公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年12月31日止年度，公司综合收入约为6.08158亿港元，较2020年的6.22068亿港元减少约2.2%[16] - 截至2021年12月31日止年度，公司拥有人应占亏损约为2.38682亿港元，2020年为6.27682亿港元[16] - 截至2021年12月31日止年度，每股亏损约为33.0港仙，2020年为93.4港仙[17] - 2021年12月31日公司拥有人应占集团每股资产净值约为0.3港元，与2020年持平[18] - 2021年公司不建议派付末期股息，2020年也无股息[19] - 截至2021年12月31日止年度，集团综合毛利约1.90489亿港元，毛利率约31.3%，2020年分别为1.36756亿港元和22.0%[32] - 截至2021年12月31日止年度，集团分销及销售开支约5813.6万港元，行政开支约2.16494亿港元，较2020年均增加[32] - 2021年研发开支增至约6757.9万港元，2020年为1626.5万港元[33] - 2021年融资成本减至约4651.9万港元，2020年为5278万港元[33] - 2021年确认所得税抵免约1.62072亿港元，2020年为2.33342亿港元[33] - 2021年12月31日集团非流动资产约8.15432亿港元，2020年为11.0474亿港元[45] - 2021年12月31日集团流动资产净值约3.54157亿港元，2020年为7536.1万港元[45] - 2021年12月31日集团债务总额约为7.5295亿港元，2020年为6.95749亿港元[46] - 2021年12月31日总借款中约1903.3万港元须于一年内偿还，2020年为5亿港元；5亿港元须于一年后偿还，2020年无[47] - 2021年12月31日集团资产负债率约为135.5%，2020年为82.7%；负债净额对权益比率约为52.8%，2020年为14.0%；流动比率约为1.6倍，2020年为1.1倍[47] - 2021年12月31日收购物业、厂房及设备已订约但未拨备资本承担约276.8万港元，2020年为608.6万港元；建议购买土地已订约但未拨备其他承担约718.3万港元，2020年为697.8万港元[48] - 公司截至2021年12月31日可供分派予股东的储备约为3.99978亿港元，2020年为3.09462亿港元[102] - 董事会不建议派付截至2021年12月31日止年度的末期股息，2020年也无末期股息[99] - 截至2021年12月31日止年度，集团五大客户收入总额占总收入约33.4%，最大客户占总收入约7.4%，五大供应商采购总额占采购少于30%[169] - 本年度集团捐款约189万港元，2020年为264.7万港元[173] 各业务线数据关键指标变化 - 截至2021年12月31日止年度，公司提供大数据服务产生的收入约为1.72835亿港元，2020年无此收入[16] - 截至2021年12月31日止年度，公司提供第三方支付服务产生的收益约为2672.9万港元，2020年为2.91304亿港元[16] - 截至2021年12月31日止年度，公司制造及买卖涂料产生的收益约为4.08594亿港元，2020年为3.30764亿港元[16] - 2021年6月2日完成收购LYGR集团控制权，完成日期至2021年12月31日大数据服务分类贡献收入约1.72835亿港元、分类溢利约1766.4万港元，2020年无相关数据[25] - 截至2021年12月31日止年度，第三方支付服务分类收入约2672.9万港元，较2020年减少约90.8%，分类亏损约6.91419亿港元，处理的第三方支付交易量较2020年同期减少约90.4%[26] - 2021年公司确认第三方支付服务分类商誉及其他无形资产减值亏损约6.31594亿港元，2020年为12.47492亿港元，2021年12月31日相关无形资产已全撤销[27] - 截至2021年12月31日止年度，涂料业务收入约4.08594亿港元，较2020年增加约23.5%，分类溢利约4399.2万港元，较2020年减少[30] 公司股权收购与投资情况 - 2021年LYGR成为公司间接拥有54.22%权益的附属公司[10] - 2021年2月11日公司订立购股协议，以约9329.4万港元购买7172股LYGR股份，通过发行6910.6895万股新普通股支付[22] - 集团在越南项目投资总额预期为149986百万越南盾，相当于约5050万港元，2021年12月31日实际投资金额约为5050万港元[31] - 2021年6月仲裁裁决Teknos Group Oy向公司支付133892.09元，后其要求公司以3283.0324万港元购回40%股权[36] - 2021年8月27日公司发行1500万股新普通股，筹集所得款项总额约3000万港元，净额约2850万港元[37] - 2021年12月22日公司发行本金总额4600万港元可换股债券，所得款项净额约4490万港元[38] - 公司上市所得款项净额1.199亿港元，2021年已动用1.17亿港元，结余290万港元[41] - 2019年8月9日公司收购Mao Hong已发行股本的51%，总代价约为7.46632亿港元，确认商誉约3.3825亿港元及其他无形资产约15.35339亿港元[56] - 2021年2月11日集团购买LYGR的23.33%股权，代价约为9329.4万港元，确认商誉约1.14545亿港元及其他无形资产约2.59875亿港元[60] - 公司于2021年6月2日完成对境内营运公司54.22%间接持有权益的收购[77] - 2021年8月27日，公司按每股2.00港元向独立第三方配发及发行1500万股新普通股，筹集所得款项总额约3000万港元，净额约2850万港元[168] 公司人员变动情况 - 顾中立先生35岁，2021年7月15日任执行董事，7月30日任主席，金融行业经验超9年[87] - 刘戎戎女士51岁，2019年9月6日任执行董事，2022年4月8日辞任，私募基金行业经验超15年[88] - Charles Simon先生36岁，2021年7月15日任执行董事[89] - 金培毅先生36岁，2021年7月30日任执行董事[90] - 董騮煥博士44岁，2022年2月4日任非执行董事，金融相关领域工作经验近15年[90][93] - 李纲先生63岁，2018年12月10日任独立非执行董事，曾在埃森哲任职30年[93] - 施平博士于2018年12月10日获委任为公司独立非执行董事[94] - 徐艳琼女士于2021年12月28日获委任为公司独立非执行董事[95] - 顾中立先生、Charles Simon先生、金培毅先生于2021年7月获委任为执行董事，李重远博士于2021年7月30日辞任执行董事[107] - 童撃焕博士于2022年2月4日获委任为非执行董事[107] - 徐艳琼女士于2021年12月28日获委任为独立非执行董事，王建平先生于同日辞任[107] - 董事会目前由八名董事组成，包括四名执行董事、一名非执行董事及三名独立非执行董事[181] - 2021年7月15日，顾中立先生和Charles Simon先生获委任为执行董事；7月30日，金培毅先生获委任，李重远博士辞任[182] - 2022年2月4日，童撃焕博士获委任为非执行董事；2021年12月28日，徐艳琼女士获委任，王建平先生辞任独立非执行董事[182] - 2021年7月30日李重远博士辞任后，顾中立先生任董事会主席，公司无行政总裁[194] 公司股份相关计划情况 - 公司于2020年1月9日采纳股份奖励计划，有效期10年，可由董事会提早终止[122][123] - 股份奖励计划中，董事会授出股份面值不得超公司已发行股本10%，可授出股份数目上限不得超已发行股本1%[124] - 截至2021年12月31日及年报日期，无根据股份奖励计划授出的奖励股份[129] - 公司于2021年6月30日采纳购股计划，有效期至2031年6月29日[132][138] - 购股计划目的为吸引及挽留人才、激励参与者、促进集团业务成功[134] - 购股计划由董事会管理，其决定具约束力[139] - 因行使根据购股权计划及公司其他计划将授出的所有购股 权而可能发行的最高股份数，不得超采纳日期已发行股份的10%[145] - 公司可在股东大会更新10%限额，更新后因行使所有购股 权可能发行的股份总数，不得超批准当日已发行股份的10%[146] - 公司可在股东大会另行批准授出超10%限额的购股 权，超出部分仅可授予特别指定参与者[147] - 因行使已授出但尚未行使的所有购股 权而可能发行的最高股份数，不得超已发行股份的30%[148] - 任何12个月期间，因行使授予各参与者的购股 权已发行及将发行的股份总数，不得超已发行股份的1%[150] - 2021年7月27日，公司向选定承授人授出2700万份购股 权，行使价每股2.056港元[154] 公司股东权益情况 - 截至2021年12月31日，刘戎戌女士持有公司股份2,456,000股，权益百分比为0.32%[118] - 2021年7月27日，刘戎戌女士获授购股权7,400,000份，悉数行使购股权利益百分比为0.94%[118] - 2021年7月27日，李纲先生获授购股权740,000份，悉数行使购股权利益百分比为0.09%[118] - 2021年7月27日，施平博士获授购股权740,000份，悉数行使购股权利益百分比为0.09%[118] - 2021年12月31日，Timenew Limited持有好仓219345714股、淡仓35000000股，权益百分比分别为28.81%、4.60%[161] - 2021年12月31日，李孝如先生持有好仓219345714股、淡仓35000000股，权益百分比分别为28.81%、4.60%[161] - 2021年12月31日，李重远博士持有好仓36741286股、120000股、35000000股，权益百分比分别为4.82%、0.02%、4.60%[161] - 2021年12月31日，公司全部已发行股份数目为761483665股[163] 公司企业管治情况 - 2019年12月30日，德勤·关黄陈方会计师行辞任核数师，天职香港会计师事务所有限公司获委任，过去三年核数师无变更[177] - 截至2021年12月31日止年度，公司应用上市规则附录十四所载企业管治守则及报告原则，除A.2.1及A.6.7条外遵守所有守则条文[179] - 公司已采纳上市规则附录十所载标准守则，截至2021年12月31日止年度，董事均遵守规定标准[180] - 年内公司共举行六次董事会会议，顾中立先生、刘戎戌女士等部分董事出席率达100%[186] - 董事会负责制订整体策略、监察及控制集团表现，核准聘任特定高层人员等[187] - 管理层负责管理集团业务，代表公司作决定或订立承诺前须向董事会报告并获事先批准[187][190] - 董事会主席在执行董事不在场时会见非执行董事[191] - 2021年公司安排一场涵盖董事职责等内容的研讨会[192] - 公司为董事及高级职员安排合适责任保险[193] - 公司根据企业管治常规守则要求安排董事培训[192] - 执行董事与公司订服务合约，非执行董事及独立非执行董事订委任书，任期最少每三年轮席退任及重选，新董事获委任后下届股东周年大会接受重选[195] - 董事会根据企业管治常规守 则条文第A.5.6条采纳成员多元化政策[196] - 公司根据经营业绩、财务状况等因素建议或宣派及派付股息[200] 公司营运公司相关情况 - 2021年营运公司全年累计收入突破1.8亿元人民币[9] - 2021年营运公司全年累计收入突破1.8亿元人民币[77] - 2021年3月营运公司成功中标全球其中一间最大银行的项目[77] 公司估值相关情况 - 评估LYGR商誉及无形资产减值时，2022 - 2026财年平均收入增长率约65.9%，毛利率

公司综合财务数据关键指标变化 - 截至2021年6月30日止六个月，公司综合收益约为2.1294亿港元，较去年减少约41.5%[10] - 截至2021年6月30日止六个月，公司拥有人应占亏损增加至约1.59363亿港元（2020年：3617.2万港元）[10] - 截至2021年6月30日止六个月，每股亏损约为23.15港仙（2020年：5.42港仙）[11] - 于2021年6月30日，公司拥有人应占集团每股资产净值为0.3港元（2020年12月31日：0.3港元）[11] - 公司董事会并无议决派付及不建议派付截至2021年6月30日止六个月的中期股息（2020年：无）[12] - 公司确认其他无形资产减值亏损约6.32亿港元（2020年：无）[20] - 公司分占联营公司卡秀堡辉控股有限公司溢利约为1850万港元（2020年：396万港元）[25] - 集团综合毛利减少至约5374万港元（2020年：8648万港元），综合毛利率上升至约25.2%（2020年：23.8%）[26] - 集团行政开支增加至约7623万港元（2020年：7322万港元）[26] - 集团分销及销售开支增加至约2711万港元（2020年：2272万港元）[26] - 集团融资成本减少至约2268万港元（2020年：2635万港元）[27] - 集团确认所得税抵免约1.59亿港元（2020年：所得税开支约377万港元）[31] - 2021年6月30日集团非流动资产约7.99亿港元，较2020年12月31日的11.05亿港元有所下降[41] - 2021年6月30日集团流动负债净额约1.17亿港元，2020年12月31日为流动资产净值约7536.1万港元[41] - 2021年6月30日集团债务总额约7.60亿港元，较2020年12月31日的6.96亿港元有所增加[41] - 2021年6月30日集团资产负债率约为124.3%，较2020年12月31日的82.7%上升[43] - 2021年6月30日集团负债净额对拥益比率约为40.8%，较2020年12月31日的14.0%上升[43] - 2021年6月30日集团流动比率约为0.9倍，较2020年12月31日的1.1倍下降[43] - 2021年6月30日集团就收购物业、厂房及设备已订约但未拨备资本承担约323.4万港元，较2020年12月31日的608.6万港元减少[44] - 2021年6月30日集团有关建议购买土地已订约但未拨备其他承担约715.9万港元，较2020年12月31日的697.8万港元增加[44] - 2021年6月30日集团雇员850名，较2020年12月31日的794名增加[46] - 截至2021年6月30日止六个月，公司收益为212,940千港元，2020年同期为363,744千港元[122] - 截至2021年6月30日止六个月，公司毛利为53,743千港元，2020年同期为86,479千港元[122] - 截至2021年6月30日止六个月，公司除税前亏损为675,532千港元，2020年同期为15,977千港元[122] - 截至2021年6月30日止六个月，公司期内亏损为516,841千港元，2020年同期为19,751千港元[122] - 截至2021年6月30日，公司基本及摊薄每股亏损为23.15港仙，2020年同期为5.42港仙[122] - 截至2021年6月30日，公司非流动资产为799,353千港元，2020年12月31日为1,104,740千港元[133] - 截至2021年6月30日，公司流动资产为1,014,751千港元，2020年12月31日为998,439千港元[133] - 截至2021年6月30日，公司流动负债为1,131,306千港元，2020年12月31日为923,078千港元[133] - 截至2021年6月30日，公司流动负债净值为116,555千港元，2020年12月31日资产净值为75,361千港元[133] - 截至2021年6月30日，公司资产净值为611,652千港元，2020年12月31日为841,253千港元[134] - 截至2021年6月30日股本为7,465千港元，较2020年1月1日的6,631千港元增加834千港元[138] - 2021年上半年经营活动所用现金净额为31,482千港元，2020年同期为160,157千港元[147] - 2021年上半年投资活动所得现金净额为17,147千港元，2020年同期为65,946千港元[147] - 2021年上半年融资活动所得现金净额为27,018千港元，2020年同期为 - 84,197千港元[147] - 2021年上半年现金及现金等价物增加12,683千港元，2020年同期减少178,408千港元[147] - 期初现金及现金等价物2021年为227,878千港元，2020年为420,058千港元[147] - 期末现金及现金等价物2021年为244,704千港元，2020年为234,559千港元[147] - 2021年及2020年6月30日涉及向拥有人分派现金以外资产的视作分派予股东约12,515,000港元[139] - 2021年及2020年6月30日有关出售一间有负资产的附属公司的视作股东注资约842,000港元[139] - 2021年及2020年6月30日放弃最终控股公司贷款后视作股东注资约11,399,000港元[139] - 2021年银行借款及其他借款利息为19,622千港元，2020年为18,881千港元；2021年租赁负债利息等为503千港元，2020年为2,552千港元[180] - 2021年无形资产摊销等亏损11,104千港元，2020年为22,876千港元；物业、厂房及设备折旧11,398千港元[181] - 2021年所得税抵免为158,691千港元，2020年开支为3,774千港元[182] - 2021年公司拥有人应占期内亏损159,363千港元，2020年为36,172千港元；计算每股基本亏损所用普通股加权平均数2021年为688,388千股，2020年为666,794千股[183] 各业务线数据关键指标变化 - 截至2021年6月30日止六个月，大数据服务收益约为1821.8万港元（2020年：无），第三方支付服务收益约为325.4万港元（2020年：2.30614亿港元），制造及买卖涂料收益约为1.91468亿港元（2020年：1.3313亿港元）[10] - 截至2021年6月30日止六个月，LYGR集团大数据服务分类贡献收益约1821.8万港元（2020年：无）及分类溢利约807.7万港元（2020年：无）[17] - 截至2021年6月30日止六个月，第三方支付服务分类贡献收益约325.4万港元（2020年：2.30614亿港元），减少约98.6%，分类亏损约6.57993亿港元（2020年：分类溢利约3939.8万港元）[19] - 截至2021年6月30日止六个月，第三方支付交易量较2020年同期减少约99%[19] - 涂料业务收益增加至约1.91亿港元（2020年：1.33亿港元），较去年增加约43.8%[21] - 截至2021年6月30日止六个月，大数据服务外部收益18,218千港元，第三方支付服务3,254千港元，涂料191,468千港元，总计212,940千港元[158] - 截至2021年6月30日止六个月，公司分类溢利/（亏损）为(629,468)千港元，除税前亏损(675,532)千港元，期内亏损(516,841)千港元[158] - 截至2020年6月30日止六个月，大数据服务无外部收益，第三方支付服务230,614千港元，涂料133,130千港元，总计363,744千港元[163] - 截至2020年6月30日止六个月，公司分类溢利为52,774千港元，除税前亏损(15,977)千港元，期内亏损(19,751)千港元[163] - 于2021年6月30日，大数据服务分类资产493,080千港元，第三方支付服务636,749千港元，涂料482,594千港元，总计1,612,423千港元[168] - 于2021年6月30日，大数据服务分类负债69,539千港元，第三方支付服务279,438千港元，涂料599,468千港元，总计948,445千港元[168] - 于2020年12月31日，大数据服务无分类资产，第三方支付服务1,351,436千港元，涂料463,206千港元，总计1,814,642千港元[172] - 于2020年12月31日，大数据服务无分类负债，第三方支付服务352,840千港元，涂料583,119千港元，总计935,959千港元[172] 公司股权交易与结构变化 - 2021年2月11日，公司订立购股协议，以发行6910.6895万股新普通股（发行价每股1.35港元）购买7172股LYGR股份[17] - 公司发行1500万股新普通股，筹集所得款项总额约为3000万港元，所得款项净额约为2990万港元[33] - 2021年6月30日，Timenew Limited持有427860000股，占比57.32%；李孝如先生和李重远博士通过Timenew Limited分别间接持有427860000股，占比57.32%[98] - 2021年7月5日，李重远博士不再持有Timenew Limited实益权益，Timenew Limited持股减至367118714股，由李孝如先生全资实益拥有[98] - 2021年7月27日，公司向选定承授人授出2700万份购股，行使价每股2.056港元[91] - 所授出的2700万份购股中，962万份授予四名董事，660万份和78万份分别授予两名雇员，500万份授予两名顾问[91] - 截至2021年6月30日，公司已发行股份总数为746483665股[99] 公司人员与治理相关变化 - 2021年7月15日，爵中立先生和Charles Simon先生获委任为执行董事[107][110] - 2021年7月30日，金培毅先生和李重远博士获委任为执行董事，李重远博士辞任原职务[111][112] - 截至2021年6月30日止六个月，公司应用原则并遵守企业管治守则，除守则条文第A.2.1条外[113] 公司业务项目投资情况 - 越南制造厂房项目投资总额预期为1499.86亿越南盾（相当于约5050万港元），截至2021年6月30日实际投资约5050万港元[25] - 2021年6月2日集团完成对LYGR 23.33%权益的额外投资，代价约93,294,000港元，收购后持有LYGR 54.22%股权[190] 公司资产购置与处置情况 - 截至2021年6月30日止六个月物业、厂房及设备添置总额约24,461,000港元，2020年同期为4,254,000港元[188] - 截至2021年6月30日止六个月出售物业、厂房及设备收益约397,000港元，2020年同期为亏损37,000港元[188] - 截至2021年6月30日止六个月无形资产添置总额约375,225,000港元，2020年同期为92,000港元[189] 公司应收应付款项及受限存款情况 - 2021年6月30日贸易及其他应收款项总额为456,936千港元，2020年12月31日为382,140千港元[190] - 2021年6月30日，计入贸易应收款项中应收一间联营公司的附属公司贸易应收款项约为525.1万港元（未经审核），2020年12月31日为31.1万港元[193] - 2021年6月30日，计入贸易应收款项中应收非控股股东一间附属公司贸易应收款项约为86.5万港元（未经审核），2020年12月3

财务数据关键指标变化 - 2020年综合收益约6.22亿港元，较2019年的7.31亿港元减少约14.9%[20] - 2020年公司拥有人应占亏损约6.28亿港元，2019年为2330.9万港元[14] - 2020年每股亏损约93.4港仙，2019年为3.8港仙[15] - 2020年末公司拥有人应占集团每股资产净值约0.3港元，2019年为1.1港元[16] - 2020年第三方支付服务收益约2.91亿港元，较2019年的2.96亿港元减少约1.5%[14][23] - 2020年制造及买卖涂料收益约3.31亿港元，较2019年的4.35亿港元减少约24.0%[14][30] - 2020年集团分占Lian Yang集团亏损约637.9万港元，2019年无[20] - 2020年涂料业务分类收益增至约5772.7万港元，2019年为4086.4万港元[30] - 2020年毛利降至1.36756亿港元（2019年：2.07784亿港元），毛利率降至22.0%（2019年：28.4%）[32] - 2020年其他亏损降至146.5万港元（2019年：725.3万港元）[32] - 2020年行政开支增至1.52712亿港元（2019年：1.19519亿港元）[32] - 2020年融资成本增至5278万港元（2019年：1670.2万港元）[32] - 2020年确认所得税抵免2.33342亿港元（2019年：所得税开支840万港元）[33] - 2020年非流动资产降至11.0474亿港元（2019年：23.26854亿港元），流动资产净值降至7536.1万港元（2019年：5.60285亿港元）[41] - 2020年债务总额增至6.95749亿港元（2019年：5.89127亿港元），资产负债率增至82.7%（2019年：32.9%）[42][43] - 2020年就收购物业、厂房及设备已订约但未拨备资本承担降至608.6万港元（2019年：1104.8万港元）[44] - 2020年12月31日集团无重大或然负债[45] - 2020年12月31日集团雇员794名，2019年为769名[48] - 截至2020年12月31日，商誉及其他无形资产减值分别约3.3825亿港元及约9.09242亿港元[50] - 2020年12月31日，公司可供分派予股东的储备约为3.09462亿港元（2019年：2.93029亿港元）[94] - 截至2020年12月31日，公司已发行股份总数为677,376,770股[122] - 2020年，Timenew Limited和好仓持有427,860,000股，占比63.16%；淡仓持有61,800,000股，占比9.12%[120] - 2020年，李孝如先生好仓持有427,860,000股，占比63.16%；淡仓持有61,800,000股，占比9.12%[120] - 2020年，束晖先生好仓持有61,800,000股，占比9.12%[120] - 2020年5月13日及22日，公司按每股3.50港元配發及發行14,288,000股新普通股，所得款項總額約50.0百萬港元，淨額約49.8百萬港元[127] - 本年度，集团捐款约2,647,000港元，2019年为1,980,000港元[136] - 截至2020年12月31日止年度，集团核数师审计服务酬金约280万港元（2019年：258万港元），非审计服务酬金约82万港元（2019年：361.8万港元）[191] 各条业务线数据关键指标变化 - 公司截至2020年12月31日止年度，涂料制造业务因疫情和中美贸易战面临挑战，2021年初越南制造厂房开始试运营[6] - 2020年公司第三方支付业务受监管、竞争和市场环境影响，财务表现较2019年同期大幅下滑[7] - 自2020年下半年以来，公司大数据分析旗舰运营公司实现快速收入增长，2021年3月全球最大银行成为其客户[7] - 中国“双循环”经济模式加速国内消费，推动个人信贷和保险领域人工智能赋能数字风险管理需求[8] - 2020年秋季以来，监管新措施为独立大数据分析供应商提供万亿级消费信贷余额业务机会[10] - Lian Yang集团2020年7月月度收入约30万元，12月超1000万元，6个月内实现逾30倍增长[74] 公司股权及权益相关 - 公司签署法律协议进一步取得LYGR权益及综合控制权[10] - 2021年公司拟购7172股Lian Yang Holdings股份，完成后将持股54.22%[22] - 2019年8月9日公司收购Mao Hong已发行股本的51%，总代价约7.46632亿港元[49] - 截至2019年12月31日，公司自收购事项确认商誉约3.3825亿港元及其他无形资产约15.35339亿港元[49] - 2019年减值估值采用关键假设：2020 - 2024财年Mao Hong集团平均收益增长率约11.8%，毛利率约48.6% - 50.5%，纯利率约25.5% - 27.2%，永久增长率3.0%，除税前折现率18.8%[51] - 2020年减值估值采用关键假设：2021 - 2025财年Mao Hong集团平均收益增长率约20.4%，毛利率约19.8% - 20.5%，纯利率约2.0% - 7.8%，永久增长率3.0%，除税前折现率15.1%[55] - 市场法采用关键假设：可资比较公司平均市销率约1.73，缺乏市场流通性折让约20.10%，控制权溢价约26.62%，2020年Mao Hong实际综合收益约2.91304亿港元[56] - 估值师B按标准识别出五间可资比较公司[59] - 整体缺乏市场流通性折让约为20.10%，平均控制权溢价约26.62%[64][65] - 估值师B根据Mao Hong集团截至2020年12月31日止年度的综合纯利评估其公允价值[66] - 估值师B采用收入法估值时考虑Mao Hong集团2021 - 2025财政年度平均收益增长率、毛利率、纯利率、永久增长率及除税前折现率[68] - 公司考虑市场上可比较公司财务表现评估Mao Hong集团财务预算及预测合理性[69] - 2020年12月31日，李重远博士好仓权益股份数为42810.8万股，权益百分比为63.2%；淡仓权益股份数为6180万股，权益百分比为9.12%[105] - 2020年12月31日，刘戎戎女士好仓权益股份数为245.6万股，权益百分比为0.36%[105] - 6.18亿股股份受李孝如锚定的可转换债券认购协议规限，该协议于2021年3月30日终止[106] 公司业务项目投资相关 - 越南制造厂房项目投资总额预期为14.9986亿越南盾（约5040万港元），2020年末实际投资约3900万港元[31] - 2020年发行1428.8万股新普通股，筹集所得款项总额约5000万港元，净额约4980万港元[36] - 2020年已动用上市所得款项净额8940万港元，剩余3050万港元[38] - 2020年12月31日，公司收购地块一的约人民币125.5万元（相当于约149.1万港元）余额计入承担，地块一收购尚未完成[103] - 2012年9月10日，公司以现金代价约人民币336.7万元（相当于约415.4万港元）收购两幅中国土地，2019年12月31日终止地块二收购[100] 市场行业数据相关 - 2019年中国个人信贷本金余额约为59.4万亿元，预期按每年增长约13.2%，2024年将达110.6万亿元[73] - 2019年中国保险费用总额约为4.3万亿元，预期2024年将达6.9万亿元，2019年中国保险渗透率占GDP约4%，美国约为11%[73] - 2019年中国金融业大数据分析服务总收入约为1093亿元，预期按每年增长约18.2%，2024年将达2524亿元[73] - 2019年独立的大数据分析服务收入约为106亿元，预期按每年增长约31.9%，2024年将达约424亿元[73] - 消费信贷风控市场有递增的约1.7万亿元消费信贷余额需要独立的大数据风控服务[73] 公司运营管理相关 - 公司将定期检讨集团业务营运及财务状况，探索优化资源分配以落实长期增长潜力[75] - 公司为投资控股公司，主要附属公司业务载于综合财务报表附注43 [87] - 集团本年度主要业务分部详情与分析载于综合财务报表附注6 [87] - 集团于2020年12月31日的借款详情载于综合财务报表附注29 [91] - 集团于2020年12月31日的应付承兑票据详情载于综合财务报表附注28 [91] - 公司股本于年内的变动详情载于综合财务报表附注31 [92] - 集团及公司于年内的储备变动详情载于第62页的综合权益变动表及综合财务报表附注40 [93] - 集团的物业、厂房及设备于年内的变动详情载于综合财务报表附注16 [97] - 王建平先生及施平博士将在2021年6月30日股东周年大会轮值退任并参与重选[98] - 各董事无与公司或附属公司订立集团一年内不得终止且无补偿（法定补偿除外）的服务合约[99] - 本年度公司无签订或存有公司全部或大部分业务的管理及行政合约[104] - 截至2020年12月31日，公司维持上市规则规定的足够公众持股量[135] - 公司于2020年1月9日采纳股份奖励计划，有效期10年，可由董事会提早终止[111][112] - 股份奖励计划授出股份面值不得超公司已发行股本10%，可授出股份数目上限不得超已发行股本1%[112] - 截至2020年12月31日，公司无根据股份奖励计划授出的奖励股份[115] - 本年度，集团向各自五大供应商采购商品及服务少于30%，向各自五大客户出售商品及服务少于30%[128] 公司治理相关 - 董事会由五名董事组成，包括两名执行董事和三名独立非执行董事[144] - 年内公司共举行四次董事会会议[149] - 李重远博士、刘戎戎女士、李纲先生、王建平先生、施平博士出席董事会会议的出席率为100%，左怡女士出席率为67%[150] - 截至2020年12月31日止年度，公司安排了一场涵盖董事职责等内容的研讨会[155] - 公司为董事及高级职员安排了合适的责任保险[156] - 公司无行政总裁，李重远博士为董事会主席，负责制定公司策略等[157] - 执行董事与公司订立服务合约，独立非执行董事订立委任书，任期内须最少每三年轮席退任及接受重新选举[158] - 董事会采纳了成员多元化政策，考虑性别等多因素[159] - 公司根据经营业绩等因素建议或宣派及派付股息[160] - 董事会采纳书面职权范围履行企业管治职能[164] - 董事会成立薪酬、提名、审核三个委员会协助履行职责[166] - 薪酬委员会于2015年11月6日成立，由3名成员组成，年内举行1次会议，成员出席率100%[167][169] - 提名委员会于2015年11月6日成立，2018年12月5日修订职权范围，由3名成员组成，年内举行1次会议，成员出席率100%[174][175] - 审核委员会于2015年11月6日成立，由3名独立非执行董事组成，年内举行2次会议，成员出席率100%[180][182] - 审核委员会年内审阅截至2019年12月31日止年度及2020年6月30日止六个月财务报告[185] - 审核委员会年内检讨风险管理及内部监控制度效能[185] - 审核委员会年内审阅外聘核数师法定审计计划及聘用函件[185] - 审核委员会年内审阅外聘核数师有关集团截至2019年12月31日止年度审计情况的管理层函件[185] - 审核委员会年内审阅并建议董事会批准截至2020年12月31日止年度的审核范围及费用[185] - 集团风险管理组织架构由董事会、审核委员会及风险管理小组组成[192] - 风险管理小组至少每年一次识别影响集团业务目标的风险事项[192] - 集团外聘专业顾问协助监督风险管理及内部监控系统绩效[192] - 风险管理报告和内部监控报告均至少每年提交审核委员会及董事会[195] - 集团遵从证券及期货条例及上市规则规定披露内幕消息[196] 公司会议及报告相关 - 公司董事会呈奉截至2020年12月31日止年度的年报及经审核综合财务报表[86] - 董事会不建议派付截至2020年12月31日止年度的末期股息（2019年：无）[90] - 截至2020年12月31日止年度，公司举行2019年股东周年大会[199][200] - 执行董事李重远博士和刘戎戎女士出席2019年股东周年大会次数均为1/1[199] - 董事负责根据香港财务报告准则及上市规则编制公司年报

集团综合财务数据关键指标变化 - 截至2020年6月30日止六个月，集团综合收益约为3.63744亿港元，较去年增加约90.9%[9] - 截至2020年6月30日止六个月，公司拥有人应占亏损增加至约3617.2万港元[9] - 截至2020年6月30日止六个月，每股亏损约为5.42港仙[10] - 2020年6月30日，公司拥有人应占集团每股资产净值为1.1港元[10] - 截至2020年6月30日止六个月，集团毛利增至约8647.9万港元（2019年：2675.7万港元），毛利率增至约23.8%（2019年：14.0%）[22] - 截至2020年6月30日止六个月，集团行政开支增至约7322.2万港元（2019年：4485.5万港元）[22] - 集团分销及销售开支和融资成本分别增至约2271.8万港元（2019年：1796.9万港元）和约2634.6万港元（2019年：14.2万港元）[27] - 2020年6月30日，集团非流动资产约21.87亿港元（2019年：23.27亿港元），流动资产净值约为6.25亿港元（2019年：5.60亿港元）[32] - 2020年6月30日，集团债务总额约为6.93亿港元（2019年：5.89亿港元）[32] - 2020年6月30日，集团资产负债率约为39.1%（2019年：32.9%），负债净额对权益比率约6.5%（2019年不适用），流动比率约为2.3倍（2019年：约1.6倍）[33] - 截至2020年6月30日止六个月，公司收益为363,744千港元，2019年同期为190,576千港元[93] - 2020年上半年毛利为86,479千港元，2019年同期为26,757千港元[93] - 2020年上半年期内亏损为19,751千港元，2019年同期为23,477千港元[93] - 2020年上半年每股亏损为5.42港仙，2019年同期为3.72港仙[93] - 2020年6月30日非流动资产为2,187,023千港元，2019年12月31日为2,326,854千港元[104] - 2020年6月30日流动资产为1,100,713千港元，2019年12月31日为1,445,979千港元[104] - 2020年6月30日流动负债为475,430千港元，2019年12月31日为885,694千港元[104] - 2020年6月30日资产总值减流动负债为2,812,306千港元，2019年12月31日为2,887,139千港元[104] - 2020年6月30日非流动负债为1,038,861千港元，2019年12月31日为1,095,130千港元[105] - 2020年6月30日资产净值为1,773,445千港元，2019年12月31日为1,792,009千港元[105] - 截至2020年6月30日止六个月，经营活动所用现金净额为16.0157万港元（2019年为165.6万港元）[116] - 截至2020年6月30日，现金及现金等价物减少17840.8万港元（2019年为5783.7万港元），期初为42005.8万港元（2019年为18024.6万港元），期末为23455.9万港元（2019年为12216.6万港元）[116] - 截至2020年6月30日止六个月，集团外部收益为36374.4万港元，分类溢利为5277.4万港元[128] - 截至2020年6月30日止六个月，集团除税前亏损1597.7万港元，期内亏损1975.1万港元[128] - 截至2019年6月30日止六个月，涂料外部收益为190,576千港元，分类溢利为9,745千港元，期内亏损为23,477千港元[132] - 2020年截至6月30日止六个月融资成本为26,346千港元，2019年同期为142千港元[147] - 2020年截至6月30日止六个月除税前亏损已扣除无形资产摊销22,876千港元等多项费用[148] - 2020年截至6月30日止六个月所得税开支为3,774千港元，2019年同期所得税抵免为881千港元[152] - 2020年截至6月30日止六个月公司拥有人应占期内亏损为36,172千港元，股份数目加权平均数为666,794千股[153] 第三方支付服务业务线数据关键指标变化 - 截至2020年6月30日止六个月，第三方支付服务收益约为2.30614亿港元，2019年无此项收益[9] - 截至2020年6月30日止六个月，第三方支付服务分类贡献分类溢利约3939.8万港元，2019年无此项溢利[15] - 截至2020年6月30日止六个月，第三方支付服务收益中，佣金收入19319.5万港元，金融科技授权服务收入3278.1万港元，其他463.8万港元[128] - 于2020年6月30日，第三方支付服务分类资产为2,587,383千港元，涂料分类资产为412,400千港元，总计分类资产为2,999,783千港元[137] - 于2020年6月30日，第三方支付服务分类负债为432,729千港元，涂料分类负债为550,881千港元，总计分类负债为983,610千港元[137] - 于2019年12月31日，第三方支付服务分类资产为2,926,112千港元，涂料分类资产为507,513千港元，总计分类资产为3,433,625千港元[142] - 于2019年12月31日，第三方支付服务分类负债为764,155千港元，涂料分类负债为577,650千港元，总计分类负债为1,341,805千港元[142] 制造及买卖涂料业务线数据关键指标变化 - 截至2020年6月30日止六个月，制造及买卖涂料收益约为1.3313亿港元，较2019年减少约30.1%[9][20] - 截至2020年6月30日止六个月，涂料业务分类收益维持稳定于约1337.6万港元[20] - 截至2020年6月30日止六个月，涂料销售中，液态涂料收益12079万港元，粉状涂料收益1234万港元[128] 越南项目投资情况 - 越南项目投资总额预期为149986百万越南盾（相当于约5050万港元），2020年6月30日实际投资金额约为2380万港元[21] 股份发行与所得款项情况 - 2020年4 - 5月，公司发行1428.8万股新普通股，筹集所得款项总额约为5000万港元，所得款项净额约为4980万港元[27] - 截至2020年6月30日，上市所得款已动用6810万港元，余下结余5180万港元[28] - 2020年5月13日及2020年5月22日，公司按每股3.50港元向独立第三方配發及发行合共14,288,000股新普通股，筹集所得款项总额为50.0百万港元，净额约为49.8百万港元[69] - 2019年7月17日发行45,614,035股每股面值0.01港元新普通股，发行价每股2.85港元，所得款总额1.3亿港元[200] - 2019年7月17日发行股份超出面值金额约1.28694亿港元计入股份溢价[200] 集团资本承担与或然负债情况 - 2020年6月30日收购物业、厂房及设备已订约但未拨备资本承担约1865.3万港元，2019年12月31日为1104.8万港元；建议购买土地已订约但未拨备其他承担约638.4万港元，2019年12月31日为655.6万港元[34] - 2020年6月30日及2019年12月31日，集团无重大或然负债[35] 集团雇员情况 - 2020年6月30日集团雇员824名，2019年12月31日为769名[36] 重大投资、收购或出售事项情况 - 截至2020年6月30日止六个月无其他重大投资、收购或出售事项，董事会截至报告日期未授权其他重大投资或添置资本资产计划[37] 公司股权结构情况 - 2020年6月30日，李重远博士拥有公司42786万股股份，权益百分比63.16%；刘戎戎女士拥有245.6万股股份，权益百分比0.36%[45] - Timenew Limited持有公司427,860,000股股份，李孝如先生和李重遠博士分别合法拥有Timenew Limited 51%及49%权益，二人被视为在Timenew Limited所持股份中拥有权益[66][67] - 截至2020年6月30日，公司已发行股份总数为677,376,770股[68] - 法定股本2019 - 2020年为10,000,000,000千股，对应金额100,000千港元[200] - 2020年1月1日已发行股份663,088,770千股，金额6,631千港元；2020年6月30日为677,376,770千股，金额6,774千港元[200] 股份奖励计划情况 - 公司于2020年1月9日采纳股份奖励计划，有效期10年，可由董事会提前终止[50][51] - 董事会授出股份奖励计划下公司股份面值不得超公司不时已发行股本10%，可授出股份数目上限不得超1%[52] - 截至2020年6月30日止六个月及报告日期，无根据股份奖励计划授出奖励股份[62] - 股份奖励计划在特定情况下，董事会不得作出奖励或发出收购股份指示[61] 企业管治情况 - 截至2020年6月30日止六个月，公司已贯彻应用及遵守企业管治守则，除守则条文第A.2.1条外[71] - 企业管治守则第A.2.1条规定主席及行政总裁角色应区分，公司无行政总裁一职，李重遠博士任董事会主席[77] - 公司采纳上市规则附录10所载标准守则作为董事进行证券交易操守守则，截至2020年6月30日止六个月，所有董事完全遵守规定标准[78] - 审核委员会与外聘核数师审阅集团采纳的会计准则及实务，与董事讨论内部控制及财务报告事宜[79] 财务资料审阅情况 - 天职香港会计师事务所有限公司对公司截至2020年6月30日的简明综合中期财务资料进行审阅，未发现重大问题[84][89] 董事相关安排情况 - 期内公司或其附属公司无订立安排使董事可通过购入股份或债权证获益[63] - 自2020年1月1日起，无董事资料变更须根据上市规则第13.51B(1)条披露[70] 集团储备及分派情况 - 2020年及2019年6月30日结余中，涉及向拥有人分派现金以外资产的视作分派予股东约1251.5万港元，有关出售附属公司的视作股东注资约84.2万港元，放弃最终控股公司贷款后视作股东注资约1139.9万港元[111] - 集团须按中国法律及法规拨出中国附属公司除税后溢利的10%至不可分派储备，直至该转拨金额达中国附属公司注册资本的50%[113] 2019年投资与融资活动情况 - 2019年投资活动中，购买物业、厂房及设备付款425.4万港元，购买无形资产付款9.2万港元，已收一间联营公司股息6397.9万港元，已收利息578.9万港元等[116] - 2019年融资活动中，已付利息及偿还银行借款分别为1848.1万港元和5023.4万港元，偿还租赁负债541.6万港元，偿还应付承兑票据5993.3万港元，自股份发行所得款项净额4986.7万港元[116] 物业、厂房及设备情况 - 截至2020年6月30日止六个月，物业、厂房及设备添置总额约为4,254,000港元，出售若干物业、厂房及设备导致亏损约37,000港元[158] 投资联营公司情况 - 2020年6月30日投资联营公司成本等权益为2.63013亿港元，2019年12月31日为3.25586亿港元[160] 贸易款项情况 - 2020年6月30日贸易及其他应收款项总额为4.97676亿港元，2019年为5.55882亿港元[165] - 2020年6月30日贸易应收款项账面总值约9218.6万港元，其中约6646.1万港元已逾期超90天[167] - 2020年6月30日贸易及其他应付款项总额为4.55407亿港元，2019年为8.01288亿港元[173] - 2020年6月30日贸易应付款项中应付联营公司附属公司约2.3万港元，2019年为33.5万港元[174] 受限制银行存款情况 - 2020年6月30日受限制银行存款为3.42496亿港元，2

财务业绩：综合收益与亏损 - 综合收益约为7.30699亿港元，较去年增加71.4%[10] - 公司拥有人应占亏损约为2330.9万港元[10] - 每股亏损约为3.8港仙[11] - 联营公司手机涂层业务下滑导致应占溢利大幅减少[10] - 应付或然代价的公允价值变动亏损[10] 业务分部表现：收益 - 涂料制造业务收益约为4.35025亿港元[10] - 第三方支付服务收益约为2.95674亿港元[10] - 第三方支付服务业务贡献收益约295.674百万港元及分类溢利约95.544百万港元[16] - 涂料业务收益约435.025百万港元同比增长2.0%[22] 业务分部表现：分类溢利 - 涂料业务分类溢利约40.864百万港元同比增长11.5%[22] - 卡秀堡辉控股应占溢利减少因劳动力及原材料成本上涨[22] 利润能力和效率 - 2019年毛利增至约2.07784亿港元，较2018年的8534.1万港元增长143.4%[28] - 毛利率从2018年的20.0%提升至2019年的28.4%[28] 运营开支 - 行政开支增加至约1.19519亿港元，较2018年的6330万港元增长88.8%[26] - 分銷及銷售開支增至约5330.4万港元，较2018年的3859.1万港元增长38.1%[26] 融资和资本成本 - 融資成本增至约1670.2万港元，较2018年的5万港元大幅增加[26] - 债务总额增至约5.89127亿港元，2018年为零[33] - 资产負債比率為32.9%[36] - 流動比率從2018年的6.4倍降至2019年的1.6倍[36] 资产和投资 - 非流動資產增至约23.26854亿港元，较2018年的3.09671亿港元增长651.4%[32] - 股份認購籌集所得款項淨額约1.292亿港元[28] - 通过股份配售成功筹集约1.3亿港元[7] 收购和投资活动 - 收购Mao Hong 51%股权完成日期为2019年8月9日[16] - 信息数据服务业务收购代价为人民币45.0百万元及认购价人民币69.0百万元[18] - 越南制造厂房投资总额预期为149,986百万越南盾约6.5百万美元[24] - 公司完成Maohong第三方支付服务业务交易[43] - 公司完成Lianyang大数据风险管理服务交易[43] 战略方向和业务调整 - 终止地块二土地收购因中美贸易战不确定性[23] - 源辉生产设施第二阶段建设规模缩减资金转用于越南项目[24] - 公司计划在越南设立制造厂房生产工业涂料[42] - 公司正探索新经济行业业务机会包括金融科技[43][44] - 公司可能考虑资产出售、业务重整等战略调整[44] 运营挑战和风险 - 树脂溶剂等原材料价格大幅上涨受原油价格波动影响[23] - 公司面临原材料及劳动力成本高企挑战[42] - 公司因中美贸易摩擦和新冠疫情面临经营压力[42] 股息和股东分派 - 不派付末期股息[13] - 公司2018年分派末期股息15,000,000港元（每股0.025港元）及中期股息12,000,000港元（每股0.02港元）[59] - 公司2019年度不建议派付末期股息（2018年：无）[59] - 公司2019年12月31日可供分派予股东的储备约为293,029,000港元，较2018年的136,346,000港元增长约115%[64] 公司治理和董事会 - 公司董事会成员包括执行董事李重远博士（主席）、刘戎戎女士，非执行董事左怡女士、江木贤先生（已辞任），及独立非执行董事李纲先生、王建平先生、施平博士[68] - 刘戎戎女士、左怡女士及李纲先生将于2020年股东周年大会上轮值退任并符合资格重选连任[68] - 董事会由6名董事组成包括2名执行董事1名非执行董事和3名独立非执行董事[116][117] - 董事会主席李重远于2018年12月31日获委任[128] - 原主席及行政总裁分别于2018年12月31日辞任[128] - 董事须每三年于股东周年大会重选[129] 董事会会议出席情况 - 年内举行6次董事会会议主席李重远博士出席率100%[122] - 非执行董事左怡女士董事会会议出席率为50%[122] - 独立非执行董事王建平先生董事会会议出席率为67%[122] - 独立非执行董事施平博士董事会会议出席率为83%[122] 委员会活动和治理结构 - 薪酬委员会成员王建平、李重远、李纲会议出席率均为100%[135][149] - 薪酬委员会年内举行1次会议[140] - 提名委员会年内举行1次会议[146] - 审计委员会由3名独立非执行董事组成，主席为施平博士[153] - 审计委员会2019年举行2次会议，所有成员出席率均为100%[155] - 企业管治职能包含五项具体职责范围[137] - 董事会成员多元化政策涵盖性别年龄等八项因素[130] 审计和核数师 - 德勤会计师事务所于2019年12月30日辞任公司核数师，原因为审计费用未达成共识[162] - 天职香港会计师事务所有限公司于2019年12月30日接任公司核数师[162] - 天职香港会计师事务所有限公司将继续担任公司核数师[112] - 2019年度审计服务费用为258万港元，较2018年138万港元增长87%[163] - 2019年度非审计服务费用为361.8万港元，较2018年74.1万港元增长388%[163] 风险管理和内部控制 - 公司已制定风险管理政策并成立风险管理组织架构[164] - 风险管理和内部监控报告至少每年提交审计委员会和董事会[166] - 公司确认其财务报告符合香港财务报告准则和公司条例披露规定[170] 股东沟通和会议 - 2019年度举行了股东周年大会和股东特别大会[171] - 公司2019年股东周年大会于2019年6月26日举行[173] - 应届股东周年大会将于2020年6月19日举行[173] - 股东可要求召开股东特别大会需持有不少于十分之一实缴股本[176] 公司结构和所有权 - 公司于2019年11月19日更名为联洋智能控股有限公司（原万辉化工控股有限公司）[61] - 公司主要业务为投资控股，业务分部详情载于综合财务报表附注6[56] - 李重远博士持有公司67.86%权益，通过Timenew Limited实益拥有450,000,000股普通股[78] - 刘戎戎女士持有公司0.37%权益，个人持有2,456,000股普通股[78] - Timenew Limited持有450,000,000股股份，占已发行股份的67.86%[89][92] - 富英有限公司持有389,628,000股股份，占已发行股份的58.76%[89][93] - 李孝如先生通过Timenew Limited间接持有公司51%权益[92] - 李重远博士通过Timenew Limited间接持有公司49%权益[92] - 邓清河先生及其配偶游育燕女士共同持有宏安集团57.39%权益[93] - 公司已发行股份总数为663,088,770股[94] 股份奖励计划 - 公司于2020年1月9日采纳股份奖励计划，有效期10年，授出股份上限为已发行股本10%[79][80] - 股份奖励计划向经选定承授人授出股份数目上限不超过已发行股本1%[80] - 截至2019年12月31日及年报日期，未根据股份奖励计划授出任何奖励股份[85] 关联方交易 - 向泰克诺斯涂料销售液态涂料总额约为15,090,000港元[96] - 向泰克诺斯集团购买原材料总额约为908,000港元[96] - 公司五大供应商采购额及五大客户销售额均低于总业务的30%[103] 物业和土地收购 - 公司以总现金代价约人民币336.7万元（约合415.4万港元）收购两幅土地，其中地块一面积18.209亩（约12,139平方米），地块二面积19.932亩（约13,288平方米）[70] - 截至2012年12月31日止年度已支付定金约人民币67.3万元（约合83.1万港元）[70] - 2019年12月31日修订土地收购条款，退还地块二定金约人民币36万元，地块一剩余代价约人民币125.5万元[71] - 截至2018年12月31日地块一余额约人民币269.4万元（约合307.5万港元），2019年12月31日余额约人民币125.5万元（约合140.1万港元）[72] - 截至2019年12月31日地块一收购尚未完成[72] 人力资源和薪酬 - 公司雇员人数为769名，较2018年的641名增加20%[40] - 薪酬政策确保员工薪酬与市场条件及个人表现相符[143] 企业责任和捐款 - 本年度集团捐款金额为198万港元与2018年持平[111] 保险和法律责任 - 公司已为董事及高级职员安排责任保险保障法律风险[127] - 公司无重大或然负债[38] 投资和业务活动 - 公司无重大投资、收购或出售事项[39] 公众持股和上市合规 - 公司确认维持联交所规定的足够公众持股量[110] - 公司已采纳联交所上市规则附录十的董事证券交易标准守则[115] 业务地理位置 - 公司第三方支付服务业务位于中国上海[185] - 涂料制造设施位于中国广州及深圳[185] 环境、社会及管治（ESG） - 环境、社会及管治报告涵盖2019年12月31日止年度[183] - 公司主要从事第三方支付服务和定制液态及粉末涂料制造两大业务[184] - 环境、社会及管治工作小组由高级管理层和部门主管组成[186] - 董事会承担环境、社会及管治报告及策略的全部责任[186] - 公司识别出重大ESG事宜包括质量保证、客户服务和数据隐私[193] - 公司识别出重大ESG事宜包括反贪污及欺诈、职业健康与安全[193] - 公司识别出重大ESG事宜包括废弃物管理、污水排放和温室气体排放[193] - 公司识别出重大ESG事宜包括能源消耗量、耗水量和包装材料使用[193] - 公司实施质量控制机制减少瑕疵涂料产品[198] - 公司采用加密方式保护第三方支付服务的交易和客户数据[200] 沟通渠道 - 公司网站为http://www.irasia.com/listco/hk/pad/[181] - 公司通过网站、客户服务热线、调查和商务会议与客户沟通[190] - 公司通过商务会议、实地考察和绩效评估与供应商及业务伙伴沟通[190] - 公司通过定期会议、员工邮件、活动和培训与雇员沟通[190] - 公司通过股东大会、年度中期报告和公告与投资者及股东沟通[190] 财务报表和附注参考 - 公司2019年度业绩载于第52页综合损益表[58] - 公司借贷及应付承兑票据详情分别载于综合财务报表附注30及29[60] - 公司物业、厂房及设备变动详情载于综合财务报表附注16[67]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2019年6月30日止六个月，公司收益为190,576千港元，2018年同期为199,119千港元[2] - 2019年上半年毛利为26,757千港元，2018年同期为36,206千港元[2] - 2019年上半年除税前亏损24,358千港元，2018年同期溢利8,071千港元[2] - 2019年上半年期内亏损23,477千港元，2018年同期溢利7,426千港元[2] - 2019年上半年每股亏损3.72港仙，2018年同期每股盈利1.25港仙[2] - 于2019年6月30日，非流动资产为362,823千港元，2018年12月31日为309,671千港元[12] - 于2019年6月30日，流动资产净值为230,587千港元，2018年12月31日为304,309千港元[12] - 截至2019年6月30日止六个月，经营活动所用现金净额为1,656千港元[20] - 截至2019年6月30日止六个月，投资活动所用现金净额为55,240千港元[20] - 期末现金及现金等价物2019年为122,166千港元，2018年为199,216千港元[20] - 截至2019年6月30日止六个月，综合外部收益190576000港元，除税前亏损24358000港元[93] - 截至2018年6月30日止六个月，综合外部收益199119000港元，除税前溢利8071000港元[97] - 2019年6月30日止六个月期内税项（豁免）开支为亏损881000港元，2018年为645000港元[106] - 2019年计算每股基本亏损盈利所用的亏损为22313000港元，2018年盈利为7494000港元[107] - 2019年和2018年计算每股基本（亏损）盈利所用的普通股加权平均数均为600000千股[107] - 公司未派付或宣派2019年6月30日止六个月股息，2018年有相关股息安排[111] - 截至2019年6月30日止六个月，物业、厂房及设备添置总额约为363.7万港元，较2018年同期的476.2万港元有所下降[112] - 2019年6月30日，公司在联营公司的权益为182,027千港元，较2018年12月31日的182,587千港元略有减少[113] - 2019年6月30日，贸易及其他应收款项总额为130,120千港元，较2018年12月31日的133,881千港元有所减少[120] - 2019年6月30日，贸易及其他应付款项总额为67,104千港元，较2018年12月31日的54,426千港元有所增加[122] - 法定股本方面，2018年1月1日至2019年6月30日，股份数目为10,000,000,000股，股本为100,000千港元；已发行股份数目为600,000,000股，股本为6,000千港元[124] - 2019年6月30日，有关收购物业、厂房及设备的资本开支已订约但未于报表拨备的为7465千港元，较2018年12月31日的7812千港元有所减少[128] - 2019年6月30日，已订约但未于报表拨备的建议购买土地的其他承担为8318千港元，较2018年12月31日的8345千港元略有减少[129] - 截至2019年6月30日止六个月，公司收益降至1.90576亿港元（2018年：1.99119亿港元），公司拥有人应占期内亏损2231.3万港元（2018年溢利：749.4万港元）[146] - 截至2019年6月30日止六个月，每股亏损3.72港仙（2018年每股盈利：1.25港仙），公司拥有人应占集团每股资产净值0.96港元（2018年：1.00港元）[147] - 董事会不建议派付截至2019年6月30日止六个月的中期股息（2018年：每股0.02港元）[148] - 截至2019年6月30日止六个月，销售额降至1.90576亿港元（2018年：1.99119亿港元），内地市场销售降至1.78734亿港元（2018年：1.82502亿港元），香港及其他海外市场销售降至1184.2万港元（2018年：1661.7万港元）[153] - 截至2019年6月30日止六个月，公司毛利及毛利率分别降至2675.7万港元（2018年：3620.6万港元）及14.0%（2018年：18.2%）[153] - 截至2019年6月30日止六个月，公司应占联营公司卡秀堡辉控股有限公司亏损7000港元（2018年：应占溢利866.7万港元）[153] - 2019年6月30日集团雇员621名，2018年12月31日为641名[162] - 2019年6月30日集团非流动资产为3.62823亿港元，2018年12月31日为3.09671亿港元[165] - 2019年6月30日集团流动资产净值为2.30587亿港元，2018年12月31日为3.04309亿港元[165] - 2019年6月30日集团无银行借款，2018年12月31日也为零[165] - 2019年6月30日集团有关收购物业、厂房及设备的已订约但未拨备资本承担为746.5万港元，2018年12月31日为781.2万港元[167] - 2019年6月30日集团有关建议购买土地的已订约但未拨备其他承担为831.8万港元，2018年12月31日为834.5万港元[167] - 截至2019年6月30日，公司已发行股份总数为6亿股[195] - 截至2019年6月30日止六个月，公司及其附属公司无购入、出售或赎回公司上市证券[196] 各条业务线数据关键指标变化 - 2019年上半年液态涂料向外界人士销售收益107753000港元，2018年为125461000港元[103] - 截至2019年6月30日止六个月，对玩具业及电子行业客户销售液态涂料降至1.07753亿港元（2018年：1.25461亿港元）[153] - 截至2019年6月30日止六个月，向非控股股东附属公司销售防护涂料及粉末涂料分别微增至806.7万港元（2018年：692.4万港元）及1296万港元（2018年：978万港元）[153] 财务报表编制相关 - 简明综合财务报表以港元呈列，按历史成本基准编制[23][24] - 截至2019年6月30日止六个月的报表会计政策及计算方法与2018年12月31日止年度一致，除应用新准则产生的变动外[24] 新准则应用相关 - 集团于本中期首次应用香港会计师公会颁布的新订香港财务报告准则及其修订本，2019年1月1日或之后开始的年度期间强制生效[38] - 香港财务报告准则第16号取代香港会计准则第17号租赁及相关诠释[39] - 租期12个月以内且无购买权的仓库租赁，集团应用短期租赁确认豁免，租赁付款直线法确认为开支[47] - 除短期租赁外，集团于租赁开始日期确认使用权资产，按成本计量[48] - 租赁负债于租赁开始日期按未付租赁付款现值确认及计量，计算现值时若租赁隐含利率难确定，使用增量借贷利率[56] - 租赁付款包括固定付款、可变租赁付款等多项内容[60][61] - 开始日期后，租赁负债就应计利息及租赁付款调整，特定情况重新计量[62] - 公司应用香港财务报告准则第16号，承租人加权平均增量借贷利率为4.80%[76] - 2018年12月31日所披露之经营租赁承担为7217千港元[77] - 以相关增量借贷利率贴现之租赁负债为6593千港元[77] - 确认豁免－短期租赁为197千港元[77] - 2019年1月1日之租赁负债为6396千港元，其中流动为1617千港元，非流动为4779千港元[77] - 应用香港财务报告准则第16号后确认与经营租赁相关之使用权资产为6396千港元[81] - 自预付租赁付款重新分类至使用权资产为26742千港元[81] - 2019年1月1日使用权资产总计为33138千港元，其中租赁土地为26742千港元，土地及楼宇为6396千港元[81] - 应用香港财务报告准则第16号后，预付租赁付款即期部分为782000港元，非即期部分为25960000港元重新分类至使用权资产[81] - 公司作为出租人，根据香港财务报告准则第16号过渡条文，无需就租赁过渡作出调整[83] - 2019年1月1日，预付租赁付款非即期部分25960000港元和即期部分782000港元重新分类至使用权资产[88] 公司业务及收购相关 - 公司为投资控股公司，主要从事制造及买卖液态涂料及粉末涂料[22] - 公司已就相关交易向独立第三方支付2000万港元按金，还就可能收购事项向营运公司支付2100万港元按金[117][119] - 公司拟7.9亿港元购买Mao Hong Holding Limited已发行股本51%，2000万港元现金支付，其余发行承兑票据支付，交易于2019年8月9日交割[135] - 2015年12月公司上市所得款项净额约11990万港元，计划用8170万港元用于源辉广州生产设施二期建设，实际用810万港元[156] - 公司已向营运公司支付可退还意向金2100万港元用于可能收购事项[171] - 目标公司重组成立的国融外商独资企业将控制营运公司全部股权的80%及财务业绩[180] 公司股权结构相关 - 李重远博士拥有公司4.5亿股普通股，权益百分比为75%[183] - 李重远博士合法拥有Timenew Limited 49%权益，实益拥有其全部已发行股本的19.0476%权益[183] - 2019年6月30日，Timenew Limited、李孝如先生、李重远博士、广铭控股有限公司、Mezzo International Limited、李成辉先生拥有公司4.5亿股股份好仓，权益百分比均为75%[189] - Timenew Limited由李孝如先生及李重远博士分别合法拥有51%及49%权益[193] - 广铭控股有限公司由Mezzo International Limited拥有51%权益，Mezzo International Limited由李成辉先生全资拥有[194] 公司治理及其他相关 - 预计下半年原材料、生产成本、薪金与工资将保持高位，中美贸易摩擦或升级[169] - 自2019年1月1日起，无董事资料变更须披露[197] - 截至2019年6月30日止六个月，公司贯彻应用及遵守企业管治守则，除守则条文第A.2.1条外[198] - 除已披露者外，2019年6月30日公司董事等无公司或相联法团股份等权益或淡仓[184]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2018年12月31日止年度，公司综合营业额为4.26346亿港元，较去年增加约13.95%[10] - 截至2018年12月31日止年度，公司股东应占溢利增加约40.26%至856.3万港元[10] - 截至2018年12月31日止年度，每股盈利为1.4港仙[11] - 2018年12月31日，公司每股资产净值维持于1.00港元[12] - 董事不建议派付截至2018年12月31日止年度的末期股息（2017年：每股0.025港元）[13] - 截至2018年12月31日止年度，公司毛利增加至8534.1万港元，整体毛利率为20.02%（2017年：17.47%）[15] - 2018年12月31日，集团非流动资产为3.09671亿港元，流动资产净值减少至3.04309亿港元[46] - 2018年12月31日，集团无银行借款，香港租赁土地及楼宇150.8万港元已质押[47] - 2018年12月31日，集团收购物业、厂房及设备已订约未拨备资本承担为812.1万港元[47] - 2018年12月31日，集团无重大或然负债[48] - 2017年末期股息为1500万港元或每股0.025港元，2018年中期股息为1200万港元或每股0.02港元（2017年中期股息为1500万港元）[68] - 董事会不建议派付2018年末期股息（2017年为每股0.025港元）[69] - 2018年12月31日公司已发行股份总数为6亿股[90] - 2018年五大客户贡献收益约占集团总营业额41.5%，最大客户贡献约27.5%[101] - 2018年集团对五大供应商采购额合计约为19.6%，对最大供应商采购额约为5.2%[102] - 2018年集团捐款约198万港元，2017年为195.9万港元[107] 各条业务线数据关键指标变化 - 向外界人士作出的液态涂料销售增加16.89%至2.86017亿港元[18] - 向外界人士作出的粉末涂料销售减少2.59%至2314万港元[18] - 公司持有卡秀堡辉45%权益，2018年卡秀堡辉收益增加3.84%至6.20122亿港元，公司摊占溢利下降约38.17%至840.1万港元[20] - 截至2018年12月31日止年度，向泰克諾斯塗料销售液态涂料总额为1489.8万港元，向泰克諾斯集團购买原材料总额为89.5万港元[93] 公司投资与收购事项 - 2018年12月31日，公司已就广州厂房生产设施的第二阶段建设投资约770万港元[17] - 土地收购事项完成日期延至2019年12月31日或之前，预计对公司运营或财务状况无重大不利影响[19] - 2019年3月2日，公司全资附属公司拟购买目标公司已发行股本51%，收购事项尚未完成[21][42] - 上市所得款项净额约1.199亿港元，实际用途包括约770万港元用于万辉广州生产设施等[44] - 2012年9月10日公司以415.4万港元收购中国两幅土地，截至2012年末已付按金83.1万港元，2017年末和2018年末承担分别为322.3万港元和307.5万港元，截至2018年12月31日购买未完成[77] - 2019年3月4日有收购第三方支付业务的公告，公司将继续检讨业务运营及财务状况[54] 公司人员与组织架构变动 - 李重远博士于2018年12月10日及2018年12月31日分别获委任为公司执行董事及主席[57] - 江木贤先生自2015年12月1日公司股份上市以来出任非执行董事，2014年6月12日至2018年12月31日任公司秘书[58] - 左怡女士于2018年12月10日获委任为非执行董事，在投资银行及私募投资方面有逾10年经验[58] - 李纲先生于2018年12月10日获委任为独立非执行董事，曾在埃森哲任职30年[61] - 王建平先生于2018年12月10日获委任为独立非执行董事，退休前所在公司缴入资本达人民币500亿元[62] - 施平博士于2018年12月10日获委任为独立非执行董事，从事金融研究超10年[63] - 原树华先生、高泽霖先生、伍介安先生、王炳忠拿督、崔康常博士、张志伟先生、余季华先生于2018年12月31日辞任董事[75] - 左怡女士、李纲先生、王建平先生、施平博士于2018年12月10日获委任为董事[75] - 李重远博士、左怡女士、李纲先生、王建平先生及施平博士将在应届股东周年大会上轮值退任并符合重选连任资格[75] - 2018年12月10日，李重远博士获委任为执行董事兼主席，左怡女士获委任为非执行董事，李纲先生、王建平先生、施平博士获委任为独立非执行董事[177][183][186][187][188] - 2018年12月31日，原树华先生、高泽霖先生、伍介安先生、王炳忠拿督、崔康常博士、张志伟先生、余季华先生辞任[178][179][180][184][189][190][191] - 2018年12月31日，集团雇员641名，较2017年减少41名[50] 公司股权结构 - 2018年12月31日，李重远博士拥有公司4.5亿股普通股，权益百分比为75.00%[80] - 2018年12月31日，原树华先生拥有公司相联法团916.8万股股份，权益百分比为28.65%[81] - 2018年12月31日，高泽霖先生拥有公司相联法团496万股股份，权益百分比为15.50%[81] - Timenew Limited、李孝如先生、李重遠博士、廣銘控股有限公司、Mezzo International Limited、李成輝先生分别持有公司4.5亿股股份，权益百分比均为75%[88] - Timenew Limited由李孝如先生及李重逮博士分别合法拥有51%及49%权益[88] - 廣銘控股有限公司由Mezzo International Limited拥有51%权益，Mezzo International Limited由李成輝先生全资拥有[89] 公司关连交易 - 泰克諾斯是公司间接非全資附屬公司萬泰40%的主要股东，泰克諾斯集團交易构成公司的持续关连交易[93] - 公司独立非执行董事审核确认泰克諾斯集團交易符合相关规定，核数师出具无保留意见函[94] 公司董事相关事项 - 以董事为受益人的经准许弥偿条文生效，公司已为董事及高级职员投购及维持适当保险[97] - 原树华先生等作为契诺人订立不竞争契据，公司前控股股东确认截至2018年12月31日止年度遵守该契据[98][99] - 截至2018年12月31日，董事均确认遵守《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》[116] - 董事会目前由六名董事组成，包括一名执行董事、两名非执行董事及三名独立非执行董事[117] - 2018年12月10日有多名董事获委任，12月31日有多名董事辞任[118] - 年内公司共举行四次董事会会议[124] - 原树华、高泽霖、伍介安、江木贤、崔康常、张志伟、余季华出席董事会会议的比例为100%[124] - 王炳忠出席董事会会议的比例为75%[124] - 截至2018年12月31日，公司设有四个董事委员会，自执行委员会于2018年12月31日解散后，设有三个董事委员会[139] - 薪酬委员会现由三名成员组成，包括一名执行董事和两名独立非执行董事，主席为王建平先生[141] - 公司已为董事及高级职员安排合适的责任保险[130] - 公司已根据企业管治常规守则要求，安排董事（新委任董事除外）培训[129] - 董事会已采纳董事会成员多元化政策[133] - 董事会已采纳企业管治职能并以书面订立其职权范围[137] - 公司根据经营业绩、财务状况以及董事会认为合适的其他因素宣派及派付股息[136] - 原树华、高泽霖、崔康常博士、张志伟、余季华出席董事会会议的出席率均为100%（1/1）[142][149] - 审核委员会年内举行两次会议，崔康常博士、张志伟、余季华出席率为100%（2/2）[153] - 核数服务已付/应付费用为1380千港元，非核数服务为741千港元，总计2121千港元[159][160][161][162] - 提名委员会于2015年11月6日成立，2018年12月5日采纳修订书面职权范围[147] - 审核委员会于2015年11月6日成立，以书面订立职权范围[152] - 执行委员会于2016年12月7日成立，2018年12月31日解散[163] - 提名委员会现由三名成员组成，包括一名执行董事及两名独立非执行董事[148] - 审核委员会现由三名独立非执行董事组成，遵守上市规则第3.21条规定[152] - 执行委员会由三名执行董事组成[163] - 薪酬委员会每年检讨董事及高级管理层整体薪酬政策及架构等多项事宜[143] 公司风险管理与内部监控 - 风险管理小组至少每年一次识别影响集团业务目标的风险事项[164] - 风险管理报告和内部监控报告均至少每年提交审核委员会及董事会[169] - 集团外聘专业顾问协助监督风险管理及内部监控系统，发现严重内控缺失会即时汇报[164] - 集团实行举报政策，让雇员可提出对不当事宜的关注[167] 公司股东大会相关 - 公司股东周年大会订于2019年6月26日举行，6月21日至26日暂停办理股东登记手续[14] - 2018年公司举行股东周年大会，各董事出席情况为1/1[192] - 公司上届股东周年大会于2018年6月6日举行，通告于会议举行至少20个营业日前发送给股东[193] - 应届股东周年大会将于2019年6月26日举行，通告将在大会举行至少20个营业日前发送给股东[193] - 股东可向香港股份过户登记分处查询持股情况，其他查询可发至公司香港总办事处及主要营业地点并注明收件人为公司秘书[195] - 持有公司实缴股本不少于十分之一的股东可要求召开股东特别大会，大会须在呈交后2个月内举行[196] - 若董事会在呈交当日起21日内未开展召开大会程序，呈交要求人士可自行召开，公司需偿付相关开支[196] - 呈交要求需正式签署，可送交公司注册办事处或香港总办事处及主要营业地点[196] - 有意动议决议案的股东可按程序要求公司召开股东大会，也可书面咨询及提呈议案或直接提问[197] 公司其他事项 - 董事会呈奉截至2018年12月31日止年度的年报及经审核综合财务报表[65] - 截至2018年12月31日，公司应用上市规则附录十四所载企业管治守则及报告原则，遵守部分守则条文，但未遵守A.2.1、A.6.1、A.6.5、D.1.4条[110] - 2018年12月10日获委任的新董事未获就任须知，将在2019年提供[112] - 2018年12月10日至12月31日新委任董事未参与持续专业发展，公司将在2019年安排培训[113] - 公司未与新委任董事签正式委任函件，2019年4月签订服务合约或正式委任书[115] - 公司设有网站发布董事名单、宪章文件等最新资讯，资讯将不时更新[200] - 集团预计2019年成本保持高位，市场环境严峻，整体运营成本管理充满挑战[51] - 公司拟继续现有主要业务并留聘营运雇员，探索新经济行业业务机会[54] - 截至2018年12月31日止年度，公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券的行为[100]