股份数据 - 2024年12月31日已发行股份（不含库存）1,482,592,389，库存66,100,488，总数1,548,692,877[3] - 2025年1月9日已发行股份（不含库存）1,482,692,389，库存66,100,488，总数1,548,792,877[3] - 因股份计划发行100,000股新股，占有关事件前现有已发行股份（不含库存）0.01%[3] - 每股发行/出售价为HKD2.65[3] 其他 - 各项股份发行等已获董事会授权批准[5] - 公司已收取股份发行等应得全部款项[5]

公司信息 - 公司为德林控股集团有限公司，股份代号1709[10] 报告发布 - 公司2024/25中期报告中、英文版本已发布在公司网站和香港交易所网站[2][5] - 报告日期为2024年12月30日[2][7] 报告获取 - 如需印刷版报告，填妥申请表格寄回香港股份过户登记分处或电邮扫描副本[3][6] - 香港股份过户登记分处地址为香港北角电气道148号21楼2103B室[3][6] 通讯收取 - 非登记股东欲电子方式收取公司通讯，需联络中介机构提供邮箱地址[4][6] 咨询方式 - 公司电话热线为(852) 3890 2900，办公时间为周一至周五9:00 - 17:00（公众假期除外）[5][7] - 咨询问题可发邮件至info@dl - holdings.com[5][6][7] 申请表格 - 申请表格填写需清楚完整，否则将作废[10] - 公司不接受申请表格上的额外手写指示[10] 个人资料 - 申请表格提供的个人资料用于公司电子发布通讯等事宜[10] - 个人资料可能会被披露或转移给公司附属公司等[10] - 有权按《私隐条例》查改个人资料，需书面申请[10] 邮寄事项 - 邮寄申请表格需将标签贴于信封，香港投寄免邮票[10][11] - 邮寄地址为宝德隆证券登记有限公司，简便回邮号37 WCH[10][12]

应收贷款及利息 - 应收贷款总额为133,868千港元，其中无抵押贷款占比86.1%[1] - 应收利息总额为12,210千港元，其中无抵押利息占比79.3%[1] - 公司新增贷款30,601千港元，新增利息5,628千港元，总计36,229千港元[4] - 公司期内追回或偿还贷款及利息总额为22,659千港元[4] - 截至2024年9月30日，应收贷款及利息未逾期，全部在一年内到期，以港元及美元计值[69] - 截至2024年9月30日，应收贷款扣除拨备后为133,868,000港元，较2024年3月31日的121,929,000港元有所增加[70] - 截至2024年9月30日，应收利息扣除拨备后为12,210,000港元，较2024年3月31日的10,139,000港元有所增加[70] 贸易应收款项 - 公司贸易应收款项总额为156,347千港元，其中投资管理服务占比26.4%[8] - 公司贸易应收款项的平均信贷期为30日至90日[11] - 截至2024年9月30日，公司贸易应收款项总额为77,497千港元，较2024年3月31日的85,719千港元有所下降[14] 金融资产及投资 - 公司第二级公平值计量的非上市投资基金公平值为67,230,000港元，较2024年3月31日的5,814,000港元大幅增加[18] - 公司第三级公平值计量的金融资产账面值从2023年4月1日的107,125千港元增至2024年9月30日的142,740千港元[20] - 公司2024年9月30日的按公平值计入损益的金融资产为218,484千港元，较2024年3月31日的152,653千港元有所增加[33] - 公司持有的非上市权益投资在2024年9月30日的账面值为142,740千港元，较2024年3月31日的115,243千港元有所增加[181] - 公司持有的非上市投资基金在2024年9月30日的账面值为67,230千港元，较2024年3月31日的5,814千港元大幅增加[181] - 公司按公平值计量的金融资产中，上市权益证券在2024年9月30日的账面值为8,514千港元，较2024年3月31日的31,596千港元有所下降[183] 收益及利润 - 2024年9月30日，公司收益为83,048千港元，较2023年同期的101,260千港元下降[32] - 公司2024年9月30日的毛利为62,259千港元，较2023年同期的50,865千港元有所增长[32] - 公司2024年9月30日的经营溢利为30,465千港元，较2023年同期的10,825千港元大幅增加[32] - 公司期内溢利为7,749千港元，较2023年同期的6,983千港元增长11%[37] - 公司2024年9月30日止六个月的收益为101,260千港元，其中来自外部客户的收益为78,357千港元[105] - 公司2024年9月30日止六个月的可呈报分部溢利为7,078千港元，其中企业解决方案服务贡献了6,272千港元[105] - 公司2024年9月30日止六个月的按公平值计入损益的金融资产公平值收益为29,348千港元，较去年同期的5,543千港元大幅增长[106] - 截至2024年9月30日止六个月，公司拥有人应占溢利为7,749千港元，同比增长11%[150] - 截至2024年9月30日止六个月，每股基本盈利为0.52港仙，同比增长6%[150] 现金流 - 公司经营活动所用现金净额为16,554千港元，较2023年同期的22,933千港元减少27.8%[39] - 公司投资活动所用现金净额为40,454千港元，主要用于添置按公平值计入损益的金融资产[40] - 公司融资活动所得现金净额为62,404千港元，主要来自发行股份和短期银行借款[40] - 公司期末现金及现金等价物为45,159千港元，较期初的39,842千港元增长13.3%[40] 股息及股份奖励 - 公司宣派2024年末期股息30,063千港元，较2023年同期的14,976千港元增长100.7%[37] - 公司根据股份奖励计划授出350,000股股份，较2023年同期的354,484股略有减少[37] - 截至2024年9月30日止六个月，公司授出150,000股股份奖励，并无设有归属期[141] - 截至2024年9月30日止六个月，公司终止股份奖励计划，但已授出的奖励股份将继续有效[142] - 2024年4月17日，公司根据股份奖励计划授出200,000股股份，归属期为一年[160] - 截至2024年9月30日止六个月，公司授予合资格人士350,000股股份，较2023年同期的354,484股略有减少[163] - 2024年9月30日，公司董事和雇员共获得975,000股股份奖励，较2023年同期的979,484股略有减少[164] 财务成本及利息 - 财务成本为3,457千港元，同比上升54.3%[119] - 截至2024年9月30日止六个月，财务成本净额为22,108千港元，同比增长576%[146] - 截至2024年9月30日止六个月，公司银行利息收入为1,286千港元，同比下降55%[146] - 截至2024年9月30日止六个月，公司应付债券的利息开支为1,373千港元，同比下降64%[146] - 截至2024年9月30日止六个月，公司承兑票据的利息开支为19,399千港元，同比大幅增加[146] 业务分部表现 - 公司主要从事金融服务、家族办公室服务、借贷服务、服装产品销售及供应链管理、企业解决方案服务[42] - 公司截至2024年9月30日止六个月的收益主要来自借贷服务，包括股权质押融资和借贷服务[76] - 家族办公室服务业务在2024年3月31日止年度的收益为16,747千港元，较去年同期增长显著[97] - 持牌金融服务收益为44,017千港元，同比下降39.6%[116][118] - 家族办公室服务收益为20,547千港元，为新增业务[116] - 服装产品销售收益为0千港元，去年同期为589千港元[116] - 供应链管理收益为1,800千港元，同比下降10.2%[116] - 企业解决方案服务收益为6,248千港元，同比下降47.9%[116] - 借贷服务利息收入为5,992千港元，同比下降28.0%[116] - 保证金融资服务利息收入为4,444千港元，同比下降19.1%[116] - 总收益为83,048千港元，同比下降18.0%[116] 资产及负债 - 公司截至2024年9月30日的资产净值为724,799千港元，较2023年同期的520,965千港元增长39.1%[34] - 公司评估分部表现时，主要关注分部负债，包括合約負債、貿易及其他應付款項、租賃負債、應付所得稅及銀行借款[77] - 公司应收保证金以客户未贴现市值约458,804千港元的已质押证券作抵押[10] - 公司向关联公司提供无抵押贷款2,450,000美元，年利率介乎8%至12%[11] 其他财务信息 - 公司期内其他全面收益为130千港元，主要来自汇兑收益[37] - 公司通过配售发行股份获得净额225,196千港元，用于资本扩张[37] - 公司2024年9月30日止六个月的雇员福利开支为29,242千港元，较去年同期的22,253千港元有所增加[108] - 公司2024年9月30日止六个月的顾问费为11,840千港元，较去年同期的9,287千港元有所增加[107] - 公司2024年9月30日止六个月的添置非流动资产为51,312千港元，其中持牌业务的金融服务贡献了2,380千港元[106] - 公司2024年9月30日止六个月的无形资产摊销为4,834千港元，较去年同期无此项支出[107] - 公司2024年9月30日止六个月的使用权资产折旧为4,167千港元，较去年同期的2,633千港元有所增加[107] - 公司2024年9月30日止六个月的按公平值计入损益的金融资产股息收入为614千港元，较去年同期的972千港元有所减少[106] - 截至2024年9月30日止六个月，公司添置使用权资产约41,290,000港元，主要用于新办公室物业租赁[152] - 截至2024年9月30日止六个月，公司购买物业、厂房及设备的金额为5,871,000港元，较2023年同期的85,000港元大幅增加[173] - 截至2024年9月30日止六个月，公司即期所得税为-189千港元，递延税项为797千港元[188] - 公司每股基本盈利根据截至2024年及2023年9月30日止六个月的拥有人应占溢利及已发行普通股加权平均数计算[196] - 公司于2020年9月8日采纳的股份奖励计划将持续有效10年[186] - 奖励股份的公平值按相关授出日期公司股份市价计算[187] - 公司附属公司在有关司法权区并无估计应课税溢利，故未计提新加坡利得税[193] 购股权及股份 - 截至2024年9月30日止六个月，公司尚未行使的购股权行使价为2.7港元，较2023年同期有所上升[158] - 截至2024年9月30日，公司未行使的购股权为26,600,000份，占已发行股份的1.75%，较2023年同期的50,100,000份（3.4%）有所下降[159] - 公司尚未行使的购股权加权平均行使价为2.7港元，剩余合约年期为1.98年[184]

市场扩张和并购 - 2024年12月17日德林控股全资附属公司与Qraft Technologies订立认购协议，总认购价300万美元[2] - DL Digital Family Office (Cayman)将发行1111股认购股份给Qraft Technologies，占扩大后已发行股本约10%[3] - 每股认购股份价格为2700.27美元[4] - 公司于DL Digital Family Office (Cayman)股权百分比将减少约10.0%，构成视作出售[15] 未来展望 - 合作将使公司受益于Qraft Technologies先进研发能力，提升DLiFO开发人工智能模型能力[11]

股权相关 - 2024年11月29日完成认购，公司间接拥有目标公司62.5%权益[4] - 认购方2及3各自持有目标公司已发行股本总额的12.5%[16] 融资相关 - 融资函件融资额度为1.323亿日圆，利率为1个月TIBOR或资金成本加年利率2.8%，年期144个月[5] - 公告日期本金未偿还金额为111,725,805日圆（约5,586,290港元）[9] 担保相关 - 2024年11月29日公司就德林担保订立担保函，金额为82,687,500日圆（约4,134,375港元）[8][11] - 认购人2及3各自签立公司担保，金额为16,537,500日圆（约826,875港元）[10] 人员相关 - 陈先生为公司董事会主席、执行董事、行政总裁及控股股东[15][17] - 公告日期执行董事、非执行董事、独立非执行董事名单[18] 交易相关 - 提供德林担保构成公司关连交易，适用百分比率超0.1%但低于5%[17] - 提供德林担保须遵守申报及公告规定，获豁免通函及股东批准规定[17]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年9月30日止六个月，公司收益为83,048千港元，较2023年同期的101,260千港元有所下降[3] - 同期毛利为62,259千港元，2023年同期为50,865千港元[3] - 经营溢利为30,465千港元，2023年同期为10,825千港元[3] - 期内溢利为7,749千港元，2023年同期为6,983千港元[3] - 2024年9月30日非流动资产为7,803千港元，较2024年3月31日的2,546千港元有所增加[7] - 2024年9月30日流动资产为493,819千港元，2024年3月31日为597,990千港元[7] - 2024年9月30日流动负债为265,014千港元，2024年3月31日为342,354千港元[7] - 2024年9月30日资产净值为724,799千港元，2024年3月31日为520,965千港元[9] - 2024年9月30日股本为15,183千港元，较2024年3月31日的14,539千港元有所增加[9] - 2024年9月30日保留盈利为267,349千港元，2024年3月31日为289,242千港元[9] - 截至2024年9月30日止六个月客户合约收益83048千港元，2023年同期为101260千港元[28] - 截至2024年9月30日止六个月其他收益净额30882千港元，2023年同期为7457千港元[33] - 截至2024年9月30日止六个月开支总额83465千港元，2023年同期为104038千港元[35] - 截至2024年9月30日止六个月雇员福利开支29242千港元，2023年同期为22253千港元[37] - 截至2024年9月30日止六个月财务成本净额为 -22108千港元，2023年同期为 -3269千港元[37] - 截至2024年9月30日止六个月所得税开支608千港元，2023年同期为573千港元[39] - 2024年截至9月30日止六个月公司拥有人应占溢利为7749千港元，2023年同期为6983千港元[47] - 2024年截至9月30日止六个月每股基本盈利为0.52港仙，2023年同期为0.49港仙[47] - 2024年截至9月30日止六个月潜在摊薄普通股影响为9638千份，2023年同期为3865千份[49] - 2024年截至9月30日止六个月每股摊薄盈利为0.52港仙，2023年同期为0.49港仙[49] - 2024年截至9月30日止六个月购买物业、厂房及设备约587.1万港元，2023年同期为8.5万港元[50] - 2024年截至9月30日止六个月添置使用权资产约4129万港元，2023年同期无添置[50] - 2024年9月30日按公平值计入损益的金融资产非流动部分为218484千港元，3月31日为152653千港元[52] - 2024年9月30日贸易及其他应收款项、预付款项及按金总额为243914千港元，3月31日为267970千港元[57] - 2024年9月30日应收保证金以客户未贴现市值约4.58804亿港元的已质押证券作抵押，3月31日为5.05788亿港元[57] - 2024年9月30日应收一间投资对象公司及关联方款项分别为37.3万港元和2900.1万港元，2024年3月31日分别为37.3万港元和3823.8万港元[58] - 截至2024年9月30日止六个月，公司向Carmel Reserve LLC提供245万美元（约1900万港元）无抵押贷款，年利率8厘至12厘，已偿还10万美元，未偿还余额235万美元（约1800万港元）[60] - 2024年9月30日和2024年3月31日，贸易应收款项（除应收保证金外）扣除预期信贷亏损拨备后分别为7749.7万港元和8571.9万港元[61] - 2024年9月30日和2024年3月31日，应收贷款及利息扣除拨备后分别为1.46078亿港元和1.32068亿港元[66] - 2024年9月30日应收贷款未逾期亦无减值中，有抵押为1853.1万港元，无抵押为1.15337亿港元；应收利息未逾期亦无减值中，有抵押为252.7万港元，无抵押为968.3万港元[68] - 2024年4月1日至9月30日，应收贷款新增3060.1万港元，追回或偿还1910.9万港元；应收利息新增562.8万港元，追回或偿还355万港元[71] - 2024年4月1日至9月30日，拨回应收贷款及利息预期信贷亏损拨备249.9万港元和43.1万港元，确认第一阶段预期信贷亏损拨备12.3万港元和0.5万港元，确认第二阶段预期信贷亏损拨备192.9万港元和43.3万港元[71] - 2023年4月1日至2024年3月31日，应收贷款新增4901万港元，追回或偿还9350.5万港元；应收利息新增559.7万港元，追回或偿还619.8万港元[71] - 2024年9月30日贸易应付款项为5,869千港元，3月31日为1,292千港元；证券经纪客户的贸易应付款项为64,203千港元，3月31日为207,677千港元[74] - 2024年9月30日预期于超过一年后清偿的合约负债为347,000港元，3月31日为179,000港元[77] - 2024年9月30日承兌票據一年內到期最低付款总额为36,928千港元，3月31日为36,806千港元；第二至五年到期3月31日为150,000千港元[80] - 2024年9月30日银行借款实际利率为6.23厘，2023年同期为6.57厘；重新质押保证金客户抵押品约115,499,000港元，3月31日为106,137,000港元；公司担保50,000,000港元，3月31日为120,000,000港元[82] - 2024年9月30日按5厘、8厘、10厘固定票面年利率计息的应付债券分别为16,000千港元、30,000千港元、38,000千港元，与3月31日相同；即期部分为38,000千港元，3月31日为20,000千港元[83] - 截至2024年3月31日止年度，发行本金总额为5,000,000港元、票面年利率为5厘的非上市债券，48个月内偿还；发行本金总额为38,000,000港元、票面年利率为10厘的非上市债券，部分12 - 24个月内偿还[83][86] - 截至2022年3月31日止年度，发行本金总额为87,000,000港元、票面年利率为8厘的非上市债券，部分已在截至2024年3月31日止年度偿还[86] - 2024年9月30日应付债券38,000,000港元须于12个月内偿还，3月31日为20,000,000港元[87] - 截至2023年3月31日、2021年3月31日止年度，均发行本金总额为6,000,000港元、票面年利率为5厘的非上市债券，84个月内偿还[85][86] - 截至2024年9月30日，已发行及缴足股份为1,518,326,350股，较2023年4月1日、2024年3月31日及2024年4月1日的1,453,956,350股增加64,370,000股[89] - 截至2024年9月30日止六个月，公司收益减少约18.1%至约83.0百万港元，毛利增加约22.4%至约62.3百万港元，期内溢利增加约10.0%至约7.7百万港元[96] - 2024年9月30日，保证金融资服务应收贷款约为76.2百万港元，较2024年3月31日的82.2百万港元有所减少[100] - 报告期内公司收益约8300万港元，较2023年9 - 12月减少约18.1%，持牌金融服务收益减少38.1%至4850万港元[108] - 报告期内销售/服务成本减少约58.7%至2080万港元，主要因持牌金融服务成本大幅减少[113] - 报告期内毛利增加约22.4%至6230万港元，毛利率升至约75.0%，主要因家族办公室服务毛利贡献及毛利率上升[114] - 报告期内其他收益净额约3090万港元，按公允价值计入损益的金融资产公允价值收益约2930万港元[115] - 报告期内销售开支减少约99.6%至2000港元，主要因销售佣金减少[117] - 报告期内一般及行政开支增加约28.5%至6310万港元，主要因雇员福利开支等增加[118] - 报告期内财务成本增加约283.6%至2340万港元，主要因提前偿还承兑票据及利息开支增加[119] - 报告期内期内溢利约770万港元，较2023年9 - 12月增加约10.0%[121] - 2024年9月30日公司流动资产净值约2.288亿港元，流动比率为1.86，资产负债率降至约29.0%[123][128] - 2024年9月30日公司无资本承担，2024年3月31日约为930万港元[130] - 2024年9月30日公司对目标公司投资的公平值约为1.427亿港元（2024年3月31日为1.152亿港元），占集团资产总值约13.3%，报告期公平值收益约为2750万港元（截至2023年9月30日止六个月为370万港元）[134] - 2024年9月30日集团聘用92名全职雇员（2024年3月31日：85名），报告期雇员福利开支总额约为3390万港元（截至2023年9月30日止六个月：2230万港元）[144] 财务报告准则相关 - 2024年4月1日开始的年度期间，生效多项经修订香港财务报告准则，对集团财务表现及状况无重大影响[18] - 香港会计准则第21号（修订本）于2025年1月1日或之后开始之年度期间生效[21] - 香港财务报告准则第9号及香港财务报告准则第7号（修订本）、香港财务报告准则会计准则的年度改进于2026年1月1日或之后开始之年度期间生效[21][22] - 香港财务报告准则第18号、香港财务报告准则第19号于2027年1月1日或之后开始之年度期间生效[21][22] - 香港会计准则第10号及香港会计准则第28号（修订本）尚未厘定生效日期[22] 可呈报分部相关 - 公司截至2024年及2023年9月30日止六个月确定持牌业务的金融服务、家族办公室服务业务、借贷服务、服装产品销售、企业解决方案服务为可呈报分部[25] - 集团按参考各分部产生的收益、开支等基准监察各可呈报分部应占的业绩、资产及负债[25] - 分部资产包括除按公平值计入损益的金融资产及其他公司资产外的所有资产[25] - 分部负债包括直接由分部管理的合约负债、贸易及其他应付款项等（承兑票据、应付债券及其他公司负债除外）[26] 各条业务线数据关键指标变化 - 提供持牌业务的金融服务收益中，2024年财务顾问服务及投资管理服务的服务费收入32340千港元，2023年为64888千港元[32] - 报告期内，公司就管理开曼群岛及新加坡投资管理项下资产所收取的服务费分别约为7.8百万港元及1.8百万港元，较截至2023年9月30日止六个月的合共13.5百万港元有所减少[100] - 报告期内，公司提供保险经纪服务所收取的服务费约为10.1百万港元，较截至2023年9月30日止六个月的6.5百万港元有所增加[101] - 来自持牌业务提供的金融服务的分部收益由截至2023年9月30日止六个月的约78.4百万港元减少至报告期内的约48.5百万港元，分部溢利由约1.5百万港元增加至约12.4百万港元[101] - 报告期内，提供家族办公室服务的分部收益约为20.5百万港元，分部溢利约为0.9百万港元[103] - 报告期内，提供借贷服务的分部收益约为6.0百万港元，较截至2023年9月30日止六个月的8.3百万港元有所减少，分部溢利约为3.5百万港元，较截至2023年9月30日止六个月的2.6百万港元有所增加[104] - 报告期内，服装业务的分部收益约为1.8百万港元，较截至2023年9月30日止六个月的2.6百万港元有所减少，分部亏损约为1.7百万港元，较截至2023年9月30日止六个月的3.3百万港元有所减少[105] 税务相关 - 香港利得税按期内估计应课税溢利的16.5%计算，合资格实体首

香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告的內容概不負責， 對其準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示，概不就因本公告全部或任何 部分內容而產生或因倚賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責任。 DL HOLDINGS GROUP LIMITED 德林控股集團有限公司 （ 於 開 曼 群 島 註 冊 成 立 的 有 限 公 司 ） （股份代號：1709） 德林控股集團有限公司 董事會召開日期 德林控股集團有限公司（「本公司」）董事（「董事」）會（「董事會」）謹此宣佈，本公司將 於2024年11月27日（星期三）舉行董事會會議，藉以（其中包括）考慮及批准本公司及 其附屬公司截至2024年9月30日止六個月之未經審核業績及其刊發以及考慮宣派中 期股息（如有）。 承董事會命 於本公告日期，執行董事為陳寧迪先生、郎世杰先生、艾奎宇先生及賀之穎女士； 非執行董事為陳昆先生、陳冠樺先生及王軼丁先生；及獨立非執行董事為張世澤 先生、陳政璉先生、劉春先生及李曉霄先生。 主席、行政總裁兼執行董事 陳寧迪 香港，2024年11月14日 ...

德林控股集團有限公司 （ 於 開 曼 群 島 註 冊 成 立 的 有 限 公 司 ） （股份代號：1709） 香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告的內容概不負責， 對其準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示，概不就因本公告全部或任何 部分內容而產生或因倚賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責任。 DL HOLDINGS GROUP LIMITED 於股東特別大會日期，已發行股份為1,548,692,877股，其中66,100,488股股份由本公 司持作庫存股份。除上文所披露者外，於股東特別大會日期，(a)本公司並無持有庫 存股份（包括於中央結算系統持有或存入的任何庫存股份），且並無庫存股份的投 票權於股東特別大會上獲行使；及(b)本公司並無購回有待註銷的股份。因此，賦 予股東權利出席股東特別大會並於會上投票贊成或反對提呈決議案的股份總數為 1,482,592,389股股份，佔本公司已發行股本約95.73%。 除上文所披露者外，(i)根據上市規則，概無股東須於股東特別大會上放棄投票；(ii) 概無股份賦予股東權利出席股東特別大會惟須根據上市規則第13.40條於會上就提 呈決議案放棄投贊成票 ...

公司整体财务关键指标变化 - 2023/2024年度公司总收益突破2亿港元，净利润达9990万港元[3] - 2023/2024年度公司实施3006万港元分红，已连续3年分红[3] - 公司3年市值提升约80%[3] - 公司收益从截至2023年3月31日止年度约191.1百万港元增加约5.9%至截至2024年3月31日止年度约202.4百万港元[8] - 公司毛利从截至2023年3月31日止年度约102.6百万港元增加约27.1%至截至2024年3月31日止年度约130.5百万港元[8] - 截至2024年3月31日止年度公司拥有人应占全面收益总额约99.8百万港元，2023年同期为全面开支总额约49.5百万港元[8] - 报告期内公司收益约2.024亿港元，较上一年度约1.911亿港元增加约5.9%[25] - 报告期内销售/服务成本由约8850万港元减至约7190万港元，减幅约18.7%[26] - 报告期内公司毛利约为1.305亿港元，增幅约为27.1%，毛利率增至约64.5%[27] - 报告期内公司录得其他收益净额约9930万港元，上一年度为其他亏损净额约3770万港元[28] - 报告期内一般及行政开支增至约1.111亿港元，增幅约为15.7%[30] - 报告期内公司拥有人应占全面收益总额约为9980万港元，上一年度为全面开支总额约4950万港元[32] - 2024年3月31日集团流动资产净值约为2.556亿港元，2023年3月31日为2.404亿港元；现金及现金等价物约为3980万港元，2023年3月31日为8350万港元；流动比率约为1.75，2023年3月31日约为1.58[33] - 2024年3月31日集团银行借款约为5100万港元，2023年3月31日为5000万港元，按香港银行同业拆息加年利率2.3厘浮动利率计息[33] - 2024年3月31日集团发行承兑票据的总账面价值约为1.716亿港元，2023年3月31日约为1490万港元，按年利率0厘至8厘计息[33] - 2024年3月31日集团已发行非上市附息票债券本金总额为8400万港元，2023年3月31日为1.05亿港元[33] - 集团资产负债比率由2023年3月31日约40.0%增至2024年3月31日约58.9%[34] - 2024年3月31日集团无短期租赁的租赁承担，2023年3月31日约为1.6万港元；资本承担约为930万港元，2023年3月31日约为330万港元[36] - 截至2024年3月31日止年度，公司收益为202,353千港元，2023年为191,116千港元[164] - 2024年销售╱服务成本为71,896千港元，2023年为88,476千港元[164] - 2024年毛利为130,457千港元，2023年为102,640千港元[164] - 2024年其他收益╱（亏损）净额为99,343千港元，2023年为 - 37,669千港元[164] - 2024年经营溢利为117,578千港元，2023年为 - 33,361千港元[164] - 2024年财务成本净额为 - 12,741千港元，2023年为 - 10,398千港元[164] - 2024年除所得税前溢利为104,837千港元，2023年为 - 43,759千港元[164] - 2024年年内溢利为99,903千港元，2023年为 - 49,177千港元[164] - 2024年换算海外业务之汇兑差额为 - 131千港元，2023年为 - 289千港元[164] - 2024年基本每股盈利为7.17港仙，2023年为 - 3.52港仙[164] - 2024年3月31日非流动资产为478,442千港元，2023年为236,758千港元，增长约101.91%[165] - 2024年3月31日流动资产为597,990千港元，2023年为657,928千港元，下降约9.08%[165] - 2024年3月31日流动负债为342,354千港元，2023年为417,548千港元，下降约18.01%[165] - 2024年3月31日流动资产净值为255,636千港元，2023年为240,380千港元，增长约6.34%[165] - 2024年3月31日总资产减流动负债为734,078千港元，2023年为477,138千港元，增长约53.85%[165] - 2024年3月31日非流动负债为213,113千港元，2023年为41,390千港元，增长约414.89%[165] - 2024年3月31日资产净值为520,965千港元，2023年为435,748千港元，增长约19.56%[165] - 2024年其他储备为217,184,000港元，2023年为228,116,000港元，下降约4.88%[166] - 2024年保留盈利为289,242千港元，2023年为193,093千港元，增长约49.79%[165][166] - 2024年权益总额为520,965千港元，2023年为435,748千港元，增长约19.56%[165][166] 公司业务发展历程 - 2013 - 2015年人民币升值、经济上行、股市新高时公司默默耕耘[4] - 2018年市场调整时公司砥砺奋进[4] - 2020 - 2021年疫情期间市场高涨时公司等待机会[4] - 2017年公司布局美国，启动ONE Carmel顶级地产项目[4] - 2019年起公司布局新加坡和东京[4] - 2020年12月30日公司完成认购事项，代价为500万美元（相当于约3900万港元），获得目标公司B级成员权益27.06%[38] - 2023年1月17日完成收购德林家族办公室香港约45.0%已发行股本总额[40] - 2023年9月14日公司附属公司有条件同意以220.0百万港元收购德林家族办公室香港约55.0%股权[40] - 德林家族办公室香港收购事项于2023年11月28日完成，完成后成为公司间接全资附属公司[41] - 2023年9月11日股东大会通过特别决议案，修订组织章程大纲及细则[96] - 2024年4月9日公司成功配售64,370,000股配售股份，所得款项净额约为2.237亿港元，配售价每股3.50港元[50] - 2024年4月12日公司为五名借款人提供最高总额为1.8亿港元的担保[50] - 2024年5月9日公司同意向Carmel Reserve LLC提供200万美元的无抵押货款，年利率为12厘，一年内到期[50] - 截至2024年3月31日止年度，集团完成收购德林家族办公室（香港）有限公司[156][157] 公司团队情况 - 公司团队成员工作时长最长17年，最短6年[5] - 2023年及2024年3月31日集团分别聘用66名及85名全职雇员[46] - 截至2023年及2024年3月31日止年度，集团雇员福利开支总额分别约为58.7百万港元及54.7百万港元[46] - 截至2024年3月31日，集团有70名全职员工及13名兼职员工，男女整体性别比例分别约为56.6%和43.4%[85] 各业务线数据关键指标变化 金融服务业务 - 报告期公司就管理投资管理项下资产所收取的服务费约为58.1百万港元，2023年同期约为18.7百万港元[9] - 报告期公司就提供保险经纪服务所收取的服务费约为14.31百万港元，2023年同期约为7.5百万港元[10] - 报告期提供持牌业务的金融服务分部收益约为151.0百万港元，2023年同期约为136.9百万港元[10] - 报告期提供持牌业务的金融服务分部溢利约为19.5百万港元，2023年同期约为22.6百万港元[10] - 报告期分部收益增加因提供财务顾问服务及投资管理服务的管理及表现费增加，分部溢利减少因企业融资及财务顾问服务贡献的分部溢利减少[10] - 报告期内金融服务业务分部收益由约1.369亿港元增加至约1.51亿港元[25] 借贷服务业务 - 2024年3月31日保证金融资服务应收贷款约为82.2百万港元，2023年3月31日约为102.9百万港元[9] - 报告期内借贷服务分部收益约1410万港元，较上一年度的约1670万港元减少，亏损约30万港元，上一年度溢利约1200万港元[11] - 报告期内公司向26名客户授出贷款，2023年为21名；2024年3月31日最大贷款客户和五大贷款客户未偿还结余分别占客户贷款总额12.0%和41.6%，2023年分别约为11.8%和43.7%[11] - 2024年3月31日应收贷款年利率8.0厘至15.0厘，应收利息年利率8.0厘至36.0厘，与2023年一致[12] - 报告期内公司就应收贷款及利息的预期信贷亏损确认拨备约720万港元，上一年度约230万港元；约610万港元已在综合损益及其他全面收益表中确认，上一年度约60万港元[13] - 2024年3月31日未偿还应收贷款总额约1.296亿港元，2023年为1.741亿港元；个人借款人占比61.5%，2023年为70.6%；公司借款人占比38.5%，2023年为29.4%[14] - 2024年3月31日来自五大借款人的应收贷款约5430万港元，占未偿还应收贷款总额41.9%，2023年分别为7700万港元和44.2%[14] - 2024年3月31日应收贷款加权到期情况约为3.78个月，2023年为4.11个月[14] - 2024年3月31日未偿还应收贷款加权账龄约为8.22个月，2023年为7.89个月[15] - 基于合约到期日，2024年3月31日未到期应收贷款1.28359亿港元，逾期120万港元；2023年未到期应收贷款1.74054亿港元，无逾期[17] - 报告期内借贷服务分部收益由约1670万港元减至约1410万港元，减幅约为15.6%[25] 家族办公室服务业务 - 公司家族办公室服务累积约30亿美元资产管理规模[5] - 公司在报告期收购德林家族办公室香港剩余55%权益以拓展金融服务业务[8][9] - 报告期内公司收购德林家族办公室香港剩余55%权益，家族办公室服务分部收益约1620万港元，亏损约1.6万港元[11] 服装业务 - 服装业务报告期内分部收益从2023年3月31日止年度约2230万港元减至约480万港元，减幅约78.5%[18] - 服装业务报告期内分部亏损从2023年3月31日止年度约1190万港元减至约540万港元[18] - 报告期内服装业务分部收益由约2230万港元减至约480万港元，减幅约78.5%[25] 企业解决方案服务业务 - 企业解决方案服务业务报告期内分部收益约为1630万港元，2023年3月31日止年度约为1530万港元[19] - 企业解决方案服务业务报告期内分部溢利约为3390万港元，2023年3月31日止年度约为250万港元[19] - 企业解决方案服务业务分部收益及溢利增加因服务需求增加和金融资产公平值收益净额约2200万港元[19] 公司未来发展战略 - 公司将基于财富管理平台为超高净值家族提供个性化财富管理及传承服务[20] - 德林证券将为企业客户服务并扩大资本市场活动投资者基础[20] - 德林环球资本将在多地寻找股权及信贷性质投资机会[22] - 公司与东吴证券签订战略合作协议开展全方位合作[22] - 公司将从传统资产管理形态向数字家族办公室转型，可覆盖100万美元以上的专业投资者[23] 公司董事相关信息 董事个人信息 - 陈宁迪先生45岁，自2020年2月28日起任执行董事，于环球金融行业拥有逾20年经验[52] - 郎世杰先生37岁，自2022年1月10日起任执行董事，自2017年4月起加入德林证券[53] - 艾奎宇先生41岁，自2022年1月10日起任执行董事，自2020年2月起为公司首席市场官[54] - 陈宁迪先生于2001年取得芝加哥大学经济学和统计学（荣誉）文学士学位[52] - 郎先生于2009年毕业于密西根大学[53] - 艾先生于20

整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年3月31日止年度，公司收益为202,353千港元，较上一年度的191,116千港元增长约5.9%[2] - 该年度毛利为130,457千港元，上一年度为102,640千港元，增长约27.1%[2] - 经营溢利为117,578千港元，上一年度经营亏损33,361千港元[2] - 年内溢利为99,903千港元，上一年度亏损49,177千港元[3] - 基本每股盈利为7.17港仙，上一年度每股亏损3.52港仙[3] - 2024年3月31日，非流动资产为478,442千港元，2023年为236,758千港元[4] - 流动资产为597,990千港元，2023年为657,928千港元[4] - 流动负债为342,354千港元，2023年为417,548千港元[4] - 非流动负债为213,113千港元，2023年为41,390千港元[5] - 资产净值为520,965千港元，2023年为435,748千港元[5] - 2024年客户合约收益为177,897千港元，2023年为161,006千港元[14] - 2024年来自其他来源的收益为24,456千港元，2023年为30,110千港元[14] - 2024年总收益为202,353千港元，2023年为191,116千港元[14] - 截至2024年3月31日止年度，公司总收益为2.02353亿港元，除所得税前溢利为1.04837亿港元[16] - 截至2023年3月31日止年度，公司总收益为1.91116亿港元，除所得税前亏损为4375.9万港元[17] - 2024年按公平值计入损益的金融资产的公平值收益净额为2175.5万港元，2023年为亏损358.1万港元[16][17] - 2024年贸易及其他应收款项的预期信贷亏损（拨备）/拨回为 - 227.9万港元，2023年为 - 106.8万港元[16][17] - 2024年应收贷款及利息的预期信贷亏损（拨备）/拨回为 - 608.4万港元，2023年为 - 59.2万港元[16][17] - 2024年物业、厂房及设备折旧为 - 83.1万港元，2023年为 - 93万港元[16][17] - 2024年使用权资产折旧为 - 169万港元，2023年为 - 323.9万港元[16][17] - 2024年3月31日可呈报分部资产总计10.76432亿港元，2023年为8.94686亿港元[18] - 2024年3月31日可呈报分部负债总计5.55467亿港元，2023年为4.58938亿港元[18] - 2024年来自持牌业务的金融服务收益1.50974亿港元，2023年为1.36853亿港元[18] - 2024年来自客户A及B的收益为3365.4万港元，占集团综合收益约17%，2023年为3131.1万港元，占比16%[20] - 2024年合约负债为17.9万港元，2023年为133.6万港元[21] - 2024年确认计入年初合约负债结余的收益为130.8万港元，2023年为522.2万港元[22] - 2024年其他收益净额为9934.3万港元，2023年亏损3766.9万港元[23] - 2024年按公平值计入损益的金融资产的公平值收益净额含首日交易收益2226.4万港元，2023年为零[23] - 2024年销售/服务成本、销售开支、一般及行政开支以及应收款项的预期信贷亏损净额总额为192,610千港元，2023年为188,005千港元[25] - 2024年雇员福利开支为54,707千港元，2023年为58,657千港元[26] - 2024年财务成本净额为(12,741)千港元，2023年为(10,398)千港元[27] - 2024年所得税开支总计4,934千港元，2023年为5,418千港元[28] - 2024年建议末期股息每股普通股1.98港仙，股息总额约为30,063,000港元；2023年为每股1.03港仙，股息总额为14,976,000港元[32] - 2024年已派发过往财政年度末期股息每股1.03港仙，合计14,976,000港元；2023年为每股1.40港仙，合计19,271,000港元[33] - 2024年公司拥有人应占溢利为99,903千港元，2023年为亏损49,177千港元[35][36][37] - 2024年每股基本盈利为7.17港仙，2023年每股基本亏损为3.52港仙[35] - 2024年计算每股摊薄盈利的普通股加权平均数为1,403,205,992股，2023年为1,396,462,154股；2024年每股摊薄盈利为7.12港仙，2023年每股摊薄亏损为3.52港仙[36] - 截至2024年3月31日物业、厂房及设备年终账面净值为2,546千港元，2023年为2,058千港元；2024年折旧开支约831,000港元，2023年为930,000港元[38] - 2024年按公平值计入损益的金融资产非流动部分为152,653千港元，2023年为133,686千港元[39] - 2024年贸易及其他应收款项、预付款项及按金总额为267,970千港元，2023年为147,137千港元[41] - 2024年贸易应收款项总额为170,602千港元，2023年为136,052千港元；扣除拨备后，2024年为167,960千港元，2023年为134,318千港元[41] - 2024年应收结算所款项为59,157千港元，2023年为5,673千港元[41] - 截至2024年3月31日，应收保证金以客户未贴现市值约488,256,000港元的已质押证券作抵押，2023年为599,236,000港元；2024年集团转押约106,137,000港元保证金客户的抵押品，2023年为129,570,000港元[41] - 2024年3月31日，应收一间联营公司款项为零（2023年：95.2万港元），应收一间投资对象公司款项为37.3万港元（2023年：37.3万港元），应收关联方款项为3823.8万港元（2023年：3万港元）[42] - 2024年3月31日，贸易应收款项扣除预期信贷亏损拨备264.2万港元（2023年：173.4万港元），其中1至30日为3552.4万港元（2023年：2274.7万港元），31至60日为52万港元（2023年：392万港元），61至90日为43.9万港元（2023年：82.5万港元），超过90日为4923.6万港元（2023年：388.8万港元）[42][43] - 贸易应收款项预期信贷亏损拨备2024年3月31日结余为264.2万港元，较2023年的173.4万港元有所增加，年内预期信贷亏损拨备为227.9万港元，撇销为137.1万港元[44] - 贸易及其他应收款项、预付款项及按金2024年以美元计值为378万港元（2023年：1555万港元），以港元计值为26200.8万港元（2023年：13009.6万港元），以欧元计值为1.1万港元（2023年：0），以人民币计值为203.4万港元（2023年：141.1万港元），以新元计值为13.7万港元（2023年：8万港元）[45] - 2024年应收贷款为12955.9万港元（2023年：17405.4万港元），扣除预期信贷亏损拨备后为12192.9万港元（2023年：17191.8万港元）；应收利息为1087.3万港元（2023年：1147.4万港元），扣除预期信贷亏损拨备后为1013.9万港元（2023年：1133万港元）[46] - 应收贷款未逾期亦无减值中，2024年有抵押为706.7万港元（2023年：811.7万港元），无抵押为11486.2万港元（2023年：16380.1万港元）；应收利息未逾期亦无减值中，2024年有抵押为89.3万港元（2023年：86.3万港元），无抵押为924.6万港元（2023年：1046.7万港元）[46] - 账面价值为120万港元（2023年：120万港元）的贷款由英属处女群岛注册公司股份抵押，475万港元（2023年：500万港元）的贷款由应收客户若干贷款及利息抵押，200万港元（2023年：200万港元）的贷款由附属公司证券户口及25万美元有限合伙基金投资抵押[47] - 应收贷款及利息2024年以港元计值为12856.8万港元（2023年：17900.5万港元），以美元计值为350万港元（2023年：424.3万港元）[48] - 应收贷款按年利率8.0厘至15.0厘（2023年：8.0厘至15.0厘）计息，应收利息按年利率8.0厘至36.0厘（2023年：8.0厘至36.0厘）计算逾期利息[48] - 2022年4月1日至2024年3月31日，应收贷款从15979万港元变为12192.9万港元，应收利息从684.3万港元变为1013.9万港元[49] - 2024年贸易及其他应付款项为22.6068亿港元，2023年为26.3328亿港元[52] - 2024年来自证券买卖业务的贸易应付款项中，保证金客户为8.8792亿港元，现金客户为11.8885亿港元；2023年分别为21.5728亿港元和2.4612亿港元[53] - 2024年贸易应付款项账龄1 - 30日为89.9万港元，31 - 60日为0，61 - 90日为0，超过90日为39.3万港元；2023年分别为803.2万港元、43.9万港元、22.2万港元和17.5万港元[55] - 2024年即期银行借款为5.1亿港元，2023年为5亿港元，2024年利率为香港银行同业拆息加年利率2.3厘，2023年为2.3厘，2024年平均利率为7.05厘，2023年为4.35厘[57] - 截至2024年3月31日止年度，集团转押约1.06137亿港元来自保证金客户的抵押品，2023年为1.2957亿港元[57] - 2024年应付债券中，按5厘固定票面年利率计息的债券为1600万港元，按8厘固定票面年利率计息的债券为3000万港元，按10厘固定票面年利率计息的债券为3800万港元，流动部分为2000万港元[58] - 截至2024年3月31日止年度，公司发行本金总额为500万港元及票面年利率为5厘的非上市债券，须于发行日期起计48个月内偿还[59] - 截至2024年3月31日止年度，公司发行本金总额为3800万港元及票面年利率为10厘的非上市债券，其中1800万港元须于发行日期起计24个月内偿还，2000万港元须于发行日期起计12个月内偿还[59] - 2024年3月31日，2000万港元须于12个月内偿还，2023年同样为2000万港元须于12个月内偿还[60] - 公司收益从2023年约191.1百万港元增加5.9%至2024年约202.4百万港元[71] - 公司毛利从2023年约102.6百万港元增加27.1%至2024年约130.5百万港元[71] - 2024年公司拥有人应占全面收益总额约99.8百万港元，2023年为全面开支总额约49.5百万港元[71] - 2024年3月31日保证金融资服务应收贷款约为82.2百万港元，2023年为约102.9百万港元[72] - 报告期内集团收益约20240万港元，较2023年增加约5.9%[85] - 报告期内销售/服务成本由约8850万港元减至约7190万港元，减幅约18.7%[87] - 报告期内集团毛利约13050万港元，增幅约27.1%，毛利率增至约64.5%[88] - 报告期内销售开支减至约