会议安排 - 董事会会议将于2025年8月29日举行[3] 业绩相关 - 会议将考虑及批准集团截至2025年6月30日止六个月未经审核中期业绩及中期报告并发布[4] 股息派发 - 会议将考虑建议派发中期股息（如有）[4] 董事会成员 - 公告日期董事会包括执行董事赵姝女士及李可先生等[3]

股份信息 - 公司法定/注册股份数目为50亿股，面值0.01美元，法定/注册股本总额为5000万美元[1] - 上月底及本月底已发行股份（不包括库存股份）数目均为5.928444亿股[2] - 上月底及本月底库存股份数目均为0股[2] - 上月底及本月底已发行股份总数均为5.928444亿股[2] 计划信息 - 2015购股计划股东大会通过日期为2015年10月14日[3]

公司股价表现 - 6月9日迪诺斯环保股价上涨9.76%至0.09港元/股 成交量15.4万股 成交额1.23万港元 振幅13.41%[1] - 最近一个月累计涨幅3.8% 今年以来累计涨幅17.14% 跑输恒生指数同期18.61%的涨幅[1] - 市盈率为负1.21倍 在工业工程行业中排名第183位[1] 财务数据表现 - 2024年营业总收入1.09亿元 同比下降13.79%[1] - 归母净利润亏损3732.7万元 同比扩大46.76%[1] - 毛利率25.2% 资产负债率69.98%[1] 行业估值对比 - 工业工程行业市盈率平均值为14.17倍 行业中值为2.5倍[1] - 同业公司市盈率对比：中国航天万源0.32倍 谊砾控股0.37倍 天洁环境1.89倍 北京控股环境集团2.23倍 同景新能源2.5倍[1] 公司业务概况 - 主营高中低温SCR脱硝催化剂研发销售 是中关村高新技术企业[2] - 产品应用于电力、钢铁及移动源行业 市场覆盖国内外[2] - 拥有近千平方米实验室及BET、XRF、XRD等国际先进检测设备[2] 技术资质与认证 - 获得欧洲ACHILLES:CONNEXIO审核认证 与欧洲发电集团签订长期供货合同[2] - 拥有多项软件著作权、实用新型专利和发明专利[2] - 产品通过西安热工院及Uniper等国内外知名检测机构认证[2] 人才与企业文化 - 拥有环保领域经验丰富的博士、硕士技术管理团队[2] - 秉承"诚信、责任、感恩、创新、包容、厚德"企业文化[2] - 以"营造碧水蓝天"为使命 致力于成为国际知名环保企业[2]

财务数据关键指标变化：收入和利润 - 公司总收益为109.0百万元人民币，较2023年同期126.4百万元减少13.8%[98] - 平板式脱硝催化剂收益53.5百万元人民币，同比下降8.5%，平均售价下降23.6%至每立方米10,968元人民币[99] - 蜂窝式脱硝催化剂收益49.8百万元人民币，同比大幅增长136.0%，销售量增长204.5%至3,481立方米[100] - 车用脱硝催化剂收益5.7百万元人民币，同比下降87.8%，主要因销售订单大幅减少[101] - 公司毛利27.5百万元人民币，同比增长12.2%，主要因蜂窝式脱硝催化剂产量增加导致生产成本下降[102] - 公司拥有人应占亏损37.3百万元人民币，同比增加46.8%[106] - 未派发2024年度末期股息（2023年度同样未派发）[138] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 行政开支26.4百万元人民币，同比大幅增加57.1%，主要因高级管理层花红及海外经营开支增加[104] - 公司通过原材料采购控制和生产工艺优化降低制造费用[16] - 继续加强成熟产品制造费用控制，落实进一步降低制造费用的具体措施[95] - 2024年生产催化剂总量在2023年基础上继续提升，产品制造费用呈现明显下降趋势[93] - 平板式脱硝催化剂平均售价从2014年每立方米25,080元人民币降至2022年每立方米12,758元人民币，降幅约49%[130] 业务线表现：工业催化剂 - 工业催化剂新签合同额同比2023年小幅增长[14] - 2024年完成1500余个项目催化剂技术方案，正式投标近400个，签订150多个供货合同[91] - 冶金行业CO催化剂市场为百亿级市场[91] - 波纹板催化剂生产线安装调试完成并正式下线，签订国内外订单[93] - 重点开发工业新催化剂产品包括CO催化剂、NHMC催化剂、HCN催化剂[94] - 研发方向包括高孔催化剂、薄壁催化剂及高温低温CO催化剂等[17] 业务线表现：车辆催化剂 - 天然气车辆OEM催化剂产品出现较大幅度下滑[14] - 车辆售后市场催化剂较为平稳但总额度有限[14] - 公司对车辆催化剂板块采取收缩战略以降低研发费用[14] - 车辆催化剂OEM订单出现较大幅度下滑，2024年底进一步收缩该市场研发投入[94] - 车用脱硝催化剂收益5.7百万元人民币，同比下降87.8%，主要因销售订单大幅减少[101] 地区和市场表现 - 海外市场布局已有一年多时间争取2025年合同额突破[18] - 股份认购所得款项净额约50%即168.14万港元用于拓展意大利、印度及美国等海外市场[118] - 公司主要客户群体为大型燃煤电厂、脱硝EPC服务供应商及锅炉制造商[131] - 最大客户销售额占总收益6.9%，前五大客户销售额占比28.8%[131][143] - 最大供应商采购额占总采购额15.8%，前五大供应商采购额占比34.2%[143] 管理层讨论和指引 - 2025年计划提高销售团队人均合同额并降低单位合同额销售费用[18] - 公司使命为营造碧水蓝天并致力于成为国际知名环保企业[25] - 公司现金管理政策旨在维持强劲流动资金状况以把握未来增长机遇[146] - 股息政策需经股东批准并考虑公司财务表现、保留盈利、营运资金需求及经济状况等因素[144][145] - 研发用途未动用所得款项净额结余为人民币10.7百万元预计2025年第四季度动用[114] 董事会组成和治理 - 董事会由6名董事组成，包括2名执行董事、1名非执行董事和3名独立非执行董事[27] - 独立非执行董事占比超过董事会三分之一（3/6，即50%）[34] - 独立非执行董事占比至少33.3%（三分之一）[59] - 董事会女性董事占比至少1名[59] - 公司已实现董事会性别多元化拥有两名女性董事[73] - 公司行政总裁赵姝女士同时担任董事会主席，因其对集团业务运营和全面管理具备丰富经验，董事会认为无需将两职分开[42] - 董事会由一名非执行董事及三名独立非执行董事提供独立意见，确保权力平衡[42] - 所有执行董事与公司订立三年服务合约，可提前三个月书面通知终止[43] - 非执行董事（包括独立非执行董事）无具体任期，可提前三个月书面通知终止委任[43] - 董事会每年须有三分之一董事轮值退任，每名董事至少每三年退任一次[43] - 公司确认所有独立非执行董事于2024年12月31日均保持独立身份[160] - 独立非执行董事未获得任何权益为基础的表现相关薪酬[35] - 全体董事已完成上市规则第14章"须予披露交易"规定的培训课程[41] 董事会和委员会出席率 - 赵姝女士董事会出席率100%（4/4），委员会出席率100%（薪酬委员会2/2，提名委员会2/2）[32] - 李可先生董事会出席率100%（4/4）[32] - 陈跃华女士董事会出席率100%（4/4），审核委员会出席率100%（2/2）[32] - 王祖伟先生董事会出席率100%（4/4），委员会出席率100%（审核委员会2/2，薪酬委员会2/2，提名委员会2/2）[32] - 王学谦博士董事会出席率50%（2/4），审核委员会出席率50%（1/2）[32] - 李民先生董事会出席率25%（1/4），审核委员会出席率50%（1/2），薪酬委员会出席率100%（1/1），提名委员会出席率100%（1/1）[32] 委员会运作 - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，报告期内举行两次会议，全体成员出席[48][49] - 审核委员会与公司外聘核数师举行两次会议，符合每年至少两次的要求[49] - 薪酬委员会由三名成员组成（含两名独立非执行董事），报告期内举行两次会议，全体成员出席[52][53] - 提名委员会报告期内举行两次会议，成员出席率100%[56] - 审计委员会由三位独立非执行董事组成，审阅经审核财务报表[187] 高级管理层和董事薪酬 - 公司高级管理层（董事除外）2024年酬金：1人处于0至100万港元范围，1人处于100.0001万至150万港元范围[54] - 2023年高级管理层酬金分布与2024年一致：1人0至100万港元，1人100.0001万至150万港元[54] 财务和流动性状况 - 流动比率从2023年1.6倍下降至2024年1.3倍，速动比率从0.5倍下降至0.3倍[107][108] - 现金及现金等价物为18.1百万元人民币，较2023年44.3百万元大幅减少[110] - 资产负债比率从2023年1.2%上升至2024年2.7%，主要因银行借款增加[111] - 公司尚未偿还借款约为人民币11.7百万元较2023年人民币4.5百万元增长160%[119] - 公司截至2024年12月31日无可分派储备（2023年：无）[180] 资本支出和投资 - 资本支出约人民币8.5百万元较2023年人民币0.3百万元大幅增长[121] - 对联营公司注资资本承担为人民币1.4百万元[122] - 物业厂房设备采购资本承担约人民币2.8百万元较2023年人民币2.4百万元增长16.7%[122] - 股份认购所得款项净额约30%即100.88万港元用于开发涂覆式产品[118] - 股份认购所得款项净额约20%即67.26万港元用作一般营运资金[118] 资产抵押和融资 - 已抵押机器账面净值约人民币8.8百万元与2023年持平[120] - 新增抵押土地及物业账面净值人民币11.6百万元[120] - 永赢金融租赁与北京迪诺斯环保科技订立融资租赁协议，租赁资产出售代价为人民币500万元（约545.4万港元）[172] - 融资租赁协议租期24个月，租赁付款总额为人民币536.2858万元（约584.9806万港元）[172] 风险管理和内部监控 - 风险管理系统包含五个核心部分：风险识别、评估、处理、报告与监控[64] - 内部监控系统有效性经外聘顾问年度审核确认为充分有效[67] - 报告期内未发生重大舞弊或不当行为事件[69] - 反贪污政策执行期间未发现雇员贿赂事件[71] - 公司持有欧元、港元及美元计价的银行存款面临外汇风险[132] 股东沟通和公司政策 - 合资格股东需持有不少于十分之一投票权股本方可要求召开股东特别大会[77] - 股东特别大会召开请求需经香港证券登记处核实股东身份及股权[77] - 董事候选人提名通告需至少提前7天提交[79] - 股东可通过书面通知提名董事候选人需包含上市规则要求个人信息[79] - 公司通过官网及联交所网站披露公告年报等投资者信息[81] - 董事会与机构投资者保持定期沟通以传达集团战略及运营[82] - 股东周年大会提供董事及外聘审计师问答环节[84] - 股东周年大会将于2025年6月20日举行，股份过户登记于2025年6月17日至20日暂停[139] - 公司维持至少25%公众持股量符合上市规则要求[185] 环境和社会责任 - 环境政策实施绿色办公措施包括环保用纸与双面打印[58] - 公司员工性别比例男性78%女性22%[73] - 公司为员工提供医疗保险等健康保障福利[126][135] - 报告期内公司未作出任何慈善及其他捐款（2023年：无）[186] 购股权计划 - 公司于2015年10月采纳购股权计划作为员工激励措施[126][134] - 购股权计划可授出股份上限为49,403,700股，占已发行股份的8.33%[147][154] - 购股权计划总授出股份不得超过已发行股份的30%[148] - 单个合格参与者12个月内获授购股权不得超过已发行股份的1%[150] - 购股认购价不低于授出日前五日平均收市价或股票面值的最高者[151] - 向关连人士授出购股权单次不得超过已发行股份的0.1%或总值500万港元[152] - 购股权有效期十年，计划剩余有效期约六个月[153] - 报告期内无购股权授出、行使或注销，2023及2024年末无未行使购股权[154] - 截至2024年末购股权计划可授出数量保持49,403,700份[154] 股权结构和主要股东 - 赵姝女士直接持有公司股份24,612,477股，持股比例为4.15%[165] - Advant Performance Limited持有公司股份251,839,009股，持股比例为42.48%[165][169] - 李兴武先生通过EEC Technology Limited持有公司股份51,075,015股，持股比例为8.62%[165] - 李可先生通过Fine Treasure Asia Holdings Limited持有公司股份2,962,474股，持股比例为0.50%[165] - EEC Technology Limited作为主要股东持有公司股份51,075,015股，持股比例为10.34%[169] - 公司已发行股份总数（不含库存股）为592,844,400股[165][170] - 公司控股股东赵姝女士及Advant Performance Limited确认遵守不竞争承诺[178] 董事和关键管理人员背景 - 王学谦博士于2024年6月28日获委任为独立非执行董事[155][163] - 李民先生于2024年6月28日辞任独立非执行董事[163] - 陈女士于2024年12月起获委任为歌尔微电子股份有限公司独立非执行董事[163] - 陈跃华女士自2024年12月起任歌尔微电子股份有限公司独立非执行董事[195] - 李可先生于2012年10月获得中国机械工业科学技术三等奖[193] - 李兴武先生于1998年10月获国家机械工业部热能动力工程高级工程师资格[194] - 王祖伟先生持有伦敦政治经济学院法律学士学位及英国威尔斯与曼彻斯特大学合颁工商管理硕士学位[196] - 王祖伟先生现任两家新加坡上市公司董事（利通太平洋金融控股执行董事、Joyas International非执行董事）[198] - 王祖伟先生曾担任7家香港上市公司董事（包括联交所主板及GEM上市公司）[199] - 王学谦博士主持科研项目30余项包括国家863计划及国家重点研发计划课题[200] - 王学谦博士发表论文150余篇其中SCI论文60余篇（第一或通讯作者）[200] - 王学谦博士获得授权发明专利62项（含3项国际专利）及中国发明专利第一发明人35项[200] - 王学谦博士获国家技术发明二等奖1项及省部级一等奖11项[200] 审计和核数师 - 审计服务费用为730,000港元[63] - 审计服务费用中非审计服务支出为0港元[63][65] - 核数师先机会计师行有限公司将退任并符合资格连任[188] - 信永中和（香港）会计师事务所于2022年11月18日辞任核数师职务[188] 宏观经济和行业背景 - 2024年国内生产总值134.91万亿元同比增长5.0%[14] - 中国2024年国内生产总值134.91万亿元，同比增长5.0%[88] - 2024年全社会用电量同比增长6.8%，全国累计发电装机容量达33.5亿千瓦，同比增长近15.0%[88] - 火电装机容量占全国总电力装机容量比例由2007年77.7%下降到2024年44.1%[88] 雇员信息 - 公司雇员总数184名，较2023年189名减少5名[126] - 联秘年度接受专业培训不少于15小时[75] 其他公司活动 - 报告期内公司及附属公司未购买、出售或赎回任何上市证券[181]

整体财务数据关键指标变化 - 2024年收益为108,963千元人民币，2023年为126,392千元人民币[3] - 2024年毛利为27,460千元人民币，2023年为24,528千元人民币[3] - 2024年除税前亏损为37,327千元人民币，2023年为25,434千元人民币[3] - 2024年年内亏损为37,327千元人民币，2023年为25,434千元人民币[3] - 2024年每股基本及摊薄亏损为人民币(0.06)元，2023年为人民币(0.05)元[3] - 2024年总资为436,924千元人民币，2023年为371,125千元人民币[4] - 2024年总负债为305,766千元人民币，2023年为207,159千元人民币[5] - 2024年资产净额为131,158千元人民币，2023年为163,966千元人民币[5] - 2024年本公司拥有人应占权益中股本为38,510千元人民币，2023年为31,423千元人民币[5] - 2024年本公司拥有人应占权益中储备为92,648千元人民币，2023年为132,543千元人民币[5] - 2024年和2023年政府补贴分别为402千元、418千元，出售物业、厂房及设备亏损净额分别为0千元、 - 81千元，汇兑收益净额分别为814千元、423千元等[14] - 2024年和2023年利息收入分别为1,462千元、1,850千元，租赁负债的利息开支分别为 - 108千元、 - 114千元等[15] - 2024年和2023年董事薪酬分别为1,973千元、828千元，其他员工工资、薪金及花红分别为23,907千元、22,844千元等[18] - 用于计算2024年和2023年每股基本及摊薄亏损的亏损分别为 - 37,327千元、 - 25,434千元，普通股加权平均数分别为585,825千股、494,037千股[19] - 截至2024年和2023年12月31日止年度无派息计划[20] - 2024年末存货为297,545千元，2023年为220,199千元，2024年确认存货撇减约837,000元，2023年拨回约270,000元[21] - 2024年末贸易应收款项及应收保证金为19,875千元，2023年为26,099千元，减值拨备后2024年为16,671千元，2023年为23,376千元[22] - 2024年末贸易应付款项为33,462千元，2023年为23,183千元[24] - 2024年集团总收益约1.09亿元，较2023年的约1.264亿元减少13.8%[39] - 2024年集团毛利约2750万元，较2023年增加12.2%[43] - 2024年销售及市场推广开支占客户合约收益总额的26.6%，2023年为22.7%[44] - 2024年行政开支约2640万元，较2023年的约1680万元增加57.1%[45] - 2024年财务收入净额约90万元，2023年同期约为140万元[46] - 2024年公司拥有人应占亏损约3730万元，较2023年的约2540万元增加46.8%[47] - 公司流动比率从2023年12月31日的1.6倍降至2024年12月31日的1.3倍，速动比率从0.5倍降至0.3倍[48][49] - 客户首付款从2023年12月31日约1.612亿元增至2024年12月31日约2.385亿元[49] - 2024年12月31日公司流动资产净额约9010万元（2023年约1.221亿元），现金及现金等价物约1810万元（2023年约4430万元）[51] - 2024年12月31日公司资产负债比率为2.7%（2023年为1.2%）[52] - 2024年12月31日公司上市所得款项净额的尚未动用金额余下结余约1130万元[53] - 2024年12月31日公司尚未偿还借款约1170万元（2023年为450万元）[57] - 2024年12月31日公司已抵押若干机器账面净值约880万元（2023年为880万元），若干土地及物业账面净值1160万元（2023年无）[58] - 报告期内公司投资约850万元（2023年约30万元）购买物业、厂房及设备[59] - 2024年12月31日公司对廊坊迪诺斯环保科技有限公司注资资本承担为140万元（2023年为140万元），购买物业、厂房及设备资本承担约280万元（2023年为240万元）[60] - 2023年及2024年12月31日公司并无任何重大或然负债、担保及诉讼[61] - 2024年12月31日公司有184名雇员，2023年为189名[62] - 董事会不建议派付报告期内末期股息，2023年也无派息[68] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年平板式、蜂窝、车用脱硝催化剂收益分别为53,493千元、49,794千元、5,676千元，2023年分别为58,528千元、21,143千元、46,721千元[12] - 2024年集团完成1500余个项目催化剂技术方案，正式投标近400个，签订150多个供货合同[31] - 2024年集团生产催化剂总量在2023年基础上继续提升，产品制造费用下降[32] - 2024年集团波纹板催化剂生产线安装调试完成，产品正式下线并签订国内外订单[32] - 集团板式催化剂签订大型央企集团年度采购协议，规格型号进一步完善[33] - 集团针对二噁英治理的催化剂取得市场进一步认可[33] - 集团蜂窝脱硝催化剂在船舶、垃圾焚烧发电行业应用业绩实现突破[33] - 集团高温高孔脱硝催化剂和波纹板催化剂均实现业绩突破[33] - 2024年平板式脱硝催化剂收益约5350万元，较2023年减少8.5%，平均售价降23.6%，销量增18.8%[40] - 2024年蜂窝式脱硝催化剂收益约4980万元，较2023年增加136.0%，平均售价降30.9%，销量增204.5%[41] - 2024年车用脱硝催化剂收益约570万元，较2023年减少87.8%[42] - 公司2024年底决定收缩车辆催化剂OEM市场研发投入，将资源转至工业领域[34] 税务相关 - 集团若干中国附属公司税率为25%，附属公司固安迪诺斯环保设备制造有限公司2024年和2023年享受15%优惠税率[16] 会计准则生效时间 - 国际财务报告准则第18号及其修订将于2027年1月1日或之后开始的年度期间生效[10] - 国际会计准则第21号（修订本）自2025年1月1日或之后开始的年度期间生效[11] - 国际财务报告准则第9号及国际财务报告准则第7号（修订本）等自2026年1月1日或之后开始的年度期间生效[11] 股份相关 - 2024年1月26日，公司按每股0.048港元的认购价，向Advant Performance Limited配发及发行98,807,400股认购股份，认购价比2023年11月6日收市价每股0.050港元折让约4.0%[63] - 股份认购所得款项净额中，约30%（1,008,826.6港元）用于开发涂覆式产品，约50%（1,681,377.6港元）用于拓展海外市场，约20%（672,551.0港元）用作一般营运资金[64] 融资租赁协议 - 2023年10月25日，宁波银行附属公司与公司附属公司订立融资租赁协议，租赁资产出售代价为人民币5,000,000元（约5,454,000港元），租赁付款总额为人民币5,362,858元（约5,849,806港元），租期24个月[65] 股份过户登记及股东大会相关 - 公司将在2025年6月17日至20日暂停办理股份过户登记手续，为出席股东大会，股份过户文件须在6月16日下午4时30分前送交指定地点[69] 上市证券及库存股份情况 - 报告期内公司或附属公司无购买、出售或赎回上市证券，2024年12月31日无库存股份[70] 公司守则遵守情况 - 公司采纳上市规则附录C3标准守则，报告期内董事均遵守准则要求[71] - 公司采纳上市规则附录C1企业管治守则，但未遵守第C.2.1条，主席及行政总裁职务由赵姝女士一人担任[72] 审核委员会相关 - 审核委员会由三位独立非执行董事组成，已审阅集团2024年度综合财务报表并讨论相关事项[74] 业绩公告核对情况 - 集团核数师先机会计师行有限公司核对初步业绩公告与经审计综合财务报表数额一致[75] 公告刊登及寄发情况 - 本年度业绩公告将刊于公司网站(www.china-denox.com)及联交所网站(www.hkexnews.hk)[76] - 公司2024年年报及股东周年大会通告将于2025年4月底或之前在公司及联交所网站登载并寄发印刷本给索取的股东[76] 董事会成员情况 - 公告日期董事会包括执行董事赵姝女士及李可先生、非执行董事李兴武先生、独立非执行董事陈跃华女士、王祖伟先生及王学谦博士[76]

催化剂业务市场与订单情况 - 2024年上半年集团完成578个客户催化剂询价和技术支持工作，完成正式投标232个，签订79个技术协议和商务合同，总合同额同比增加[8] - 2024年上半年集团工业蜂窝和板式催化剂产品合计完成72个订单生产任务，板式催化剂产量占比达58%，2023年上半年为43% [9] - 2024年上半年集团天然气车辆催化剂原始设备制造商客户订单下滑严重，车辆售后市场和其他领域市场销售订单稳中有升但总体订单量有限 [10] - 2024年上半年集团催化剂海外市场销售加强，出口项目增加 [8] - 2024年上半年板式催化剂签订两个大型央企集团年度采购协议 [8] - 2024年上半年蜂窝脱硝催化剂在船舶行业和高温脱硝60孔催化剂应用实现零的突破 [8] - 2024年上半年针对二噁英治理的催化剂取得市场进一步认可 [8] 行业市场机会与挑战 - 氧化铝行业到了第一批更换催化剂的节点，生物质发电行业未来两三年有增长机会，水泥脱硝催化剂市场机会较多 [7] - 电力行业项目数量和市场需求平稳但价格回落，冶金市场因房地产萎缩受影响，一氧化碳催化剂产品市场逐步启动 [7] - 2024年上半年国内商用汽车产销量分别同比增长2%和4.9% [10] 财务关键指标变化 - 2024年上半年总收益约5230万元，与2023年同期基本持平，其中平板式脱硝催化剂收益增至约3800万元，同比增加428.0%；蜂窝式脱硝催化剂收益减至约1070万元，同比减少65.3%；车用脱硝催化剂收益约360万元，同比减少74.8%[13][14][15][16] - 2024年上半年毛利约1350万元，2023年同期约960万元[17] - 2024年上半年销售及市场推广开支约1180万元，较2023年同期约980万元增加20.4%，分别占总收益的22.6%及18.7%[18] - 2024年上半年行政开支约1220万元，较2023年同期约840万元增加45.2%[19] - 2024年上半年财务收入净额约120万元，2023年同期财务成本净额约20万元[20] - 2024年上半年亏损约970万元，2023年同期亏损约980万元[21] - 2024年6月30日流动资产净额约1.134亿元，2023年12月31日约1.221亿元；现金及现金等价物约2430万元，2023年12月31日约4430万元[22] - 2024年6月30日借款约1300万元，2023年12月31日约450万元[23] - 2024年6月30日资产负债率为3.07%，2023年12月31日为1.2%[24] - 2024年6月30日已抵押若干机器账面净值约880万元，土地及物业账面净值1540万元，2023年12月31日抵押机器账面净值约880万元[26] - 2024年6月30日，上市所得款项净额的尚未动用金额的余下结余约为人民币1630万元，已存入持牌商业银行的计息银行账户[27] - 研发所得款项净额未动用金额新分配为1160万元，2023年12月31日未动用结余为1230万元，本期已动用70万元，预计2025年第四季度悉数动用[28] - 营运资金及一般公司用途所得款项净额未动用金额新分配为470万元，2023年12月31日未动用结余为700万元，本期已动用230万元，预计2025年第四季度悉数动用[28] - 2024年上半年基本每股亏损为人民币0.016元，2023年同期为人民币0.020元[51] - 2024年1月1日公司拥有人应占股本等总额为163,966千元，6月30日为158,335千元[56] - 2024年上半年经营活动所用现金净额为10,194千元，2023年同期为1,108千元[57] - 2024年上半年投资活动所用现金净额为21,528千元，2023年同期为1,326千元[57] - 2024年上半年融资活动所得现金净额为10,944千元，2023年同期所用现金净额为521千元[57] - 2024年上半年现金及现金等价物减少净额为20,778千元，2023年同期为2,955千元[57] - 2024年上半年期初现金及现金等价物为44,260千元，期末为24,318千元[57] - 2023年上半年期初现金及现金等价物为24,017千元，期末为23,022千元[57] - 2024年上半年外汇汇率变动的影响为836千元，2023年同期为1,960千元[57] - 2024年上半年发行股份所得款项为4,349千元，已付股份发行开支为1,266千元[57] - 2024年上半年新增银行借款为9,980千元，偿还银行借款为1,477千元[57] - 2024年上半年平板式、蜂窝、车用脱硝催化剂销售额分别为37,991千元、10,706千元、3,567千元，2023年同期分别为7,195千元、30,780千元、14,314千元[67] - 2024年上半年政府补贴、汇兑收益净额、增值税抵免、销售原材料、出售物业厂房及设备收益净额、其他收入分别为154千元、131千元、471千元、837千元、0千元、397千元，2023年同期分别为224千元、537千元、0千元、0千元、5千元、438千元[68] - 2024年上半年银行结馀及现金等利息收入为1,427千元，2023年同期为62千元；2024年上半年财务成本为213千元，2023年同期为245千元[71] - 2024年上半年每股基本亏损计算中亏损为9,657千元，股份加权平均数为592,844千股；2023年同期亏损为9,782千元，股份加权平均数为494,037千股[74] - 2024年上半年收购物业、厂房及设备成本约6,478,000元，2023年同期约237,000元，两年上半年均无撇销[75] - 2024年6月30日原材料、在制品、制成品及在运货品存货分别为22,820千元、470千元、248,092千元，2023年12月31日分别为16,722千元、6,166千元、197,311千元[76] - 2024年上半年确认为开支并计入销售成本的存货成本约38,804,000元，2023年同期为42,661,000元[76] - 2024年6月30日贸易应收款项及应收保证金（扣除减值拨备）为15,298千元，2023年12月31日为23,376千元[78] - 2024年6月30日应收票据为2,941千元，2023年12月31日为66千元[80] - 2024年6月30日原到期日超过三个月的银行存款为41,365,000元，2023年12月31日为24,077,000元，年利率4%至5.07%[81] - 2024年6月30日贸易应付款项为56,452千元，2023年12月31日为23,183千元[83] - 法定股本方面，2023年1月1日、2023年12月31日、2024年1月1日及2024年6月30日股份数目均为5,000,000千股，股本为50,000千美元[85] - 已发行及已缴足股本方面，2023年1月1日、2023年12月31日及2024年1月1日股份数目为494,037千股，股本为31,423千元；2024年6月30日股份数目为592,844千股，股本为38,510千元[85] - 2024年上半年公司发行98,807千股，按每股0.048港元发行[85] - 2024年6月30日承诺向联营公司注资1,400千元，就收购物业、厂房及设备已订约但未拨备的资本开支为2,210千元[86] 股份认购与资金使用 - 2024年1月26日，公司按每股0.048港元的认购价，向Advant Performance Limited配發及發行9880.74万股认购股份，所得款项总额为474.27552万港元，所得款项净额为336.27552万港元，每股净认购价为0.034港元，认购价较2023年11月6日收市价折让约4.00%[30][31] - 股份认购所得款项净额已在2024年上半年悉数动用，其中约30%（100.88266万港元）用于开发涂覆式产品，约50%（168.13776万港元）用于拓展海外市场，约20%（67.2551万港元）用作一般营运资金[31] 资本支出与承担 - 本期集团已投资约人民币650万元用于购买物业、厂房及设备，2023年同期为人民币20万元，该等资本支出以集团内部资源拨付[32] - 2024年6月30日，集团就向联营公司廊坊迪诺思环保科技有限公司注资的资本承担为人民币140万元，与2023年12月31日持平[33] - 2024年6月30日，集团就购买物业、厂房及设备的资本承担约为人民币220万元，2023年12月31日为人民币240万元[33] 或然负债与担保情况 - 2024年6月30日，集团并无任何重大或然负债、担保及诉讼，2023年12月31日为零[34] 外汇风险情况 - 集团主要在中国营运，大部分交易以人民币计值及结算，无重大外汇风险，面临的外汇风险主要涉及以欧元、港元及美元计值的若干银行存款，本期未进行任何对冲外汇风险的活动[37] 雇员情况 - 2024年6月30日集团有196名雇员，2023年12月31日为189名；2024年上半年雇员薪酬为人民币1570万元，2023年同期为人民币1190万元[38] 股权结构情况 - 2024年6月30日，赵女士持有24,612,477股和251,839,009股，股权概约百分比分别为4.15%和42.48%；李兴武先生持有51,075,015股，股权概约百分比为8.62%；李可先生持有2,962,474股，股权概约百分比为0.50%[39] - 2024年6月30日已发行股份为592,844,400股[40] - 2024年6月30日，Advant Performance Limited持有251,839,009股，股权概约百分比为42.48%；EEC Technology Limited持有51,075,015股，股权概约百分比为8.62%[42] 购股计划情况 - 购股计划自2015年10月14日起10年内有效，截至2024年6月30日，项下可授出的购股数目初末均为49,403,700，可供发行股份数目为49,403,700股，占已发行股份8.33%[43] - 直至授出日期前任何十二个月，根据购股计划及其他购股计划向各合资格参与者授出购股获行使后发行及可能发行股份总数不得超截至授出日期已发行股份1%[43] 股息分配情况 - 董事会建议不派发2024年中期股息，2023年同期亦为零[45] 证券交易情况 - 2024年上半年公司或附属公司无购买、出售或赎回上市证券，6月30日无库存股份[46] 企业管治情况 - 2024年上半年公司遵守企业管治守则，除第二部分守则条文第C.2.1条外[47] - 公司采纳标准守则，全体董事确认2024年上半年遵守规定标准[48] 公司基本信息 - 公司为迪诺斯环保科技控股有限公司，于开曼群岛注册成立，股份于联交所上市，股份代号为1452[89] - 公司自2015年11月12日起于联交所主板上市[89] - 控股股东指赵女士及赵女士全资拥有之公司Advant Performance Limited[89] - 本期指截至2024年6月30日止6个月[89] - 公司于2015年10月14日采纳购股计划[89] - 赵女士指赵姝女士，为集团主席、执行董事兼行政总裁及控股股东[89] 公司租赁与信贷情况 - 公司就陈先生提供的物业延长两年租约，每年租金329,000元[88] - 公司给予客户30日至90日信贷期，购买活动平均信贷期介乎30日至60日[78][83]

公司基本信息 - 公司为投资控股公司，主要于中国设计、开发及生产脱硝催化剂[5] - 公司股份于2015年11月12日在香港联合交易所上市[5] 财务数据关键指标变化 - 截至2024年6月30日止六个月，公司收益为52,264千元，2023年同期为52,289千元；毛利为13,460千元，2023年同期为9,628千元[2] - 2024年上半年销售及市场推广开支为11,796千元，2023年同期为9,802千元；行政开支为12,226千元，2023年同期为8,360千元[2] - 2024年上半年除税前亏损为9,657千元，2023年同期为9,782千元；期内亏损为9,657千元，2023年同期为9,782千元[2] - 2024年上半年基本每股亏损为人民币(0.016)元，2023年同期为人民币(0.020)元[2] - 截至2024年6月30日，公司非流动资产为48,575千元，2023年12月31日为46,019千元；流动资产为373,989千元，2023年12月31日为325,106千元[3] - 截至2024年6月30日，公司总负债为264,229千元，2023年12月31日为207,159千元；资产净额为158,335千元，2023年12月31日为163,966千元[4] - 截至2024年6月30日，公司贸易应付款项为56,452千元，2023年12月31日为23,183千元；合约负债为178,987千元，2023年12月31日为161,167千元[4] - 2024年上半年其他收入、收益及亏损总计1,990千元，2023年为1,204千元[10] - 2024年上半年财务收入及成本合计为 - 213千元，2023年为 - 245千元[11] - 2024年上半年每股基本亏损计算中亏损为 - 9,657千元，股份加权平均数为592,844千股；2023年对应分别为 - 9,782千元、494,037千股[13] - 2024年6月30日存货总计271,382千元，2023年12月31日为220,199千元；2024年上半年存货成本确认为开支计38,804千元，2023年为42,661千元[14] - 2024年6月30日贸易应收款项及应收保证金扣除减值拨备后为15,298千元，2023年12月31日为23,376千元[15] - 2024年6月30日贸易应付款项为56,452千元，2023年12月31日为23,183千元[18] - 2024年上半年政府补贴154千元，2023年为224千元[10] - 2024年上半年汇兑收益净额131千元，2023年为537千元[10] - 2024年上半年公司总收益约5230万元，与2023年同期基本持平[26] - 本期毛利约1350万元，2023年同期约960万元[30] - 销售及市场推广开支占2024年和2023年客户合约总收益的22.6%及18.7%，从2023年约980万元增加20.4%至本期约1180万元[31] - 行政开支本期约1220万元，较2023年同期约840万元增加45.2%[32] - 本期财务收入净额约120万元，2023年同期财务成本净额约20万元[33] - 本期亏损约970万元，2023年同期亏损约980万元[34] - 2024年6月30日流动资产净额约1.134亿元，现金及现金等价物约2430万元，2023年12月31日分别约为1.221亿元及4430万元[35] - 2024年6月30日资产负债比率为3.07%，2023年12月31日为1.2%[36] - 2024年6月30日已抵押机器账面净值约880万元、土地及物业账面净值1540万元，2023年12月31日抵押机器账面净值约880万元[38] - 2024年6月30日上市所得款项净额尚未动用金额的余下结余约1630万元[39] - 本期集团投资约人民币650万元用于购买物业、厂房及设备（2023年6月30日止六个月：人民币20万元）[43] - 2024年6月30日，集团就向廊坊迪诺思环保科技有限公司注资的资本承担为人民币140万元（2023年12月31日：人民币140万元）[44] - 2024年6月30日，集团就购买物业、厂房及设备的资本承担约为人民币220万元（2023年12月31日：人民币240万元）[44] - 2024年6月30日，集团并无任何重大或然负债、担保及诉讼（2023年12月31日：零）[45] - 2024年6月30日，集团有196名雇员（2023年12月31日：189名雇员），本期雇员薪酬为人民币1570万元（2023年6月30日止六个月：人民币1190万元）[48] - 本期公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司任何上市证券，2024年6月30日，公司并无任何库存股份[49] - 董事会建议不派发本期中期股息（2023年6月30日止六个月：零）[50] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年上半年平板式脱硝催化剂收益37,991千元，蜂窝脱硝催化剂10,706千元，车用脱硝催化剂3,567千元；2023年对应分别为7,195千元、30,780千元、14,314千元[9] - 2024年上半年平板式脱硝催化剂收益增至约3800万元，较2023年同期增加428%[27] - 2024年上半年蜂窝式脱硝催化剂收益减至约1070万元，较2023年同期减少65.3%[28] - 2024年上半年公司完成578个客户催化剂询价和技术支持工作，正式投标232个，签订79个技术协议和商务合同[21] - 2024年上半年工业蜂窝和板式催化剂产品合计完成72个订单生产任务，板式催化剂产量占比达58%（2023年上半年为43%）[22] - 2024年上半年国内商用车产销量分别同比增长2%和4.9%，公司天然气车辆催化剂原始设备制造商订单下滑严重[23] - 2024年上半年公司催化剂海外市场销售进一步加强，板式催化剂签订两个大型央企集团年度采购协议[21] - 2024年上半年蜂窝脱硝催化剂在船舶行业和高温脱硝60孔催化剂应用实现零的突破[21] - 车用脱硝催化剂本期收益约360万元，较2023年同期1430万元减少74.8%[29] 财务准则应用情况 - 公司于2024年首次应用国际财务报告准则第16号（修订本）等新订准则及其修订本，对财务表现及状况无重大影响[7] 企业所得税情况 - 部分中国附属公司企业所得税率为25%，固安迪诺斯享受15%优惠税率，2024和2023年上半年无应课税溢利无需缴纳所得税[12] 股份认购情况 - 2024年1月26日，公司按每股0.048港元的认购价，向Advant Performance Limited配发及发行98,807,400股认购股份，最高所得款项总额约为4,742,755.2港元，最高所得款项净额约为3,362,755.2港元[42] - 股份认购所得款项净额用途：约30%（即约1,008,826.6港元）用于开发涂覆式产品；约50%（即约1,681,377.6港元）用于拓展海外市场；约20%（即约672,551港元）用作一般营运资金，且全部所得款项净额已在2024年上半年动用[42] 企业管治情况 - 本期公司遵守上市规则附录C1所载企业管治守则，惟守则条文第C.2.1条除外[51] 业务发展战略 - 2024年下半年公司需明确车辆板块未来发展战略，是维持还是投入工业催化剂事业部新产品开发[24] - 2024年下半年公司工业脱硝催化剂业务将加强市场营销，开展海外销售，优化生产工艺并加大新产品研发[25]

公司总体经营情况 - 2023年公司总体收入继续平稳增长，生产经营保持稳定[5] - 公司为投资控股公司，主要业务是在中国从事脱硝催化剂设计、开发、生产和销售[94] 宏观经济数据 - 2023年中国GDP达126万亿元人民币，增长率为5.2%[5] - 2023年中国GDP同比增长5% [95] 各业务线合同与项目数据 - 2023年工业催化剂新签合同额同比2022年有所提升[6] - 2023年集团完成1000余个项目催化剂技术方案，完成正式投标200余个，签订近150个供货合同[98] - 2023年集团海外出口项目达10个，为历年最高水平[99] 各业务线产销量数据 - 2023年车辆催化剂产销量均大幅提升[6] - 2023年集团板式催化剂产量略有下降，蜂窝催化剂产量较大幅度上升[102] 公司未来业务发展策略 - 2024年公司将加强工业蜂窝催化剂产能扩张，加快新技术、新产品推出，强化海外市场拓展[7] - 公司将以新技术新产品开发为基础，进入更多环境型催化剂领域[8] - 公司将对市场销售队伍优胜劣汰，对项目有所取舍，提升项目盈利水平[9] - 公司将在财务数据基础上，优化完善市场销售激励、生产成本核算等制度[9] - 2024年集团将继续保持宣传渠道巩固国内市场成果，加强海外市场拓展[105][106] - 2024年集团将重点加强工业HCN催化剂等产品研发，力争早日量产[107] - 2024年集团车辆催化剂研发重点包括国六天然气催化剂降本提质等[108] - 2024年集团要做好车辆催化剂市场波动预判，控制市场风险[109] - 2024年集团确定车辆催化剂市场防御和成本费用控制战略[110] 企业管治情况 - 公司已采纳企业管治守则，期间按其原则经营业务[12] - 报告期内公司遵守企业管治守则有关条文，除第C.2.1条外[13] 董事会构成与运作 - 董事会由六名董事组成，包括两名执行董事、一名非执行董事和三名独立非执行董事，独立非执行董事占比超三分之一[17][25] - 2023年各董事出席董事会会议、委员会会议及股东周年大会的出席率：赵姝女士各项会议出席率均为100%，李可先生董事会会议和股东周年大会出席率100%，李兴武先生董事会会议和股东周年大会出席率100%，陈跃华女士董事会会议和审核委员会会议出席率100%，李民先生各项会议出席率均为100%，王祖伟先生各项会议出席率均为100%[23] - 2023年董事会主席根据规定与全体独立非执行董事举行一次其他执行董事不在场的会议[24] - 董事会负责决定业务和投资计划、编制财政预算和财务报告、制订利润分派建议等[19] - 公司设立渠道确保独立董事能表达观点，其意见按规则记录和披露[29][30][31] - 所有新任董事获整套入职资料，公司向董事和高管提供上市规则等监管规定变动资料[32] - 所有执行董事与公司签订为期三年的服务合约，任何一方终止需提前不少于三个月书面通知[40] - 全体非执行董事（含独立非执行董事）与公司签委任函件，无具体任期，终止需提前不少于三个月书面通知[41] - 每次股东周年大会上，当时三分之一董事（或最接近但不少于三分之一数目）须轮值退任，每名董事至少每三年退任一次，赵姝女士及王祖伟先生将在应届股东周年大会轮值退任[42] 董事培训与薪酬 - 2023年全体董事参加公司提供的上市规则第14章“须予披露交易”规定的培训课程[33] - 2023年所有董事参加持续专业发展项目或阅读相关资料并接收业务等方面的简报和更新[35] - 截至2023年12月31日止年度，未向独立非执行董事授出附带表现相关元素的权益薪酬[28] 董事证券交易准则 - 公司采纳上市规则附录C3所载标准守则作为董事证券交易行为准则，董事在报告期及至年报日期均遵守准则要求[14] 各委员会情况 - 公司于2015年10月19日成立审核委员会，由三名独立非执行董事组成[46][47] - 审核委员会于报告期内举行两次会议，所有成员均出席，还与外部核数师举行两次会议[49][50] - 公司于2015年10月19日成立薪酬委员会，由三名成员组成，两名成员为独立非执行董事[53][54] - 薪酬委员会于报告期内举行一次会议，所有成员均出席，以检讨董事及高级管理层现有薪酬待遇并向董事会提供意见[56] - 公司于2015年10月19日成立提名委员会，由三名成员组成，两名成员为独立非执行董事，由董事会主席赵姝女士担任主席[58] - 提名委员会于报告期内举行一次会议，所有成员均出席[61] - 公司遵照企业管治守则成立审核、薪酬及提名三个董事委员会，各委员会有明确书面职权范围[45] 财务审计费用 - 截至2023年12月31日止年度，审核综合财务报表的审计服务费用为730,000港元，非审计服务费用为0港元[67] 董事会多元化政策 - 集团于2015年10月采纳董事会多元化政策[150] - 董事会多元化政策可计量目标为至少一名董事会成员须为女性董事、至少三分之一董事须为独立非执行董事、至少一名独立非执行董事须具备会计或专业资格，报告期内均已达成[60] - 公司于2015年10月19日采纳董事会多元化政策，提名委员会至少每年检讨该政策与可计量目标[74][75] - 董事会目前有两名女性董事，已实现董事会性別多元化[76] 员工情况 - 2023年12月31日，公司员工队伍中男性员工与女性员工性別比例分别为79%及21%[76] - 公司计划为具备相应经验、技能及知识的女性员工提供全方位培训[77] - 刘连超和余安妮于2023年接受不少于15小时相关专业培训[80] - 2023年12月31日，集团有189名雇员，2022年为182名[137] 股东相关规定 - 持有不少于公司缴足股本十分之一的股东有权要求召开特别股东大会[83] - 董事会需在要求书递交后21天内回应股东，否则股东可自行召开大会[87] - 股东提名董事需提前至少7日提交相关通告[89] - 公司通过多种渠道向股东传达信息，包括公司网站和联交所网站[90] - 公司鼓励股东出席股东大会，无法出席可委任代表[92] - 股东可向董事会书面查询，提供了地址、传真和电话[93] 组织章程修订 - 2023年6月16日公司修订组织章程大纲及细则并生效[93] 各业务线订单情况 - 2023年集团车辆催化剂业务中天然气催化剂OEM订单较大程度恢复，售后市场催化剂总体订单量与去年持平[103] 财务关键指标变化 - 2023年公司总收益约1.264亿人民币，较2022年的约6280万人民币增加101.3%[113] - 2023年平板式脱硝催化剂收益约5850万人民币，较2022年增加12.7%，每立方米平均售价增加12.5%，销售量减少0.7%[114] - 2023年蜂窝式脱硝催化剂收益约2110万人民币，较2022年增加119.8%，每立方米平均售价增加54.9%，销售量增加43.8%[115] - 2023年车用脱硝催化剂收益约4670万人民币，较2022年大幅增加[116] - 2023年公司毛利约2450万人民币，因蜂窝式脱硝催化剂产量增加致生产成本下降[117] - 2023年销售及市场推广开支占客户合约收益总额的22.7%，2022年为25.2%[118] - 2023年行政开支约1680万人民币，较2022年的约1750万人民币减少4.0%[119] - 2023年公司拥有人应占亏损约2540万人民币，较2022年的约2350万人民币增加8.1%[121] - 2023年12月31日公司流动比率为1.6倍，速动比率为0.5倍，较2022年下降[122] - 2023年12月31日公司资产负债比率为1.2%，2022年为零[127] - 截至2023年12月31日，集团尚未动用的所得款项净额约为人民币1930万元，将按招股章程及重新分配方案应用[128] - 2023年12月31日，集团尚未偿还借款约为人民币450万元，2022年无借款[130] - 2023年12月31日，集团已抵押账面价值约为人民币880万元的若干机器，2022年无抵押[131] - 报告期内，集团投资约人民币30万元购买物业、厂房及设备，2022年约为人民币240万元[132] - 2023年12月31日，集团对廊坊迪诺斯环保科技有限公司注资的资本承担为人民币140万元，与2022年相同[133] - 2023年12月31日，集团购买物业、厂房及设备的资本承担约为人民币240万元，2022年约为人民币110万元[134] - 每立方米平板式脱硝催化剂平均售价从2014年的人民币25080元降至2022年的人民币12758元[143] - 截至2023年12月31日止年度，集团最大客户及五大客户销售额分别占总收益约36.3%及59.3%[144] - 截至2023年12月31日止年度，集团最大供应商及五大供应商总采购额分别占总采购额约13.3%及37.5%[160] - 董事会不建议派付2023年度末期股息（2022年：无）[155] 股份配发与过户 - 2024年1月26日，公司按每股0.048港元向赵姝女士配发及发行98807400股认购股份，总代价为现金4742755.2港元[140] - 公司将在2024年6月17日至20日暂停办理股份过户登记手续，过户文件须在6月14日下午4时30分前送交[156] 外汇与合规情况 - 集团主要在中国营运，大部分交易以人民币计值及结算，外汇风险不重大[146] - 集团现有合规程序确保遵守适用法律法规，审核委员会定期检讨及监察[147] 员工福利与政策 - 集团为平等机会雇主，制定政策缔造和谐工作环境[150] - 集团为员工提供在职培训、健康保险等福利及组织活动[151][152] 购股计划 - 集团于2015年10月14日采纳购股权计划[151] - 购股计划于2015年10月14日采纳，合资格参与者需在书面通知30天内接受购股，接纳时需支付1港元（或等值人民币）[166] - 购股计划及其他购股计划可授出购股涉及股份上限为49,403,700股，占年报日期股份总数8.33% [167] - 因购股计划及其他购股计划未行使购股获行使可能发行股份，不得超已发行股份30% [168] - 截至授出日期前12个月，向各合资格参与者授出购股获行使后发行股份不得超已发行股份1% [169] - 向董事等关联人士授出购股，若致12个月内发行股份超已发行股份0.1%且总值超500万港元，需股东大会批准 [172] - 购股可在视为授出并接纳后10年内行使，购股计划自2015年10月14日起10年内有效，剩余有效期约1.5年 [173] - 报告期内及报告日期，无根据购股计划授出、行使、注销或失效购股，2022及2023年12月31日无尚未行使购股 [174] - 截至2023年12月31日财年开始及结束时，购股计划可授出购股数目均为49,403,700份 [175] 董事退任与连任 - 赵姝女士及王祖伟先生须轮值退任，并符合资格及愿意在股东周年大会膺选连任 [177] 董事任职变动 - 独立非执行董事王祖伟先生自2023年7月7日起辞任竣球控股有限公司 [178] 股份持有情况 - 截至2023年12月31日，已发行股份494,037,000股[185][187] - 赵姝女士实益拥有24,612,477股，持股比例4.98%；受控法团权益持有153,031,609股，持股比例30.98%[184] - 李兴武先生受控法团权益持有51,075,015股，持股比例10.34%[184] - 李可先生受控法团权益持有2,962,474股，持股比例0.60%[184] - Advant Performance Limited实益拥有153,031,609股，持股比例30.98%；EEC Technology Limited实益拥有51,075,015股，持股比例10.34%[187] 股份认购与协议 - 2023年11月6日，公司与赵姝女士订立股份认购协议，以每股0.048港元认购98,807,400股，总代价4,742,755.2港元；2024年1月26日按每股0.046港元正式配发给认购人[190] 融资租赁协议 - 2023年10月25日，永赢金融租赁有限公司与北京迪诺斯环保科技有限公司订立融资租赁协议，租赁资产出售代价人民币5,000,000元（约5,454,000港元），租赁付款总额人民币5,362,858元（约5,849,806港元），租期24个月[192] 服务合约与委任函 - 所有执行董事与公司订立的服务合约初步为期三年；全体非执行董事与公司签订的委任函件无特定任期，任何一方终止需提前不少于三个月书面通知[181] 退休计划供款 - 公司在香港营运强积金计划，参与中国法规规定的雇员社会保障计划，按雇员工资一定比例向退休计划供款[183] 股票挂钩协议 - 除已披露情况外，截至2023年12月31日，公司无其他股票挂钩协议存续[191] 管理合约情况 - 报告期内无订立或存续有关公司全部或重大部分业务的管理合约[194] 关联交易情况 - 报告期内公司或附属公司未参与董事或其关连人士有重大权益的交易、安排或

整体财务数据关键指标变化 - 2023年收益为126,392千元人民币，较2022年的62,791千元人民币增长约101.29%[3] - 2023年毛利为24,528千元人民币，较2022年的13,390千元人民币增长约83.19%[3] - 2023年除税前亏损为25,434千元人民币，较2022年的23,531千元人民币增加约8.1%[3] - 2023年年内亏损为25,434千元人民币，较2022年的23,531千元人民币增加约8.1%[3] - 2023年总资为371,125千元人民币，较2022年的314,399千元人民币增长约18.04%[4] - 2023年总负债为207,159千元人民币，较2022年的125,724千元人民币增长约64.78%[5] - 2023年资产净额为163,966千元人民币，较2022年的188,675千元人民币减少约13.09%[5] - 2023年其他收入、收益及亏损总计173.7万人民币，2022年为159万人民币[18] - 2023年财务收入中利息收入为185万人民币，2022年为32.1万人民币；2023年财务成本为49.3万人民币，2022年为25.6万人民币[19] - 2023年雇员福利开支总额为2758.5万人民币，2022年为2237.8万人民币[23] - 2023年计入销售成本的存货减值亏损拨回27万人民币，2022年确认43万人民币[23] - 2023年本公司拥有人应占年内亏损2543.4万人民币，2022年为2353.1万人民币[24] - 2023年存货总值为220,199,000元，2022年为160,950,000元；已就存货拨回减值亏损约270,000元，2022年确认430,000元[25] - 2023年贸易应收款项及应收保证金总额为26,099,000元，2022年为18,633,000元；计入的处于保证期的应收款项为6,141,000元，2022年为6,524,000元；集团通常就10%的合约价值设立1 - 3年保证期[27] - 2023年贸易应付款项为23,183,000元，2022年为11,217,000元[30] - 2023年公司总收益约1.264亿人民币，较2022年同期的约6280万人民币增加101.3%[50] - 2023年公司毛利约2450万人民币，因蜂窝式脱销催化剂产量增加使生产成本下降[54] - 2023年销售及市场推广开支占客户合约收益总额的22.7%，2022年为25.2%，上升因加大海外市场推广[55] - 2023年行政开支约1680万人民币，较2022年的约1750万人民币轻微减少4.0%，因各项咨询费用减少[56] - 2023年公司拥有人应占亏损约2540万人民币，较2022年的约2350万人民币增加8.1%[58] - 流动比率从2022年12月31日的2.1倍降至2023年12月31日的1.6倍，速动比率从0.8倍降至0.5倍，客户首付款从约9730万元增至约1.612亿元[60] - 2023年12月31日，集团流动资产净额为约1.221亿元（2022年：约1.392亿元），现金及现金等价物为约4430万元（2022年：约2400万元）[63] - 2023年12月31日，集团资产负债比率为1.2%（2022年：零）[64] - 2023年12月31日，集团尚未动用的所得款项净额约1930万元存入计息银行账户[65] - 2023年12月31日，集团尚未偿还借款约为450万元（2022年：无）[70] - 2023年12月31日，集团已抵押账面价值约为880万元的若干机器（2022年：无）[71] - 报告期内，集团投资约30万元购买物业、厂房及设备（2022年：约240万元）[72] - 2023年12月31日，集团对廊坊迪诺斯环保科技有限公司注资的资本承担为140万元（2022年：140万元）[73] - 2023年12月31日，购买物业、厂房及设备的资本承担约为240万元（2022年：110万元）[73] - 2023年12月31日集团有189名雇员，2022年为182名[76] 各条业务线数据关键指标变化 - 2023年平板式、蜂窝、车用脱硝催化剂销售额分别为5.8528亿、2.1143亿、4.6721亿人民币，2022年分别为5.1945亿、0.9551亿、0.1295亿人民币[15] - 2023年公司完成1,000余个项目催化剂技术方案，正式投标200余个，签订近150个供货合同[38] - 2023年公司出口项目达10个，为历年最高水平；宽温板式催化剂项目有突破；平板式催化剂在工业硅项目实现突破[39] - 2023年公司板式催化剂产量略有下降，蜂窝催化剂产量大幅上升，但蜂窝催化剂毛利水平低于预期[40] - 2023年蜂窝脱硝催化剂打入宝武钢集团；在生物质锅炉、瓦斯发电、烧结机项目得到进一步发展[42] - 2023年平板式脱销催化剂收益约5850万人民币，较2022年增加12.7%，每立方米平均售价增加12.5%，销售量减少0.7%[51] - 2023年蜂窝式脱销催化剂收益约2110万人民币，较2022年增加119.8%，每立方米平均售价增加54.9%，销售量增加43.8%[51] - 2023年车用脱销催化剂收益约4670万人民币，较2022年大幅增加，主要因大力开发市场取得初步成效[53] 税率相关 - 集团若干中国附属公司税率为25%，附属公司固安迪诺斯环保设备制造有限公司享受15%优惠税率[21] 股份相关 - 2024年1月26日订立股份认购协议，公司按每股0.048港元发行98,807,400股认购股份[31] - 2023年11月6日，公司与赵姝女士订立股份认购协议，以每股0.048港元认购9880.74万股，总代价474.27552万港元，2024年1月26日完成认购[79] - 2024年6月17日至20日暂停办理股份过户登记，过户文件须于6月14日下午4时30分前送交[83] 股息相关 - 截至2023年12月31日止年度无派息或拟派股息，2022年也无[24] - 董事会不建议派付2023年度末期股息，2022年亦无[81] 会计政策相关 - 应用国际会计准则第1号及国际财务报告准则实务报告第2号修订本，不影响集团财务状况及表现，但影响会计政策披露[11][12] 市场环境相关 - 中国2023年GDP同比增长5%，工业脱硝催化剂领域仍为红海市场，高端和环境类催化剂有市场机会[34] 未来规划相关 - 2024年公司将加强海外市场拓展，招聘海外销售人员[45] - 2024年公司将对部分催化剂产品生产线进行自动化改造和产能扩充[49] 租赁资产相关 - 2023年10月25日，子公司以500万元人民币（约545.4万港元）出售租赁资产，租赁付款总额为536.2858万元人民币（584.9806万港元），租期24个月[77] 证券交易相关 - 报告期内公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[84] 公司守则相关 - 公司采纳上市规则附录C3标准守则，董事确认报告期及公告日期遵守准则[85] - 公司采纳上市规则附录C1企业管治守则，但未遵守第C.2.1条，主席及行政总裁职务未分开[86] 审核相关 - 审核委员会由三位独立非执行董事组成，已审阅2023年度经审核财务报表[89] - 核数师将初步业绩公告数字与经审计综合财务报表核对一致，未发出意见或鉴证结论[90] 信息披露相关 - 公司将在官网(www.china-denox.com)及联交所网站(www.hkexnews.hk)刊发2023年年度业绩公告[92] - 公司2023年年报及应届股东周年大会通告将于2024年4月底或之前在官网及联交所网站登载[92] - 公司将向索取印刷本的股东寄发2023年年报及应届股东周年大会通告[92] 或然负债相关 - 2022年及2023年12月31日，集团并无任何重大或然负债、担保及诉讼[74]

业务市场拓展情况 - 2023年上半年公司共完成433个客户催化剂询价和技术支持工作，完成正式投标133个，签订64个催化剂供货合同，总合同额同比增加[14] - 2023年上半年公司出口项目达到5个，为历年最高水平[15] - 国内企业天然气催化剂产品取代进口产品进程较快，柴油车催化剂取代进口产品还在进行中[22] 各业务线订单及生产情况 - 2023年上半年工业蜂窝和平板式催化剂产品合计完成46个订单生产任务，蜂窝催化剂产量占比达57%，2022年上半年为36% [17] - 2023年上半年车辆涂覆催化剂生产因订单回暖与去年同期相比大幅提升[19] - 2023年上半年公司柴油车领域原始设备制造商客户的涂覆产品订单恢复较好，产能利用率大幅提升[20] - 2023年上半年公司在车辆售后市场和其他市场取得小型销售订单[20] 财务数据关键指标变化 - 收益情况 - 2023年上半年公司总收益约5230万元，较2022年同期的约3480万元增加50.3%[25] - 平板式脱硝催化剂收益降至约720万元，较2022年同期的约2820万元减少74.5%[26] - 蜂窝式脱硝催化剂收益增至约3080万元，较2022年同期的约600万元增加413.3%[26] - 车用脱硝催化剂收益约1430万元，较2022年同期的约70万元增加1942.9%[26] - 2023年上半年收益为52,289千元，2022年同期为34,844千元；2023年上半年期内亏损为9,782千元，2022年同期为8,440千元[70] - 2023年上半年收益为52,289千元，2022年同期为34,844千元，其中平板式脱硝催化剂收益从28,236千元降至7,195千元，蜂窝脱硝催化剂从5,950千元增至30,780千元，车用脱硝催化剂从658千元增至14,314千元[96] 财务数据关键指标变化 - 毛利及开支情况 - 2023年上半年公司毛利约960万元，2022年同期约640万元[27] - 销售及市场推广开支由2022年同期约590万元增加66.1%至本期约980万元[29] - 行政开支约1060万元，较2022年同期的约950万元增加11.6%[30] 财务数据关键指标变化 - 亏损情况 - 2023年上半年亏损约980万元，2022年同期亏损约840万元[32] - 2023年上半年每股基本及摊薄亏损为 - 9,782千元，2022年同期为 - 8,440千元，用于计算的普通股加权平均数均为494,037千股[103] 财务数据关键指标变化 - 资产负债情况 - 2023年6月30日公司流动资产净额约1.352亿元，现金及现金等价物约2300万元[33] - 2023年6月30日总资为338,145千元，2022年12月31日为314,399千元；2023年6月30日总负债为157,292千元，2022年12月31日为125,724千元[72] - 2023年6月30日资产净额为180,853千元，2022年12月31日为188,675千元[72] - 截至2023年1月1日，公司本公司拥有人应占总额为188,675千元人民币，截至6月30日为180,853千元人民币，期内减少7,822千元人民币[78] 财务数据关键指标变化 - 现金流情况 - 2023年和2022年截至6月30日止六个月经营活动所用现金净额分别为(1,108)千元人民币和(70)千元人民币[80] - 2023年和2022年截至6月30日止六个月投资活动(所用)／所得现金净额分别为(1,326)千元人民币和210千元人民币[80] - 2023年和2022年截至6月30日止六个月融资活动所用现金净额分别为(521)千元人民币和(406)千元人民币[80] - 2023年和2022年截至6月30日止六个月现金及现金等价物减少净额分别为(2,955)千元人民币和(266)千元人民币[80] - 2023年和2022年截至6月30日期初现金及现金等价物分别为24,017千元人民币和71,359千元人民币[80] - 2023年和2022年截至6月30日外汇汇率变动的影响分别为1,960千元人民币和2,311千元人民币[80] - 2023年和2022年截至6月30日期末现金及现金等价物分别为23,022千元人民币和73,404千元人民币[80] 财务数据关键指标变化 - 其他收益及财务收支情况 - 2023年上半年其他收益净额为1,204千元，2022年同期为620千元，其中政府补贴从207千元增至224千元，汇兑收益净额从463千元增至537千元，出售物业、厂房及设备收益净额为5千元（2022年无），撇销物业、厂房及设备为0（2022年为 - 68千元），其他从18千元增至438千元[98] - 2023年上半年财务收入为62千元，2022年同期为55千元；财务成本为 - 245千元，2022年同期为 - 152千元，其中租赁负债的利息开支从 - 152千元降至 - 56千元，应付票据的利息开支为 - 189千元（2022年无）[100] 财务数据关键指标变化 - 税务情况 - 若干中国附属公司税率为25%，附属公司固安迪诺斯环保设备制造有限公司享受15%优惠税率，2023年和2022年上半年公司在多地均无应课税溢利，无需缴纳所得税[102] 财务数据关键指标变化 - 资产购置及处置情况 - 本期集团投资约0.2百万元用于购买物业、厂房及设备，2022年同期为2百万元[41] - 2023年上半年收购物业、厂房及设备成本约为237,000元，2022年同期约为2,032,000元；2023年上半年无撇销，2022年同期为68,000元[104] 财务数据关键指标变化 - 存货及应收应付款项情况 - 2023年6月30日存货为182,530千元，2022年12月31日为160,950千元；2023年上半年确认为开支并计入“销售成本”的存货成本约为42,661,000元，2022年同期为28,443,000元[105] - 2023年6月30日贸易应收款项为21,705千元，减值拨备为 - 2,603千元，净额为19,102千元；2022年12月31日贸易应收款项为18,633千元，减值拨备为 - 3,131千元，净额为15,502千元[106] - 2023年6月30日按公平值计入其他全面收入的金融资产（应收票据）为1,950千元，2022年12月31日为4,398千元[108] - 2023年6月30日，貿易應付款項為2922.3萬元人民幣，2022年12月31日為1121.7萬元人民幣[114] 财务数据关键指标变化 - 银行存款及受限现金情况 - 2023年6月30日，原到期日超過三個月的銀行存款為4777.7萬元人民幣，2022年12月31日為4602.5萬元人民幣，已抵押銀行存款年利率為4%至5.07%[109] - 2023年6月30日，受限制現金為47萬元人民幣，2022年12月31日無，受限制現金年利率為0.001%至1.1%[110] - 2023年6月30日，銀行存款年利率為0.001%至0.35%，與2022年12月31日相同[111] 财务数据关键指标变化 - 资本承担及注资情况 - 2023年6月30日，集团对廊坊迪诺斯环保科技有限公司注资的资本承担为1.4百万元，与2022年12月31日持平[42] - 2023年6月30日，集团购买物业、厂房及设备的资本承担约为1.1百万元，与2022年12月31日持平[42] - 2023年6月30日和2022年12月31日，承諾向聯營公司注資均為1400千元人民幣，就收購物業、廠房及設備已訂約但未撥備的資本開支均為1115千元人民幣[116] - 公司附屬公司將向廊坊迪諾思環保科技有限公司出資200萬元人民幣，持有其40%股權，2023年6月30日和2022年12月31日均未注資[116] 股权结构情况 - 2023年6月30日，赵女士实益拥有24,612,477股股份，股权约4.98%；受控法团权益股份153,031,609股，股权约30.98%[52] - 2023年6月30日，李兴武先生受控法团权益股份51,075,015股，股权约10.34%[52] - 2023年6月30日，李可先生受控法团权益股份2,962,474股，股权约0.60%[52] - 2023年6月30日，Advant Performance Limited实益拥有153,031,609股股份，股权约30.98%[57] - 2023年6月30日，EEC Technology Limited实益拥有51,075,015股股份，股权约10.34%[57] 购股权计划情况 - 截至2023年6月30日，公司购股权计划项下概无未行使之购股股权[59] - 购股权计划项下可授出的购股权数目期初及期末均为49,403,700份[60] 股息及证券交易情况 - 董事会建议不派发本期中期股息，2022年同期亦为零[62] - 期内公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[65] 公司人员及治理情况 - 2023年6月30日，集团有185名雇员，2022年12月31日为182名；本期雇员薪酬为11.9百万元，2022年同期为9.7百万元[50] - 自2022年年报日期至本中期报告日期，公司董事及最高行政人员资料无变动[66] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，已与管理层审阅本期未经审核综合中期财务报表[67] 公司基本信息 - 公司于2014年11月7日在开曼群岛注册成立，2015年11月12日公司股份于香港联合交易所上市[83][84] 公司股本情况 - 法定股份數目為5000000千股，股本為50000千美元；已發行及已繳足股份數目為494037千股，股本為31423千元人民幣[115] 公司租赁情况 - 本年度公司就陳其照先生提供的物業延長兩年租約，每年租金為32.9萬元人民幣[117]