MODERN INNOVATIVE DIGITAL TECHNOLOGY COMPANY LIMITED 新質數字科技有限公司 (Incorporated in Bermuda with limited liability) （於百慕達註冊成立之有限公司） （Stock Code 股份代號：2322） NOTIFICATION LETTER 通知信函 Dear Non-registered Holder(s) (Note 1) , 30 December 2025 Modern Innovative Digital Technology Company Limited (the "Company") – Notice of Publication of Interim Report 2025/26 (the "Current Corporate Communications") The English and Chinese versions of the Company's Current Corporate Communications are available on the Company's web ...

报告信息 - 公司2025/26中期报告中、英文版本分别上载于公司及联交所网站[2][7] 通讯接收 - 有困难接收可填回条寄回或发邮件获取印刷本，费用全免[3][7] - 登记股东需提供有效邮箱，否则只能收印刷本[4][8] 联系方式 - 有查询可工作日9:00 - 17:00致电股份过户登记处热线[5][9] - 香港股份过户登记分处为卓佳证券登记有限公司[11] 其他说明 - 公司股份代号为2322[11] - 回条甲部指示适用规则及相关要求[11]

收入和利润（同比环比） - 收益同比下降15.7%，从3564.4万港元降至3004.0万港元[7] - 公司總收益為3004萬港元，較去年同期的3564.4萬港元下降15.7%[22] - 公司截至2025年9月30日止六個月總收益為3004萬港元，較去年同期的3564.4萬港元下降15.7%[27][28] - 截至2025年9月30日六个月期间，公司收入为3000万港元，较上年同期的3560万港元下降约15.7%[71] - 期间亏损为2362.3万港元，较上年同期的3067.7万港元收窄23.0%[8] - 公司截至2025年9月30日止六個月期間虧損為2362.3萬港元[11] - 公司期間虧損為2362.3萬港元，較去年同期的3067.7萬港元虧損收窄23.0%[27][28] - 截至2025年9月30日六个月期间，公司亏损为2360万港元，较上年同期的3070万港元亏损收窄约23.1%[71] - 截至2025年9月30日止六个月，公司股东应占亏损为2362.3万港元，较上年同期的3067.7万港元亏损收窄22.99%[38] - 每股基本及摊薄亏损为0.57港仙，较上年同期的0.74港仙有所收窄[8] - 公司每股基本及摊薄亏损为0.57港仙，较上年同期的0.74港仙有所改善[38] 成本和费用（同比环比） - 毛利同比下降24.1%，从1218.8万港元降至925.0万港元[7] - 截至2025年9月30日六个月期间，公司毛利为930万港元，较上年同期的1220万港元下降约23.8%[71] - 行政费用为2287.5万港元，较上年同期的2731.9万港元减少16.3%[7] - 应收账款减值亏损为986.0万港元，较上年同期的1362.9万港元减少27.7%[7] - 存貨銷售成本為2079萬港元，應收賬款減值虧損為986萬港元[32] - 融資成本為42萬港元，其中租賃負債利息為39.1萬港元[32][33] - 公司当期所得税支出为101.8万港元，全部来自中国企业所得税，较上年同期的57.3万港元增长77.66%[34] 各条业务线表现 - 商品銷售收益為2095.9萬港元，較去年同期的2451.3萬港元下降14.5%[22] - 借貸、保理、融資租賃及保證金融資利息收入為883萬港元，較去年同期的1031.8萬港元下降14.4%[22] - 買賣證券經紀佣金收入為25.1萬港元，較去年同期的21.2萬港元增長18.4%[22] - 包銷及配售佣金收入為0港元，去年同期為60.1萬港元[22] - 貿易分類收益為2095.9萬港元，業績虧損560.9萬港元[27] - 借貸及保理分類收益為627.6萬港元，是唯一實現分類業績盈利232.3萬港元的業務[27] - 金融服務分類業績虧損1426.7萬港元，為虧損最大的業務分類[27] - 贸易业务在报告期内收入约为2100万港元，亏损约为560万港元，较上年同期收入2370万港元下降约11.4%，亏损收窄约52.1%[72] - 借贷及保理业务在报告期内利息收入合计约630万港元，盈利约230万港元，较上年同期的800万港元和320万港元分别下降约21.3%和28.1%[75] - 融资租赁业务组合于2025年9月30日账面值约为1960万港元，期间收入约180万港元，亏损约50万港元，而去年同期收入约190万港元，盈利约150万港元，由盈转亏主因应收融资租赁款项减值增加[77] - 金融服务业于本期间内收入约100万港元，亏损约1430万港元，去年同期收入约210万港元，亏损约1550万港元，业务收入及业绩无重大变动[82] 资产、负债及权益状况 - 于2025年9月30日，现金及银行结存为5515.4万港元，较2025年3月31日的5984.5万港元减少7.8%[9] - 公司現金及現金等值項目由期初的5984.5萬港元減少至期末的5515.5萬港元，減少469萬港元[13] - 截至2025年9月30日，公司现金及现金等价物为5515.4万港元，较2025年3月31日的5984.5万港元下降约7.8%[62] - 于2025年9月30日，资产总值为6.616亿港元，较2025年3月31日的6.774亿港元减少2.3%[9] - 截至2025年9月30日，公司总资产约为6.616亿港元，较2025年3月31日的6.774亿港元下降约2.3%[71] - 公司總資產為66.16億港元，較去年同期的77.17億港元下降14.3%[29][30] - 現金及銀行結存為5.52億港元，較去年同期的9.82億港元大幅減少43.8%[29][30] - 于2025年9月30日，权益总额为6.159亿港元，较2025年3月31日的6.396亿港元减少3.7%[9] - 公司總權益由期初的6.396億港元下降至期末的6.159億港元，減少2360萬港元[11] - 截至2025年9月30日，公司净资产约为6.159亿港元，较2025年3月31日的6.396亿港元下降约3.7%[71] - 于2025年9月30日，流动负债为3509.8万港元，较2025年3月31日的3468.3万港元略有增加[10] - 截至2025年9月30日，公司应付账款总额为1303.5万港元，较2025年3月31日的1697.8万港元下降约23.2%[65] - 公司于2025年9月30日持有现金及银行结存约5520万港元，总借贷约1480万港元[87] - 公司于2025年9月30日的负债比率（借贷总额除以权益总额）为2.41%，流动比率为15.89，而2025年3月31日分别为0.32%和16.91[87] - 负债比率增加及流动比率下降主要由于签订新租赁合同导致租赁负债增加[88] 现金流状况 - 公司經營活動現金流為淨流出1422.9萬港元[13] - 投資活動產生現金淨流入1230萬港元[13] 应收账款及资产减值 - 应收账款总额（账面值）从2025年3月31日的242,184千港元下降至2025年9月30日的222,622千港元，其中人民币计值部分占绝大部分[50] - 贸易业务产生的应收账款净额为2.21707亿港元，计提减值准备3616.8万港元[47] - 贸易业务产生的应收账款账龄显著恶化，180天以上的长账龄款项占比极高，2025年9月30日达198,488千港元，占贸易应收款总额的89.5%[51] - 应收账款减值拨备总额从期初的63,097千港元增加至期末的72,957千港元，本报告期内新增计提减值拨备9,860千港元[53] - 证券经纪业务产生的应收账款净额为91.5万港元，计提减值准备3678.9万港元[47] - 应收保理款项账面净额为18,322千港元，与期初持平，期内未新增减值拨备[54] - 应收融资租赁款项账面净额从19,294千港元微增至19,591千港元，其实际年利率为10%至15%[56][57] - 应收融资租赁款项减值拨备从期初的5,179千港元增加至期末的6,195千港元，期内新增计提1,016千港元[57] - 应收贷款及利息总额（扣除减值前）从187,299千港元增至190,164千港元，其中应收利息从31,236千港元增至36,900千港元[59] - 应收贷款及利息账面净额为160,781千港元，较期初的160,078千港元略有增加，贷款计息利率为8%至18%[59][60] - 应收贷款及利息减值拨备从期初的27,221千港元增加至期末的29,383千港元，期内新增计提2,162千港元[61] - 潮商金融现金产生单位的无形资产及商誉账面净值为500万港元，已确认的累计减值亏损高达9669.5万港元[43] - 仁瑞香港现金产生单位的商誉账面净值为100万港元，本期间未确认进一步减值[43][46] - 公司对潮商金融现金产生单位进行减值测试时，使用的贴现率为11.5%，永续增长率为2.5%[45] 贷款及融资租赁业务详情 - 截至2025年9月30日，公司未偿还贷款组合账面值约为1.608亿港元，应收保理款项账面值约为1830万港元[75] - 公司贷款业务于2025年9月30日共有17名客户，其中融资租赁客户2名，保理贷款客户1名，企业贷款客户6名，个人贷款客户8名[78] - 贷款组合中，账面值少于500万港元的贷款有7笔，500万至1000万港元有1笔，1000万至2000万港元有6笔，超过2000万港元有3笔[78] - 五大客户占公司贷款业务组合账面值总额约52%[79] - 公司于本期间内未批出任何新的融资租赁贷款，因管理层在波动经济环境中对重资产客户业务风险加倍谨慎[77] - 公司融资租赁业务提供的机器/设备融资租赁规模不多于人民币3000万元，年期一般介乎一年至五年[77] 证券经纪及投资业务 - 证券经纪业务中，向保证金客户贷款的抵押证券总市值从2025年3月31日的34,832,000港元大幅下降至2025年9月30日的1,590,000港元[48] - 截至2025年9月30日，公司持有的证券投资总市值约为11,600,000港元[95] - 证券投资中，知行集团控股国际持股9,000,000股（0.26%），公允价值为3,555千港元，期间公允价值变动亏损630千港元[95] - 证券投资中，鸿盛昌资源集团持股2,200,000股（1.27%），公允价值为1,364千港元，期间公允价值变动收益35千港元[95] - 证券投资中，盛业控股集团持股431,000股（0.04%），公允价值为2,511千港元，期间公允价值变动亏损9千港元[95] - 证券投资中，乙德投资控股持股3,376,000股（0.42%），公允价值为1,790千港元，期间公允价值变动收益777千港元[95] - 证券投资中，比特元宇宙控股持股3,000,000股（0.40%），公允价值为2,400千港元，期间公允价值变动收益750千港元[96] 税务与股息 - 公司当期未就香港利得税作出拨备，因期间在香港无产生估计应课税利润[35] - 董事不建议派付截至2025年9月30日止六个月的中期股息[37] - 截至2025年9月30日止六个月，公司不建议派发中期股息[90] 公司治理与股东信息 - 截至2025年9月30日，公司雇员总数为52名[99] - 截至2025年9月30日，公司已发行股份总数为4,120,600,000股[91] - 董事郑菊花女士通过Superb Smart Limited持有834,767,140股公司股份，占已发行股份约20.26%[101] - 主要股东郑菊花女士通过Superb Smart Limited持有834,767,140股股份，占公司已发行股份的20.26%[104][106] - 主要股东张利锐先生通过君龙控股有限公司及全权信托持有341,132,000股股份，占公司已发行股份的8.28%[104][105][106] 购股权计划 - 公司已采纳新的购股权计划，有效期自2023年9月28日起为期十年[107] - 购股权计划下可授出的购股权总数上限为公司2023年9月28日已发行股份的10%，即412,060,000股[109] - 购股权计划下服务提供商分项限额为公司2023年9月28日已发行股份的1%，即41,206,000股[109] - 因所有购股权计划（包括本计划）行使而将发行的股份总数上限不得超过公司不时已发行股份总数的30%[109] - 任何参与者在任何十二个月期间内因行使购股权而已发行及将发行的股份总数不得超过公司已发行股本的1%[110] - 截至2025年9月30日及本报告日期，公司自采纳新购股权计划以来尚未授出任何购股权[114] 其他重要事项 - 截至2025年9月30日止六个月内，公司或其附属公司未购买、出售或赎回本公司任何股份[116] - 董事会确认，在截至2025年9月30日止六个月内，全体董事均遵守了有关董事进行证券交易的标准守则[118] - 无具体财务或运营数据披露[122]

公司股权变动 - 新质数字股东于2025年12月11日将股票存入潮商证券 存仓市值为2887.50万港元 占公司股份比例为6.67% [1] 公司资本运作 - 公司于2025年12月11日根据一份在2025年11月17日签订的配售协议 配发及发行了3亿股新股 [1]

公司股权变动 - 新质数字股东于2025年12月11日将股票存入潮商证券，存仓市值为2887.50万港元，占公司股份比例为6.67% [1] 公司资本运作 - 公司于2025年12月11日根据一份在2025年11月17日签订的配售协议，配发及发行了3亿股新股 [1]

公司融资活动 - 公司于2025年12月11日完成配发及发行3亿股新股 [1] - 此次发行基于2025年11月17日签订的配售协议 [1]

公司融资活动 - 公司于2025年12月11日完成配发及发行3亿股新股 [1] - 此次发行基于2025年11月17日签订的配售协议 [1]

业绩相关 - 新质数字科技2025年11月30日已发行股份4,120,600,000，库存股为0[3] - 2025年12月11日配售新股300,000,000，占比7.28%，发行价HKD 0.1[3] - 2025年12月11日结束时已发行股份4,420,600,000，库存股为0[3]

配售计划 - 公司将根据一般授权配售最多3亿股配售股份[4] - 假设全配售，所得款项总额约3000万港元，净额约2930万港元[6] 资金状况 - 截至2025年9月30日，潮商证券现金与银行结余1100万港元[6] - 公司现金及银行结余约5500万港元，2400万港元境内难汇回[6] - 剩余2000万港元中1400万用于证券交易，600万作营运开支[6] 资金用途 - 1500万用于员工薪金，1000万用于租金差饷，430万作营运开支[7] - 未动用款项存银行作短期存款[9] 其他情况 - 配售须待条件达成，可能完成也可能不完成[9]

股本情况 - 截至2025年11月底公司法定/注册股本总额为1.6亿港元[1] - 截至2025年11月底公司法定/注册股份数目为80亿股，每股面值0.02港元[1] 股份发行 - 截至2025年11月底公司已发行股份总数为41.206亿股[2] - 2025年11月公司已发行股份及库存股份数目无增减[2] - 截至2025年11月底公司库存股份数目为0股[2]