000,000股及21,080,000股[104] 购股计划相关情况 - 因行使购股权计划及其他购股计划可发行股份总数不超上市日已发行股份数10%，即52,000,000股[109] - 任何12个月期间，各承授人因行使购股计划授出购股已发行及将发行股份总数不超当时已发行股份数1% [109] - 2022年6月21日，公司以每股1.17港元行使价授出52,000,000股购股，授出日前收市价每股1.15港元[111] - 截至2023年6月30日，有52,000,000份有效购股尚未行使[111] - 截至2023年1月1日及6月30日，购股计划下可授

财务报告公布 - 公司公布截至2022年12月31日止年度的经审核综合年度业绩[1] 人员变动 - 2022年3月23日朱强获委任为执行董事，贝烈亮辞任执行董事[4] - 2022年3月23日龚澜获委任为独立非执行董事，赵卫卫辞任独立非执行董事[4] - 2022年5月31日何敏华辞任执行董事[4] - 2022年7月21日康锦里获委任为公司秘书，顾菁芬辞任公司秘书[4] - 2023年1月31日创富融资有限公司辞任合规顾问[4] - 2023年2月24日陈柏麟获委任为公司秘书，康锦里辞任公司秘书[4] - 2022年2月1日创富融资有限公司获委任为合规顾问，民银资本有限公司辞任合规顾问[4] - 2023年2月24日长青（香港）会计师事务所有限公司获委任为核数师，中汇安达会计师事务所有限公司辞任核数师[5] - 顾菁芬女士于2022年7月21日、曹雪莲女士于2022年5月31日辞任公司秘书[112] - 康锦里先生于2022年7月21日获委任为公司秘书，后于2023年2月24日辞任[112] - 陈柏麟先生于2023年2月24日获委任为公司秘书[112] - 何敏華女士于2022年5月31日辞任执行董事[197] - 朱強先生于2022年3月23日获委任为执行董事[197] - 貝烈亮先生于2022年3月23日辞任执行董事[197] - 龔瀾先生于2022年3月23日获委任为独立非执行董事[197] - 趙衛衛女士于2022年3月23日辞任独立非执行董事[197] 公司基本信息 - 公司股份代号为6918[6] - 公司愿景是成为智能互动式娱乐产品供应商，主要从事高品质智能车模、智能互动式玩具、传统玩具的设计、开发、制造及销售，以及智能硬件产品的销售[18] - 公司主要从事高品质智能车模、智能互动式玩具及传统玩具的设计、开发、制造及销售[158] 财务数据关键指标变化 - 公司2022财年总收益约为人民币16940万元，较2021财年的约人民币28380万元减少约40.3%[19] - 公司毛利从2021财年约人民币8080万元降至2022财年约人民币2830万元，降幅约65.0%，毛利率从约28.5%降至约16.7%，降幅约11.8%[31] - 公司纯利从2021财年约人民币2610万元大幅减少至2022财年亏损净额约人民币7670万元[32] - 公司销售开支从2021财年约人民币790万元减少约88.6%至2022财年约人民币90万元[33] - 公司行政开支从2021财年约人民币4210万元大幅增加约80.8%至2022财年约人民币7610万元[34] - 公司贸易及其他应收款项减值亏损净额从2021财年约人民币540万元大幅增加至2022财年约人民币2400万元，增幅约3.4倍[36] - 公司所得税开支从2021财年约人民币560万元减少至2022财年获得税项抵免约人民币540万元[37] - 2022年12月31日，公司资本负债比率约为35.1%，与2021年持平；借贷总额约1.398亿元，较2021年的约1.553亿元减少；权益总额约3.984亿元，较2021年的约4.418亿元减少[38] - 2022年12月31日，公司流动比率约为1.6，速动比率约为1.5，均与2021年持平[40] - 2022年12月31日，公司现金及现金等价物约为620万元，较2021年的约2.865亿元减少，主要因调拨约2.1亿元营运资金用于销售业务[41] - 2022财年，公司平均存货周转天数约为44.1天，较2021财年的约66.1天减少[42] - 2022年12月31日，公司贸易应收款项约为3.275亿元，较2021年的约1.17亿元增加；贸易应收款项平均周转天数约为273.2天，较2021财年的约125.3天增加[43] - 2022年12月31日，公司贸易及其他应付款项约为1.688亿元，较2021年的约1.446亿元增加约2420万元，增幅约16.7%；贸易应付款项平均周转天数约为184.4天，较2021财年的约90.4天增加[44][45] - 2022年12月31日，银行及其他借款约为1.398亿元，较2021年的约1.553亿元减少，按固定利率2.25% - 18.00%计息；加权平均实际利率约7.9%，较2021年的约5.2%增加[48][49] - 2022年12月31日，公司已发行普通股总数为5.20886亿股，每股面值0.001港元，与2021年持平[53] - 2022年12月31日，公司并无任何重大或然负债，2021年亦为零[55] - 截至2022年12月31日，集团资本承担总额约为人民币1740万元，2021年同期约为人民币1750万元[56] - 公司上市所得款项净额约为8120万港元，部分行使超额配股权后额外筹集约120万港元[61] - 2022财年，为新生产厂房扩张计划提供资金的所得款项净额5840万港元，已全部动用；维持并巩固与现有客户关系等的1580万港元已全部动用；补充营运资金等的820万港元已全部动用[62] - 截至2022年12月31日，集团有95名全职雇员，2021年为535名，减少主要因外包部分生产流程[63] - 2022财年，五大客户和最大客户收入总额分别占集团总收入约76%（2021年：36%）及29%（2021年：8%）[195] - 2022财年，五大供应商采购额占集团总采购成本约76%（2021年：70%），最大供应商采购额约占44%（2021年：21%）[195] 各条业务线数据关键指标变化 - 2022财年智能车模收益为人民币4130.8万元，2021财年为人民币16658.6万元[20] - 2022财年智能互动式玩具收益为0，2021财年为人民币1313.8万元[20] - 2022财年传统玩具收益为人民币8894.6万元，2021财年为人民币10411.9万元[20] - 2022财年原材料及电子零件收益为人民币3917.7万元，2021财年为0[20] - 2022财年大部分传统玩具收益来自传统玩具车销售，且大部分以“奇士达”品牌出售[24] 公司经营策略 - 2022年公司因疫情调整经营策略，外包部分工序，导致生产成本增加、毛利减少[8] - 公司积极开拓新兴市场和其入口商，减少长期依赖欧美市场的客户[9] - 公司将优化产品开发和生产方面的人才队伍建设规划，强化质量控制标准和不同领域的知识产权授权[10] - 展望2023年，公司预见国内消费力复苏向好，探究开展国内玩具零售市场，结合自有品牌和外国品牌产品实体经营[13] - 公司认为与其他知名品牌合作能提升产品市场流通性，将继续寻找合作机会并申请许可权[27] - 公司预计2023年全球商品贸易放缓，经济衰退风险增加，经济复苏减缓[71] - 公司预见国内消费强劲，探究开展国内玩具零售市场[72] - 集团将采取策略发展业务，包括聚焦中国市场、多元化客户和产品、扩大产能及销售等[70] 公司合营项目 - 2022年8月19日，公司全资附属公司与华夏文化科技集团有限公司间接全资附属公司订立合营协议，在中国建设并运营涉及元宇宙元素的数码亲子儿童主题乐园[50] 公司财务风险管理 - 集团财务风险管理由总部财资部门负责，资金来源为经营活动现金及银行借款[57] - 集团香港经营附属公司大部分交易以美元结算，中国经营附属公司功能货币为人民币，董事认为无重大外汇风险[59] - 2022财年外聘独立顾问对集团风险管理及内部监控系统作出检讨，审核委员会认为集团内部监控系统基本有效[120] - 董事会对集团风险管理负有最终责任，有权维持内部监控系统及风险管理程序健全有效[117] - 集团采用三级风险管理方法识别、评估和管理不同类型风险[118] - 集团已推行有效监控系统，包括明确职权范围的管理架构、稳健管理系统及定期检讨表现[119] - 董事会根据企业管治守则第D.2.1条对集团风险管理及内部监控系统有效性进行检讨，认为基本有效充分[121] - 公司将继续外聘专业顾问进行检讨，并考虑必要时建立正式内部审计部门[121] 公司企业管治 - 2022财年公司遵循企业管治守则原则，仅在主席及行政总裁角色安排上有偏差[76] - 余煌先生为董事会主席及集团行政总裁，自集团成立负责整体管理[76] - 董事会将定期检讨委任不同人士担任主席及行政总裁角色的需要[77] - 董事会负责集团业务全面管理、策略制定及监督等工作[80] - 董事会履行企业管治守则相关责任，包括制定政策、监督培训等[82] - 截至报告日期，董事会由6名董事组成，含2名执行董事、1名非执行董事和3名独立非执行董事[84] - 朱强先生于2022年3月23日获委任为执行董事[84] - 何敏华女士于2022年5月31日辞任执行董事[84] - 公司委任三名独立非执行董事，占董事会不少于三分之一[85] - 截至2022年12月31日，董事会有两名女性成员及四名男性成员，性别多元化达33.3%[89] - 截至2022年12月31日，董事会成员年龄结构合理，35至50岁董事四人，51至60岁董事两人[90] - 截至2022年12月31日，43%的同事为女性[94] - 董事会于2022财年召开12次会议讨论并批准公司运营及业务发展[97] - 执行董事余煌出席董事会会议12/12次[97] - 非执行董事郑静云出席董事会会议12/12次[97] - 独立非执行董事何卫东出席董事会会议12/12次，审核委员会会议3/3次[97] - 独立非执行董事王世铃出席董事会会议12/12次，审核委员会会议3/3次[97] - 2022年3月23日获委任的独立非执行董事龚澜出席董事会会议11/11次，审核委员会会议3/3次[97] - 执行董事与公司签订服务合约，独立非执行董事及非执行董事签订委任书，初步年期自上市日期起计三年[98] - 根据章程细则，三分之一董事须于每届股东周年大会上轮值退任，每名董事至少每三年轮值退任一次[100] - 郑静云女士及何卫东先生将于2023年7月28日股东周年大会上退任董事职务并愿膺选连任[100] - 全体董事确认2022财年内遵守证券交易标准守则，公司不知悉集团高级管理层有违规情况[100] - 2022财年部分董事参与企业管治、监管发展及其他相关议题培训[101] - 董事会设立审核、薪酬、提名三个委员会，均有书面职权范围[101] - 审核委员会由龚澜、何卫东、王世铃等独立非执行董事组成[103] - 审核委员会主要职责包括建议外部核数师委任等多项工作[103] - 2022财年审核委员会举行三次会议，讨论会计原则、业绩等事项[104] - 2022财年薪酬委员会举行两次会议，用于确定执行董事薪酬政策等事项[106] - 2022财年高级管理人员年薪在零至100万港元区间的人数为1人[107] - 2022财年提名委员会举行两次会议，用于检讨董事会架构等事项[111] - 公司执行董事余煌先生为公司主要企业联络人[113] - 薪酬委员会成员包括王世铃女士、何卫东先生等，部分成员有任免变动[105] - 提名委员会成员包括何卫东先生、王世铃女士等，部分成员有任免变动[107] 公司股东相关 - 公司在股东大会上就每项重大事宜提呈独立决议案，所有决议案以投票方式表决[122] - 投票表决结果将刊登于联交所网站和公司网站[122] - 持有公司缴足股本不少于十分之一且有投票权的股东可书面要求董事会召开特别股东大会，大会应在呈交要求后2个月内举行[125] - 董事会应在呈交要求当日起21日内筹备2个月内召开的特别股东大会，若未执行，呈交要求人士可自行召开，公司需偿付相关合理开支[125] - 2022财年公司认为上述措施有效落实了股东沟通政策[132] - 2022财年公司的章程文件无变更，章程细则可在联交所网站和公司网站查阅[133] - 股东提名人选参选董事，可递交书面通知至公司香港主要营业地点，详细程序可在公司网站查询[128] - 公司通过股东大会、新闻稿等渠道与股东持续沟通，集团业务及运营最新消息可在公司网站查阅[129] - 公司已采纳股东沟通政策，欢迎股东、投资者及利益相关者咨询和提议，咨询需寄至公司香港主要营业地点[130] - 有关公司股权、股份转让或注册的询问可联系公司股份过户登记处，其联系方式在公司网站[131] - 公司下届股东周年大会将于2023年7月28日举行，会议通知将在会议前至少20个营业日发送给股东[123] 董事信息 - 余煌先生42岁，2009年6月创立集团，2019年10月任董事，11月调任执行董事，在玩具制造及销售行业有超12年经验[135][136] - 朱强先生35岁，2022年3月23日任执行董事、提名委员会及薪酬委员会成员，主修信息安全及管理，在融资租赁和产业投融资管理方面经验丰富[137] - 郑静云女士48岁，2019年11月获委任为非执行董事，2016年4月加入集团[140] - 何卫东先生60岁，2020年2月获委任为独立非执行董事，在企业

公司基本信息 - 公司股份代号为6918，发布2022年年报[1] - 公司于2020年3月18日上市，上市所得款项净额约为8120万港元，部分行使超额配股权后额外筹集约120万港元[60] 公司人员变动 - 何敏华于2022年5月31日辞任执行董事[3][83][96][196] - 朱强于2022年3月23日获委任为执行董事[3][83][96][136][196] - 贝烈亮于2022年3月23日辞任执行董事[3][83][196] - 龚澜于2022年3月23日获委任为独立非执行董事[3][83][150][151][196] - 赵卫卫于2022年3月23日辞任独立非执行董事[3][83][196] - 陈柏麟于2023年2月24日获委任为公司秘书[3][111][154] - 康锦里于2022年7月21日获委任公司秘书，于2023年2月24日辞任[3][111] - 顾菁芬女士于2022年7月21日、曹雪莲女士于2022年5月31日辞任公司秘书[111] 核数师变动 - 长青（香港）会计师事务所有限公司于2023年2月24日获委任为核数师[4] - 中汇安达会计师事务所有限公司于2023年2月24日辞任核数师[4] 公司总收益变化 - 公司总收益从2021财年的约人民币283.8百万元减少约40.3%至2022财年的约人民币169.4百万元[18] 各业务线收益变化 - 2022财年智能车模收益为人民币41,308千元，2021财年为人民币166,586千元[19] - 2022财年智能互动式玩具收益为零，2021财年为人民币13,138千元[19] - 2022财年传统玩具收益为人民币88,946千元，2021财年为人民币104,119千元[19] - 2022财年原材料及电子零件收益为人民币39,177千元，2021财年为零[19] 公司收益影响因素 - 2022年受新冠疫情影响，公司在中国的办事处被迫关闭，导致中国销售收益大幅下降[18] - 2022年为加快库存周转，部分库存原材料及电子零件以低毛利销售给客户[18] 公司产品品牌及生产模式 - 2022年公司智能车模大部分为“奇士达”品牌产品和联合品牌产品，也通过OEM及ODM模式以海外客户品牌制造产品[20] - 2022年大部分智能互动式玩具并非以联合品牌品类进行生产和出售[21] - 2022年大部分传统玩具收益来自销售传统玩具车，且大部分以“奇士达”品牌出售[23] - 公司产品有“奇士达”品牌、联合品牌、海外客户品牌三种类型[25] 公司财务关键指标变化 - 2022财年公司毛利从约8080万元降至约2830万元，降幅约65.0%，毛利率从约28.5%降至约16.7%，降幅约11.8%[30] - 2022财年公司纯利从约2610万元大幅减少至亏损净额约7670万元[31] - 2022财年公司销售开支从约790万元减少约88.6%至约90万元[32] - 2022财年公司行政开支从约4210万元大幅增加约80.8%至约7610万元[33] - 2022财年公司贸易及其他应收款项减值亏损净额从约540万元大幅增加至约2400万元，增幅约3.4倍[35] - 2022财年所得税开支从约560万元减少至获得税项抵免约540万元[36] - 截至2022年12月31日，公司资本负债比率约为35.1%，借贷总额约1.398亿元，权益总额约3.984亿元[37] - 2022年12月31日公司流动比率约为1.6，速动比率约为1.5，与2021年持平[39] - 2022年12月31日公司现金及现金等价物约为人民币620万元，较2021年的约人民币2.865亿元减少，主要因调拨约人民币2.1亿元营运资金用于销售业务[40] - 2022财年公司平均存货周转天数约为44.1天，较2021财年的约66.1天减少[41] - 2022年12月31日公司贸易应收款项约为人民币3.275亿元，较2021年的约人民币1.17亿元增加；2022财年平均周转天数约为273.2天，较2021财年的约125.3天增加[42] - 2022年12月31日公司贸易及其他应付款项约为人民币1.688亿元，较2021年的约人民币1.446亿元增加约人民币2420万元，增幅约16.7%；2022财年平均周转天数约为184.4天，较2021财年的约90.4天增加[43][44] - 2022年12月31日公司银行及其他借款约为人民币1.398亿元，较2021年的约人民币1.553亿元减少，加权平均实际利率约7.9%，较2021年的约5.2%增加[47][48] - 2022年12月31日公司已发行普通股总数为520,886,000股，每股面值0.001港元，与2021年持平[52] - 2022年12月31日公司资本承担总额约为人民币1740万元，较2021年的约人民币1750万元略有减少[55] - 2022年12月31日公司并无任何重大或然负债，2021年亦为零[54] 公司上市所得款项使用情况 - 2022财年，为新生产厂房扩张计划提供资金的所得款项净额为5840万港元，年内已动用970万港元[61] - 2022财年，维持并巩固与现有客户关系、收购或投资下游公司的所得款项净额为1580万港元，年内已动用1480万港元[61] - 2022财年，一般补充营运资金及其他公司用途的所得款项净额为820万港元，年内已动用820万港元[61] 公司雇员情况 - 截至2022年12月31日，公司有95名全职雇员，较2021年的535名大幅减少[62] 公司功能货币及汇兑风险 - 公司香港经营附属公司功能货币为美元，中国经营附属公司功能货币为人民币，董事认为公司不存在重大汇兑风险[58] 报告期后事项 - 报告期后直至报告日期，无重大事项[59] 公司未来发展策略 - 公司将继续寻求与其他知名品牌合作，增加合适的知名潮玩及娱乐角色许可权[26] - 公司预见国内消费力复苏向好，探究开展国内玩具零售市场[28] - 公司将继续优先考虑及专注于中国市场，加强、扩展及多元化客户基础[69] - 公司将通过开发新产品和全球授权策略实现产品多元化，扩大生产能力和提高生产效率[69] - 公司预见国内消费强劲，将探究开展国内玩具零售市场，结合自有与外国品牌实体店经营[71] 公司企业管治情况 - 2022财年公司遵循联交所上市规则附录十四第二部分企业管治守则原则并遵守适用条文，仅主席及行政总裁角色未分开[75] - 董事会由六名董事组成，包括两名执行董事、一名非执行董事和三名独立非执行董事[83] - 公司委任三名独立非执行董事，占董事会不少于三分之一，且至少一名具备专业资格或财务专长[84] - 公司已接获各独立非执行董事独立性的年度确认书，认为报告日期该等董事属独立[84] - 截至报告日期，董事会成员之间无其他重大关系[85] - 董事会负责集团业务全面管理、制定战略方向及维持监督等[79] - 董事会将定期检讨委任不同人士担任主席及行政总裁角色的需要[76] - 截至2022年12月31日，董事会有2名女性成员及4名男性成员，性别多元化达33.3%[88] - 截至2022年12月31日，董事会成员年龄结构合理，35至50岁董事4人，51至60岁董事2人[89] - 截至2022年12月31日，公司43%的同事为女性[93] - 董事会于2022财年召开12次会议讨论并批准公司运营及业务发展[96] - 执行董事余煌出席董事会会议12/12次[96] - 执行董事何敏华出席董事会会议5/5次（于2022年5月31日辞任）[96] - 执行董事朱强出席董事会会议11/11次（于2022年3月23日获委任）[96] - 独立非执行董事何卫东出席董事会会议12/12次，出席审核委员会会议3/3次[96] - 独立非执行董事王世铃出席董事会会议12/12次，出席审核委员会会议3/3次[96] - 董事服务合约及委任书初步年期为自上市日期起计三年，可膺选连任并依条款终止[97] - 郑静云女士及何卫东先生将在2023年7月28日股东周年大会上退任董事并参选连任[99] - 2022财年全体董事及集团高级管理层均遵守证券交易标准守则[99] - 余煌等多名董事在2022财年参加企业管治等相关培训[100] - 董事会设立审核、薪酬、提名三个委员会监管集团事宜[100] - 审核委员会由龚澜等独立非执行董事组成[102] - 2022财年审核委员会举行三次会议讨论集团会计等事宜[103] - 薪酬委员会由王世铃等独立非执行董事和朱强等执行董事组成[104] - 2022财年薪酬委员会举行两次会议确定执行董事薪酬等事项[105] - 2022财年酬金范围为零至100万港元的高级管理人员有1人[106] - 2022财年已采纳提名政策加强董事候选人提名程序[108] - 2022财年提名委员会举行两次会议，检讨董事会架构、评估独立董事独立性及建议董事委任和重新委任[110] - 顾女士、曹女士、康先生及陈先生2022财年参加不少于15小时相关专业培训以遵守上市规则[111] - 公司执行董事余煌先生为主要企业联络人[112] - 董事负责编制公平真实反映集团状况的财务报表，选择及应用适当会计政策[113] - 外聘核数师申报责任声明载于年报“独立核数师报告”[114] - 董事会对集团风险管理负最终责任，维持内部监控系统和风险管理程序健全有效[116] - 2022财年外聘独立顾问对集团风险管理及内部控制系统进行检讨，审核委员会认为集团内部控制系统基本有效[119] - 2022财年核数师审核服务费用为1000千元人民币，中期报告审阅服务费用为100千元人民币，总计1100千元人民币[121] 公司股东相关信息 - 公司下届股东周年大会将于2023年7月28日举行，会议通知将在会议前至少20个营业日发送给股东[122] - 持有公司缴足股本不少于十分之一且有投票权的股东可书面要求董事会召开股东特别大会，大会应在递交要求后2个月内举行[124] - 董事会应在收到要求后21天内筹备将在递交要求后2个月内召开的股东特别大会，若未执行，递呈要求人士可自行召开，公司需偿付合理开支[124] - 股东提名人选参选公司董事详细程序可于公司网站(www.kidztech.net)查阅[127] - 公司业务及营运的最新消息及资料可于公司网站(www.kidztech.net)查阅[128] - 2022财政年度，公司认为股东沟通政策已有效落实[131] - 2022财政年度，公司的章程文件并无变更[132] 公司董事个人信息 - 余煌先生42歲，2009年6月創立集團，2019年10月獲委任為董事，11月獲調任為執行董事，在玩具製造及銷售行業擁有逾12年經驗，为公司行政总裁[134][135][153] - 朱強先生35歲，2022年3月23日獲委任為執行董事等職位[136] - 鄭靜雲女士48歲，2019年11月獲委任為非執行董事，2016年4月加入集團[139] - 何衛東先生60歲，2020年2月獲委任為獨立非執行董事，2017年9月至2019年10月任奇士達智能獨立董事，在企業及投資管理方面擁有逾20年經驗[142][143] - 王世鈴39岁，2021年8月31日获委任为独立非执行董事等职，有超10年财务管理及风控经验[147] - 龚澜54岁，2022年3月23日获委任为独立非执行董事等职，有超20年多行业财务管理经验[150][151] - 陈柏麟为公司秘书，2018年12月取得香港律师资格，还担任GT Steel Construction Group Limited公司秘书[154] 公司股息政策 - 是否宣派股息由董事酌情决定，受多种因素及相关规定限制[161] - 董事会不建议派付2022财政年度的末期股息（2021财政年度：零）[162] 公司股份过户登记 - 公司将于2023年7月25日至28日暂停办理股份过户登记手续，所有股份过户文件连同有关股票须于2023年7月24日下午4时30分前交回[163] 公司业绩及财务报表相关 - 集团主要从事高品质智能车模等玩具的设计、开发、制造及销售，产品有多种品牌模式[157] - 集团2022财政年度按经营分部划分的表现分析载于综合财务报表附注8[159] - 集团2022财政年度的业绩载于年报第97页的综合全面收益表[160] - 集团最近五年业绩、资产及负债概要载于年报第180页[164] - 使用关键财务绩效指标的分析载于年报第7至18页「管理层讨论及分析」一节[165] - 截至2022年12月31日，公司可供分派予股东的储备约为人民币358,153,000元[168] 公司购股期权计划 - 公司于2020年2月13日有条件采纳一项购股期权计划[171] - 因行使购股期权计划及公司任何其他购股期权计划可予

财务报告公布 - 公司公布截至2022年12月31日止年度的经审核综合年度业绩[1] 人员变动 - 2022年3月23日朱强获委任为执行董事，贝烈亮辞任执行董事[4] - 2022年3月23日龚澜获委任为独立非执行董事，赵卫卫辞任独立非执行董事[4] - 2022年5月31日何敏华辞任执行董事[4] - 2022年7月21日康锦里获委任为公司秘书，顾菁芬辞任公司秘书[4] - 2023年1月31日创富融资有限公司辞任合规顾问[4] - 2023年2月24日陈柏麟获委任为公司秘书，康锦里辞任公司秘书[4] - 2022年2月1日创富融资有限公司获委任为合规顾问，民银资本有限公司辞任合规顾问[4] - 2023年2月24日长青（香港）会计师事务所有限公司获委任为核数师，中汇安达会计师事务所有限公司辞任核数师[5] - 顾菁芬女士于2022年7月21日、曹雪莲女士于2022年5月31日辞任公司秘书[112] - 康锦里先生于2022年7月21日获委任为公司秘书，后于2023年2月24日辞任[112] - 陈柏麟先生于2023年2月24日获委任为公司秘书[112] 公司基本信息 - 公司股份代号为6918[6] - 公司愿景是成为智能互动式娱乐产品供应商，主要从事高品质智能车模等产品的设计、开发、制造及销售[18] - 公司产品有“奇士达”品牌、联合品牌、海外客户品牌三种形式[26] 财务数据关键指标变化 - 公司2022财年总收益约为人民币16940万元，较2021财年的约人民币28380万元减少约40.3%[19] - 公司毛利从2021财年约8080万元降至2022财年约2830万元，降幅约65.0%，毛利率从约28.5%降至约16.7%，降幅约11.8%[31] - 公司纯利从2021财年约2610万元大幅减少至2022财年亏损净额约7670万元[32] - 公司销售开支从2021财年约790万元减少约88.6%至2022财年约90万元[33] - 公司行政开支从2021财年约4210万元大幅增加约80.8%至2022财年约7610万元[34] - 公司贸易及其他应收款项减值亏损净额从2021财年约540万元大幅增加至2022财年约2400万元，增幅约3.4倍[36] - 公司所得税开支从2021财年约560万元减少至2022财年获得税项抵免约540万元[37] - 2022年12月31日，公司资本负债比率约为35.1%，与2021年持平[38] - 2022年12月31日，公司借贷总额约为人民币1.398亿元，较2021年的约人民币1.553亿元有所下降；权益总额约为人民币3.984亿元，较2021年的约人民币4.418亿元有所下降[38] - 2022年12月31日，公司流动比率约为1.6，速动比率约为1.5，与2021年持平[40] - 2022年12月31日，公司现金及现金等价物为约人民币620万元，较2021年的约人民币2.865亿元大幅减少，主要因调拨约人民币2.1亿元营运资金用于销售业务[41] - 2022财年，公司平均存货周转天数约为44.1天，较2021财年的约66.1天有所缩短[42] - 2022年12月31日，公司贸易应收款项约为人民币3.275亿元，较2021年的约人民币1.17亿元大幅增加；贸易应收款项平均周转天数约为273.2天，较2021财年的约125.3天有所增加[43] - 2022年12月31日，公司贸易及其他应付款项约为人民币1.688亿元，较2021年的约人民币1.446亿元增加约人民币2420万元，增幅约为16.7%；贸易应付款项平均周转天数约为184.4天，较2021财年的约90.4天有所增加[44][45] - 2022年12月31日，银行及其他借款约为人民币1.398亿元，较2021年的约人民币1.553亿元有所下降，按固定利率2.25%至18.00%计息；加权平均实际利率约为7.9%，较2021年的约5.2%有所上升[48][49] - 2022年12月31日，公司已发行普通股总数为5.20886亿股，每股面值0.001港元，与2021年持平[53] - 2022年12月31日，公司并无任何重大或然负债，与2021年持平[55] - 截至2022年12月31日，集团资本承担总额约为人民币1740万元，2021年同期约为人民币1750万元[56] - 公司自上市及部分行使超额配股权前筹集所得款项净额约为8120万港元，部分行使超额配股权后额外筹集约120万港元[61] - 2022财年，为新生产厂房扩张计划提供资金的所得款项净额5840万港元，年初未动用970万港元，年内动用970万港元，年末无未动用款项；维持并巩固与现有客户关系等计划所得款项净额1580万港元，年初未动用1480万港元，年内动用1480万港元，年末无未动用款项；一般补充营运资金等所得款项净额820万港元，年内动用820万港元，年末无未动用款项[62] - 截至2022年12月31日，集团有95名全职雇员，2021年为535名，减少主要因外包部分生产流程[63] - 2022财年核数师审核服务费用为1000千元人民币，中期报告审阅服务费用为100千元人民币，总计1100千元人民币[122] - 截至2022年12月31日，公司可供分派予股东的储备约为人民币358,153,000元[169] - 2022财年，五大客户和最大客户收入总额分别占集团总收入约76%（2021年：36%）和29%（2021年：8%）[195] - 2022财年，五大供应商采购额占集团总采购成本约76%（2021年：70%），最大供应商采购额约占44%（2021年：21%）[195] 各条业务线数据关键指标变化 - 2022财年智能车模收益为人民币4130.8万元，2021财年为人民币16658.6万元[20] - 2022财年智能互动式玩具收益为0，2021财年为人民币1313.8万元[20] - 2022财年传统玩具收益为人民币8894.6万元，2021财年为人民币10411.9万元[20] - 2022财年原材料及电子零件收益为人民币3917.7万元，2021财年为0[20] - 2022财年大部分传统玩具收益来自传统玩具车销售，且大多以“奇士达”品牌出售[24] 公司经营策略 - 2022年公司调整经营策略，外包部分工序，生产成本增加，毛利减少[8] - 公司积极开拓新兴市场和其入口商，减少对欧美市场客户的长期依赖[9] - 公司将优化产品开发和生产人才队伍建设规划，强化质量控制标准和知识产权授权[10] - 展望2023年，公司预见国内消费力复苏向好，探究开展国内玩具零售市场[13] - 公司将继续寻求与其他知名品牌合作机会，适时增加合适的知名潮玩及娱乐角色的许可权[27] - 2023年全球商品贸易预计放缓，公司预见国内消费力复苏，探究开展国内玩具零售市场[28][29] - 公司预见国内消费强劲，探究开展国内玩具零售市场[72] 公司财务风险管理 - 集团财务风险管理由总部财资部门负责，资金来源为经营活动现金及银行借款[57] - 集团香港经营附属公司大部分交易以美元结算，中国经营附属公司功能货币为人民币，2022年12月31日汇兑风险主要来自香港附属公司美元结余，董事认为无重大汇兑风险[59] - 集团目前无外币对冲政策，未利用金融工具作对冲用途[59] 公司雇员薪酬 - 集团视工作性质为雇员提供包括薪金、意外险及津贴的薪酬待遇，花红酌情派发，部分基于雇员和集团业务绩效[64][65] 公司应对疫情措施 - 集团为应对疫情继续评估影响、监控管理风险，会采取适当措施并通知股东和潜在投资者[68][69] 全球经济形势 - 2023年全球商品贸易预计放缓，加大全球经济衰退风险[71] 公司企业管治 - 2022财年公司遵循企业管治守则原则，仅偏离守则条文C.2.1条[76] - 余煌先生为董事会主席及集团行政总裁，董事会认为现有架构合理[76] - 董事会将定期检讨委任不同人士担任董事会主席及行政总裁的需要[77] - 董事会负责集团业务全面管理、制定策略方向及监督管理[80] - 董事会是集团重大事项最终决策机构，履行企业管治责任[82] - 截至报告日期，董事会由6名董事组成，包括2名执行董事、1名非执行董事和3名独立非执行董事[84] - 朱强先生于2022年3月23日获委任为执行董事[84] - 何敏华女士于2022年5月31日辞任执行董事[84] - 公司委任三名独立非执行董事，占董事会不少于三分之一[85] - 截至2022年12月31日，董事会有两名女性成员及四名男性成员，性别多元化达33.3%[89] - 截至2022年12月31日，董事会成员年龄结构合理，35至50岁董事四人，51至60岁董事两人[90] - 截至2022年12月31日，43%的公司同事为女性[94] - 董事会于2022财年召开12次会议讨论并批准公司运营及业务发展[97] - 余煌先生出席董事会会议次数为12/12[97] - 何敏华女士出席董事会会议次数为5/5（于2022年5月31日辞任）[97] - 朱强先生出席董事会会议次数为11/11（于2022年3月23日获委任）[97] - 何卫东先生出席董事会会议次数为12/12[97] - 王世铃女士出席董事会会议次数为12/12[97] - 执行董事与公司签订服务合约，独立非执行董事及非执行董事签订委任书，初步年期自上市日期起计三年[98] - 根据章程细则，三分之一董事须于每届股东周年大会上轮值退任，每名董事至少每三年轮值退任一次[100] - 郑静云女士及何卫东先生将于2023年7月28日举行的股东周年大会上退任董事职务并愿膺选连任[100] - 全体董事确认在2022财政年度内遵守标准守则，公司不知悉集团高级管理层有违反情况[100] - 2022财政年度部分董事参与企业管治、监管发展及其他相关议题培训[101] - 董事会设立审核、薪酬、提名三个委员会，均按企业管治守则设立并有书面职权范围[101] - 审核委员会由龚澜、何卫东、王世铃等独立非执行董事组成[103] - 审核委员会主要职责包括就外部核数师委任等提建议、审阅财务报表等[103] - 2022财政年度审核委员会举行三次会议，讨论集团会计原则等多项事宜[104] - 2022财年薪酬委员会举行两次会议，用于确定执行董事薪酬政策等事项[106] - 2022财年高级管理人员年薪在零至100万港元区间的人数为1人[107] - 2022财年提名委员会举行两次会议，用于检讨董事会架构等事项[111] - 公司执行董事余煌先生为公司主要企业联络人[113] - 薪酬委员会成员包括王世铃女士、何卫东先生等，部分成员有任免变动[105] - 提名委员会成员包括何卫东先生、王世铃女士等，部分成员有任免变动[107] 公司风险管理及内部控制 - 2022财年外聘独立顾问对集团风险管理及内部控制系统进行了审查，审核委员会认为集团内部控制系统基本有效[120] - 董事会对集团风险管理负有最终责任，有权维持内部控制系统和风险管理程序健全有效[117] - 集团采用三级风险管理方法识别、评估和管理不同类型的风险[118] - 集团已推行有效的监控系统，包括明确职权范围的管理架构、稳健的管理系统和定期检讨表现[119] - 审核委员会按年度基准检讨会计、内部审计及财务报告职能方面的资源、资历、经验、培训及预算是否足够[120] - 董事会认为集团风险管理及内部控制系统在各重大方面基本有效及充分[121] - 公司将继续外聘专业顾问进行审查，并考虑必要时建立正式的内部审计部门[121] 公司股东大会相关 - 公司在股东大会上就每项重大事宜提呈独立决议案，所有决议案以投票方式表决，结果将公布在联交所和公司网站[122] - 持有公司缴足股本不少于十分之一的股东可书面要求董事会召开股东大会，大会应在递交要求后2个月内举行[125] - 董事会应在递交要求21日内筹备2个月内召开的股东大会，若未开展，股东可自行召开，公司需偿付合理开支[125] - 2022财年公司认为已有效落实股东沟通政策[132] - 2022财年公司的章程文件并无变更[133] - 公司下届股东周年大会将于2023年7月28日举行，会议通知将在会议前至少20个营业日发送给股东[123] 董事个人信息 - 余煌先生42岁，2009年6月创立集团，2019年10月任董事，11月调任执行董事[135] - 余煌先生在玩具制造及销售行业有逾12年经验[136] - 朱强先生35岁，2022年3月23日任执行董事、提名及薪酬委员会成员[137] - 朱强先生主修信息安全及管理，在融资租赁及产业投融资管理方面经验丰富[137] - 郑静云女士48岁，2019年11月获委任为非执行董事，2016年4月加入集团[140] - 何卫东先生60岁，2020年2月获委任为独立非执行董事，在企业及投资管理方面有逾20年经验[143][144] - 王世铃女士39岁，202

公司基本信息 - 公司于2019年10月25日在开曼群岛注册成立，2020年3月18日在港交所主板上市[67] - 公司股份代号为6918[9] 财务数据关键指标变化 - 公司总收益从2021年上半年约1.155亿元减少10.5%至2022年上半年约1.034亿元[12][15] - 公司毛利从2021年上半年约3640万元降至2022年上半年约1300万元，降幅约64.3%[25] - 公司毛利率从2021年上半年约31.6%降至2022年上半年约12.6%，降幅约60.1%[25] - 公司2022年上半年净亏损约4350万元，较2021年上半年纯利约730万元减少约5080万元或695.9%[28] - 公司销售开支从2021年上半年约600万元减少约78.3%至2022年上半年约130万元[28] - 公司行政开支从2021年上半年约1680万元增加约211.3%至2022年上半年约5230万元[28] - 2022年上半年所得税抵免约为120万元，2021年上半年所得税开支约为190万元[28] - 截至2022年6月30日，公司资本负债比率约为34.3%，较2021年12月31日的约35.1%有所下降，借贷总额约为人民币14930万元，权益总额约为人民币43540万元[30] - 截至2022年6月30日，公司流动比率约为1.5，速动比率约为1.4，较2021年12月31日的约1.6和1.5均有所下降[30] - 公司贸易应收款项从2021年12月31日的约人民币11700万元增加至2022年6月30日的约人民币18390万元[30] - 公司贸易及其他应付款项从2021年12月31日的约人民币14460万元增加约人民币10160万元或约70.3%，至2022年6月30日的约人民币24620万元[30] - 截至2022年6月30日，银行及其他借款约为人民币14900万元，较2021年12月31日的约人民币15530万元有所下降，全部须按要求偿还[32] - 截至2022年6月30日，公司已发行普通股总数为520886000股，每股面值0.001港元，与2021年12月31日持平[32] - 截至2022年6月30日，公司并无任何重大或然负债，2021年12月31日亦无[35][39] - 截至2022年6月30日，公司资本承担总额约为人民币1750万元，与2021年12月31日持平[36][40] - 截至2022年6月30日止六个月，公司收益为103,415千元人民币，较2021年同期的115,473千元人民币下降10.44%[56] - 2022年上半年毛利为13,010千元人民币，较2021年同期的36,435千元人民币下降64.29%[56] - 2022年上半年经营亏损为39,618千元人民币，而2021年同期经营盈利为14,774千元人民币[56] - 2022年上半年本公司拥有人应占期内亏损为43,542千元人民币，2021年同期盈利为7,310千元人民币[56] - 截至2022年6月30日，非流动资产为242,889千元人民币，较2021年12月31日的261,481千元人民币下降7.11%[59] - 截至2022年6月30日，流动资产净值为202,292千元人民币，较2021年12月31日的190,815千元人民币增长6.01%[59] - 截至2022年6月30日，资产净值为435,388千元人民币，较2021年12月31日的441,763千元人民币下降1.44%[59] - 2022年上半年经营活动所用现金净额为181,785千元人民币，2021年同期为1,276千元人民币[65] - 2022年上半年投资活动所得现金净额为669千元人民币，2021年同期所用现金净额为12,817千元人民币[65] - 2022年上半年融资活动所用现金净额为17,732千元人民币，2021年同期为8,206千元人民币[65] - 2022年上半年银行及其他借款利息开支452.4万元，2021年同期为515万元[89] - 2022年上半年所得税期内拨备1万元，2021年同期为261.6万元；过往年度超额拨备121.7万元，2021年同期无[92] - 2022年上半年出售存货成本3656.3万元，2021年同期为3864.3万元[95] - 2022年上半年员工成本3525.5万元，2021年同期为1585.9万元[95] - 2022年公司拥有人应占期内亏损约4354.2万元，2021年为盈利731万元[98] - 2022年上半年公司未收购物业、厂房及设备，2021年同期为1469.1万元[98] - 2022年上半年公司确认使用权资产添置约为0元，2021年同期为664.3万元[98] - 2022年6月30日贸易应收款项为20114.5万元，2021年12月31日为13410.6万元[100] - 2022年6月30日贸易及其他应付款项为24618.6万元，2021年12月31日为14463.5万元[105] - 贸易应付款按发票日期的账龄分析显示，2022年6月30日少于30天为18,441千元、31天至120天为16,184千元、121天至1年为69,331千元、1年至2年为5,786千元、超过2年为11,927千元和121,669千元；2021年12月31日少于30天为19,923千元、31天至120天为23,849千元、121天至1年为25,365千元、1年至2年为8,802千元、超过2年为3,621千元和81,560千元[106] - 2022年6月30日银行贷款为84,761千元，其他借款为64,208千元，总计148,969千元；2021年12月31日银行贷款为69,394千元，其他借款为85,884千元，总计155,278千元[109] - 借款按要求或于一年内偿还，2022年6月30日为148,969千元，2021年12月31日为155,278千元[110] - 2022年6月30日借款中，有抵押为122,741千元，无抵押为26,228千元；2021年12月31日借款均为有抵押，金额为155,278千元[109] - 法定股本方面，每股0.001港元的普通股，2020年12月31日和2021年6月30日授权普通股数目为5,000,000,000股，金额为5,000千港元（折合人民币4,470千元）[114] - 已发行及缴足股本方面，2020年1月1日为78,000,000股，金额为78千港元（折合人民币70千元）；经资本运作后，2020年12月31日、2021年12月31日和2022年6月30日为520,886,000股，金额为521千港元（折合人民币467千元）[114] - 公司于2022年6月30日并无任何重大或然负债，2021年12月31日也无[116][117] - 物业、厂房及设备已订约但未作拨备金额，2022年6月30日和2021年12月31日均为17,482千元[119] 各条业务线数据关键指标变化 - 2022年上半年公司香港及中国分公司运营受疫情影响，欧美海外客户直销收益暂时减少[12][15] - 2022年上半年公司智能玩具车多为“kidztech”品牌及与知名汽车制造商的联名产品，也有OEM和ODM业务[13] - 截至2022年6月30日止六个月，传统玩具大部分收益来自销售传统玩具车，主要为一至三岁或以上儿童设计[22] - 公司智能玩具和传统玩具产品有“奇士达”品牌、联合品牌、海外客户品牌三种品牌形式[22] - 公司智能车模大部分为“奇士达”品牌产品和联合品牌产品，也通过OEM及ODM模式以海外客户品牌制造产品[16] - 公司智能互动式玩具主要包括智能互动式玩具套装、活动玩具及音乐玩具，大部分以联合品牌或“奇士达”品牌出售[18][20] - 2022年上半年销售车模收益72,609千元，销售原材料及电子零件收益30,806千元，总计103,415千元；2021年同期销售车模收益115,473千元[73] - 2022年上半年中国内地市场收益73,502千元，中国内地以外市场收益29,913千元，总计103,415千元；2021年同期中国内地市场收益98,597千元，中国内地以外市场收益16,876千元，总计115,473千元[80] - 2022年上半年智能车模收益67,284千元，传统玩具收益5,325千元，原材料及电子零件收益30,806千元，总计103,415千元；2021年同期智能车模收益44,911千元，智能互动式玩具收益7,412千元，传统玩具收益63,150千元，总计115,473千元[80] - 2022年上半年来自客户A的收益为20,485千元，客户B为16,088千元，客户C为13,669千元，客户D为10,983千元；2021年同期客户A收益19,801千元，客户B收益12,441千元[86] 公司人员情况 - 2022年6月30日，集团约有226名全职雇员，2021年12月31日为535名，其中16名在香港，其余位于中国汕头与深圳[44][47] - 集团香港公司及雇员按强制性公积金法例，每月以雇员收入的5%向强积金计划供款，每月供款上限为1500港元[45][48] 公司业务运营与市场策略 - 集团运营受COVID - 19疫情影响，且仍受疫情发展及政府建议或限制[52][54] - 集团将继续优先关注海外市场，维持并巩固与现有直接海外客户关系，同时关注疫情并扩大客户基础，也优先关注疫情控制良好的中国市场[53] - 集团将通过专注中国出口型批发商和零售商，加强、扩展及多元化客户基础[53] - 集团将通过开发新产品和全球授权策略实现产品多元化[53] - 集团将扩大生产能力，提高生产效率[53] - 集团将配置更多资源扩大国内及亚洲市场销售[53] 公司财务准则与会计政策 - 集团自2022年1月1日起采用新订及经修订香港财务报告准则，未造成重大变动，且未应用已颁布但未生效准则，应用后也无重大影响[69] - 合约销售于产品控制权转移、无未履行责任影响客户接纳且客户获得法定所有权时确认[81][82] 公司股权结构与股东权益 - 截至2022年6月30日，余煌先生通过受控法团权益持有206,946,667股，持股比例39.73%[129] - 截至2022年6月30日，贝烈亮先生通过受控法团权益持有21,080,000股，持股比例4.05%[129] - 截至2022年6月30日，郑静云女士通过配偶权益持有35,966,667股，持股比例6.90%[129] - 截至2022年6月30日，陈骋女士通过配偶权益持有206,946,667股，持股比例39.73%[139] - 截至2022年6月30日，吴慕心女士通过受控法团权益持有55,333,333股，持股比例10.62%[139] - 截至2022年6月30日，吴树鹏先生通过配偶权益持有55,333,333股，持股比例10.62%[139] - 截至2022年6月30日，蔡奋光先生通过受控法团权益持有35,966,667股，持股比例6.90%[139] - 截至2022年6月30日，均来财务有限公司通过拥有股份担保权益持有112,380,000股，持股比例21.57%[139] - 截至2022年6月30日，美建集团有限公司通过受控法团权益持有112,380,000股，持股比例21.57%[139] - 除上述披露外，截至2022年6月30日，无公司董事或最高行政人员有须披露权益及淡仓[133][135] - 2021年12月23日，Keen Pacemaker Limited、Motivational Mathematics Limited及Charming Flair Limited分别向均来财务有限公司抵押21,080,000股、53,333,333股及35,966,667股作为贷款担保[141] - 截至2022年6月30日，Top Synergy Y&C Limited持有公司已发行股本总额约39.73%，该公司分别由余煌先生及陈骋女士拥有约94.79%及约5.21% [161] 公司购股计划 - 公司于2020年2月13日有条件采纳购股计划，以激励选定参与者[143] - 因行使购股权可配发及发行的股份总数不得超上市

公司基本信息 - 公司2021年年报发布[1] - 公司股份代号为6918[11] - 公司愿景是成为智能互动式娱乐产品供应商，主要从事智能玩具等产品的设计、开发、制造和销售[17][19] - 公司股份于2020年3月18日在联交所主板上市，上市及部分行使超額配股權前所得款項淨額約8120萬港元，部分行使超額配股權後額外籌集所得款項淨額約120萬港元[42] 公司人员变动 - 何敏华女士于2021年8月31日获委任为执行董事[6] - 朱强先生于2022年3月23日获委任为执行董事[6] - 贝烈亮先生于2022年3月23日辞任执行董事[6] - 倪彦龙先生于2021年5月27日退任执行董事[6] - 王世铃女士于2021年8月31日获委任为独立非执行董事[6] - 龚澜先生于2022年3月23日获委任为独立非执行董事[6] - 刘曼女士于2021年8月31日辞任独立非执行董事[6] - 赵卫卫女士于2022年3月23日辞任独立非执行董事[6] - 余煌、何敏華於2021年8月31日獲委任為執行董事，貝烈亮於2022年3月23日辭任執行董事，倪彥龍於2021年5月27日退任執行董事[66][72] - 何衛東、王世鈴於2021年8月31日獲委任為獨立非執行董事，劉曼於2021年8月31日辭任獨立非執行董事，趙衛衛於2022年3月23日辭任獨立非執行董事[66][74] - 余煌、朱强、何敏华、王世铃及龚澜将於2022年6月24日股東週年大會上退任董事職務，並合資格且願意膺選連任[68] - 龚澜先生于2022年3月23日获委任为审核委员会主席[80] - 赵卫卫女士于2022年3月23日辞任审核委员会主席[80] - 王世铃女士于2021年8月31日获委任为薪酬委员会主席[82] - 刘曼女士于2021年8月31日辞任薪酬委员会主席[82] - 朱强先生于2022年3月23日获委任为薪酬委员会和提名委员会成员[82][86] - 贝烈亮先生于2022年3月23日辞任薪酬委员会和提名委员会成员[82][86] 公司财务数据关键指标变化 - 公司2021财年总收益约为人民币2.838亿元，较2020财年的约人民币2.959亿元减少约4.1%[18][20] - 公司毛利从2020财年约1.002亿元降至2021财年约8080万元，降幅约19.4%，毛利率从约33.8%降至约28.5%，降幅约5.3%[28] - 公司净利润从2020财年约2410万元增至2021财年约2610万元，增幅约8.3%，净利率从约8.2%增至约9.2%[28] - 公司销售开支从2020财年约1810万元降至2021财年约790万元，降幅约56.4%[31] - 公司行政开支从2020财年约4500万元降至2021财年约4210万元，降幅约6.4%[31] - 公司所得税开支从2020财年约880万元降至2021财年约560万元，降幅约36.4%[31] - 公司2021财年实际税率约为17.8%，2020财年约为26.7%[31] - 截至2021年12月31日，公司资本负债比率约为35.1%，2020年12月31日为36.8%[31] - 截至2021年12月31日，公司借贷总额约1.553亿元，2020年12月31日约1.559亿元[31] - 截至2021年12月31日，公司权益总额约4.418亿元，2020年12月31日约4.235亿元[31] - 2021年12月31日流动比率约为1.6，2020年12月31日约为1.7；速动比率约为1.5，与2020年持平[33] - 2021年12月31日受限制现金为零，现金及现金等价物约为人民币28650万元，2020年12月31日分别约为人民币100万元及13240万元[33] - 2021财年平均存货周转天数约为66.1天，2020财年约为107.5天[33] - 贸易应收款项从2020年12月31日的约人民币7780万元增加至2021年12月31日的约人民币11700万元；平均周转天数从2020财年的约85.1天增加至2021财年的约125.3天[33] - 贸易及其他应付款项从2020年12月31日的约人民币5660万元增加约人民币8800万元或约155.5%，至2021年12月31日的约人民币14460万元；平均周转天数从2020财年的约40.9天增加至2021财年的约90.4天[36] - 2021年12月31日银行及其他借款约为人民币15530万元，2020年12月31日约为人民币15590万元，全部须按需偿还，固定利率2.25%至18.00%[36] - 2021年12月31日加权平均实际利率约为5.2%，2020年12月31日约为4.7%[36] - 2021年12月31日已发行普通股总数为520886000股，每股面值0.001港元，与2020年持平[38] - 2021年12月31日资本承担总额约为人民币1750万元，2020年12月31日约为人民币2370万元[38] 各条业务线数据关键指标变化 - 2021财年智能车模收益为人民币1.66586亿元，2020财年为人民币1.85762亿元[21] - 2021财年智能互动式玩具收益为人民币1313.8万元，2020财年为人民币2722.2万元[21] - 2021财年传统玩具收益为人民币1.04119亿元，2020财年为人民币7753.1万元[21] - 2020财年防疫用品收益为人民币539.8万元，2021财年无此项收益[21] 公司销售策略调整 - 公司自2020年开始调整销售区域分布，减少欧美市场销售以降低风险[15] 各业务线产品品牌情况 - 2021财年智能车模大部分为“奇士达”品牌和联合品牌产品，也通过OEM和ODM模式为海外客户制造[25] - 2021财年智能互动式玩具大多以联合品牌或“奇士达”品牌出售[25] - 2021财年传统玩具大部分收益来自传统玩具车，且多以“奇士达”品牌出售[25] - 公司产品有“kidztech”品牌、联合品牌和海外客户品牌三类[28] 公司所得款项使用情况 - 2021财年所得款项用途与招股章程披露相符，为新生产厂房扩张计划提供资金预计使用5840万港元，截至2020年12月31日未动用2610万港元，年内已动用1640万港元，截至2021年12月31日未动用970万港元[44][45] - 维持并巩固与现有客户关系、收购或投资下游公司预计使用1580万港元，截至2020年12月31日未动用1480万港元，年内未动用，截至2021年12月31日未动用1480万港元[45] - 一般补充营运资金及其他一般公司用途预计使用820万港元，截至2020年12月31日和2021年12月31日未动用情况未提及[45] - 所得款项净额总计预计使用8240万港元，截至2020年12月31日未动用4090万港元，年内已动用1640万港元，截至2021年12月31日未动用2450万港元[45] - 动用未动用所得款项的预期时间表基于公司对未来市场状况的最佳估计，可能因市场状况发展而变化，截至报告日期，未动用所得款项净额仍在公司银行账户内[45] 公司员工情况 - 截至2021年12月31日，公司有535名全职雇员，2020年为665名，其中20名位于香港，其余位于中国汕头及深圳[45] - 公司为员工实施培训计划并采纳购股期权计划，以提高员工生产力和奖励员工贡献[48] 公司外汇风险情况 - 截至2021年12月31日，外汇风险主要来自若干集团内交易、中国经营附属公司的美元结余以及以港元计值的应计上市开支，董事认为公司不存在重大汇兑风险[42] - 公司目前并无就外币交易、资产及负债实施外币对冲政策，也未利用任何金融工具作对冲用途[42] 公司未来发展策略 - 受COVID - 19疫情影响，公司运营受限，董事会将评估疫情对运营和财务业绩的影响并采取措施[48] - 公司将优先关注海外市场，维持与现有海外客户关系，同时关注中国市场并扩大客户基础[48] - 公司将通过专注中国出口型批发商和零售商来加强、扩展及多元化客户基础[48] - 公司将通过开发新产品和全球授权策略实现产品多元化[48] - 公司将扩大生产能力并提高生产效率[48] - 公司将配置更多资源扩大国内及亚洲市场销售[48] 公司企业管治情况 - 2021财年公司遵循企业管治守则原则，但主席和行政总裁由同一人担任偏离前守则条文A.2.1[51] - 2022年1月1日新企业管治守则生效，公司将检讨企业管治常规以提高水平[51] - 董事会负责集团整体管理、战略方向制定，管理层负责日常管理和行政事宜[53][54] - 董事会是集团重大事项最终决策机构，负责企业管治相关职责[55] - 截至报告日期，董事会由7名董事组成，包括3名执行董事、1名非执行董事和3名独立非执行董事[58] - 独立非执行董事占董事会不少于三分之一[58] - 董事会成员年龄范围为33岁至59岁，有4名男董事和3名女董事[60] - 董事会已采纳多元化政策并将定期审查[60] - 董事会定期开会，2021财年召开了5次会议[63] - 执行董事与公司签订服务合同，独立非执行董事和非执行董事签署委任书，初始任期3年[65] - 根据章程細則，三分之一董事須於每屆股東週年大會上輪值退任，每名董事須至少每三年輪值退任一次[68] - 公司採納上市發行人董事進行證券交易的標準守則作為董事及高級管理層證券交易行為守則，2021財政年度全體董事遵守該守則，公司不知悉高級管理層有違反情況[68] - 董事會已設立審核委員會、薪酬委員會及提名委員會，所有委員會均有書面職權範圍，可於聯交所及公司網站查閱[77][78] - 根據企業管治守則規定，所有董事應參與持續專業發展，發展並更新其知識及技能，並向公司提供培訓記錄[74] - 公司深諳持續專業發展對董事拓展及補充知識及技能的重要性，各董事恪守責任，緊貼公司發展[68] 公司各委员会会议情况 - 2021财年审核委员会举行两次会议，讨论集团会计原则及惯例，审阅2020财年业绩和2021年上半年未经审核中期业绩[80] - 2021财年薪酬委员会举行两次会议，检讨董事薪酬架构[83] - 2021财年提名委员会举行两次会议，审查董事会结构，评估独立董事独立性，提议董事委任和重新委任[90] - 2021财年提名委员会举行两次会议，检讨董事会架构等[93] 公司高级管理人员薪酬情况 - 2021财年高级管理人员年薪在零至100万港元区间的人数为2人[84] 公司秘书培训情况 - 联席公司秘书顾菁芬和曹雪莲于2021财年参加不少于15小时相关专业培训[92] 公司内部审核情况 - 集团内部审核职能对风险管理及内部监控系统的审查每年进行一次[97] 公司核数师服务费用情况 - 2021财年核数师审核服务及中期报告审阅服务费用为1550千元人民币，内部监控审阅及风险评估服务费用为106千元人民币，环境、社会及管治报告咨询服务费用为57千元人民币，总计1873千元人民币[102] 公司股东大会相关情况 - 公司于股东大会上就重大事宜提呈独立决议案，所有决议案以投票方式表决，结果将刊于联交所和公司网站[104][106] - 公司下届股东周年大会将于2022年6月24日举行，会议通知将提前至少20个营业日发送给股东[105][106] - 持有公司缴足股本（具公司股东大会投票权）不少于十分之一的股东可要求董事会召开股东特别大会，大会应于呈交要求后2个月内举行[108] - 董事会应于呈交要求当日起21日内筹备将在呈交要求后2个月内召开的股东特别大会[108] 公司董事个人信息 - 余煌41岁，2009年6月创立集团，2019年10月获委任为董事，11月重新指定为执行董事[114] - 余煌在玩具制造和销售行业有超12年经验[115] - 朱强34岁，2022年3月23日获委任为执行董事等职[116] - 何敏华33岁，2021年8月31日获委任为执行董事[117] - 何敏华在企业战略规划等方面有超6年管理等经验[117] - 余煌41岁，2009年6月创立集团，2019年10月获委任为董事，11月调任执行董事，在玩具制造及销售行业有逾12年经验[118] - 朱强34岁，2022年3月23日获委任为执行董事，在融资租赁及产业投融资管理方面经验丰富[118] - 何敏华33岁，2021年8月3

收入和利润（同比环比） - 总收益同比下降1.1%至1.155亿元人民币（2020年同期：1.168亿元人民币）[11] - 收益为人民币1.155亿元，同比下降1.2%[70] - 毛利从4000万元人民币下降至3640万元人民币，降幅9.0%[27][32] - 毛利为人民币3644万元，同比下降9.0%[70] - 除税前盈利为人民币917万元，同比增长73.9%[70] - 净利润为人民币7.3百万元，同比增长356.3%但较调整后净利润下降48.6%[34] - 公司拥有人应占盈利为人民币731万元，同比增长371.6%[70] - 基本及摊薄每股盈利为人民币1.4分，同比增长366.7%[70] - 每股基本盈利为人民币731万元，相比2020年的人民币155万元增长371.6%[114] - 2021年上半年总收益为1.155亿元人民币，较2020年同期的1.168亿元人民币下降0.9%[89][95] 成本和费用（同比环比） - 销售成本为人民币7904万元，同比增长2.9%[70] - 销售开支减少6.3%至人民币6.0百万元[34] - 行政开支减少36.1%至人民币16.8百万元[37] - 行政开支为人民币1676万元，同比下降36.3%[70] - 所得税开支减少48.6%至人民币1.9百万元[38] - 所得税开支从2020年上半期的372万元人民币下降至2021年同期的186万元人民币，降幅50%[108] - 融资成本从2020年上半年的466万元人民币增加至2021年同期的561万元人民币，增幅20.4%[105] - 员工成本（包括董事酬金）从2020年上半年的2147万元人民币下降至2021年同期的1586万元人民币，降幅26.1%[111] - 出售存货成本从2020年上半年的4554万元人民币下降至2021年同期的3864万元人民币，降幅15.2%[111] - 物业、厂房及设备折旧从2020年上半年的845万元人民币增加至2021年同期的958万元人民币，增幅13.4%[111] - 无形资产摊销从2020年上半年的244万元人民币增加至2021年同期的302万元人民币，增幅23.9%[111] 各条业务线表现 - 智能车模产品线收益4491.1万元人民币[18] - 智能互动玩具收益741.2万元人民币[18] - 传统玩具收益6315万元人民币[18] - 防疫用品收益从2020年同期的539.8万元人民币降至0元[18] - 智能互动式玩具主要包括智能互动式玩具套装、活动玩具及音乐玩具，旨在激发儿童感官发育[21] - 传统玩具主要包括传统玩具车、传统教育玩具、玩偶及其他玩具，大部分收益来自传统玩具车销售[21] - 智能车模产品收益从2020年上半年的6308万元人民币下降至2021年同期的4491万元人民币，降幅达28.8%[95] - 传统玩具收益从2020年上半年的3377万元人民币大幅增长至2021年同期的6315万元人民币，增幅达87%[95] - 防疫用品业务在2021年上半年暂停生产销售，未产生任何收益[28][31] 各地区表现 - 中国市场贡献收益占比85.4%（其中间接出口占70.1%，内销占15.3%）[12][14] - 欧洲市场收益占比5.9%[12] - 北美市场收益占比6.5%[12] - 通过中国出口型批发商间接出口占比70.1%[12][14] - 亚洲（不含中国）市场收益占比0.9%[12] - 中国内地市场收益从2020年上半年的8124万元人民币增长至2021年同期的9859万元人民币，增幅21.3%[95] 品牌收益构成 - 公司81.3%收益来自"奇士达"品牌产品（2020年同期：65.1%）[24][30] - 联合品牌产品贡献收益占比8.2%（2020年同期：24%）[24][30] - 海外客户品牌产品贡献收益占比10.5%（2020年同期：10.9%）[24][30] 毛利率分析 - 毛利率从34.3%下降至31.6%，降幅2.7个百分点[27][32] - 毛利率下降主要因减少欧美市场销售导致高毛利直销业务比例暂时下降[27][32] 税率及负债 - 实际税率从70.6%下降至20.2%[39] - 总借贷额为人民币153.0百万元，资本负债比率36.1%[40] - 银行及其他借款为人民币153.0百万元[45] - 银行借款为人民币10,112.7万元，其他借款为人民币5,189.2万元[132] - 总借款人民币15,301.9万元全部为一年内到期[132][133] - 所有借款均由物业、厂房及设备抵押及个人担保提供保障[133] 现金流状况 - 经营活动中使用的现金净额为1,276千元人民币，较2020年同期的30,546千元人民币改善95.82%[81] - 投资活动中使用的现金净额为12,817千元人民币，较2020年同期的50,164千元人民币改善74.45%[81] - 融资活动中使用的现金净额为8,206千元人民币，而2020年同期为融资活动产生现金净额74,341千元人民币[81] 资产及周转效率 - 平均存货周转天数从107.5天增加至131天[45] - 贸易应收款项从人民币77.8百万元增至78.7百万元[45] - 贸易应收款项平均周转天数从85.1天增至122天[45] - 贸易及其他应付款项从人民币56.6百万元增至58.1百万元，增幅2.7%[45] - 贸易应付款项平均周转天数从66.4天增至130天[45] - 加权平均实际利率从4.7%降至3.63%[45] - 贸易应收账款总额为人民币9,484万元，减值拨备为人民币1,616.6万元[124] - 账龄超过120天的贸易应收账款占比为34.0%（人民币3,275万元超过2年+人民币1,533万元1-2年+人民币27,619万元121天-1年）[125] - 贸易应付款项总额为人民币2,328.1万元，其中31-120天账期占比36.1%（人民币839.9万元）[129][130] 资本开支及投资 - 资本承担总额为人民币23.4百万元[50] - 物业、厂房及设备购置金额为人民币1,469.1万元，相比2020年的人民币3,344.8万元下降56.1%[122] - 使用权资产添置金额为人民币664.3万元，相比2020年的人民币395.5万元增长68.0%[122] - 物业、厂房及设备的资本承担为23,399千元人民币（2021年6月30日）和23,671千元人民币（2020年12月31日）[146] 员工及组织变动 - 全职员工数量从665名减少至491名[55] - 香港雇员强积金供款比例为雇员收入的5%，每月供款上限为1500港元[61][65] 管理层讨论和指引 - 公司将继续寻求与知名品牌合作机会以提升产品市场流通性[25][30] - 公司面临COVID-19 Delta变种病毒带来的运营风险[63][67] - 未使用款项预计于2021年底前完成使用[178] 上市及募资情况 - 上市所得款项净额约8120万港元（基于最终发售价每股1.38港元计算）[175] - 部分行使超额配股权额外筹集净额约120万港元[175] - 新生産厂房扩张计划资金使用：期初未使用5840万港元，期内使用1050万港元，期末未使用1560万港元[178] - 客户关系维护及下游公司投资：期初未使用1480万港元，期内使用0港元，期末未使用1480万港元[178] - 营运资金补充及其他用途：期初未使用820万港元，期内使用0港元，期末未使用820万港元[178] - 总未使用款项：期初未使用4040万港元，期内使用1050万港元，期末未使用3040万港元[178] 公司治理结构 - 公司主席与首席执行官由同一人余煌先生担任，偏离企业管治守则第A.2.1条[186][188] - 董事会认为当前架构能快速有效实施业务决策并保持权责平衡[186][188] - 审核委员会由全体独立非执行董事组成，可直接接触外部审计师[186][188] - 全体董事确认在截至2021年6月30日六个月内遵守证券交易标准守则[187][189] - 公司高级管理层在同一期间未出现违反证券交易守则的情况[187][189] - 未发现董事、控股股东及其关联方存在业务竞争或利益冲突[192][193] - 审核委员会已审阅截至2021年6月30日六个月的合并财务报表[195][196] - 审核委员会讨论了风险管理、内部控制及财务报表事宜[195][196] - 董事会将定期评估分任主席与CEO职务的必要性[186][188] 股权结构及变动 - 余煌先生通过受控法团持有206,946,667股，持股比例39.73%[151][153] - 贝烈亮先生通过受控法团持有21,080,000股，持股比例4.05%[151][154] - 郑静云女士通过配偶权益持有35,966,667股，持股比例6.90%[151][154] - 陈骋女士（余煌先生配偶）持有206,946,667股，持股比例39.73%[162][164] - Top Synergy Y&C Limited作为实益拥有人持有206,946,667股，持股比例39.73%[162] - 吴慕心女士通过受控法团持有55,333,333股，持股比例10.62%[162][164] - 吴树鹏先生（吴慕心女士配偶）持有55,333,333股，持股比例10.62%[162][165] - Motivational Mathematics Limited作为实益拥有人持有55,333,333股，持股比例10.62%[162][164] - 蔡奋光先生通过受控法团持有35,966,667股，持股比例6.90%[162][165] - Charming Flair Limited作为实益拥有人持有35,966,667股，持股比例6.90%[162][165] - 已发行及缴足普通股数量从2020年1月1日的78,000,000股增至2021年6月30日的5,000,000,000股[140] - 资本化发行353,600,000股，资本储备账户拨充资本353,600港元[140][141] - 上市公开发行88,400,000股，发行价为每股1.38港元[140][141] - 超额配股权行使发行886,000股，每股价格1.38港元[140][141] 购股权计划 - 公司于2020年2月13日采纳购股权计划用于员工激励[167][170] - 购股权行使价不得低于上市规则规定价格[167][170] - 截至2021年6月30日无其他需披露的权益或淡仓记录[166][169] - 自采纳购股权计划至2021年6月30日未授予任何购股权[172] - 购股权计划授出股份总数上限为上市日已发行股份10%（即5200万股）[172] - 任何12个月期间向单一承授人授出股份不得超过已发行股份1%[172] 其他重要事项 - 集团于2021年6月30日无重大或然负债（2020年12月31日：无）[143] - 财务报表于2021年8月31日经董事会批准刊发[147] - 中期报告批准日期为2021年8月31日[197]

财务业绩：收入和利润（同比） - 智能车模产品收入为人民币185,762千元，同比下降11.4%[28] - 智能互动玩具收入为人民币27,222千元，同比下降4.3%[28] - 传统玩具收入为人民币77,531千元，同比下降8.5%[28] - 防疫用品收入为人民币5,398千元[28] - 公司毛利从FY2019的人民币122.2百万元下降18.0%至FY2020的人民币100.2百万元[40] - 公司毛利率从FY2019的37.5%下降3.7个百分点至FY2020的33.8%[40] - 公司净利润从FY2019的人民币51.8百万元下降29.4%至FY2020的人民币36.6百万元[40] - 公司净利润率从FY2019的10.9%下降至FY2020的8.2%[40] - 公司经调整后净利润率（剔除上市一次性开支）为FY2020的12.4%（FY2019：15.9%）[40] 财务业绩：成本和费用（同比） - 公司销售开支从FY2019的人民币20.0百万元下降9.5%至FY2020的人民币18.1百万元[40] - 行政开支减少13.8%，从2019财年约5220万元降至2020财年约4500万元[42] - 所得税开支减少31.8%，从2019财年约1290万元降至2020财年约880万元[42] 业务线表现 - 公司Kidztech品牌产品收益占比从FY2019的46.0%上升至FY2020的67.1%[36] - 公司联合品牌产品收益占比从FY2019的45.3%下降至FY2020的23.6%[36] - 公司海外客户品牌产品收益占比从FY2019的8.7%微升至FY2020的9.3%[36] - 公司于2020年5月获得Pac-Man品牌许可，有效期至2023年4月[36] 地区市场表现 - 中国是公司最大市场，贡献收益约65.6%[24] - 中国市场中约47.7%收益通过出口型批发商间接销往海外[24] - 中国市场约17.9%收益通过内销型批发商和零售商实现[24] - 欧洲市场贡献收益约10.8%[24] - 北美市场贡献收益约18.0%[24] - 亚洲（不包括中国）贡献收益约3.9%[24] 运营策略与调整 - 公司调整欧美销售策略以应对COVID-19疫情影响[11] - 公司投入资源与中国出口型批发商发展业务关系[11] - 公司配置更多资源以自有"kidztech"品牌扩大国内销售[11] - 公司加强产品开发能力以满足最终客户需求[13] - 公司投入更多资源进行市场研究以增强对全球趋势的敏感性[13] - 公司聘用额外工程师和质量保证人员以增强质量控制[13] - 公司加强质量标准和程序[13] - 公司进一步部署资源用于产品设计和开发[13] - 公司致力于保持整体业务稳健发展[11] 未来业务指引 - 公司将继续优先关注海外市场，维持并巩固现有直接海外客户关系，同时扩大客户基础[64] - 公司计划通过专注中国出口型批发商和中国零售商来加强、扩展及多样化客户基础[64] - 公司将通过持续开发新产品和全球授权策略实现产品多样化[64] - 公司计划扩大生产能力并提高生产效率[64] - 公司将配置更多资源来扩大国内销售[64] 财务健康状况 - 资本负债比率从2019年末47.4%改善至2020年末36.8%[42] - 现金及现金等价物从2019年末约1.166亿元增至2020年末约1.324亿元[45] - 经营现金流从2019财年净流入约6250万元转为2020财年净流出约1450万元[45] - 存货周转天数从2019财年86.3天增加至2020财年107.5天[45] - 贸易应收款项从2019年末约6020万元增至2020年末约7780万元[45] - 贸易及其他应付款项增加10.7%，从2019年末约5110万元增至2020年末约5660万元[45] - 贸易应付账款周转天数从2019财年41.2天大幅增加至2020财年66.4天[45] - 速动比率从2019年末1.1提升至2020年末1.5[42] - 银行及其他借款总额约为人民币1.559亿元，全部须按要求偿还[47] - 加权平均实际利率为4.7%，较2019年的6.1%下降140个基点[47] - 资本承担总额约为人民币2370万元，较2019年的5990万元下降60.4%[51] - 已发行普通股520,886,000股，较2019年的431,600,000股增长20.7%[47] 公司治理与董事会 - 董事会主席余煌先生同时担任集团行政总裁，董事会认为现有架构有利于快速有效决策[66] - 董事会将定期检讨委任不同人士担任主席和行政总裁的需要[66] - 董事会由7名董事组成包括3名执行董事1名非执行董事和3名独立非执行董事[74] - 独立非执行董事占比42.9%满足上市规则不低于三分之一的要求[74] - 董事会年龄范围在35岁至58岁之间[77] - 性别多元化包括4名男性董事和3名女性董事[77] - 2020财年董事会召开4次会议讨论运营和业务发展[85] - 所有独立非执行董事出席董事会会议率为100%[86] - 审计委员会召开2次会议独立非执行董事出席率为100%[86] - 薪酬委员会召开1次会议相关董事出席率为100%[86] - 提名委员会召开1次会议相关董事出席率为100%[86] - 股东周年大会出席率除倪彦龙先生外均为100%[86] - 三名董事（倪彦龙、郑静云、赵卫卫）将于2021年5月27日股东周年大会上退任并寻求连任[92][94] - 所有七名董事在2020财政年度均参加了企业管治及监管发展相关培训[98][99] 委员会运作 - 审计委员会在2020财政年度举行2次会议[103] - 薪酬委员会在2020财政年度举行1次会议[105] - 审计委员会由三名独立非执行董事组成（赵卫卫、刘曼、何卫东）[99] - 薪酬委员会由两名独立非执行董事（刘曼、何卫东）和一名执行董事（贝烈亮）组成[104][108] - 提名委员会举行一次会议以检讨董事会结构及评估独立非执行董事独立性[114][121] - 审核委员会定期审阅公司财务控制、风险管理和内部监控制度[126][128] 内部监控与风险管理 - 内部审计职能每年进行一次风险管理及内部监控系统有效性审查[117][123] - 董事会认为内部监控及风险管理制度在全面性、实用性及有效性方面均属充分[120][123] - 外汇风险主要来自集团内美元交易及港元计值的上市开支[54] - 集团资金主要来源于经营活动现金流和银行借款[54] - 截至2020年末无重大或然负债[50] 董事及高管交易与合规 - 执行董事贝烈亮先生于2020年7月22日及23日出售合共300,000股股份[69] - 上述股份交易发生在禁售期内且未通知公司主席，属无意违规[69] - 公司发现违规后于2020年7月27日披露了该权益变动[69] - 公司已采纳《标准守则》作为董事及高级管理层进行证券交易的行为准则[95] - 所有董事确认在有关期间内均已遵守《标准守则》[95] - 公司高级管理层在有关期间内未发现违反《标准守则》的情况[95] 高管与关键人员背景 - 执行董事余煌先生拥有超过12年玩具制造和销售行业经验[145][147] - 执行董事贝烈亮先生拥有超过20年玩具制造和销售行业经验[148] - 倪彦龙45岁于2019年11月获委任执行董事并担任集团副总经理[150] - 郑静云46岁于2019年11月获委任非执行董事负责业务策略咨询[150] - 何卫东58岁于2020年2月获委任独立非执行董事拥有20年企业及投资管理经验[150][153] - 刘曼35岁于2020年2月获委任独立非执行董事2018年获深交所上市公司独立董事资格[154] - 赵卫卫39岁于2020年2月获委任独立非执行董事2009年成为中国注册会计师[154] - 何卫东2018年获深圳证券交易所上市公司独立董事资格[153] - 刘曼持有法律专业资格证及深交所独立董事资格[154] - 赵卫卫2016年成为中国执业税务师[154] - 赵卫卫持有中央民族大学会计学士及工商管理硕士学位[154] - 刘曼持有华中科技大学法学学士及武汉大学经济法硕士学位[154] - 公司财务总监伍德秒先生34岁，拥有10年会计财务经验，2013年成为中国注册会计师[156] - 财务总监于2015年3月加入公司担任财务副总监，2015年9月晋升为财务总监[156] - 副总经理曹雪莲女士34岁，负责公司秘书事宜、投资者关系及法律职能[156] - 曹雪莲女士2015年4月加入公司担任董事会秘书，2017年8月起担任副总经理[156] - 联秘顾菁芬女士51岁，拥有20年公司秘书经验，现任7家港股上市公司秘书[160] - 顾菁芬女士为香港特许秘书公会及英国特许公司治理公会会士[161] 股东回报与股息政策 - 董事会建议派发2020财年每股0.018港元末期股息，总额约937.6万港元（约合人民币789.5万元），占年度净利润的33%[167] - 公司可供股东分配的储备金截至2020年12月31日约为人民币3.8亿元（379,954,000元）[175] - 股东名册将于2021年5月24日至27日及6月3日至4日暂停办理股份过户登记[167] - 末期股息预计于2021年6月18日派发，以2021年6月4日登记股东为准[167] 购股权计划 - 2020年2月13日有条件采纳购股权计划，覆盖员工、董事、供应商等八类参与者[178][180] - 购股权计划下可发行股份总数上限为上市日已发行股份的10%，即52,000,000股[184][185] - 任何12个月期间向单一承授人发行的股份不得超过当时已发行股份的1%[184][185] - 购股权认购价不得低于(i)授出日收市价(ii)前五个营业日平均收市价(iii)股份面值中的最高者[186][188] - 接受购股权授予需支付象征式代价1港元[186][188] - 购股权计划有效期最长不超过采纳之日起10年[187][188] - 截至2020年12月31日购股权计划剩余有效期约为8年11个月[187][188] - 截至2020年12月31日尚未授予任何购股权[184][185] 股权结构与主要股东 - 董事余煌通过控股公司持有206,946,667股，占总股本39.73%[192][194] - 董事贝烈亮通过控股公司持有21,080,000股，占总股本4.05%[192][194] - 董事郑静云通过配偶权益持有35,966,667股，占总股本6.90%[192][194] - 截至2020年12月31日，主要股东及实体持有公司股份或相关股份的权益或淡仓需根据证券及期货条例披露[200] 信息披露与股东沟通 - 公司根据证券及期货条例和上市规则在合理切实可行范围内尽快披露内幕消息[127][128] - 股东会议所有决议将按上市规则以投票方式表决[130] - 公司已采纳股东沟通政策，欢迎股东、投资者及所有持份者查询[142] - 最新公司章程细则自2020年3月18日起生效[142] - 公司网站(www.kidztech.net)提供业务运营最新消息和资料[142] - 公司股份过户登记处负责处理股权及股份转让相关查询[142] - 权益或淡仓的披露依据证券及期货条例第XV部第2及3分部条款[200] - 公司需根据证券及期货条例第336条存置登记册记录相关权益[200] - 权益披露涵盖股份及相关股份[200] - 淡仓披露涵盖股份及相关股份[200] - 权益或淡仓可通过公司登记册或其他通知方式获知[200] - 披露要求基于董事所知信息[200] - 证券及期货条例第XV部规范权益披露[200] - 第336条要求公司存置权益登记册[200] 股东大会安排 - 下一次年度股东大会将于2021年5月27日星期四举行[131] - 股东大会通知将在会议前至少20个营业日发送给股东[131] - 公司下届股东周年大会将于2021年5月27日举行[132] - 持有不少于公司缴足股本十分之一(10%)的股东可书面要求召开股东特别大会[135][138] - 股东特别大会须在股东要求后两个月内举行[135][138] - 董事会应在收到股东要求后21天内召开股东特别大会[135][138] 公司核心业务 - 公司主要设计、开发、制造和销售高品质智能车模、智能互动式玩具及传统玩具[165] - 公司产品采用原品牌制造、ODM及OEM模式制造[165] - 公司产品包括自有"奇士达"品牌、与知名汽车制造商/娱乐角色/玩具品牌所有者的联合品牌产品[165] - 公司产品还包括为海外客户ODM/OEM制造并使用客户品牌的产品[165] 员工与福利 - 员工总数665人，较2019年的821人减少19.0%[60] - 香港员工强积金供款比例为雇员收入的5%，每月供款上限1500港元[60] - 集团参与中国住房公积金及社保计划，按特定比例从雇员薪资中缴款[60] 审计与核数 - 核数师酬金总额为人民币1600千元[130] - 公司秘书参加不少于15小时相关专业培训[115][122] 财务报告参考 - 五年财务业绩及资产负债概要参见年报第120页[169][171] - 物业、厂房及设备变动详情参见合并财务报表附注15[170][172] - 股本变动详情参见合并财务报表附注28[173] - 储备金变动详情参见合并财务报表附注29[175] 公司上市里程碑 - 公司于2020年3月18日在香港联交所主板成功上市[11]