股 東 特 別 大 會 通 告 茲 通 告 煜 榮 集 團 控 股 有 限 公 司（「本 公 司」）謹 訂 於 二 零 二 四 年 十 一 月 十 五 日（星 期 五）上 午 十 一 時 正 假 座 香 港 九 龍 灣 宏 照 道19號 金 利 豐 國 際 中 心8樓D室 召 開 及 舉 行 股 東 特 別 大 會（「股 東 特 別 大 會」），藉 以 考 慮 及 酌 情 通 過（無 論 有 否 修 訂） 本 公 司 下 列 決 議 案： 香 港 交 易 及 結 算 所 有 限 公 司 及 香 港 聯 合 交 易 所 有 限 公 司 對 本 通 告 之 內 容 概 不 負 責，對 其 準 確 性 或 完 整 性 亦 不 發 表 任 何 聲 明，並 明 確 表 示 概 不 就 因 本 通 告 全 部 或 任 何 部 分 內 容 而 產 生 或 因 倚 賴 該 等 內 容 而 引 致 之 任 何 損 失 承 擔 任 何 責 任。 承 董 事 會 命 煜 榮 集 團 控 股 有 限 公 司 執 行 董 事 李 嘉 麗 香 港，二 零 二 四 年 十 月 二 十 九 日 – 1 – 附 註： 於 本 通 告 日 期， ...

此 乃 要 件 請 即 處 理 閣 下 如 對 本 通 函 任 何 方 面 或 應 採 取 的 行 動 有 任 何 疑 問，應 諮 詢 股 票 經 紀 或 其 他 註 冊 證 券 交 易 商、銀 行 經 理、律 師、專 業 會 計 師 或 其 他 專 業 顧 問。 閣 下 如 已 售 出 或 轉 讓 名 下 所 有 煜 榮 集 團 控 股 有 限 公 司 的 股 份，應 立 即 將 本 通 函 及 隨 附 的 代 表 委 任 表 格 送 交 買 主 或 承 讓 人，或 經 手 買 賣 或 轉 讓 的 銀 行、股 票 經 紀 或 其 他 代 理 商，以 便 轉 交 買 主 或 承 讓 人。 香 港 交 易 及 結 算 所 有 限 公 司 及 香 港 聯 合 交 易 所 有 限 公 司 對 本 通 函 的 內 容 概 不 負 責，對 其 準 確 性 或 完 整 性 亦 不 發 表 任 何 聲 明，並 明 確 表 示 概 不 就 因 本 通 函 全 部 或 任 何 部 分 內 容 而 產 生 或 因 倚 賴 該 等 內 容 而 引 致 的 任 何 損 失 承 擔 任 何 責 任。 本 通 函 僅 供 參 考，並 不 ...

公司业务 - 公司主要从事DTH岩钻工具的制造和贸易，以及桩基和钻机器械以及岩钻设备的贸易[42] 财务表现 - 2024年截至3月31日的年度，公司收入约为1.482亿港元，较2023年的约1.57亿港元有所下降[27] - 公司2024年度录得净亏损约为2.26亿港元，较2023年度的净亏损约为3600万港元有所增加[28] - 本年度虧損约22.6百万港元，较上一年度的3.6百万港元虧損增加，主要由于公平值虧損、存货撇減和应收账款减值引起[43] 市场表现 - 香港和澳门市场的挑战性经济环境导致本集团在本年度的收入下降，其中香港市场贡献了约142.6百万港元的收入，占总收入的96.2%[44][47] - 斯堪的纳维亚市场的业务活动减少导致收入下降，德国和美国市场的活动增加，分别贡献了约1.5百万港元和0.8百万港元的收入[45] 资产负债情况 - 本集团截至2024年3月31日的现金及现金等价物总额约为46.6百万港元，其中87.52%为港元，10.58%为人民币，1.89%为美元，0.01%为欧元[85] - 本集团截至2024年3月31日的银行借款约为10.0百万港元，其他借款约为13.0百万港元，银行借款和其他借款均以港元计值[86] - 本集团2024年3月31日的资产与负债比率约为21.9%，较2023年3月31日的22.4%有所下降，主要由于本年度银行和其他借款减少所致[87] 公司治理 - 董事会由两名执行董事和三名独立非执行董事组成，其中至少有三名独立非执行董事（占董事会三分之一以上），符合上市规则的要求，董事会认为董事会具有足够的独立性元素来保障股东利益[130] - 全体董事均有权向董事会表达意见，并可独立接触公司管理层做出知情决定[141]

财务业绩整体情况 - 截至2024年3月31日止年度，公司收益为148,231千港元，较上一年度的157,048千港元有所下降[1][12] - 本年度毛利为34,146千港元，上一年度为43,418千港元[1] - 除税前亏损为21,328千港元，上一年度为6,516千港元[1] - 年内亏损为22,561千港元，上一年度为3,576千港元[1][2] - 每股基本亏损为4.91港仙，上一年度为0.92港仙[1] - 截至2024年3月31日止年度，集团总收益为148,231千港元，除税前亏损为21,328千港元；2023年总收益为157,048千港元，除税前亏损为6,516千港元[17][18] - 2024年公司拥有人应占年内亏损1867.4万港元，2023年为350.4万港元，每股基本亏损对应分别为(18,674)千港元和(3,504)千港元，股份数目均为380,000千股[25] - 2024年公司亏损约2260万港元，2023年亏损约360万港元，主要因公平值亏损增加、撇减存货及贸易应收款项减值亏损等影响[30] - 2024年公司收益约1.482亿港元，较2023年约1.57亿港元减少约880万港元或5.6%[36] - 2024年公司毛利约3410万港元，较2023年约4340万港元减少约930万港元或21.4%，2024年毛利率约为23.0%，2023年约为27.6%[37] - 2024年公司录得其他亏损净额约500万港元，2023年其他收益净额约为50万港元[38] - 销售及分销开支从2023年约950万港元降至本年度约860万港元，减少约100万港元或10.2%[41] - 行政开支从2023年约3980万港元增至本年度约4020万港元，增加约50万港元或1.2%[42] - 本年度净亏损约2260万港元，2023年约360万港元[43] 资产与负债情况 - 非流动资产为15,662千港元，上一年度为17,966千港元[3] - 流动资产为186,074千港元，上一年度为213,139千港元[3] - 流动负债为41,719千港元，上一年度为43,941千港元[3] - 资产净值为152,813千港元，上一年度为177,869千港元[3] - 2024年贸易应收款项为5328.4万港元，2023年为4799.9万港元；2024年贸易应付款项为796万港元，2023年为540.7万港元[27] - 2024年3月31日现金及现金等价物总额约4660万港元，其中87.52%为港元；2023年约6600万港元，67.8%为港元[46] - 2024年3月31日银行借贷约1000万港元，2023年约1320万港元；其他借贷约1300万港元，2023年约1500万港元[47] - 2024年3月31日资产与负债比率约21.9%，2023年约22.4%[48] 业务情况 - 公司主要从事制造及买卖潜孔凿岩工具以及买卖打桩机及钻机以及凿岩设备业务[6][11] - 集团经营分部为制造及买卖潜孔凿岩工具、买卖打桩机及钻机以及凿岩设备[16] - 2024年制造及买卖潜孔凿岩工具、买卖打桩机及钻机以及凿岩设备的分部业绩分别为33,915千港元和231千港元；2023年分别为41,220千港元和2,198千港元[17][18] - 2024年制造及买卖潜孔凿岩工具收益占总收益约92.1%，2023年约93.3%；2024年买卖打桩機及鑽機和鑿岩设备收益占总收益约7.9%，2023年约6.7%[34][35] 收益相关情况 - 2024年和2023年3月31日分配至余下履约责任一年内确认收益的交易价分别为32,670千港元和64,092千港元[15] - 2024年来自外界客户收益中，香港为142,629千港元，斯堪的纳维亚为1,527千港元等；2023年香港为149,450千港元，斯堪的纳维亚为5,179千港元等[21] - 2024年主要客户中，客户A收益为34,590千港元，客户B收益为18,098千港元；2023年客户C收益为35,518千港元，客户D收益为34,626千港元等[21] - 2024年香港市场收益约1.426亿港元，占总收益约96.2%；2023年约1.495亿港元，占约95.2%；2024年澳门市场收益约50万港元，2023年约150万港元[31] - 2024年斯堪的纳维亚半岛收益约150万港元，占总收益约1.0%；2023年约520万港元，占约3.3%；2024年德国和美国收益分别约为150万港元和80万港元，2023年德国约80万港元，美国无收益[32][33] - 本年度五大客户应占收益约8190万港元，占总收益约55.2%；2023年约9910万港元，占约63.1%[51] 成本与税项情况 - 2024年和2023年员工成本总额分别为29,673千港元和26,441千港元[22] - 2024年和2023年即期税项（支出）抵免分别为 - 640千港元和2,916千港元，递延税项（支出）抵免分别为 - 593千港元和24千港元[23] - 2024年物业、厂房及设备折旧为1,500千港元，使用权利资产折旧为2,642千港元；2023年分别为2,010千港元和2,177千港元[22] - 2024年确认开支之存货成本为114,085千港元，2023年为113,630千港元[22] 股息情况 - 2024年和2023年均无向普通股股东派付或建议派付股息[26] - 董事会不建议派付本年度末期股息[68] 供应商情况 - 本年度对五大供应商采购额约6570万港元，占总采购约89.2%；2023年约7380万港元，占约82.4%[52] 资金运用情况 - 公司从公开发售收到所得款项净额约8830万港元，已悉数动用[58][59] 管理架构情况 - 公司目前主席及行政总裁职能分别由执行董事及总经理执行，董事会将适时检讨管理架构[62] 证券交易情况 - 本年度公司或附属公司无购买、出售或赎回已上市证券[64] 竞争权益情况 - 本年度无董事或其联系人在竞争业务中拥有竞争权益[65] 重大事项情况 - 报告期后至公告日期无影响集团的重大事项[66] 委员会情况 - 审核及合规委员会有三名成员，均为独立非执行董事，黄兆强为主席[67] 财务报表核对情况 - 天职香港会计师事务所核对初步公告与经审核综合财务报表数字一致[69] 股东大会情况 - 2024年股东周年大会于8月14日举行，8月8日至14日暂停办理股份过户登记[70] 公告刊登情况 - 年度业绩公告及2023/24年年报将在联交所及公司网站刊登[71]

公司基本信息 - 公司为煜榮集團控股有限公司，股份代號01536，网址为www.yukwing.com[8] - 公司注册办事处位于开曼群岛，香港主要营业地点在德辅道中288号易通商業大廈13楼B室[7][8] - 公司执行董事为崔光球先生和李嘉麗女士，独立非执行董事为林凱如女士、劉量源先生和姚道華先生[4][5] - 审核及合规委员会主席为姚道華先生，薪酬委员会主席为林凱如女士，提名委员会主席为劉量源先生[4][5] - 公司核数师为天职香港会计师事务所有限公司，主要往来银行有中国银行（香港）有限公司等[5] - 公司根据开曼群岛公司法于当地注册为获豁免有限公司，股份在香港联交所上市[32][37] 财务报表审阅 - 已审阅截至2023年9月30日止六个月的简明综合财务报表，包括财务状况表等[9][11] - 中期财务资料报告须按香港联合交易所证券上市规则及香港会计准则第34号编制[9][11] - 公司董事负责按香港会计准则第34号编制及呈列简明综合财务报表[9][11] - 审阅按香港会计师公会颁布的香港审阅工作准则第2410号进行，范围小于审计[10][12] - 审阅后未发现简明综合财务报表在各重大方面未按香港会计准则第34号编制[14][15] - 截至2023年9月30日止六个月的简明综合财务报表按香港会计师公会颁布准则及港交所规定编制[33][37] - 报表按历史成本基准编制，若干金融工具按公平值计量[34][38] - 本中期期间公司首次采用香港会计师公会颁布的多项HKFRS修订本编制报表[36][39] 财务数据表现 - 截至2023年9月30日止六个月，公司收益为67,139千港元，较2022年同期的88,409千港元下降24.06%[17] - 期内毛利为16,494千港元，较2022年同期的24,238千港元下降31.95%[17] - 期内除税前亏损为6,518千港元，而2022年同期亏损为550千港元[17] - 期内亏损为6,972千港元，2022年同期溢利为2,975千港元[17] - 每股基本亏损为1.46港仙，2022年同期每股基本盈利为0.62港仙[19] - 于2023年9月30日，非流动资产为15,572千港元，较2023年3月31日的17,966千港元下降13.32%[21] - 于2023年9月30日，流动资产为188,370千港元，较2023年3月31日的213,139千港元下降11.62%[21] - 于2023年9月30日，流动负债为28,099千港元，较2023年3月31日的43,941千港元下降36.05%[21] - 于2023年9月30日，非流动负债为7,948千港元，较2023年3月31日的9,295千港元下降14.49%[23] - 于2023年9月30日，本公司拥有人应占权益为135,576千港元，较2023年3月31日的142,713千港元下降5.00%[23] - 2023年4 - 9月公司期內虧損6972千港元，2022年同期溢利2975千港元[25] - 2023年4 - 9月換算海外業務產生匯兌差額3002千港元，2022年同期為8432千港元[25] - 2023年4 - 9月經營活動所得現金淨額9802千港元，2022年同期為9390千港元[28] - 2023年4 - 9月投資活動所得現金淨額1009千港元，2022年同期所用現金淨額636千港元[28] - 2023年4 - 9月融資活動所用現金淨額17309千港元，2022年同期所得現金淨額12626千港元[30] - 2023年9月30日現金及現金等價物期末餘額56558千港元，2022年同期為78572千港元[30] - 2023年9月30日公司總權益167895千港元，2022年同期為180848千港元[25] - 2023年4 - 9月除稅前虧損6518千港元，2022年同期為550千港元[28] - 2023年4 - 9月存貨減少1628千港元，2022年同期增加16287千港元[28] - 2023年4 - 9月貿易及其他應收款項減少12660千港元，2022年同期增加3075千港元[28] - 2023年1 - 9月公司来自客户合约的收益为6713.9万港元，2022年同期为8840.9万港元[64] - 2023年1 - 9月制造及买卖潜孔凿岩工具收益为6109.9万港元，2022年同期为8293.7万港元[64] - 2023年1 - 9月买卖打桩及钻孔机械收益为0，2022年同期为100.5万港元[64] - 2023年1 - 9月买卖凿岩设备收益为604万港元，2022年同期为446.7万港元[64] - 截至2023年9月30日止六个月，集团外界销售收益为6.7139亿港元，2022年同期为8.8409亿港元[74][76][82] - 2023年上半年制造及买卖潜孔凿岩工具外界销售收益为6.1099亿港元，其他为6040万港元；2022年同期分别为8.2937亿港元和5472万港元[74][76] - 2023年上半年集团除税前亏损为6518万港元，2022年同期为550万港元[74][76] - 2023年上半年香港地区收益为6.4912亿港元，芬兰为450万港元，澳门为325万港元，美国为768万港元，其他地区为684万港元；2022年同期香港为8.4373亿港元，芬兰为2630万港元，澳门为807万港元，美国无收益，其他地区为599万港元[82] - 2023年上半年外汇（亏损）╱收益净额为-1096万港元，2022年为1188万港元[84] - 2023年上半年按公平值计入损益之金融资产之公平值变动亏损为-1802万港元，2022年为-4825万港元[84] - 2023年上半年银行及其他借贷利息为635万港元，2022年为425万港元[86] - 2023年上半年租赁负债利息为229万港元，2022年为254万港元[86] - 2023年上半年物业、厂房及设备之折旧为895万港元，2022年为1007万港元[88] - 2023年上半年确认为开支之存货成本为5.0645亿港元，2022年为6.4171亿港元[88] - 2023年上半年公司拥有人应占亏损554.8万港元，2022年同期溢利236.8万港元[98] - 2023年上半年无出售物业、厂房及设备事项，2022年同期出售产生收益约2.2万港元[101][104] - 2023年上半年购置物业、厂房及设备约7.6万港元，2022年同期约71.1万港元[101][104] - 2023年9月30日贸易应收款项4.5008亿港元，信贷亏损拨备530.4万港元[106] - 截至2023年9月30日，0至30日应收款项为119.3万港元，较3月31日的424.8万港元减少；31至60日为50.2万港元，较3月31日的103.9万港元减少；61至90日为0.7万港元，3月31日无此项；181日至一年无应收款项，3月31日为12万港元；一年以上为1.8万港元，3月31日无此项[114] - 本期公司未筹集新的银行或其他借贷（2022年同期为1387万港元），偿还银行及其他借贷1521万港元（2022年同期为零）[115][117] - 截至2023年9月30日，银行借贷已全部偿还；3月31日银行借贷1321万港元为无抵押并由公司担保，年利率为美元最优惠利率+1%至香港银行同业拆息+3.5%；9月30日其他借贷1300万港元（3月31日为1500万港元），年利率为1%[116][117] - 按公平值计入损益之金融资产于2023年9月30日公平值为2154.7万港元，3月31日为2334.9万港元[125] - 董事及其他主要管理人员2023年截至9月30日止六个月薪酬为446.5万港元，2022年同期为378.7万港元[131] - 报告期内，香港市场活动减少，公司来自香港的收入约为6490万港元（2022年同期约为8440万港元），占总收入约96.7%（2022年同期约为95.4%）[135] - 澳门市场业务活动减少，报告期内收入约为30万港元（2022年同期约为80万港元），占总收入约0.5%（2022年同期约为0.9%）[135] - 斯堪的纳维亚地区业务活动减少，报告期内收入约为50万港元（2022年同期约为260万港元），占总收入约0.7%（2022年同期约为3.0%）[135] - 报告期内，潜孔凿岩工具制造和贸易收入约占总收入的91.0%（2022年同期约为93.8%）[136] - 公司报告期收益约6710万港元，较2022年同期约8840万港元减少约2130万港元，降幅24.1%[140][145] - 公司报告期毛利约1650万港元，较2022年同期约2420万港元减少约770万港元，降幅31.9%；毛利率从约27.4%降至约24.6%[141][142][146] - 公司报告期销售及分销开支约400万港元，较2022年同期约550万港元减少约160万港元，降幅28.2%[143][147] - 公司报告期行政开支约1790万港元，较2022年同期约1700万港元增加约90万港元，增幅5.1%[149][153] - 公司报告期净亏损约700万港元，2022年同期为净利润约300万港元[150][154] - 报告期香港市场收益约6490万港元，占总收益约96.7%；2022年同期约8440万港元，占比约95.4%[137] - 报告期澳门市场收益约30万港元，占总收益约0.5%；2022年同期约80万港元，占比约0.9%[137] - 报告期斯堪的纳维亚地区收益约50万港元，占总收益约0.7%；2022年同期约260万港元，占比约3.0%[137] - 截至2023年9月30日，公司现金及现金等价物约5660万港元，其中约68.0%为港元，26.4%为人民币，3.2%为美元，2.4%为欧元[157] - 截至2023年9月30日，公司资产负债率约14.0%，较2023年3月31日的约22.4%有所下降[159] - 截至2023年9月30日，公司已发行股本为3800万港元，已发行普通股数目为3.8亿股，每股面值0.1港元，集团资本架构无变动[160][163] - 2023年9月30日，集团现金及现金等价物总额约为5660万港元，其中约68.0%、26.4%、3.2%及2.4%分别以港元、人民币、美元及欧元计值[161] - 2023年9月30日，集团无银行借贷，无抵押其他借贷约1300万港元，按固定年利率1.0%计息并须于一年内偿还[161] - 2023年9月30日，集团资产与负债比率约为14.0%，较2023年3月31日的约22.4%下跌，主要因银行借贷减少[162] - 截至2023年9月30日，集团有87名雇员，较2022年9月30日的82名增加[180][183] - 公司从公开发售收到的所得款项净额约为8830万港元，截至2023年3月31日及9月30日已全部动用[181][184] 会计准则修订影响 - HKAS 8修订本定义会计估计，本期应用对报表无重大影响[42][46][47] - HKAS 12修订本收窄初始确认豁免范围，影响递延税项资产及负债披露但不影响整体余额[44][48][50][53] 政策法规相关 - 香港特区政府2022年刊宪废除强积金与长期服务金抵销机制，2025年5月1日生效[51] - 废除机制生效后雇主不能用强积金供款累算权益抵销过渡日期后雇员服务的长期服务金[52] 会计政策变更 - 公司预计在2024年3月31日止年度的年度财报中追溯应用香港会计师公会新指引[58][61] - 公司已决定更改会计政策以符合新指引，目前影响无法合理估计[58][61] 业务经营情况 - 公司主要从事潜孔凿岩工具制造及买卖、打桩及钻孔机械买卖、凿岩设备买卖[59][62] - 公司所有收益在货品控制权转移时确认，一般信贷期为交货后0至

财务业绩 - 截至2023年9月30日止六个月，公司收益为67139千港元，较2022年同期的88409千港元有所下降[1] - 报告期内公司除税前亏损6518千港元，而2022年同期亏损为550千港元[1] - 期内公司亏损6972千港元，2022年同期则溢利2975千港元[1] - 截至2023年9月30日止六个月，集团来自客户合约的收益为67,139千港元，较2022年同期的88,409千港元有所下降[18] - 制造及买卖潜孔凿岩工具收益为61,099千港元，较2022年同期的82,937千港元下降[18] - 买卖打桩及钻机收益为0千港元，2022年同期为1,005千港元[18] - 买卖凿岩设备收益为6,040千港元，较2022年同期的4,467千港元有所上升[18] - 截至2023年9月30日止六个月，集团除税前亏损为6,518千港元，2022年同期为550千港元[22] - 截至2023年9月30日止六个月，公司总收益6713.9万港元，较2022年同期的8840.9万港元减少约24.1%[25] - 香港为主要市场，2023年报告期收益约6490万港元，占比96.7%，较2022年同期的8440万港元减少约23.1%[25][35] - 2023年报告期澳门收益约30万港元，占比0.5%，较2022年同期的80.7万港元减少约62.8%[25][35] - 2023年报告期斯堪的纳维亚地区收益约50万港元，占比0.7%，较2022年同期的260万港元减少约80.8%[36] - 2023年报告期制造及买卖潜孔凿岩工具收益占总收益约91.0%，较2022年同期的93.8%有所下降[37] - 2023年报告期除税前亏损，已扣除物业、厂房及设备折旧等多项成本[26] - 2023年报告期所得税支出45.4万港元，较2022年同期的352.5万港元减少约87.1%[27] - 公司收益从2022年9月30日止六个月的约8840万港元减少约2130万港元或24.1%至报告期的约6710万港元[39] - 买卖打桩机及钻机报告期无收益（2022年9月30日止六个月约1.1%），买卖凿岩设备收益占报告期总收益约9.0%（2022年9月30日止六个月约5.1%）[38] - 公司毛利从2022年9月30日止六个月的约2420万港元减少约770万港元或31.9%至报告期的约1650万港元[40] - 毛利率从2022年9月30日止六个月的约27.4%降至报告期的约24.6%[41] - 销售及分销开支从2022年9月30日止六个月的约550万港元减少约160万港元或28.2%至报告期的约400万港元[42] - 行政开支从2022年9月30日止六个月的约1700万港元增加约90万港元或5.1%至报告期的约1790万港元[43] - 报告期公司净亏损约700万港元（2022年9月30日止六个月纯利约300万港元）[44] 资产状况 - 2023年9月30日，公司非流动资产为15572千港元，较3月31日的17966千港元减少[3] - 2023年9月30日，公司流动资产净值为160271千港元，较3月31日的169198千港元减少[3] - 2023年9月30日，公司总资產减流动负债为175843千港元，较3月31日的187164千港元减少[3] - 2023年9月30日贸易应收款项3970.4万港元，较3月31日的4799.9万港元减少约17.3%[31] - 2023年9月30日贸易应付款项172万港元，较3月31日的540.7万港元减少约68.2%[32] - 2023年9月30日公司现金及现金等价物总额约为5660万港元，资产与负债比率约为14.0%（2023年3月31日约22.4%）[47][49] 会计政策与准则应用 - 公司已首次采用香港会计师公会颁布且于2023年4月1日或之后开始之年度期间强制生效的香港财务报告准则修订本编制报表[8] - 应用香港会计准则第8号（修订本）对简明综合财务报表并无重大影响[9] - 香港会计准则第12号（修订本）收窄初步确认的豁免范围，适用于相关交易[10] - 截至2023年9月30日止六个月，公司简明综合财务报表所采纳会计政策及计算方法与截至2023年3月31日止年度的年度财务报表基本相同[7] - 集团预计将在2024年3月31日止年度的年度财务报表中采用香港会计师公会指引并追溯应用[16] - 集团已评估新指引对会计政策的影响，决定更改会计政策，但影响尚无法合理估计[16] 业务情况 - 集团主要经营制造及买卖潜孔凿岩工具、买卖打桩机及钻机、买卖凿岩设备三项业务[17] - 集团所有收益均在货品控制权转移时确认，一般信贷期为交货后0至90日[19] - 集团可呈报分部为制造及买卖潜孔凿岩工具，其他经营分部归类为“其他”[20][21] 股息政策 - 公司董事会不建议就2023年报告期派付中期股息[29] - 董事会不建议就报告期派中期股息[64] 市场预期 - 预计香港及国际市场状况在本年度剩余时间停滞不前[45] 重大事项 - 报告期公司无重大投资、重大收购或出售附属公司及联营公司事项，无购买、出售或赎回已上市证券[57][58] 人员情况 - 2023年9月30日集团于中国及香港有87名雇员，较2022年9月30日的82名增加5名[61] 所得款项使用 - 公司公开发售所得款项净额约为8830万港元[62] - 截至2023年3月31日及9月30日，公司已动用全部所得款项净额约8830万港元[63] 公司治理 - 除守则条文第C.2.1条外，公司已采纳及遵守守则所载条文[65] - 公司目前无具主席或行政总裁职衔的高级职员，职能分别由执行董事及总经理执行[67] - 公司已采纳标准守则作为规管董事进行证券交易的行为守则，全体董事报告期内遵守必守准则[69][70] 财务报表审核 - 外聘核数师已审阅集团截至2023年9月30日止六个月未经审核简明综合财务报表[71] - 审核及合规委员会已审阅报告期内未经审核简明综合财务报表，认为公司已采纳适用会计政策并充分披露业绩[72] 审核及合规委员会情况 - 审核及合规委员会由三名独立非执行董事组成，姚道华先生为委员会主席[73]

财务收益情况 - 2022/23年度公司收益约为1.57亿港元，2022年约为1.417亿港元，收益增加主要因香港营商环境改善[10][14] - 公司本年度收益约1.57亿港元，较2022年的约1.417亿港元增加约1530万港元或10.8%[26][29][33][35][40] - 2022/23年度香港市场贡献收益约1.495亿港元，占总收益约95.2%，2022年约为1.289亿港元，占比约90.9%[19] - 本年度香港市场收益约1.495亿港元，占总收益约95.2%，2022年分别约为1.289亿港元和约90.9%[21][26][29] - 2022/23年度斯堪的纳维亚市场贡献收益约520万港元，占总收益约3.3%，2022年约为250万港元，占比约1.7%[20] - 本年度斯堪的纳维亚市场收益约520万港元，占总收益约3.3%，2022年分别约为250万港元和约1.7%[22] - 制造及买卖潜孔凿岩工具收益本年度占总收益约93.3%，2022年约为82.1%[24][27][26][29] - 本年度买卖打桩机及钻机无收益，2022年占总收益约7.1%；买卖凿岩设备收益本年度占总收益约6.7%，2022年约为10.8%[25][28] - 收益增加主要因香港营商环境改善，建筑活动及项目增多，产品需求高于预期[35][40] 财务亏损情况 - 2022/23年度公司净亏损约360万港元，2022年净亏损约150万港元，亏损增加因金融资产公允价值损失等成本增加[11][14] - 公司本年度亏损约357.6万港元，2022年亏损约147.5万港元，亏损增加主要因金融资产公平值亏损和贸易应收款项减值亏损增加[21][33] - 集团2023年净亏损约360万港元，高于2022年的约150万港元[47][52] 金融资产与减值损失 - 2022/23年度金融资产公允价值损失约170万港元，2022年为公允价值收益约160万港元[18] - 2022/23年度贸易应收款项减值损失约430万港元，2022年约为80万港元[18] 毛利与毛利率 - 公司本年度毛利约4340万港元，较2022年的约3960万港元增加约380万港元或9.6%，毛利率从2022年的约27.9%降至本年度的约27.6%[26][29][36] - 集团毛利从2022年约3960万港元增加约380万港元或9.6%至2023年约4340万港元，毛利率从27.9%降至27.6%[41] 其他收益净额 - 集团2023年其他收益净额约50万港元，低于2022年的约240万港元，主要因金融资产公平值亏损增加[42] 上市证券情况 - 截至2023年3月31日，公司持有的上市证券公允价值约2330万港元，2022年约为2500万港元，本年度收到股息收入约110万港元，2022年约为20万港元[38] - 2022年3月公司收购上市证券总代价约2340万港元，2023年3月31日公平值约2330万港元，2023年收到股息收入约110万港元[43] 投资决策与理财 - 公司会定期监控投资表现并做决策，还会用闲置资源购买保本理财产品提高整体回报[39] 销售及分销开支 - 集团销售及分销开支从2022年约740万港元增加约210万港元或27.9%至2023年约950万港元[45][50] 行政开支 - 集团行政开支从2022年约3580万港元增加约400万港元或11.1%至2023年约3980万港元[46][51] 现金及等价物与借贷 - 2023年3月31日集团现金及现金等价物总额约6600万港元，银行借贷约1320万港元，其他借贷约1500万港元[55][56][59] - 截至2023年3月31日，集团银行借贷约为1320万港元，由公司担保[72] 资产与负债比率 - 2023年3月31日集团资产与负债比率约为22.4%，高于2022年的17.7%[57][60] 已发行股本情况 - 2023年3月31日公司已发行股本为3800万港元，已发行普通股3.8亿股，每股面值0.1港元[58][61] 重大投资与资本情况 - 截至2023年3月31日，集团无重大投资及资本资产计划、重大或然负债和资本承诺[63][65][66][68] - 截至2023年3月31日，集团无资本承担[71] 所得款项使用情况 - 公司公开发售所得款项净额约为8830万港元，截至2023年3月31日已全部动用[80][83][84] - 重新分配约800万港元未动用所得款项净额用于营运资金及其他一般企业用途[77][80] 雇员情况 - 截至2023年3月31日，集团在香港及中国约有87名雇员，2022年3月31日约为80名[87][88] 企业管治守则遵守情况 - 公司专注维持高水平企业管治，本年度遵守守则条文，惟第C.2.1条除外[90][94] 公司架构与职能 - 公司目前无主席或行政总裁职衔人员，职能分别由执行董事及总经理执行，董事会将适时检讨架构[91][94] 董事证券交易守则 - 公司已采纳上市发行人董事进行证券交易的标准守则，全体董事本年度遵守必守准则[93][96] 董事会组成 - 截至2023年3月31日及报告日期，董事会由2名执行董事和3名独立非执行董事组成[98][103] - 公司拥有最少3名独立非执行董事，占董事会人数最少三分之一，符合上市规则规定[100][103] 董事会职责 - 董事会对集团活动有最终监督权，负责整体战略发展，重大事项由董事会考虑或决定[106][109] - 董事会将部分责任委派给审核及合规、薪酬、提名委员会，日常运营委派给高级管理层[107][110] 高级管理层职责 - 高级管理层负责执行董事会决议和日常业务管理运营，包括制定多项计划和制度[108][111] 董事会会议规则 - 董事会应每年最少举行4次会议，约每季一次，议程需董事意见及批准[113][115] - 董事会定期会议通告须在会议前最少14天发出，临时会议合理通知董事[113][115] - 董事会会议法定最低人数为2位董事，董事可亲身或电子方式参与[114][115] 会议召开情况 - 报告期内举行5次董事会、3次审核及合规、1次薪酬、1次提名委员会会议和1次股东大会[117] 董事出席情况 - 截至2023年3月31日，执行董事崔光球、李嘉麗出席董事会会议次数均为5/5，出席股东大会次数均为1/1；独立非执行董事林凱如、劉量源、姚道華出席董事会会议次数均为5/5，出席审核及合规委员会会议次数均为3/3，出席薪酬委员会、提名委员会、股东大会会议次数均为1/1[119] 董事委任与重选 - 各董事已与公司订立委任函，须在公司股东周年大会上轮值告退及重选连任；董事会有权随时委任董事填补临时空缺或新增董事，任期至下届股东大会或下届股东周年大会，届时符合资格可重选[120][121] - 每届股东周年大会上，当时三分之一的董事须轮席退任，每位董事至少每三年在股东周年大会退任一次，符合资格可重选[123][127] - 公司股东可在任何股东大会上，在董事任期届满前随时以普通决议案罢免董事[124][127] 董事培训与资料 - 新委任董事获全面迎新资料，本年度董事获集团业务及运营最新资料，所有董事参与持续职业发展[125][126][128] 董事会企业管治职责 - 董事会负责制定及审阅公司企业管治政策、监督董事及高管培训、监督合规政策、制定及监督行为准则、检讨公司遵守守则情况[132] 审核及合规委员会 - 公司成立审核及合规委员会，由三名独立非执行董事组成，本年度举行三次会议[134][136][138] - 审核及合规委员会主要职责包括建议外聘核数师相关事宜、审阅财务报表、审阅财务报告及风控系统[135][138] 薪酬委员会 - 公司成立薪酬委员会，由三名独立非执行董事组成[140] - 薪酬委员会主要职责是制定及审阅董事及高管薪酬政策、建立绩效评估标准及系统、评估绩效并向董事会建议[141] - 薪酬委员会由三名独立非执行董事组成，本年度召开一次会议检讨董事及高级管理层薪酬架构[144][145] 提名委员会 - 提名委员会由三名独立非执行董事组成，本年度召开一次会议审议董事会相关事宜[147][149][150] - 公司自上市日起采纳董事会成员多元化政策，提名委员会负责确保董事会成员多元化[152][154][155] - 本年度董事会通过提名委员会审阅，认为公司符合多元化要求，未来将按政策提名新董事[157][160] 董事会多元化 - 本年度及现时，五名董事中有两名女性，公司将维持董事会及中高层性别多元化[158][161] 董事提名政策 - 董事会采纳提名政策，明确董事候选人的选择标准和提名程序[164] - 公司董事会采纳提名政策，规定董事候选人的甄选标准和提名程序[166] 董事薪酬确定 - 执行董事实行薪酬根据技能、表现等因素，参考公司业绩和市场状况确定[142][144] - 独立非执行董事薪酬参照技能、经验等因素及市场趋势确定，确保其努力获足够报酬[142][144] - 董事及高级管理层薪酬至少每年检讨一次[142][144] - 按级别划分应付高级管理层薪酬详情载于综合财务报表附注11[143][145] 内部控制与风险管理监督 - 董事会与高级管理层负责监督集团内部控制与风险管理程序的实施[171] 风险管理及内部控制制度评估 - 董事会认为公司的风险管理及内部控制制度有效且足够，集团已全面遵守内部控制守则[172] 合规专业意见 - 公司委任外部专业顾问提供合规专业意见，认为委任外部独立人士执行内部审计更具成本效益[173] 风险管理框架 - 集团建立企业风险管理框架，遵循COSO企业风险管理综合框架[178] 主要风险分类 - 本年度集团识别的主要风险分为合规、财务、运营和战略风险四类[183] 重大风险识别 - 合规、财务和战略风险方面未识别出重大风险[185] 运营风险内容 - 运营风险包括客户及供应商过度集中、未委任主席及行政总裁[185] 合规风险定义 - 合规风险指因未遵守法规政策面临法律处罚、财务损失及声誉风险[186] 公司面临风险类型 - 公司面临财务风险，涵盖信贷、流动性、汇率及利率风险等[190] - 公司面临营运风险，由内部程序、人员及制度问题导致[191] - 公司面临策略性风险，源于不利业务决策等对盈利和资金有影响[193][197] 风险管理架构与政策 - 公司采用“三道防线模式”企业管治架构进行风险管理[194][198] - 公司采纳风险管理政策和程序并维护风险登记册[194][198] 风险评估与管理活动 - 公司至少每年评估每种风险的发生可能性和潜在影响[194][198] - 公司管理层至少每年更新风险登记册[194][198] - 公司风险管理活动由管理层持续进行[195][198] - 公司至少每年评估风险管理框架的成效[195][198] 内部监控审查 - 公司会继续每年委聘外部独立专业人士审查内部监控和风险管理系统[196][199] 风险协助机构 - 集团委任哲慧企管专才有限公司协助识别评估风险、进行内部控制审查和评估制度成效[182] 公司业务规划 - 公司未来将专注香港及澳门制造及买卖潜孔凿岩工具核心业务，拓展海外市场并投入更多资源[12][15] 现金流量管理目标 - 集团现金流量管理目标是平衡资金持续性与灵活性，维持合理流动性缓冲[74][78] 外汇风险情况 - 集团主要在香港及中国营运，外汇风险不重大，未使用衍生工具对冲外汇风险[75][79]

财务收益情况 - 截至2023年3月31日止年度，公司收益为1.57048亿港元，较上一年度的1.41748亿港元增长10.79%[1] - 2023年总收益1.57048亿港元，较2022年的1.41748亿港元增长10.8%[15][16][19] - 2023年，制造及买卖潜孔凿岩工具收益为1.46569亿港元，上一年度为1.16345亿港元；买卖打桩机及钻机收益为0，上一年度为1003.2万港元；买卖凿岩设备收益为1047.9万港元，上一年度为1537.1万港元[9] - 2023年香港地区收益1.4945亿港元，斯堪的纳维亚地区为517.9万港元，澳门地区为152.2万港元[19] - 2023年主要客户A、B、C收益分别为3551.8万、3462.6万、1631.9万港元[19] - 本年度总收益约1.57亿港元，较2022年增加约1530万港元或10.8%[32] - 香港市场本年度收益约1.495亿港元，占总收益约95.2%，2022年占比约90.9%[28] - 斯堪的纳维亚地区本年度收益约520万港元，占总收益约3.3%，2022年占比约1.7%[29] - 制造及买卖潜孔凿岩工具收益占本年度总收益约93.3%，2022年约82.1%[30] - 本年度五大客户应占收益约9910万港元，占集团总收益约63.1%，2022年分别约为7030万港元和49.6%[49] 毛利与亏损情况 - 本年度公司毛利为4341.8万港元，上一年度为3960.1万港元[1] - 本年度公司除税前亏损为651.6万港元，上一年度为111.5万港元[1] - 本年度公司年内亏损为357.6万港元，上一年度为147.5万港元[1][2] - 2023年除税前亏损65.16万港元，2022年为11.15万港元[15][16] - 2023年本公司拥有人应占年内亏损350.4万港元，2022年为45.4万港元[23] - 公司本年度亏损约360万港元，2022年亏损约150万港元[27] - 本年度毛利约4340万港元，较2022年增加约380万港元或9.6%，毛利率约27.6%[33] 资产情况 - 2023年3月31日，公司非流动资产为1796.6万港元，较上一年度的2550.2万港元有所减少[3] - 2023年3月31日，公司流动资产净值为1.69198亿港元，上一年度为1.71844亿港元[3] - 2023年3月31日，公司资产净值为1.77869亿港元，上一年度为1.86305亿港元[3] - 2023年末贸易应收款项（已扣除减值亏损）为4799.9万港元，2022年末为3959.6万港元[25] - 2023年末贸易应付款项为540.7万港元，2022年末为391.1万港元[25] - 2023年3月31日公司现金及现金等价物总额约6600万港元，港元占比约67.8%[43] - 2023年3月31日集团银行借贷约1320万港元，按浮息计算须一年内偿还，由公司担保，2022年同期无此项借贷[44][54] - 2023年3月31日集团无抵押其他借贷约1500万港元，按固定年利率1.0%计息须一年内偿还，2022年同期约2000万港元[45] - 2023年3月31日集团资产与负债比率约为22.4%，2022年同期为17.7%，上升因本年度银行借贷增加[46] 业务情况 - 公司主要从事制造及买卖潜孔凿岩工具、买卖打桩机及钻机和买卖凿岩设备业务[6][8][9][14] 成本与开支情况 - 2023年员工成本总额2644.1万港元，较2022年的2352万港元有所增加[20] - 2023年即期税项抵免（支出）为291.6万港元，2022年为 - 80.8万港元[21] - 销售及分销开支本年度约950万港元，较2022年增加约210万港元或27.9%[37] - 行政开支本年度约3980万港元，较2022年增加约400万港元或11.1%[38] - 本年度对五大供应商采购额约7380万港元，占总采购约82.4%，2022年分别约为5150万港元和83.7%[50] 股息情况 - 两个年度均无向普通股股东派付或建议派付股息[24] - 董事会不建议派付本年度末期股息[69] 股本情况 - 2023年公司已发行股本为3800万港元，已发行普通股数目为3.8亿股，每股面值0.1港元，本年度法定及已发行股本无变动[47] 所得款项使用情况 - 公司从公开发售收到所得款项净额约8830万港元，截至2023年3月31日已全部动用[56][58] - 公司已重新分配约800万港元未动用所得款项净额用于营运资金及其他一般企业用途[57] 企业管治情况 - 本年度公司全体董事遵守证券交易标准守则，公司已采纳及遵守企业管治守则，惟第C.2.1条除外[60][61] - 本年度公司或附属公司无购买、出售或赎回已上市证券，无董事或其联系人在竞争业务中有权益[64][65] 审核及合规委员会情况 - 审核及合规委员会包括三名独立非执行董事，姚道华先生为主席[67] - 审核及合规委员会审阅并讨论年度业绩、综合财务报表等[68] 审计核对情况 - 天职香港会计师事务所核对初步公告与经审核综合财务报表数字[70] 股东周年大会情况 - 2023年股东周年大会将于8月16日举行[71] - 8月10日至16日暂停办理股份过户登记[71] - 股份过户文件须于8月9日下午4时30分前提交[71] 公告与年报情况 - 年度业绩公告在联交所和公司网站刊登[72] - 2022/23年年报将寄发股东并在相关网站刊登[72] 执行董事情况 - 公告日期执行董事为崔光球先生及李嘉丽女士[72] 履约责任交易价情况 - 2023年及2022年3月31日，分配至一年内余下履约责任的交易价分别为6409.2万港元和4528.9万港元[12] 业务前景与市场策略 - 公司对建筑市场及业务前景维持审慎乐观态度，将抓香港、澳门及海外市场商机[42]

公司基本信息 - 公司股份代號為01536[8] - 公司網址為www.yukwing.com[8] - 公司於2016年3月17日在開曼群島註冊成立[189] - 彩輝於2018年2月5日成為公司控股股東[189] - 鏗榮於2016年3月16日在英屬處女群島註冊成立，是公司全資附屬公司[190] - MAXA RockDrills於2000年9月15日在香港註冊成立，是公司間接全資附屬公司[190] - 佛山市顺德区莱利达工程设备有限公司由Tristate Hong Kong拥有51%权益，为公司间接非全资附属公司[192] - 震东建筑设备有限公司于2015年3月20日在香港注册成立，为公司间接全资附属公司[192] - 招股章程日期为2016年12月30日[192] - 报告期为截至2022年9月30日止六个月[192] - 联亚国际实业有限公司于2008年7月28日在香港注册成立[194] - 联亚国际实业有限公司由铿荣持有51%权益，为公司间接非全资附属公司[194] - 震东机械设备有限公司于1997年7月28日在香港注册成立，为公司间接全资附属公司[194] - Tristate (HK) Holding Company Limited于2016年4月13日在香港注册成立，为公司间接全资附属公司[194] 财务报表编制与审核 - 簡明綜合財務報表包含截至2022年9月30日的財務狀況表及該日止六個月期間的損益、權益變動和現金流量表[9] - 香港聯交所規定中期財務資料報告須按相關條文及香港會計準則第34號編製[9] - 公司董事負責根據香港會計準則第34號編製及呈列簡明綜合財務報表[9] - 核數師根據香港審閱工作準則第2410號進行審閱[10] - 審閱範圍遠小於根據香港審計準則進行的審核[10] - 核數師不會發表審核意見[10] - 核數師未發現簡明綜合財務報表在各重大方面未按香港會計準則第34號編製[14] - 審閱報告日期為2022年11月23日[16] - 簡明綜合財務報表按歷史成本基準編製[31] - 2022年4月1日至9月30日簡明綜合財務報表的會計政策和計算方法與2022年3月31日止年度的年度財務報表相同[32] - 公司于2022年中期首次采用香港会计师公会颁布且于2022年4月1日或之后开始的年度期间强制生效的香港财务报告准则修订本，对财务状况、表现及披露无重大影响[33][36][37][39] 整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年9月30日止六个月，公司收益为88,409千港元，较2021年同期的81,088千港元增长8.9%[17] - 期内毛利为24,238千港元，较2021年同期的17,991千港元增长34.7%[17] - 期内溢利为2,975千港元，而2021年同期亏损660千港元[17] - 本公司拥有人应占期内溢利为2,368千港元，较2021年同期的594千港元增长298.6%[19] - 每股基本盈利为0.62港仙，较2021年同期的0.16港仙增长287.5%[19] - 截至2022年9月30日，非流动资产为24,159千港元，较2022年3月31日的25,502千港元下降5.3%[21] - 截至2022年9月30日，流动资产为233,875千港元，较2022年3月31日的207,294千港元增长12.8%[21] - 截至2022年9月30日，流动负债为67,142千港元，较2022年3月31日的35,450千港元增长89.4%[21] - 截至2022年9月30日，非流动负债为10,044千港元，较2022年3月31日的11,041千港元下降9.0%[22] - 截至2022年9月30日，本公司拥有人应占权益为146,182千港元，较2022年3月31日的149,330千港元下降2.1%[22] - 2022年4月1日至9月30日期內溢利为2975千港元，2021年同期为亏损660千港元[24] - 2022年4月1日至9月30日換算海外業務產生的匯兌差額为 - 8432千港元，2021年同期为134千港元[24] - 2022年9月30日公司總權益为180848千港元，2021年9月30日为185460千港元[24] - 2022年4月1日至9月30日經營活動所得現金淨額为9390千港元，2021年同期为692千港元[28] - 2022年4月1日至9月30日投資活動所用現金淨額为 - 636千港元，2021年同期为 - 95千港元[28] - 2022年4月1日至9月30日融資活動所得現金淨額为12626千港元，2021年同期为 - 1338千港元[28] - 2022年9月30日期末現金及現金等價物为78572千港元，2021年9月30日为86729千港元[28] - 2022年1-9月公司拥有人应占期内溢利为236.8万港元，2021年同期为59.4万港元；用以计算每股基本盈利的普通股数目均为38000万股[72] - 2022年1-9月集团出售总账面价值约3.9万港元的厂房及机器，产生出售收益约2.2万港元；2021年同期出售约1.5万港元的厂房及机器，产生出售亏损约1.5万港元[75][78] - 2022年1-9月集团购置约71.1万港元的物业、厂房及设备，2021年同期约为16.1万港元[75][78] - 截至2022年9月30日，贸易应收款项为5244.4万港元，信贷亏损拨备为421万港元，净额为4823.4万港元；截至2022年3月31日，贸易应收款项为4283.3万港元，信贷亏损拨备为323.7万港元，净额为3959.6万港元[80] - 截至2022年9月30日，贸易应付款项0 - 30日为304.1万港元、31 - 60日为235.5万港元、61 - 90日为45.5万港元、91 - 180日为597.4万港元，总计1182.5万港元；截至2022年3月31日，总计391.1万港元[87] - 2022年1-9月集团筹集银行借贷1387万港元，2021年同期为零；集团未偿还任何银行或其他借贷，2021年同期亦为零[88][90] - 截至2022年9月30日，银行借贷1387万港元为无抵押，由公司担保，按香港银行同业拆息 + 3.5%计息；其他借贷按年利率1%计息[88][89][90] - 法定股本方面，截至2021年4月1日、2022年3月31日和2022年9月30日，股份数目为500,000千股，股本为50,000千港元；已发行及缴足股本方面，同期股份数目为380,000千股，股本为38,000千港元[93] - 按公平值计入损益之金融资产，2022年9月30日公平值为20,209千港元（未经审核），2022年3月31日为25,034千港元（经审核）[99] - 董事及其他主要管理人员2022年截至9月30日止六个月短期雇员福利为3,715千港元（未经审核），2021年同期为3,143千港元（未经审核）；离职后福利2022年为72千港元（未经审核），2021年为69千港元（未经审核）[105] - 报告期（2022年1 - 9月）香港市场收益约8440万港元，占总收益约95.4%；2021年同期约7420万港元，占比约91.5%[109] - 报告期澳门市场收益约80万港元，占总收益约0.9%；2021年同期约600万港元，占比约7.4%[109] - 报告期芬兰地区收益约260万港元，占总收益约3.0%；2021年同期约20万港元，占比约0.2%[109] - 制造及买卖潜孔凿岩工具收益报告期占总收益约93.8%，2021年同期约83.7%[110] - 公司收益从2021年6个月约8110万港元增加约730万港元或9.0%至报告期约8840万港元[115][120] - 公司毛利从2021年6个月约1800万港元增加约620万港元或34.7%至报告期约2420万港元[116][121] - 公司毛利率从2021年6个月约22.2%上升至报告期约27.4%[117][121] - 公司销售及分销开支从2021年6个月约420万港元增加约130万港元或32.3%至报告期约550万港元[118][122] - 公司行政开支从2021年6个月约1440万港元增加约270万港元或18.5%至报告期约1700万港元[124][129] - 公司报告期录得纯利约300万港元，2021年6个月为净亏损约70万港元[125][130] - 截至2022年9月30日，公司现金及现金等价物约7860万港元，其中96.0%、2.4%、1.4%和0.2%分别为港元、人民币、欧元和美元[133] - 截至2022年9月30日，公司银行借款约1390万港元，有可变利率且一年内偿还，2022年3月31日无银行借款[134] - 截至2022年9月30日，公司其他借款约2000万港元，固定年利率1.0%且一年内偿还[134] - 截至2022年9月30日，公司资产负债率约25.3%，2022年3月31日约17.7%[135] - 2022年9月30日，集团现金及现金等价物总额约为7860万港元，其中约96.0%、2.4%、1.4%及0.2%分别以港元、人民币、欧元及美元计值；2022年3月31日约为6460万港元，其中约66.2%、29.6%、3.2%及1.0%分别以港元、人民币、美元及欧元计值[139] - 2022年9月30日，集团银行借贷约1390万港元利率可变，须一年内偿还；2022年3月31日无银行借贷；2022年9月30日，无担保其他借贷约2000万港元，按固定年利率1.0%计息并一年内偿还，与2022年3月31日相同[139] - 2022年9月30日，集团资产与负债比率约为25.3%，2022年3月31日约为17.7%，比率增加因报告期银行借贷增加[140] - 2022年9月30日，公司已发行股本为3800万港元，已发行普通股数目为3.8亿股，每股面值0.1港元，截至2021年9月30日止六个月、2022年9月30日止六个月及报告日期，集团资本架构无变动[141] - 2022年9月30日，存于保险公司之存款约480万港元已作抵押，以担保集团获授的一般银行融资[142] - 2022年9月30日，集团有82名雇员，2021年9月30日为89名[152][159] 各条业务线数据关键指标变化 - 2022年截至9月30日止六个月，制造及买卖潜孔凿岩工具收益为82,937千港元，2021年同期为67,876千港元[42] - 2022年截至9月30日止六个月，买卖打桩及钻机收益为1,005千港元，2021年同期为4,440千港元[42] - 2022年截至9月30日止六个月，买卖凿岩设备收益为4,467千港元，2021年同期为8,772千港元[42] - 2022年截至9月30日止六个月，公司总收益为88,409千港元，2021年同期为81,088千港元[42] - 2022年截至9月30日止六个月，制造及买卖潜孔凿岩工具分部业绩为23,315千港元[50] - 2022年截至9月30日止六个月，买卖打桩及钻机分部业绩为 - 180千港元[50] - 2022年截至9月30日止六个月，买卖凿岩设备分部业绩为1,103千港元[50] - 2022年截至9月30日止六个月，公司未分配开支为22,527千港元[50] - 2022年截至9月30日止六个月，公司除税前亏损为550千港元[50] - 截至2022年9月30日止六个月，公司外界销售总额为8.1088亿港元，其中制造及买卖潜孔凿岩工具为6.7876亿港元，买卖打桩机及钻机为0.444亿港元，买卖凿岩设备为0.8772亿港元

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年3月31日止年度，公司收益约为1.417亿港元，2021年约为1.067亿港元[9][13] - 本年度公司净亏损约150万港元，2021年净亏损约650万港元[10][13] - 收益及毛利以及金融资产公平值收益增加，被运费、交通及储存成本等增加所抵销[10][13] - 公司收益由2021年约1.067亿港元增加约3500万港元或32.8%至本年度约1.417亿港元[25][28][33][35] - 2021年和2022年毛利分别约为3900万港元和约3960万港元[25][28] - 毛利率由2021年约36.6%下降至本年度约27.9%[34][36] - 2022年除税前亏损111.5万港元，2021年为743.4万港元[31] - 2022年年内亏损147.5万港元，2021年为653.7万港元[31] - 公司2021/22年度录得其他收益净额约240万港元，上一年度为其他亏损净额约370万港元[38][41] - 公司销售及分销开支从约630万港元增加约110万港元或17.5%至约740万港元[44][47] - 公司行政开支从约3660万港元减少约80万港元或2.2%至约3580万港元[45][48] - 公司2021/22年度净亏损约150万港元，上一年度净亏损约650万港元[46][49] - 截至2022年3月31日，公司现金及现金等价物总额约6460万港元，较上一年度约8740万港元减少[56][61] - 截至2022年3月31日，公司资产与负债比率约为17.7%，上一年度约为18.7% [58][61] 各地区市场业务数据关键指标变化 - 香港营商环境改善，建筑活动及可施工项目增加，对公司产品预期需求增加[9][13] - 香港市场环境改善，公共工程预算审批及时性增加，建筑项目增多，但市场竞争增加了产品价格压力[17] - 澳门市场有改善迹象，对公司收入和毛利贡献增加[17] - 国际市场因疫情改善，国际客户业务和收入略有增加[17] - 本年度香港市场收入约1.289亿港元，占总收入约91.0%，2021年约为9930万港元，占比约93.1%[18] - 本年度澳门市场收入约870万港元，占总收入约6.1%，2021年约为460万港元，占比约4.3%[19] - 本年度香港市场收益约1.289亿港元（2021年约9930万港元），占总收益约91.0%（2021年约93.1%）[20] - 本年度澳门市场收益约870万港元（2021年约460万港元），占总收益约6.1%（2021年约4.3%）[21] 各业务线收益占比变化 - 制造及买卖潜孔凿岩工具收益占本年度总收益约82.1%（2021年约89.0%）[23][26] - 买卖打桩机及钻机和凿岩设备收益分别占本年度总收益约7.1%（2021年约2.6%）和约10.8%（2021年约8.3%）[24][27] 公司投资及资本相关情况 - 2022年3月公司收购上市证券总代价约2340万港元，截至2022年3月31日公平值约2500万港元，本年度获股息收入16.5万港元[39][42] - 截至2022年3月31日，集团无重大投资及资本资产计划[64][70] - 本年度，集团无重大投资、重大收购或出售附属公司及联营公司事项[65][71] - 截至2022年3月31日及2021年3月31日，集团无重大或然负债和资本承担[66][67][72][73] - 截至2022年3月31日及2021年3月31日无银行借贷，2022年3月31日存于保险公司约480万港元存款（2021年3月31日：约470万港元）已作抵押获银行融资[68][74] 公司所得款项使用情况 - 公司公开发售所得款项净额约8830万港元，原计划用于多项业务[77][80] - 截至2022年5月31日，集团未动用所得款项净额总额约800万港元，包括460万、110万和230万港元分别用于海外展会、增员和租办公室[78][80] - 2022年6月22日，董事会决议重新分配约800万港元未动用所得款项净额用于营运资金及其他一般企业用途[78][80] - 截至2022年3月31日，投资新生产设施、研发、购买器械、营运资金等已完成款项使用[84] - 因疫情海外展会取消，自2020年3月31日财政年度以来，集团未动用分配至海外展会及推广活动的约460万港元未动用所得款项净额[85][86] - 截至2022年5月31日，未动用所得款项净额约110万港元及约230万港元分别分配至增加香港人手及租赁香港总部新办公室，因疫情动用速度放缓[88][93] - 董事会决议将原定用于参加海外展会及推广等的未动用所得款项净额约800万港元重新分配，为营运资金及其他一般企业用途提供资金[89][93] 公司人员相关情况 - 截至2022年3月31日，集团在香港及中国有雇员约80名，2021年3月31日约88名[92][94] 公司守则遵守及架构情况 - 本年度公司采纳及遵守守则所载守则条文，惟第A.2.1条及A.4.1条除外[96][100] - 守则条文A.2.1自2022年1月1日起改为C.2.1，公司目前无主席或行政总裁职衔人员，董事会将适时检讨架构[97][100] - 守则条文A.4.1自2022年1月1日起改为B.2.2，独立非执行董事无固定任期，至少每三年轮值退任并须重选连任[98][101] - 公司采纳上市规则附录十所载标准守则作为董事进行证券交易的标准，全体董事本年度遵守该准则[103][107] - 截至报告日期，董事会由2名执行董事和3名独立非执行董事组成[104] - 公司至少有3名独立非执行董事，占董事会至少三分之一，且至少1人具备专业资格或会计、财务管理相关专业知识[105] - 董事在适当情况下可由公司承担费用寻求独立专业意见，公司应要求会提供相关意见协助董事履职[106] - 董事会由2名执行董事和3名独立非执行董事组成，独立非执行董事占董事会人数最少三分之一[108] 董事会会议相关情况 - 董事会会议每年最少举行4次，约每季一次，定期会议通告须于会议召开前最少14天发出[116][119] - 公司决定宣布分派、建议或支付股息等，须在召开会议前最少7个工作日通知联交所并刊公告[117][119] - 董事会会议法定最低人数为2位董事，董事可通过电话会议等参与[118][119] - 本年度董事会共召开11次会议[121] - 崔光球出席率100%（9/9），李嘉丽出席率91%（10/11），林凯如出席率73%（8/11），刘量源出席率64%（7/11），姚道华出席率100%（11/11）[122] 董事任期及培训情况 - 董事任期3年，可连选连任，提名委员会负责提名新董事[124] - 新董事获全面入职培训，了解集团业务及职责[125] - 本年度董事获集团业务运营定期更新信息并参与持续专业发展[126] - 董事任期三年，可获重选，提名委员会负责提名新董事[128] 公司秘书情况 - 公司秘书蔡绮雯自2018年4月20日任职，本年度接受不少于15小时专业培训[127] - 本年度公司秘书蔡绮雯女士进行不少于15小时专业培训[130] 董事会委员会情况 - 公司成立三个董事会委员会，分别为审核及合规委员会、薪酬委员会及提名委员会[132][135] - 审核及合规委员会有三位成员，本年度举行4次会议，成员出席率均为100%[133][136][138][139] - 审核及合规委员会认为公司内部监控及风险管理职能合理、有效且足够[139][141] - 薪酬委员会有三位成员，本年度举行2次会议，林凯如女士和姚道华先生出席率100%，刘量源先生出席率50%[143][146][148][149] - 薪酬委员会严格按相关规定履行职责[149] - 执行董事薪酬按技能、表现等，考虑公司表现和市场状况厘定[145][146] - 独立非执行董事薪酬参照技能、经验等及市场趋势厘定[145][146] - 审核及合规委员会和薪酬委员会均书面订明职权范围[133][136][143][146] - 提名委员会有三名成员，均为独立非执行董事，刘量源为委员会主席[150][152] - 本年度提名委员会举行了2次会议，刘量源出席率50%，林凯如和姚道华出席率100%[155][156] - 公司自上市日期起采纳董事会成员多元化政策，提名委员会将监察和检讨该政策[159][161][163] - 本年度提名委员会检讨董事会成员组合，认为公司符合多元化要求，未来将按政策提名新董事[162][164] - 提名委员会按提名政策向董事会提名合适人选，确保董事会技能、经验和多元化平衡[166][170] 公司风险管理情况 - 董事会和高级管理层负责监督集团内部控制和风险管理程序的实施[167][171] - 董事会认为公司风险管理和内部控制制度有效且足够，集团本年度全面遵守内部监控守则[168][171] - 公司委任外部专业顾问提供遵守法律法规的专业意见[169][171] - 董事会认为委任外部独立专业人士执行内部审计职能更具成本效益[169][171] - 集团建立企业风险管理框架，遵循COSO企业风险管理综合框架[174][175] - 公司委任哲慧企管專才有限公司协助识别评估风险、独立进行内部监控审阅及评估制度成效[176][178] - 本年度公司识别的主要风险分为合规、财务、营运和策略性风险，其中合规、财务和策略性风险无重大风险，营运风险包括集中买卖风险和未委任主席及行政总裁[180][181] - 公司采用“三道防线模式”企业管治架构，有风险管理政策和风险登记册，每年评估和更新风险[189][193] - 公司风险管理活动由管理层持续进行，框架成效至少每年评估，定期开管理层会议更新进度[190][193] - 公司会继续每年委聘外部独立专业人士审阅内部监控及风险管理制度[191][194] 公司信息披露及审计情况 - 公司重视内幕消息管理，按规定建立资料披露制度，由董事会统一管理负责[196][200] - 董事会确认对编制截至2022年3月31日集团合并财务报表负责[197] - 本年度公司委任立信德豪香港有限公司提供审计服务，酬金约80万港元[198] - 本年度立信德豪香港有限公司为集团提供非审计服务，中期业绩审阅约20万港元，其他非审计服务约20万港元[199]