公司管理层变动 - 柳士威先生于2022年7月13日获委任为执行董事兼主席，王保志先生于同日获委任为执行董事兼行政总裁[7] 公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年9月30日止六个月，公司收益为88,821千港元，2021年同期为108,359千港元[12] - 截至2022年9月30日止六个月，公司销售成本为76,858千港元，2021年同期为86,998千港元[12] - 截至2022年9月30日止六个月，公司毛利为11,963千港元，2021年同期为21,361千港元[12] - 截至2022年9月30日止六个月，公司来自经营业务之溢利为1千港元，2021年同期为7,927千港元[12] - 截至2022年9月30日止六个月，公司除税前亏损为1,048千港元，2021年同期溢利为7,110千港元[12] - 截至2022年9月30日止六个月，公司本期亏损为1,551千港元，2021年同期溢利为4,436千港元[12] - 截至2022年9月30日止六个月，公司其他全面亏损为4,736千港元，2021年同期收益为284千港元[12] - 截至2022年9月30日止六个月，公司本期全面亏损为6,287千港元，2021年同期收益为4,720千港元[12] - 截至2022年9月30日止六个月，公司每股基本及摊薄亏损为0.61港仙，2021年同期盈利为3.00港仙[12] - 截至2022年9月30日，非流动资产为1.1684亿港元，较3月31日的1.2285亿港元有所下降[14] - 截至2022年9月30日，流动资产为1.84483亿港元，较3月31日的1.29631亿港元增长42.32%[14] - 截至2022年9月30日，流动负债为8418万港元，较3月31日的8933.1万港元下降5.77%[14] - 截至2022年9月30日，流动资产净值为1.00303亿港元，较3月31日的4030万港元增长149%[14] - 截至2022年9月30日，资产净值为1.11987亿港元，较3月31日的4988万港元增长124.51%[14] - 2022年4 - 9月全面收益总额为 - 628.7万港元，2021年同期未提及收益情况[15] - 2022年供股所得款项为7130.1万港元，2021年无此项收入[19] - 2022年1 - 6月经营业务耗用现金净额为1071.7万港元，2021年同期为120.6万港元[19] - 2022年1 - 6月投资活动耗用现金净额为302万港元，2021年同期为25.1万港元[19] - 2022年1 - 6月融资活动产生现金净额为5869.2万港元，2021年同期为58万港元[19] - 截至2022年9月30日止六个月，公司总收益为88,821千港元，较2021年的108,359千港元下降18.03%[36] - 截至2022年9月30日止六个月，公司除税前亏损为1,048千港元，而2021年同期为溢利7,110千港元[36] - 截至2022年9月30日，公司资产总值为196,167千港元，较3月31日的141,916千港元增长38.23%[39] - 截至2022年9月30日，公司负债总额为84,180千港元，较3月31日的92,036千港元下降8.54%[39] - 2022年和2021年截至9月30日止六个月，公司总收益分别为88,821千港元和108,359千港元，同比下降18.03%[43] - 2022年和2021年，客户合约收益分别为88,305千港元和104,567千港元，同比下降15.55%；其他来源收益分别为516千港元和3,792千港元，同比下降86.39%[49] - 2022年和2021年，银行存款利息收入分别为48千港元和9千港元，同比增长433.33%；应计开支之豁免收益分别为0千港元和972千港元，同比下降100%；出售附属公司之收益分别为1,657千港元和126千港元，同比增长1215.08%；终止租赁之收益分别为1千港元和0千港元；杂项收入分别为75千港元和0千港元[59] - 截至2022年9月30日止六个月，公司终止租赁确认收益约1,000港元，处置账面价值约14,000港元之使用权资产及账面价值约15,000港元之租赁负债[60] - 截至2022年9月30日止六个月，租赁利息为1.8万港元，2021年同期为5.3万港元；其他贷款之利息为23.4万港元，2021年同期为140.7万港元[63] - 截至2022年9月30日止六个月，香港利得税即期为0，2021年同期为5.6万港元；中国企业所得税即期为50.3万港元，2021年同期为261.8万港元[70] - 截至2022年9月30日止六个月，物业、机器及设备折旧为67.4万港元，2021年同期为87万港元；使用权资产折旧为54.7万港元，2021年同期为35.2万港元[77] - 截至2022年9月30日止六个月，员工成本总额为655.2万港元，2021年同期为660.7万港元[77] - 2022年和2021年截至9月30日止六个月，董事均不建议派付股息[78] - 截至2022年9月30日止六个月，公司基本每股亏损约为0.0061港元，2021年同期基本每股盈利约为0.03港元[79] - 公司董事不建议派付2022年及2021年9月30日止六个月股息[82] - 2022年9月30日止六个月公司拥有人应占每股基本亏损约155.1万港元，2021年同期为溢利约443.6万港元；已发行普通股加权平均数约2.53763亿股，2021年同期约1.48102亿股[83] - 2022年9月30日止六个月集团购置物业、厂房及设备约197.7万港元，2021年同期为30.6万港元；出售物业、厂房及设备约230.3万港元，2021年同期无[85] - 2022年报告期集团收入约8880万港元，2021年同期约1.084亿港元，减少约18.0%[156] - 报告期内公司总收益约8880万港元，较去年同期约1.084亿港元减少约18.0%[159][182] - 集团总收益从去年同期约1.084亿港元降至报告期约8880万港元，减少约18.0%[187] - 销售成本从去年同期约8700万港元降至报告期约7680万港元，减少约1010万港元或约11.7%，因外判业务和放债业务收益大幅下降[183] - 销售成本从去年同期约8700万港元降至报告期约7680万港元，减少约11.7%[188] - 毛利从去年同期约2140万港元降至报告期约1200万港元，减少约44.0%，毛利率从19.7%降至约13.5%[184][189] - 其他盈亏净额增加70万港元，主要因出售附属公司收益170万港元，部分被应计开支豁免收益减少100万港元抵销[191][197] - 销售及分销成本从去年同期约70万港元降至报告期约40万港元，减少约43.4%[192][198] - 行政管理及其他营运开支从去年同期约1390万港元降至报告期约1340万港元，减少约3.7%[193][199] - 融资成本从去年同期约150万港元降至报告期约30万港元，减少约82.7%[194][200] - 报告期公司拥有人应占净亏损约160万港元，去年同期为净利润约440万港元[196] 各地区业务收益关键指标变化 - 2022年和2021年，香港地区收益分别为516千港元和3,792千港元，同比下降86.39%；澳门地区收益分别为7,118千港元和19,099千港元，同比下降62.73%；中国内地收益分别为81,187千港元和85,468千港元，同比下降4.99%[43] 各客户业务收益关键指标变化 - 2022年和2021年，客户A收益分别为32,046千港元和23,870千港元，同比增长34.25%；客户B收益分别为0千港元和58,679千港元，同比下降100%；客户C收益分别为20,670千港元和0千港元；客户D收益分别为15,216千港元和0千港元[45] 各业务线收益关键指标变化 - 2022年外判业务流程管理收益为7,118千港元，较2021年的19,099千港元下降62.72%[36] - 2022年放债服务收益为516千港元，较2021年的3,792千港元下降86.39%[36] - 2022年黄金加工及贸易业务收益为81,187千港元，较2021年的85,468千港元下降5.01%[36] - 2022年和2021年，外判业务流程管理收益分别为7,118千港元和19,099千港元，同比下降62.73%；黄金加工及贸易业务收益分别为81,187千港元和85,468千港元，同比下降4.99%[52] - 2022年和2021年，某一时间点确认的收益分别为81,187千港元和85,468千港元，同比下降4.99%；随时间确认的收益分别为7,118千港元和19,099千港元，同比下降62.73%[52] - 报告期集团黄金加工和贸易业务收入约8120万港元，利润约670万港元；2021年同期收入约8550万港元，利润约950万港元[158] - 报告期黄金加工业务收入减少约430万港元，降幅约5.0%[158] - 黄金加工及贸易业务收益约8120万港元，占总收益约91.4%，较去年同期约8550万港元减少约430万港元或5.0%[160][173][177] - 载金碳加工收益约3820万港元，去年同期约8260万港元，因库存大量金锭未销售致收益大幅减少[163][167] - 金矿加工业务报告期内收益约4270万港元[164][168] - 黄金及其他贵金属贸易业务占本分部收益总额约0.4%或约30万港元，去年同期约3.4%或约290万港元，因资源转向金矿加工业务致收益大幅下跌[165][168] - 外判业务流程管理业务收益约710万港元，占总收益8.0%，较去年同期约1910万港元减少约62.7%，因运营协议终止仅运营约三个月[170][174][180] - 外判业务流程管理业务报告期亏损约230万港元，去年同期亏损约170万港元，因收益大幅减少致亏损增加[170][174] - 放债业务报告期收益约50万港元，溢利约60万港元，去年同期约380万港元，溢利约220万港元，公司决定终止该业务[172][175][176][181] - 外判业务流程管理业务收益从去年同期约1910万港元降至报告期约710万港元，减少约62.7%，对集团总收益贡献从约17.6%降至约8.0%[185] - 放债业务收益从去年同期约380万港元降至报告期约50万港元[186] 各业务线资产关键指标变化 - 截至2022年9月30日，外判业务流程管理分部资产为3,714千港元，较3月31日的4,595千港元下降19.17%[39] - 截至2022年9月30日，放债服务分部资产为2,888千港元，较3月31日的36,985千港元下降92.19%[39] - 截至2022年9月30日，黄金加工及贸易业务分部资产为110,947千港元，较3月31日的61,963千港元增长79.05%[39] 公司税务情况 - 2021年香港利得税按16.5%税率计提，澳门所得补充税按9% - 12%累进税率计算，2022年和2021年澳门附属公司因税项亏损无需计提[71][72] - 集团在中国境内附属公司两期税率为25%，部分符合小型微利企业标准可享优惠，年应税收入不超100万元按12.5%计应税收入并按20%税率缴税，超100万元不超300万元部分按25%计应税收入并按20%税率缴税[73][75] 公司附属公司出售情况 - 2022年6月，公司无偿出售全资附属公司Success Dragon Overseas全部股权，出售时净负债为163.8万港元，收益为169.8万港元，现金流出净额为56.9万港元[64][65] - 2022年8月，公司无偿出售全资附属公司河南铭泰全部股权，出售时亏损4.1万港元，现金流出净额为52.2万港元[66][68] 公司贸易款项关键指标变化 - 2022年9月30日

公司基本信息 - 公司股票代码为1182[8] - 公司电话为(852) 3576 3309，传真为(852) 3753 3226，网址为www.successdragonintl.com，邮箱为shareholder@successdragonintl.com[8] - 公司主要往来银行为南洋商业银行有限公司[7][8] - 公司注册办事处位于Bermuda的Clarendon House，2 Church Street，Hamilton HM 11[7][8] - 公司主要办事处位于香港九龙尖沙咀东科学馆道14号新文华中心A座9楼903室[7][8] - 公司主要股份过户登记处为MUFG Fund Services (Bermuda) Limited，位于Bermuda的4th floor, North Cedar House，41 Cedar Avenue，Hamilton HM 12[7][8] - 公司香港股份过户登记分处为卓佳秘书商务有限公司，位于香港皇后大道东183号合和中心54楼[7][8] 年报发布信息 - 公司截至2022年3月31日财政年度年报发布[9][12] 公司业务产能及规划 - 公司现有云南载金碳生产线年加工能力990吨[11][13] - 公司将在河南栾川县建年加工能力600,000吨新加工厂[11][13] - 2022年3月15日，公司与金兴矿业订立框架协议，将在河南栾川县设立新选矿厂，设计年处理能力为600,000吨[93][95] - 新选矿厂业务模式为河南兴鸾优先向金兴矿业采购金矿，不足时向其他供应商采购，加工成金粉后销售给冶炼厂[99][102] - 新选矿厂和云南现有选矿厂业务模式大致相同，但因两地矿石性质不同，处理方式有差异[105] - 新选矿厂预计2023年9月建成，总资本支出约1.338亿元人民币（约1.632亿港元），资金通过融资租赁、银行贷款、内部资源和供股所得款项解决[106] - 新选矿厂建设预计2023年9月前完成，资本开支总额约为1.338亿人民币（约1.632亿港元）[110] 公司财务数据关键指标变化 - 2022财年公司总收益约1.82亿港元，较2021财年的约1.752亿港元上升约680万港元，增幅约3.9%[20][24][38] - 2022财年销售成本从2021财年的约1.553亿港元减少约900万港元或约5.8%至约1.463亿港元，主因载金碳加工产量略有下降[39] - 公司毛利从2021财年约1990万港元增至本财年约3570万港元，增加约1580万港元或约79.7%，毛利率从11.3%升至19.6%[40][46] - 其他盈亏净额增加160万港元，主要因其他应付款项豁免收益270万港元，部分被杂项收入减少130万港元抵销[41][47] - 销售及分销成本从2021财年约210万港元减至本财年约150万港元，减少约60万港元或28.5%[42][48] - 公司总收益从2021财年约1.752亿港元增至本财年约1.82亿港元，增加约3.9%[44] - 销售成本从2021财年约1.553亿港元减至本财年约1.463亿港元，减少约900万港元或约5.8%[45] - 行政管理及其他营运开支从2021财年约2590万港元增至本财年约2830万港元，增加约240万港元或9.1%[51][59] - 所得税开支从2021财年约60万港元大幅增至本财年约420万港元[53][61] - 2022财年公司拥有人应占纯利约200万港元，2021财年为净亏损约1050万港元[54][62] - 截至2022年3月31日，公司资产负债率为38.5%[65] - 2022年3月31日，集团资产负债比率为38.5%[69] - 2022年3月31日，公司每股面值0.01港元的已发行普通股总数为1.39807827亿股[71] 各条业务线数据关键指标变化 - 2022财年载金碳加工及贸易业务收益约1.441亿港元，占总收益约79.2%，较2021财年增加约900万港元或6.6%[31][32][33][34][35] - 2022财年外判业务流程管理业务收益约3150万港元，占总收益17.3%，较2021财年减少约210万港元或6.1%[21][25][37] - 2022财年放债业务收益约640万港元，溢利约350万港元；2021财年收益约650万港元，溢利约340万港元[22][26] - 2022财年载金碳加工收益从2021财年的1.351亿港元小幅增加约210万港元至1.372亿港元，因载金碳品位提高使纯利增加[31][34] - 2022财年开展黄金及其他贵金属买卖业务，为载金碳加工及贸易业务分部贡献约4.8%或约690万港元收益[32][34] - 2022财年外判业务流程管理业务亏损约560万港元，2021财年亏损约940万港元，亏损减少因严格成本控制[21][25] - 外判业务流程管理业务收益从2021财年约3360万港元减至本财年约3150万港元，减少约210万港元或6.1%，占总收益比例从19.2%降至17.3%[43] 公司融资及股本相关 - 2021年6月9日，股本重组及更改每手买卖单位生效，每手由10000股现有股份改为5000股经调整股份[76] - 2022年6月27日，供股完成，所得款项净额约6650万港元用于新选矿厂筹备及建筑工程[78] - 2021年3月，公司配售4.2987亿股新股份筹得净额约2840万港元，截至2022年3月31日已全部使用[79] - 配售所得款项中，营运资金及一般企业用途占比68.31%，金额1940万港元；发展或加强现有业务占比31.69%，金额900万港元[84] - 2022年3月15日，董事会提议供股，以每股0.34港元的认购价发行最多2.0971174亿股供股股份，最多筹集约7130万港元[136] - 公司于2022年3月15日建议供股，按每持有两股股份获发三股供股股份，认购价每股0.34港元，最多发行209,711,740股供股股份，最多筹集约7130万港元（扣除开支前），供股于6月27日完成[141] - 供股详情载于2022年3月15日、4月4日等多个日期的公告、4月22日通函及5月27日供股章程[141] 公司业务发展策略 - 2022年，公司致力于拓展载金碳加工及贸易业务[86] - 公司预计未来几年黄金价格保持高位并继续上升[87] - 公司将载金碳加工及黄金等贵金属贸易业务作为核心业务，以拓宽收入来源和提升股东回报[87] - 公司拟扩展黄金加工及贸易业务，因该业务过去两年表现理想且预计黄金需求和价格将持续[92][94] 公司业务面临情况 - 公司将终止经营澳门电子博彩机外判业务流程管理业务[18] - 公司将密切监察及检讨企业管理及成本结构，实现降本增效[18] - 公司外判业务流程管理业务初步年期为2021年5月至2022年6月，因澳门等地社交距离及旅游限制措施，业务将持续承压[92][94] - 国家矿山安全监察局2021年9月10日通知规定，新建选矿厂需遵循“采选一体化”政策，要有合法矿石供应和配套尾矿坝[97][100] 公司资产及负债情况 - 截至报告日期，公司无其他重大资产投资或收购计划，但会继续寻找业务发展机会[107] - 截至2022年3月31日，集团无重大资产质押和重大或有负债[108] - 截至2022年3月31日，集团已签约但未支付的物业、厂房及设备资本开支为零港元（2021年3月31日：零港元）[109] - 2022年3月31日，集团无重大资产抵押及重大或然负债[112] - 2022年3月31日，集团就收购物业、机器及设备已订约但未作出拨备的资本开支为0港元[113] 公司人员及诉讼相关 - 自2022年7月13日起，邓刚慧女士辞任执行董事，担任企业拓展经理；丁磊先生辞任董事会主席，由行政总裁调任为首席营运官；柳士威先生获委任为执行董事及董事会主席；王保志先生获委任为执行董事兼行政总裁[146] - 柳士威先生于报告日期持有公司全部已发行股本65.9%，其中75,296,735股股份（约21.6%）由其持有，154,918,171股股份（约44.3%）由其全资公司持有[152] - 柳士威先生51岁，2022年7月13日获委任，拥有南佛罗里达大学理学硕士学位和江西财经大学国际会计学学士学位，有丰富银行工作经验[152] - 王保志先生54岁，2022年7月13日获委任，拥有超23年财务经验，曾在多家公司任职[153] - 丁磊先生31岁，2018年4月1日获委任为执行董事，经历多次职位变更，2022年7月13日调任为首席营运官[156][157] - 丁先生于2015年12月获德州大学达拉斯分校金融硕士学位，2012年7月获洛阳理工学院英语语言文学学士学位，2016年1月 - 2017年9月任四川信托有限公司固定收益部投资经理[158][161] - 丁先生于2019年9月20日起任公司主席兼行政总裁等职，2020年6月11日调任联席行政总裁，2021年7月19日调任行政总裁，2022年7月13日调任首席营运官[160] - 邓有高55岁，2018年4月1日获委任为公司独立非执行董事，1994年7月获江西财经大学经济学硕士学位，1988年7月获哈尔滨工程大学船舶及海洋工程学士学位[164][167] - 邓有高于2022年1月前担任深圳市唯实成长投资管理有限公司董事长兼总经理，2019年8月获委任为上海天坛纳米科技有限公司监事，2019年5月前担任深圳市前海识心科技有限公司监事[166][168] - 黄志恩40岁，2018年5月14日获委任为独立非执行董事，任期三年，持有香港浸会大学工商管理会计学学士学位及英国伍尔弗汉普顿大学国际企业及金融法律硕士学位[171][174] - 黄女士目前为智易控股有限公司（股份代號：8100）、亚洲电视控股有限公司（股份代號：707）、全通控股有限公司（股份代號：8316）独立非执行董事，为中国置业投资控股有限公司（股份代號：736）公司秘书及授权代表[172][174] - 黄女士于2017年10月 - 2020年6月任汇银控股集团有限公司独立非执行董事，2019年3月 - 2021年7月任湾区黄金集团有限公司独立非执行董事[173] - 黄女士于2018年10月 - 2019年5月任金汇教育集团有限公司公司秘书，2017年3月 - 2020年12月任飞克国际控股有限公司公司秘书及授权代表[173] - 庄乐文36岁，于2020年5月8日获委任为公司独立非执行董事等职，任期至发出终止通知，有逾15年财务规划及投资管理经验[177][180] - 集团有多宗待决诉讼，法律顾问认为预测结果尚早[120] - 董事及董事会组成变动详情载于2022年7月13日公司公告[145] 公司合规及风险相关 - 2022财年，集团在各重大方面遵守相关法律法规[121] - 2022财年，集团与业务伙伴、供应商及客户无严重重大纠纷[122] - 公司面临金融风险，包括流动资金风险、外汇汇率风险及信贷风险，会采取相应措施管理[138][139] - 公司面临合规风险，管理层与外聘专业人士合作确保业务合规[140] 公司业绩及股息相关 - 集团截至2022年3月31日年度主要业务为金碳加工、销售黄金等贵金属、外判业务流程管理及放债业务[184][189] - 集团本回顾财政年度业绩载于年报第79页综合损益及其他全面收益表内[185][190] - 董事不建议就截至2022年3月31日年度派付股息，2021年也无派息[185][191] - 公司目前无预先厘定股息派付率，董事会派息考虑多因素且有绝对酌情权[186][191] - 第152页载集团过去五个财政年度已公布业绩等概要，不构成经审核财务报表一部分[187][192] 公司财务报表相关 - 公司本财政年度股份资本详情见综合财务报表附注30及“管理层讨论与分析”部分“资本结构”标题下[194] - 集团本财政年度储备变动详情载于第82页综合权益变动表[195] - 截至2022年3月31日和2021年，公司无可供分配储备[197] - 本年内公司及其子公司未购买、出售或赎回公司任何上市证券[199] 公司人员情况 - 截至2022年3月31日，集团约有60名雇员[114][119]

收入和利润（同比环比） - 收益同比增长114.7%，从50.47百万港元增至108.36百万港元[13] - 总收益从2020年同期的5047.3万港元增长至10835.9万港元，增幅达114.7%[36][43] - 总收益同比增长114.7%，从2020年同期的5047.3万港元增至2021年的1.08359亿港元[50] - 公司截至2021年9月30日止六个月总收益为1.084亿港元，较去年同期的5050万港元增长约114.7%[155] - 毛利同比增长143.8%，从8.76百万港元增至21.36百万港元[13] - 公司扭亏为盈，录得期间溢利4.44百万港元，去年同期为亏损6.10百万港元[13] - 公司除税前溢利为711.0万港元，而2020年同期为亏损610.3万港元[36] - 公司拥有人应占期间溢利约4,436,000港元[80] - 公司拥有人应占溢利4.4百万港元，去年同期为亏损6.1百万港元[179] - 每股基本及摊薄盈利为3.17港仙，去年同期为每股亏损5.16港仙[13] - 公司于2021年9月30日止六个月期间实现全面收益总额为472万港元[16] 成本和费用（同比环比） - 融资成本增长23.1%，从2020年同期的118.6万港元增至2021年的146.0万港元[64] - 员工成本总额为6,607,000港元[78] - 员工薪酬及福利支出从629,000港元增至1,142,000港元，增长81.6%[131] - 截至2021年9月30日六个月所得税开支总额为2,674,000港元[74] - 中国大陆企业所得税开支为2,618,000港元[74] - 香港利得税开支为56,000港元[74] 各条业务线表现 - 公司主要业务包括澳门电子博彩设备管理、香港放债服务及中国载金碳加工贸易[22][25] - 载金碳加工及贸易业务收益大幅增长至8546.8万港元，较2020年同期的2955.9万港元增长189.1%[36] - 载金碳加工及贸易业务收益大幅增长189.2%，从2020年同期的2955.9万港元增至2021年的8546.8万港元[50] - 载金碳加工及贸易业务收益为8550万港元，占公司总收益比例从去年同期58.6%提升至78.9%[164] - 载金碳加工及贸易业务分部溢利为946.9万港元，较2020年同期的24.3万港元大幅增长3796.7%[36] - 载金碳加工及贸易业务分部溢利从20万港元大幅提升至950万港元[164] - 载金碳加工及贸易业务收益达85.5百万港元，分部溢利为9.5百万港元，较去年同期收益29.6百万港元增长189.1%[167][171] - 黄金及其他贵金属贸易业务贡献收益2.9百万港元，占该分部总收益3.4%[167] - 公司新增黄金及其他贵金属交易业务，贡献载金碳业务分部收益的3.4%（约290万港元）[164] - 外判业务流程管理收益为1909.9万港元，较2020年同期的1777.5万港元增长7.4%[36] - 电子博彩设备管理服务收益增长7.4%，从2020年同期的1777.5万港元增至2021年的1909.9万港元[50] - 外判业务流程管理收益从1780万港元增至1910万港元，增长7.4%[156] - 外判业务流程管理亏损从490万港元减少至170万港元，改善320万港元[157] - 外判业务流程管理业务收益19.1百万港元，同比增长7.4%，占总收益比例从35.2%降至17.6%[172][175] - 放债服务收益为379.2万港元，较2020年同期的313.9万港元增长20.8%[36] - 其他收益来源（放债服务）收益增长20.8%，从2020年同期的313.9万港元增至2021年的379.2万港元[50] - 放债服务收益从310万港元增至380万港元，分部溢利从140万港元增至220万港元[158] - 放债服务收益3.8百万港元，较去年同期3.1百万港元有所增长[173][176] - 客户B贡献载金碳业务收益5867.9万港元，而2020年同期无贡献[45] - 客户A载金碳业务收益下降19.2%，从2020年同期的2955.9万港元降至2021年的2387.0万港元[45] 各地区表现 - 中国地区收益贡献最大，达8546.8万港元，占总收益的78.9%[43] - 澳门地区收益为1909.9万港元，香港地区收益为379.2万港元[43] 资产和负债变化 - 总资产减流动负债为54.79百万港元，较期初的50.37百万港元增长8.8%[15] - 应收贷款为39.66百万港元，较期初的46.37百万港元减少14.5%[15] - 其他应收款项、按金及预付款项大幅增长至55.35百万港元，较期初的5.22百万港元增长961.0%[15] - 合约负债为45.62百万港元，期初为零[15] - 资产净值为52.07百万港元，较期初的47.35百万港元增长10.0%[15] - 储备为50.67百万港元，较期初的19.38百万港元增长161.5%[15] - 公司累计亏损从期初的118,565.2万港元减少至期末的118,121.6万港元[16] - 分部资产总额从6528.5万港元增至10620.3万港元，增长62.7%[40] - 载金碳加工及贸易业务分部资产大幅增长至5923.0万港元，较期初的1180.3万港元增长401.8%[40] - 应放贷款总额为3966.4万港元，较2021年3月底的4637.3万港元下降14.5%[93] - 载金碳业务预付款项达4620.1万港元，占其他应收款项总额的83.4%[96] - 贸易应付款项中91-180天账期金额为77.8万港元，较期初121万港元下降35.7%[100] - 应收账款减值拨备涉及446.8万港元，原因包括长期拖欠及付款违约[97] - 载金碳业务预付款项使用率达94%，合约负债使用率为84%[97] 现金流活动 - 公司期末现金及现金等价物为3146.9万港元，较期初减少877万港元[19] - 公司融资活动产生现金净额58万港元，主要来自筹集其他贷款2421.8万港元[19] - 公司经营业务耗用现金净额为120.6万港元，较上年同期改善[19] - 公司投资活动耗用现金净额25.1万港元，主要用于购买物业及设备20.7万港元[19] - 物业、机器及设备购置支出约306,000港元[82] - 截至2021年9月30日，公司持有银行及现金结余约31.5百万港元[184] - 公司银行及现金结余约为31.5百万港元[190] 借款和贷款 - 其他贷款总额增至2958.4万港元，新增其他贷款D金额为658.5万港元[104] - 其他贷款A剩余本金905万港元，需在2021年12月及2022年3月分期偿还[106] - 其他贷款D以美元计价，剩余本金81.9万美元（约合636万港元），年利率3%[109] - 其他贷款D本金总额约为312万美元，固定年利率3%，需于2022年4月27日偿还[113] - 截至2021年9月30日已偿还贷款D本金约230.1万美元[113] - 剩余贷款D本金约81.9万美元需分两笔偿还：40.6万美元（2022年5月13日）和41.3万美元（2022年5月19日）[113] - 其他贷款A剩余本金9.05百万港元，分两期于2021年12月31日和2022年3月31日偿还[185] - 其他贷款D剩余本金81.9万美元，分两期于2022年5月13日和5月19日偿还[188] - 其他贷款A剩余本金9.05百万港元，年利率14.5%，需于2021年12月31日及2022年3月31日分期偿还[190] - 其他贷款B本金8.865百万港元，年利率3.5%，正协商延长还款期限[190] - 其他贷款C本金人民币2百万元，年利率5%，需于2030年5月11日偿还[190] - 其他贷款D剩余本金81.9万美元，年利率3%，需于2022年5月13日及19日分期偿还[191] - 贷款对总权益的负债比率约为56.8%[191] - 截至2021年9月30日，贷款与总权益比率约为56.8%[189] - 放贷业务年利率维持在12%至18%区间，涉及13个独立第三方客户[93] 公司资本和股本变动 - 公司通过股本重组减少股本2656.4万港元，相应增加股份溢价[16] - 公司外币换算储备增加28.4万港元，主要反映汇率变动影响[16] - 公司资本储备为388.6万港元，包含未行使购股权公平值及视同注资[16][17] - 公司于2021年6月以6港元总对价处置多个附属公司（统称"处置集团"）[65] - 公司出售多个附属公司总现金代价为6港元[67] - 出售集团于出售日净资产为负386,000港元[70] - 出售附属公司产生收益126,000港元[70] - 公司法定股本为30亿股普通股，每股面值0.01港元，总额300万港元[115] - 截至2021年9月30日已发行股份1.398亿股，股本总额139.8万港元，较2021年3月31日的27.962亿股大幅减少[115] - 2021年3月通过配售发行4.299亿股，募集资金约429.87万港元计入股本[116][120] - 配售股份发行费用约29.3万港元，净额约2421万港元计入股份溢价账[120] - 2021年6月实施股本重组：每20股面值0.01港元股份合并为1股面值0.2港元股份，随后将每股面值由0.2港元削减至0.01港元[120] - 截至2021年9月30日所有购股权均已注销，未行使购股权数量为零[123] - 公司于2021年3月完成股份配售[195] - 公司于2021年6月9日完成股本重组，每手买卖单位由10,000股更改为5,000股[196] - 公司已发行普通股总数139,807,827股，每股面值0.01港元[195] 其他重要事项 - 董事应付款项为无抵押免息贷款，可根据要求随时偿还[102] - 报告期内无资本承担及重大关连方交易（除已披露事项外）[124][129] - 公司未使用金融工具对冲外汇风险，外汇风险主要来自港元、澳门元、美元及人民币汇率波动[191][194] - 其他盈虧淨額大幅增长459.1%，从2020年同期的19.8万港元增至2021年的110.7万港元[61] - 加权平均普通股数量约139,808,000股[80]

财务数据关键指标变化 - 公司收入从2020财年的约9140万港元增至2021财年的约1.752亿港元，增长约8380万港元[22] - 收入同比增长约91.7%[22] - 公司总收益从2020财年约91.4百万港元增至2021财年约175.2百万港元，同比增长91.7%[27][34][37] - 行政管理费用从2020财年34.7百万港元降至2021财年26百万港元，主要因成本控制措施[38] - 物业及设备折旧同比减少约2.355百万港元[38] - 公司截至2021年3月31日止年度不派付股息（2020年：无）[125] - 公司于2021年3月31日及2020年3月31日均无可供分派储备[137] - 公司于2021年及2020年3月31日均无可供分派储备[145] 各条业务线表现 - 公司核心业务为加工载金碳及销售黄金和其他贵金属[22] - 公司业务还包括外判业务流程管理和贷款业务[22] - 澳门电子博彩机外判业务因新冠疫情持续而表现逊色[13] - 载金碳加工业务收益达135.1百万港元，占集团总收益77.1%，实现利润约2.4百万港元（2020财年：亏损1,000港元）[33][34][36][37] - 外判业务流程管理收益锐减60.2%，从2020财年84.5百万港元降至2021财年33.6百万港元，分部亏损扩大至9.4百万港元[24][28][34][37] - 放债业务收益增长至6.5百万港元（2020财年：4.9百万港元），利润提升至3.4百万港元[25][29] - 公司主要业务为金碳加工、销售黄金与其他贵金属及放债业务[124] 成本和费用 - 行政管理费用从2020财年34.7百万港元降至2021财年26百万港元，主要因成本控制措施[38] - 物业及设备折旧同比减少约2.355百万港元[38] 管理层讨论和指引 - 公司预期金价将进一步攀升[15] - 公司长期策略是细致检讨企业管理及成本架构以实现降本增效[18] - 公司计划开拓买卖黄金及其他贵金属等多元收入渠道[19] - 公司拟与区内主要参与者建立战略合作伙伴关系[19] - 计划拓展载金碳加工及黄金销售业务[62] - 公司计划拓展载金碳加工及销售黄金等贵金属业务以多元化发展并增加收入[68] 客户与供应商集中度 - 公司五大客户占总营业额约78%[141] - 公司最大客户占总营业额约56%[141] - 五大客户占集团总营业额约78%[149] - 最大客户占集团总营业额约56%[149] - 五大供应商占集团总采购额约100%[151][154] - 最大供应商占集团总采购额约84%[151][155] 贷款与融资活动 - 集团现金及银行结余约32.3百万港元，贷款与权益比率达57.3%[40][43] - 集团持有年利率14.5%的13.6百万港元无担保贷款（原定2020年9月到期），展期待协商[40] - 另有一笔8.9百万港元贷款（年利率3.5%）展期至2021年5月，谈判仍在进行中[41] - 新增一笔人民币2.0百万元贷款（年利率5%），到期日为2030年5月[42] - 银行及现金结余约32.3百万港元[45] - 一笔13.6百万港元贷款年利率14.5%[45] - 一笔8.9百万港元贷款年利率3.5%[45] - 一笔人民币2.0百万元贷款年利率5%[45] - 贷款对总权益负债比率57.3%[45] - 完成配售429,870,000股新股每股0.067港元[52] - 配售净收益约28.40百万港元[53] 公司资产与资本支出 - 公司在云南省设有从载金碳中提炼黄金及其他贵金属的生产线[14] - 截至2021年3月31日公司资本支出承付款项为0港元（2020年同期：229.6万港元）[70][76] - 公司未持有任何重大资产抵押及或然负债（截至2021年3月31日）[69][75] - Primus Power投资公允价值为零[61] 公司治理与董事信息 - 丁磊于2018年4月1日被任命为执行董事并于2019年9月20日成为主席兼行政总裁[100][102] - 丁磊于2020年6月11日调任为联席行政总裁并于2021年7月19日再次调任为行政总裁[100][102] - 邓刚慧于2021年4月8日被任命为执行董事年龄45岁[105][107] - 邓有高于2018年4月1日被任命为独立非执行董事年龄54岁[106][108] - 黄智欣于2018年5月14日被任命为独立非执行董事年龄40岁[111] - 丁磊持有德克萨斯大学达拉斯分校金融硕士学位[100][102] - 邓刚慧持有湖南大学管理学硕士学位和中南大学铁道学院会计学学士学位[105][107] - 邓有高持有江西财经学院经济学硕士学位和哈尔滨船舶工程学院船舶工程学士学位[106][108] - 黄智欣持有香港浸会大学会计学士学位和英国伍尔弗汉普顿大学国际公司与金融法硕士学位[111] - 丁磊曾于2016年1月至2017年9月担任四川信托有限公司固定收益部投资经理[101][103] - 董事及最高行政人员于公司及其关联公司的股份、相关股份或债券中均无需要披露的权益或空头头寸[176] - 概无董事在集团重大交易、安排及合约中拥有重大权益[173][177] - 公司董事或最高行政人员于2021年3月31日未持有须登记的股份、相关股份或债券权益或淡仓[180] 股权结构与股东信息 - 已发行普通股总数2,796,156,547股每股面值0.01港元[48] - 主要股东柳士威持有好仓602,373,895股（占已发行股份21.54%）及淡仓503,669,620股（占18.01%）[183] - 主要股东Shanghao Limited通过实益拥有权持有好仓503,669,620股（占18.01%）[183] - 主要股东曾可群通过受控制法团权益持有好仓503,669,620股（占18.01%）[183] - 控制股东与公司或其子公司之间在本年度末或年度内任何时间均无存续重大合约[175] - 控股股东及其附属公司与公司集团在本年度结束时或年度内无任何存续的重大合约[179] 购股权计划 - 公司购股权计划允许发行股份上限为计划批准日已发行股份的10%[190][196] - 任何12个月内向单个合资格参与者发行股份上限为已发行股份的1%[190] - 2019年股东周年大会批准更新购股权授权限额，可发行最多236,628,654股（占当时已发行股份10%）[196] - 本年度未授予任何购股权，但有28,000,000份购股权因行使期届满而失效[197] - 失效购股权包括2015年授予的300,000份（2020年9月20日到期）和7,000,000份（2020年10月26日到期）[197] 风险因素 - 公司面临策略性风险包括业务停滞增长及新协议延迟执行风险[85][89] - 公司金融风险包含流动性风险、外汇风险及信用风险[92][96] - 公司运营风险涵盖系统故障、欺诈行为及高员工流失率[98] - 公司通过信用限额管控团队管理信贷风险[93][96] - 公司存在多宗待决诉讼但结果尚无法预测[73][78] 其他重要事项 - 公司员工总数约为60人（截至2021年3月31日）[71][77] - 公司2021财年与商业伙伴无重大纠纷[82][86] - 公司无预先釐定股息派付率，董事会拥有绝对酌情权[126] - 公司年内业务范围因黄金加工业务急速发展出现重大变动[124] - 公司年内或其附属公司均未购买、出售或回购任何上市证券[139] - 公司无任何优先认购权条款[138] - 公司五年财务概要载于年报第128页[127] - 公司或其附属公司本年度未购入、出售或赎回任何上市证券[147] - 公司已全年维持董事及高级人员责任保险[162]

收入和利润（同比环比） - 收益为5047.3万港元，同比增长14.0%[11] - 公司总收益为5047.3万港元，同比增长14.0%（2019年同期为4427.6万港元）[37][43] - 公司总收益从2019年同期的44276千港元增长至2020年的50473千港元，同比增长14.0%[49] - 集团总收益增长14.0%至50.5百万港元（去年同期：44.3百万港元）[172][176] - 毛利为876.4万港元，同比下降38.7%[11] - 经营业务亏损419.9万港元，同比改善17.7%[11] - 期间亏损610.3万港元，同比改善11.6%[11] - 公司除税前亏损610.3万港元，较去年同期亏损690.5万港元收窄11.6%[37] - 公司报告期内全面亏损总额为608.2万港元[15] - 公司本期间亏损为610.3万港元，较去年同期690.5万港元减少11.6%[78] - 公司拥有人应占亏损减少至6.1百万港元（去年同期：6.9百万港元）[173][177] - 每股基本及摊薄亏损0.26港仙[11] 成本和费用（同比环比） - 销售成本为4170.9万港元，同比增长39.1%[11] - 员工成本总额大幅下降至436.8万港元，较去年同期792.9万港元减少44.9%[74] - 物业、机器及设备折旧支出为173.6万港元，同比增长23.6%[74] - 董事薪酬减少至62.9万港元，较去年同期141.1万港元下降55.4%[74] - 销售及分销成本减少61.1%至1.2百万港元（去年同期：3.2百万港元）[173][178] - 行政管理及其他开支减少28.3%至11.9百万港元（去年同期：16.6百万港元）[174][178] - 融资成本从2019年的1178千港元微增至2020年的1186千港元，其中其他贷款利息1029千港元[67] - 主要管理层薪酬总额为62.9万港元，较去年同期141.1万港元下降55.4%[128] 各业务线表现 - 公司主要业务包括澳门电子博彩设备管理、香港放债服务和中国载金碳加工业务[22][30] - 公司经营分部包括外包业务流程管理、放债服务、载金碳加工及信息技术服务[30] - 外判业务流程管理收益1777.5万港元，同比大幅下降57.7%（2019年同期为4201.2万港元）[37][43] - 澳门电子博彩设备管理服务收益从2019年的42012千港元下降至2020年的17775千港元，同比下降57.7%[49] - 外包业务流程管理收入为1780万港元，较去年同期4200万港元下降57.7%[154] - 外判业务流程管理收益大幅减少57.7%至17.8百万港元（去年同期：42.0百万港元）[158] - 外包业务流程管理业务亏损490万港元，较去年同期亏损170万港元扩大188.2%[155] - 外判业务流程管理分部亏损扩大至4.9百万港元（去年同期亏损：1.7百万港元）[159] - 载金碳加工业务收益2955.9万港元，成为新收入来源（2019年同期无此业务）[37][43] - 新增载金碳加工业务贡献收益29559千港元，占总收益的58.6%[49] - 载金碳加工业务收益贡献29.6百万港元，分部利润0.2百万港元[164][169] - 放债服务收益313.9万港元，同比增长38.6%（2019年同期为226.4万港元）[37][43] - 放债服务收益313.9万港元，同比增长38.6%（2019年同期为226.4万港元）[37][43] - 香港放债服务收益从2019年的2264千港元增长至2020年的3139千港元，同比增长38.6%[49] - 放债业务收益增长38.7%至3.1百万港元（去年同期：2.3百万港元）[162][167] - 放债业务分部利润为1.4百万港元（去年同期：2.0百万港元）[162][167] - 客户合约收益中按时点确认的载金碳加工收入为29559千港元，按进度确认的电子博彩服务收入为17775千港元[52] - 载金碳加工业务收入确认时点为产品交付客户时，应收款在交付时确认[56][57] 各地区表现 - 澳门地区收益1777.5万港元，同比大幅下降57.7%（2019年同期为4201.2万港元）[43] - 中国大陆地区收益2955.9万港元，成为新收入来源（2019年同期无收益）[43] 现金流 - 经营业务耗用现金净额为208.6万港元，较上年同期1450.3万港元改善85.6%[19] - 投资活动耗用现金净额为208.8万港元，主要用于购买物业及设备[19] - 融资活动产生现金净额615.4万港元，主要来自董事贷款421.9万港元和其他贷款231.9万港元[19] - 期末现金及现金等价物为364.1万港元，较期初162.9万港元增长123.4%[19] - 银行及现金结余增加至364.1万港元，增长123.5%[14] - 银行及现金结余364.1万港元，较期初162.9万港元大幅增长123.5%[40] - 截至2020年9月30日集团现金及银行结余约为3.6百万港元[181] - 公司银行及现金结余约360万港元[187] 资产和债务 - 应收贷款增加至4313.7万港元，增长7.2%[14] - 应收贷款规模增至4313.7万港元，较期初4023.2万港元增长7.2%[95] - 总资产净值为2324.0万港元，较期初减少20.7%[14] - 公司截至2020年9月30日止六个月总权益为2324万港元，较期初2932万港元减少20.8%[15] - 公司累计亏损达11.89亿港元，较期初11.83亿港元增加0.5%[15] - 分部资产总额5160.7万港元，较期初5415.4万港元下降4.7%[40] - 放债服务分部资产4365.7万港元，占总分部资产84.6%[40] - 其他贷款总额为2582.6万港元，包括非流动负债231.9万港元[14] - 其他贷款B金额为1421.3万港元，年利率14.5%，原定2020年9月5日到期[108][110] - 其他贷款C金额为929.4万港元，年利率3.5%，还款日延长至2021年5月13日[108][111] - 其他贷款D金额为231.9万港元（人民币200万元），年利率5%，2030年5月11日到期[108][112] - 其他贷款A于期间内通过转让协议与应付按金350万港元相抵销[109][113] - 公司于2020年3月31日止年度签订无抵押贷款协议，本金890万港元，年利率3.5%，原定2020年5月13日偿还，后延长至2021年5月13日[182][187] - 公司签订无抵押贷款协议，本金200万元人民币，年利率5%，偿还日期为2030年5月11日[183][187] - 截至2020年9月30日，贷款对总权益的负债比率约为129.3%[184][187] - 公司签订无抵押贷款协议，本金1360万港元，年利率14.5%，原定2020年9月5日偿还，现正协商延长[187] - 贸易应收款项总额为2.8万港元，与期初持平但账龄结构恶化[93] - 对Primus Power Corporation投资1.5546亿港元，持有20.82%股权但未确认公允价值变动[86][87] - 截至2020年9月30日，按金及其他应收款项总额为853.3万港元，较2020年3月31日的1318.4万港元下降35.3%[98] - 其他应收款项减值损失为300万港元，占其他应收款项总额的53.9%[98] - 按金及预付款项减值损失为3146.8万港元，占按金及其他应收款项总额的84.1%[98] - 公司持有总计3446.8万港元的长期未收回及拖欠款项，且未持有任何抵押品[99] - 贸易应付款项中61-90天账龄的金额为115.3万港元，占贸易应付款项总额的46.5%[103] 投资和资本开支 - 物业及设备投资额达209万港元，较去年同期的1万港元大幅增加20,800%[80] - 资本开支承付额约为229.6万港元，与2020年3月31日持平[123][125] - 截至2020年9月30日，公司资本支出承诺约229.6万港元，用于购置物业、厂房及设备[192][199] 其他财务数据 - 加权平均普通股数量保持23.66287亿股不变[78] - 公司未派发2020年及2019年中期股息[76] - 公司期间无香港利得税计提，澳门子公司产生税务亏损，中国子公司适用25%税率[68][69] - 其他盈亏净额包括出售物业设备收益408千港元（2019年）[61]、银行存款利息收入2千港元[61]和政府补助81千港元[61] - 终止租赁产生收益8千港元，涉及使用权资产账面值163千港元和租赁负债171千港元[62][63] - 截至2020年9月30日，尚未行使的购股权为2770万股，较2020年4月1日减少1.1%[120] 管理层讨论和指引 - 澳门政府因COVID-19疫情暂时关闭所有赌场运营[154] - 澳门赌场运营恢复后仍以降低的容量运营[154] - 集团已将其业务拓展至载金碳加工以及销售黄金与其他贵金属业务[153][157] - 公司采用香港会计准则第34号编制中期财务报告[23] - 公司未使用任何金融工具对冲外汇风险，也未签订任何衍生品协议[185][188] - 公司银行存款和现金主要以港元计价，其次为澳门元、美元和人民币[184][187] - 截至2020年9月30日，公司共有45名员工[194] - 截至2020年9月30日，公司无重大或有负债[193][200] 诉讼和报告期后事件 - 报告期间所有诉讼案件均无新进展[132][134][136][146] - 报告期后无重大需披露事件[147] - 简明综合财务报表于2020年11月30日获董事会批准[148][152]

财务数据关键指标变化 - 公司2020财年收入为9140万港元，较2019财年8780万港元增长360万港元，增幅4.1%[23] - 总收入约9140万港元，同比增长4.1%[44][45] - 净亏损收窄至1190万港元（上年同期3890万港元）[45][46] - 行政及其他运营开支减少至3470万港元（上年同期5630万港元）[46] - 现金及银行结余约160万港元（截至2020年3月31日）[47][53] - 无抵押贷款总额约2660万港元，涉及利率3.5%-14.5%[48][49][53] - 贷款对总权益负债比率88.9%[50][54] - 公司截至2020年3月31日止年度未派发股息（2019年亦未派发）[130] - 公司截至2020年3月31日无任何可供分派储备[144][152] - 董事不建议就截至2020年3月31日止年度派付任何股息[137] 各条业务线表现 - 澳门电子博彩机外判业务收益略微减少2.6%[14] - 外包业务流程管理业务收入为8450万港元，同比下降2.6%，占集团总收入92.4%[25] - 外包业务流程管理业务亏损440万港元，较上年亏损1950万港元大幅收窄[25] - 放债业务收入490万港元，实现利润210万港元，较上年利润20万港元大幅增长[31] - 载金碳加工业务于2020年3月启动，当年收入210万港元，亏损1000港元[34] - 信息技术服务业务无收入，上年收入58000港元，亏损279000港元[30] - 外包业务流程管理业务收入约8450万港元，占总收入92.4%，同比下降2.6%[44][45] - 放债业务收入约490万港元（上年同期110万港元）[44][45] - 载金碳加工新业务收入约210万港元[44][45] - 公司在审核年度内信息技术服务业务未产生任何收入[129] - 公司信息科技服务业务在回顾年度未产生收益[135] 新业务拓展与计划 - 公司于2020年3月新增载金碳加工及黄金与其他贵金属销售业务[15] - 公司计划在中国云南省建立一条从载金碳中提取黄金及贵金属的生产线[15] - 公司预期新载金碳加工业务将受益于2020年繁荣的黄金市场[15] - 公司计划在中国云南省建立载金碳加工生产线[33] - 载金碳加工业务将向采矿企业和交易商采购原料，并向中国买家销售提炼的贵金属[33] - 公司业务拓展至载金碳加工及销售黄金业务[68] - 公司于2020年3月开始将业务多元化至处理载金碳及销售黄金与其他贵金属的业务[129] - 公司于2020年3月拓展至载金碳加工及销售黄金与其他贵金属业务[135] 管理层与董事会变动 - 公司主席丁磊于2019年9月20日获委任为主席兼行政总載[4] - 公司前行政总裁刘虎于2020年6月11日辞任[4] - 公司前独立非执行董事区健华于2020年2月10日逝世[5] - 执行董事丁磊（29岁）自2020年6月11日起担任联席首席执行官[104][105] - 执行董事朱天相（48岁）拥有15年以上财务管理经验，2020年6月11日就任联席CEO[108][110] - 执行董事张乃月（29岁）曾担任平安资产管理固定收益投资经理，2020年6月11日就任[109][111] 投资与股权结构 - 对Primus Power Corporation的投资公允价值为零[36] - 持有Maiden Faith Capital Group 24.56%股权[58] - 公司持有首信资本集团有限公司24.56%股权[65] - 公司投资于Primus Power Corporation（电能储能系统解决方案提供商）[66][67] - 柳士威持有公司股份612,373,895股，占已发行股份25.88%[189] - 柳士威持有认沽权证股份503,669,620股，占已发行股份21.29%[189][200] - Shanghao Limited持有认购权证股份503,669,620股，占已发行股份21.29%[189][200] - 曾可群通过Shanghao Limited持有公司股份503,669,620股，占已发行股份21.29%[189][200] - 公司已发行股份总数截至2020年3月31日计算[200] 风险因素 - 澳门政府2020年2月宣布所有赌场停业15天以防控疫情[24] - 公司识别策略性企业风险包括经济政治不稳定导致的业务停滞风险[90][93] - 公司金融风险包括流动性风险、外汇汇率风险和信贷风险[97][101] - 公司通过监控现金流并维持充足现金及现金等价物水平管理流动性风险[97][101] - 公司考虑对重大外汇风险进行对冲以管理汇率风险[97][101] - 公司委派专门团队负责信用限额确定、信用审批及逾期债务追收[98][101] - 公司运营风险包括博彩系统故障、玩家欺诈行为、关键员工高流失率和业务中断事件[100][103] - 公司通过标准操作程序、权限框架和定期风险评估管理运营风险[100] - 公司通过外部专业机构确保业务符合当地法律法规[99][102] 公司治理与合规 - 公司核数师为中汇安达会计师事务所有限公司[8] - 公司主要往来银行为恒生银行及东亚银行[10] - 公司股份代号为1182[11] - 公司员工总数45人（中国大陆2人，香港7人，澳门36人）[78] - 公司存在多项未决诉讼[80] - 公司无重大资产抵押及重大或然负债[69][72] - 公司已遵守对其业务有重大影响的相关法律法规[81] - 公司资本支出承约为229.6万港元（2019年：150万港元）[70][73] - 经营租赁未来最低付款承诺总额为106.5万港元（一年内84.8万港元，第二至第五年21.7万港元）[75] - 公司全年投购董事及高级人员责任保险[177] - 截至2020年3月31日，无董事持有公司股份或债券权益[183][186] - 公司无存续重大股票挂钩协议[178] - 公司无与控股股东存续重大合约[182][185] - 公司购股权计划自2012年9月28日起生效，有效期10年[194][195] 客户与供应商集中度 - 公司五大客户营业额占比为总营业额的5.5%[148] - 公司最大客户营业额占比为总营业额的2.3%[148] - 公司五大供应商采购额占比为总采购额的96.3%[148] - 公司最大供应商采购额占比为总采购额的46.5%[149] 股息政策 - 公司目前没有预设的股息支付比率[131] - 公司无预先釐定的股息派付政策，董事会保留绝对酌情权[137] - 公司董事会在考虑股息时会评估集团的实际及预期财务表现、留存收益及可分配储备等因素[131] 业务概述 - 公司主要业务包括在澳门为电子博彩机提供外包业务流程管理、信息技术服务及提供借贷业务[129] - 公司的主要活动为投资控股[129]

收入和利润（同比环比） - 收益为4427.6万港元，较去年同期4362万港元增长1.5%[11] - 毛利为1429.3万港元，较去年同期1244.5万港元增长14.8%[11] - 经营业务亏损为510.3万港元，较去年同期1297万港元收窄60.6%[11] - 期间亏损为690.5万港元，较去年同期1353.9万港元收窄49.0%[11] - 公司截至2019年9月30日止六个月的除税后亏损为690.5万港元[72] - 本期亏损为690.5万港元，同比减少49%[101] - 总收益为4427.6万港元，同比增长1.5%[85] 成本和费用（同比环比） - 其他贷款利息支出为102.1万港元，上年同期为零[92] - 融资成本总额为117.8万港元，同比增长107%[92] - 员工成本总额为792.9万港元，同比增长2%[98] - 物业、机器及设备折旧为140.5万港元，同比下降79%[98] 各条业务线表现 - 公司主要业务包括澳门电子博彩设备外包服务、香港放债服务及信息技术服务[21][25] - 外判业务流程管理分部收入从2018年的4362.0万港元下降至2019年的4201.2万港元[72] - 放债服务分部在2019年产生收入226.4万港元[72] - 澳门电子博彩设备管理服务收益为4201.2万港元，同比下降3.7%[85] - 香港放债服务收益为226.4万港元，上年同期为零[85] - 外包业务流程管理收入从约4360万港元下降至约4200万港元，降幅约3.69%[198] - 澳门电子游戏机外包业务流程管理业务录得亏损约170万港元[198] - 去年同期外包业务流程管理业务亏损约650万港元[198] - 放债业务收入约230万港元[200] - 放债业务分部利润约200万港元[200] - 报告期内信息技术服务业务未产生任何收入[197] 各地区表现 - 集团在澳门业务实施成本控制措施[198] - 澳门博彩市场竞争激烈导致收入下降[198] 管理层讨论和指引 - 集团业务多元化发展至放债业务[200] 资产和负债变化 - 应收贷款为3222.7万港元，较期初2666.4万港元增长20.9%[14] - 银行及现金结余为1127.7万港元，较期初2417.9万港元下降53.4%[14] - 其他贷款为2736.5万港元，较期初1838万港元增长48.9%[14] - 资产净值为3409.2万港元，较期初4099.7万港元下降16.8%[14] - 于联营公司的投资为378.2万港元，期初为0[14] - 公司总权益从2019年4月1日的40,997千港元下降至2019年9月30日的34,092千港元，降幅达16.8%[15] - 现金及现金等价物期末余额为11,277千港元，较期初24,179千港元减少53.4%[19] - 公司总资产从2019年3月31日的7250.7万港元下降至2019年9月30日的6937.3万港元[77] - 公司总负债从2019年3月31日的3151.0万港元增加至2019年9月30日的3528.1万港元[77] - 放债服务分部资产从2019年3月31日的2938.2万港元增加至2019年9月30日的3641.2万港元[77] - 截至2019年9月30日，应收贷款总额为32,227千港元，较2019年3月31日的26,664千港元增长20.9%[134] 现金流变化 - 经营业务耗用现金净额为14,503千港元，较上年同期的22,101千港元减少34.4%[19] - 投资活动耗用现金净额为6,362千港元，主要由于向联营公司投资4,406千港元及支付设备购置按金2,116千港元[19] - 融资活动产生现金净额7,963千港元，主要来自新增其他贷款8,865千港元[19] - 购置物业、机器及设备支出为1万港元，同比下降99.7%[103] - 物业、机器及设备购买金额为10,000港元，较去年同期3,843,000港元下降99.7%[108] - 出售物业、机器及设备账面总值266,000港元，较去年同期2,273,000港元下降88.3%[108] 会计政策和准则应用 - 公司采用香港财务报告准则第16号导致使用权资产增加105.2万港元[45] - 公司采用香港财务报告准则第16号导致租赁负债增加105.2万港元[45] - 公司对使用权资产中的土地及楼宇按50%年率进行折旧[31] - 公司定义低价值资产为价值低于5000美元的租赁资产[32] - 公司对短期租赁的定义为初始租期不超过12个月的租赁[32] - 公司对联营公司的投资采用权益法核算并按成本初始确认[34][38] - 公司收购联营公司时对可识别资产和负债按收购日公允价值计量[34][38] - 公司对与联营公司交易的未实现利润按权益比例进行抵销[37][39] - 公司自2019年4月1日起首次应用香港财务报告准则第16号[42][44] - 公司采用过渡性条款不重述前期比较信息[42][44] - 经营租赁负债于2019年4月1日确认为105.2万港元，较2019年3月31日经营租赁承诺106.5万港元减少1.3万港元（1.2%）[48] - 公司未应用已颁布但未生效的新香港财务报告准则，且尚无法确定其对经营业绩和财务状况的潜在影响[48][52] 投资和公允价值计量 - 截至2019年9月30日，所有以公允价值计量的股本投资及私募股权投资均为零，且无任何层级间转移[56] - 第三级公允价值计量采用不可观察输入数据，包括被投资公司净负债约896万美元及连续三年净亏损（2016-2018年分别亏损1154万/1436万/1395万美元）[66] - 第三级公允价值计量由独立专业估值机构第一太平戴维斯执行，且财务团队每年至少两次向董事会汇报估值过程[58][59] - 以公允价值计量的股本投资于2018年4月1日为5415.7万港元，后因公允价值变动全部冲减，至2019年9月30日余额为零[62] - 公司联营公司投资在截至2019年3月31日录得净负债约638万美元[68] - 联营公司截至2016年12月31日止年度净亏损1154万美元[68] - 联营公司截至2017年12月31日止年度净亏损1436万美元[68] - 联营公司截至2018年12月31日止年度净亏损1395万美元[68] - 对首信资本集团间接持股22.33%，投资账面价值为3,782千港元[111][114] - Primus投资公平值变动亏损54,157千港元计入其他全面收益[118][119] 应收款项和贷款 - 按金及其他应收款项减值损失总额为34,468千港元[122] - 游戏软件开发按金30,000千港元保持稳定[122] - 贸易应收款项总额28千港元，较期初58千港元下降51.7%[127] - 应收款项账龄分析显示181-365天逾期金额28千港元[128] - 贸易应收款项总额为28千港元，全部逾期超过120天，加权平均预期亏损率为0%[132] - 应收贷款年利率范围为12%至18%，较2019年3月31日的9.6%至21.6%有所调整[134] - 其他贷款A余额为3,500千港元，为无抵押免息贷款，还款日期修订至2020年8月11日[145] - 其他贷款B余额为15,000千港元，固定年利率12%，将于2019年12月5日到期偿还[146] - 其他贷款C本金额为8,865千港元，固定年利率3.5%，将于2020年5月13日到期偿还[147] 资本和股本结构 - 公司法定股本为30,000,000,000股普通股，每股面值0.01港元，总额300,000千港元[154] - 公司已发行及缴足股本为2,366,286,547股普通股，总额23,663千港元[154] - 公司于2018年9月通过配售发行292,610,000股新股，募集资金约69,519千港元（扣除发行费用后）[155][157] - 配售股份价格为每股0.24港元，其中2,926千港元计入股本，66,593千港元计入股份溢价[157] - 公司资本支出承诺约为2,296千港元（2019年3月：1,500千港元）[165] - 尚未行使购股权数量为28,000,000份，期内减少1,400,000份[163] - 公司于2018年8月授出82,800,000份购股权，但随后于同月取消[164] - 公司股本结构自2018年9月以来保持稳定，无新增发行[155] - 公司资本管理策略聚焦优化债务与权益平衡，最大化股东回报[158][159] 其他重要事项 - 截至2019年9月30日止六个月，公司累计亏损增加至1,178,403千港元，期内新增亏损6,905千港元[15] - 投资重估储备出现155,460千港元负值，较2018年同期101,303千港元扩大53.5%[15] - 外币换算储备从2018年9月30日的2,111千港元增至2019年9月30日的3,054千港元，增幅44.7%[15] - 公司于2018年通过配售发行股份获得69,519千港元融资[15][19] - 关键管理人员薪酬总额为1,411千港元，其中薪金津贴1,402千港元，退休福利9千港元[170] - 案件管理传票聆讯自2019年9月5日延期至2020年1月22日[190][193]

财务数据关键指标变化：收入和利润 - 公司收益从2018财年约112.4百万港元下降至2019财年约87.8百万港元，降幅约24.6百万港元[20] - 公司總收益從112.4百萬港元下降21.9%至87.8百萬港元[40][42] - 公司2019财年净亏损3890万港元，较2018财年1.316亿港元亏损大幅减少[44][46] - 外判业务流程管理收益从2018财年约107.0百万港元下降至2019财年约86.7百万港元，降幅19.0%[21] - 外判業務流程管理收益從107.0百萬港元下降19.0%至86.7百萬港元[24][40] - 外判业务流程管理业务亏损从2018财年约11.6百万港元扩大至2019财年约19.5百万港元[21] - 外判業務流程管理業務虧損擴大至19.5百萬港元（2018年：11.6百萬港元）[24] - 資訊科技服務業務收益58,000港元，虧損0.3百萬港元（2018年虧損2.8百萬港元）[30][33][40] - 放債業務收益1.1百萬港元，溢利0.2百萬港元[31][34] - 对Primus Power投资确认公平值变动54.2百万港元[38][41] - 权益投资公允价值变动产生其他综合收益5420万港元[48] - 對Primus Power投資確認公平值變動54.2百萬港元[38][41] - 对Primus Power Corporation投资按资产法重估，产生公平值变动约54.2百万港元[72][76] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 公司运营及行政开支从7000万港元降至5630万港元，主要因员工成本减少[48] - 员工成本从2980万港元降至1620万港元，降幅达45.5%[48] - 资产减值亏损从1.025亿港元大幅降至410万港元[48] 各条业务线表现 - 外判业务流程管理业务占集团总收益98.7%[21] - 外判業務流程管理業務收益貢獻公司總收益98.7%以上[24][40] - 外判業務流程管理收益佔比從2018年95.2%升至2019年98.7%[40][42] - 澳门业务收益下降主要由于澳门地标酒店运营点停止及市场竞争加剧[21] - 公司重新开展信息技术服务业务并开始产生收益[20] - 資訊科技服務業務因越南監管變化終止營運[28][33] - 包装产品业务已于2018财年出售，2019财年无相关收益[20] - 包裝產品業務無收益產生（2018年收益5.4百萬港元）[27][32][40] - 公司通过收购持牌附属公司及建立合作伙伴关系发展金融科技业务[12][20] - 公司收购四笔贸易应收账款总金额为人民币397万元[89][92] - 收购的贸易应收账款已于2019年3月31日前全部收回[89][92] - 公司以40万港元现金收购持牌放债人威力财务有限公司[98] - 公司以总代价40.0万港元收购持牌放债公司Powerful Finance Limited全部股权[69][74] - 公司收购威力财务有限公司全部已发行股本，总代价为40万港元[102] - 收购放债公司以协同发展金融科技业务[99] - 应收账款购买为无追索权跨境交易[84] - 公司执行首笔无追索权跨境应收账款收购交易，拓展金融科技业务范围[82] - 与联易融子公司签订两年期商务拓展服务协议[86][90] - 协议规定每季度收取服务费[86][90] - 通过协议进军供应链金融区块链平台微企链[86][90] - 公司探索区块链技术应用于资产识别与追踪[95][101] - 公司探索区块链技术应用，与金融科技公司建立战略合作以重组信息技术业务[80][81] - 贸易应收账款债务人为大型国有建筑企业子公司[89][92] 管理层讨论和指引 - 公司计划通过外判业务流程管理及金融科技平台拓展大湾区市场[13] - 公司寻求在亚洲其他高增长国家开拓收益渠道[13] - 借助粤港澳大湾区发展机遇，公司通过持牌子公司拓展跨境金融科技业务[82] - 公司面临策略性企业风险，包括业务停滞或负增长及新协议延迟落实[118][123] - 公司金融风险包括流动资金风险、外汇汇率风险及信贷风险[125][129] - 公司通过监控现金流及维持充足现金水平管理流动资金风险[125][129] - 公司已委派团队负责信贷限额制定及逾期债项追收[126][129] - 公司面临合规风险，因不合规可能遭有关当局谴责[130] - 公司面临竞猜系统或电子博彩机故障风险[131] - 公司面临玩家挪用资产及欺诈行为风险[131] - 公司关键运营人员流失率高[131] - 公司面临危机事件导致业务中断风险[131] 融资与资本活动 - 公司完成2.926亿股普通股配售[60] - 公司完成配售292,610,000股普通股，每股价格0.24港元，占当时已发行股本约14.11%[61][63] - 配售净筹资约68.8百万港元，用于业务发展、偿还贷款及营运资金[61][63][67] - 实际使用配售资金：业务发展约30.0百万港元，偿还董事贷款及其他债务约17.9百万港元，营运资金约8.9百万港元[67] - 配售资金余额约12.0百万港元留存银行，拟于年报日后14个月内按计划使用[67] - 资本架构除配售事项外在报告年度内无重大变动[62] 债务与流动性 - 公司现金及银行结余为2420万港元[44][46] - 公司有一笔340万港元无抵押免息股东贷款，本金2000万港元，还款日延至2019年8月11日[44][46] - 公司新增一笔1500万港元无抵押贷款，年利率12%，还款日为2019年12月5日[44][46] - 截至2019年3月31日，公司贷款对总权益的负债比率为44.8%[52][56] 公司治理与董事信息 - 执行董事关振纬（42岁）自2018年7月3日起担任主席、行政总裁及授权代表[133][135] - 执行董事丁磊（28岁）自2018年4月1日起任职，曾任四川信托固定收益部投资经理[134][136] - 独立非执行董事池东垠（28岁）自2017年9月14日起任职，专攻金融研究[138] - 独立非执行董事邓有高（52岁）自2018年4月1日起任职，并担任首钢国际企业(股份代号:697)独立非执行董事[139][141] - 独立非执行董事黄志恩（37岁）自2018年5月14日起任职，并担任民信资本(1194)、汇盈控股(1178)及亚洲电视(707)的独立非执行董事[140][142][145] - 董事及高管责任保险全年有效，为公司董事及高管提供法律诉讼保障[193] - 公司细则包含获准许弥偿条文，符合香港公司条例第469条[193] - 无董事在集团重大交易、安排或合同中拥有直接或间接重大利益[196] - 无管理层合约涉及公司整体或实质部分业务的管理与行政[195] - 无股权挂钩协议在本年度内订立或存续[194] 股息与分派 - 公司截至2019年3月31日止年度未建议派付股息（2018年亦无）[154] - 公司无预先确定的股息派付比率[155] - 公司截至2019年3月31日可分配储备为零（2018年：约2311.7万港元）[169] - 可供分派储备于2019年3月31日为零港元（2018年：约2311.7万港元）[177] 客户与供应商集中度 - 集团五大客户占总营业额比例约为7.2%[173] - 集团最大客户占总营业额比例约为2.2%[173] - 五大客户营业额占比为总营业额的约7.2%[181] - 最大客户营业额占比为总营业额的约2.2%[181] - 五大供应商采购额占比为总采购额的约99.9%[182][186] - 最大供应商采购额占比为总采购额的约54.4%[182][187] 其他重要内容 - 集团主要业务包括在澳门提供电子博彩机外包业务流程管理服务、信息技术服务及放债业务[153] - 公司存在多宗待决诉讼，法律顾问认为预测结果尚不成熟[108][112] - 公司已遵守对业务有重大影响的相关法律法规[115][120] - 公司与业务伙伴、供应商及客户之间无重大纠纷[116][120] - 截至2019年3月31日，公司资本支出承付款项约为150万港元[105][110] - 公司拥有43名长期雇员，其中7名在香港，36名在澳门[106][111] - 集团过去五年财务概要载于年报第152页[156] - 集团储备变动详情载于综合权益变动表（第72页）[167] - 公司及其子公司本年度未购买、出售或赎回任何上市证券[171] - 公司本年度发行股份详情载于管理层讨论与分析章节[166]