人员数据 - 2023年末德勤合伙人213人，从业人员5774人，注册会计师1182人[3] - 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超270人[3] 保险情况 - 德勤购买的职业保险累计赔偿限额超2亿元[3] 审计相关 - 2023年多次会议审议通过聘请德勤为审计及内控审计机构[4] - 德勤对2023年财报及内控有效性发表审计意见[6][7][8] - 审计委员会审议聘用议案，沟通费用，定期听取报告[9][11] - 审计委员会认为德勤审计表现良好[12]

业绩总结 - 2023年度合并营业收入为1186849.04万元，母公司营业收入为738268.98万元[9] - 2023年公司营业收入为118.68亿元，较上年增长8.58%；净利润为16.28亿元，较上年增长17.06%[30] - 2023年基本每股收益为1.28元/股，较上年增长13.27%[30] - 2023年母公司营业收入为73.83亿元，较上年增长5.02%；净利润为14.03亿元，较上年下降3.38%[31] 资产负债情况 - 2023年末公司资产总计217.88亿元，较上年增长5.49%；负债合计83.73亿元，较上年增长4.80%；股东权益合计134.14亿元，较上年增长6.09%[20][21] - 2023年末母公司资产总计190.32亿元，较上年增长3.79%；负债合计71.93亿元，较上年增长3.48%；股东权益合计118.39亿元，较上年增长3.98%[22][23] 现金流量情况 - 2023年经营活动产生的现金流量净额为108.34亿元，较上年增长12.50%[32] - 2023年投资活动产生的现金流量净额为10.06亿元，较上年增长14.31%[32] - 2023年筹资活动使用的现金流量净额为5.86亿元，较上年增长14.68%[32] - 2023年末现金及现金等价物余额为90.78亿元，较上年增长16.96%[32] 股东权益构成 - 2023年12月合并股东权益中股本为2.34亿元，资本公积为25.24亿元，盈余公积为2.95亿元，未分配利润为8.81亿元[34] 业务收入占比 - 教材教辅及相关的学生读物销售收入占合并营业收入的比例为56.59%，占母公司营业收入的比例为87.46%[9] 投资收益 - 公司对成都银行投资年初为2400万美元，年末为9.008亿美元，确认收益6143.44万美元[149] 其他数据 - 应收账款单项计提信用损失准备账面金额495,450,049.19，比例21.52%，上年年末对应金额464,422,467.4，比例9.10%[120] - 其他应收款单项计提信用损失账面金额90,837,939.8，比例65.96%，上年年末对应金额1,344,498.01，比例68.68%[133] - 2023年利率范围有变动，如3.35% - 4.015%（2022年12月31日为3.50% - 4.07%）[140] - 出版传媒创意中心二装3预算数为944万美元，工程进度89.84%[157] - 十五家出版公司商誉人民币5.0057158114亿元，凉山州新华书店商誉人民币1.220813261亿元[160][162]

利润分配 - 2023年三季度利润分配方案已通过股东大会审议[3] - 以1,233,841,000股为基数，每股派0.18元，共派222,091,380元[4] 时间安排 - A股股权登记日2024/1/5，除权（息）和发放日2024/1/8[2][5] 红利派发 - 无限售流通股委托中国结算上海分公司派发[7] - 部分股东红利由公司直接发放[8] 税收政策 - 不同持股期限个人股东及基金税负不同[9] - QFII和“沪股通”投资者按10%税率代扣税[10][11]

股份数据 - 截至2023年11月30日，H股法定/注册股份441,937,100股，股本441,937,100元[1] - 截至2023年11月30日，A股法定/注册股份791,903,900股，股本791,903,900元[1] - 2023年11月底法定/注册股本总额为1,233,841,000元[1] 发行情况 - 公司确认本月发行证券获董事会授权批准[5] - 公司确认发行相关条件已履行，已收取全部款项[5]

财务表现 - 2023年第三季度，新华文轩出版传媒股份有限公司营业收入为25.62亿元，同比增长8.95%[4] - 归属于上市公司股东的净利润为17.83亿元，同比增长226.56%[4] - 基本每股收益为0.14元，同比增长226.56%[5] - 总资产为226.24亿元，同比增长9.55%[5] - 非经常性损益的净利润为18.03亿元，同比增长68.14%[10] 股东情况 - 前十名股东中，四川新华出版发行集团有限公司持股数量最多，为6.84亿股，持股比例为55.40%[11] - 公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或一致行动人[13] 资产情况 - 新华文轩出版传媒股份有限公司2023年第三季度流动资产合计为14,744,297,587.33元，较2022年12月31日增长了1,994,133,146.52元[15] 营业情况 - 公司2023年前三季度营业总收入为7,989,707,573.29元，较2022年同期增长了658,208,619.76元[17] - 2023年前三季度公司营业总成本为6,975,823,721.25元，较2022年同期增长了527,051,079.00元[18] 现金流量 - 2023年第三季度公司经营活动产生的现金流量净额为1,150,598,038.89元[19] - 2023年第三季度公司投资活动产生的现金流量净额为-222,302,088.72元[20] - 2023年第三季度公司筹资活动产生的现金流量净额为-507,155,710.15元[21]

营收情况 - 本报告期营业收入25.62亿元，同比增长8.95%；年初至报告期末营业收入79.90亿元，同比增长8.98%[2] - 2023年前三季度，公司营业总收入79.90亿元，较2022年同期的73.31亿元增长9%[14] 利润情况 - 本报告期归属上市公司股东净利润1.78亿元，同比增长226.56%；年初至报告期末为9.40亿元，同比增长21.76%[2] - 本报告期扣非净利润1.80亿元，同比增长68.14%；年初至报告期末为9.82亿元，同比增长30.98%[2] - 2023年1 - 9月文轩投资公允价值变动收益2549.53万元，上年同期为损失1.11亿元[4] - 归属上市公司股东净利润本报告期增长226.56%，主要因销售增长及基金公允价值变动[5] - 2023年前三季度，公司营业总成本69.76亿元，较2022年同期的64.49亿元增长8.17%[14] - 截至2023年9月30日止九个月，公司净利润为9.79亿元，较2022年同期的7.71亿元增长27%[15] 现金流情况 - 年初至报告期末经营活动现金流净额11.51亿元，同比增长34.08%[2] - 截至2023年9月30日止九个月，公司经营活动产生的现金流量净额为11.51亿元，较2022年同期的8.58亿元增长34.2%[16] - 截至2023年9月30日止九个月，公司投资活动产生的现金流量净额为-2.22亿元，较2022年同期的3.71亿元减少159.9%[16] - 截至2023年9月30日止九个月，公司筹资活动产生的现金流量净额为-5.07亿元，较2022年同期的-4.96亿元减少2.2%[17] - 截至2023年9月30日，公司现金及现金等价物净增加额为4.21亿元，较2022年同期的7.34亿元减少42.7%[17] - 截至2023年9月30日，公司期末现金及现金等价物余额为81.83亿元，较2022年同期的67.32亿元增长21.6%[17] - 截至2023年9月30日止九个月，公司销售商品、提供劳务收到的现金为81.77亿元，较2022年同期的72.48亿元增长12.8%[16] - 截至2023年9月30日止九个月，公司购买商品、接受劳务支付的现金为51.93亿元，较2022年同期的47.84亿元增长8.6%[16] - 截至2023年9月30日止九个月，公司支付给职工及为职工支付的现金为14.01亿元，较2022年同期的11.84亿元增长18.3%[16] 资产与权益情况 - 本报告期末总资产226.24亿元，较上年度末增长9.55%；归属上市公司股东所有者权益131.43亿元，较上年度末增长5.23%[2] - 截至2023年9月30日，公司资产总计226.24亿元，较2022年末的206.51亿元增长9.55%[10] - 截至2023年9月30日，公司货币资金82.20亿元，较2022年末的78.02亿元增长5.37%[10] - 截至2023年9月30日，公司应收账款24.85亿元，较2022年末的16.98亿元增长46.33%[10] - 截至2023年9月30日，公司存货31.94亿元，较2022年末的25.73亿元增长24.13%[10] - 截至2023年9月30日，公司流动负债合计89.13亿元，较2022年末的75.42亿元增长18.17%[11] - 截至2023年9月30日，归属于母公司所有者权益合计131.43亿元，较2022年末的124.90亿元增长5.22%[13] 股东情况 - 2023年9月30日普通股股东总数23474户[6] - 前十大股东中，四川新华出版发行集团持股6.84亿股，占比55.40%[7] - 四川新华出版发行集团有限公司持有公司5.93亿股人民币普通股和9078万股境外上市外资股，为第一大股东[8] 其他指标情况 - 本报告期末加权平均净资产收益率1.36%，较上年增加0.90个百分点；年初至报告期末为7.30%，较上年增加0.65个百分点[2] - 截至2023年9月30日止九个月，公司基本每股收益为0.76元，较2022年同期的0.63元增长20.6%[15] 研发情况 - 2023年前三季度，公司研发费用1290.94万元，较2022年同期的664.98万元增长94.14%[14]

业绩总结 - 2023年前三季度公司归母净利润9.40亿元，母公司累计未分配利润48.93亿元[3] 利润分配 - 拟每股派现0.18元（含税），拟派现22,209.14万元（含税）[3][4] - 若总股本变动，维持每股分配金额不变调整总额[4] 方案审议 - 2023年10月30日董事会审议通过，独董、监事会同意提请股东大会审议[6][7][8] 风险提醒 - 方案需股东大会通过方可实施，提醒投资者注意风险[10]

出版业务 - 2023年前三季度主营业务收入252,687.27万元，成本167,611.65万元，毛利率33.67%[2] - 教材教辅主营业务收入247,527.30万元，成本83,255.55万元，毛利率41.79%[2] - 一般图书主营业务收入78,615.15万元，成本57,867.54万元，毛利率26.39%[2] 发行业务 - 2023年前三季度主营业务收入698,098.70万元，成本492,860.58万元，毛利率29.40%[2] - 教材教辅主营业务收入320,463.73万元，成本205,233.05万元，毛利率35.96%[2] - 一般图书主营业务收入355,902.23万元，成本270,924.96万元，毛利率23.88%[2]

公司基本信息 - 公司法定代表人为周青先生，公司英文名是XINHUA WINSHARE PUBLISHING AND MEDIA CO., LTD.*[6] - 公司联席公司秘书为杨淼女士和黄慧玲女士，授权代表为柯继铭先生和杨淼女士[7] - 公司核数师是德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙），香港法律顾问是李伟斌律师行[7] - 公司中国注册办事处位于中国四川省成都市锦江区三色路238号1栋1单元[8] - 公司香港主要营业地点在香港湾仔皇后大道东248号大新金融中心40楼[8] - 公司主要往来银行为中国工商银行和中国建设银行[8] - 公司香港H股过户登记处是香港中央证券登记有限公司[8] - 公司网址为http://www.winshare.com.cn，H股股份代码为00811，A股股份代码为601811[9] - 公司主要经营范围包括图书、报纸、期刊等销售，出版物印刷等[93] - 公司母公司为四川新华出版发行集团，最终实际控制人为四川省国资委[93] - 2007年5月30日公司在香港公开发行401,761,000股境外上市外资股（H股）并上市[92] - 2016年8月8日公司向社会公开发行人民币普通股（A股）98,710,000股并在上海证券交易所上市[92] 财务报告审计与股息分配 - 公司2023年中期报告未经审计，董事会未建议派发截至2023年6月30日止六个月之中期股息[5] - 董事会未建议派发2023年上半年中期股息[71] - 审计委员会确认集团中期财务报告编制合规并已适当披露[73] 财务数据概述 - 公司上半年实现营业收入54.28亿元，同比增长8.99%，净利润7.89亿元，同比增长10.35%[11] - 主营业务收入53.53亿元，同比增长9.16%，主要得益于教育服务、互联网销售业务增长及并购凉山州新华书店[12] - 营业成本33.20亿元，较上年同期增长7.67%，主营业务成本33.13亿元，同比增长7.64%[13] - 综合毛利率为38.83%，较上年同期增加0.75个百分点，主营业务毛利率为38.10%，增加0.88个百分点[14] - 公司营业收入为54.28亿元，同比增长8.99%；净利润为7.89亿元，同比增长10.35%[27][35] - 销售费用为6.61亿元，同比增长4.99%；管理费用为7.18亿元，同比增长20.58%[27][28] - 研发费用为866.89万元，同比增长273.32%，主要用于教育信息化业务及自有研发软件摊销[27][28] - 公允价值变动损失为463.73万元，较上年同期节亏5250.66万元[29] - 投资收益为1.01亿元，同比增长12.32%，因参股公司分红增加[30] - 其他收益为5704.55万元，同比增长12.16%；营业外支出为1693.41万元，同比增长45.10%[31] - 资产处置收益为26.78万元，较上年同期减少4007.48万元，因上年有房屋拆迁补偿款[32] - 所得税费用为1260.63万元，较上年同期增加2635.60万元[33] - 其他综合收益税后净额为2.74亿元，同比下降14.93%，受持有的上市公司股份市值波动影响[34] - 经营活动现金流量净额为5.82亿元，同比增长38.37%；投资活动现金流量净额净流出0.93亿元，上年同期为净流入1.87亿元[27][37] - 2023年6月30日，集团现金及短期存款约79.77亿元，较2022年12月31日的78.02亿元有所增加；短期借款1800万元，与2022年12月31日持平[40] - 2023年6月30日，集团资产负债率为36.29%，较2022年12月31日的38.69%减少2.40个百分点[40] - 2023年6月30日，集团质押存款余额为978.93万元，较2022年12月31日的1444.65万元减少[41] - 2023年6月30日，集团流动比率为1.8，较上年同期的1.7略有上升；存货周转天数为134.5天，较上年同期减少12.3天；应收贸易账款及票据周转天数为61.4天，较上年同期减少4.8天；应付贸易账款及票据周转天数为290.9天，较上年同期减少14.9天[43] - 2023年应收票据期末数1802667.17元，较上年期末数2906232.79元减少37.97%[39] - 2023年其他应收款期末数227153733.07元，较上年期末数129770862.20元增加75.04%[39] - 2023年应付票据期末数5000000.00元，较上年期末数29776305.93元减少83.21%[39] - 2023年6月30日公司合并资产总计208.83亿元，较2022年12月31日的206.51亿元增长1.12%[75] - 2023年6月30日公司合并负债合计75.78亿元，较2022年12月31日的79.89亿元下降5.15%[76] - 2023年6月30日公司合并股东权益合计133.05亿元，较2022年12月31日的126.62亿元增长5.08%[76] - 2023年6月30日母公司资产总计182.12亿元，较2022年12月31日的183.37亿元下降0.68%[77] - 2023年6月30日公司合并货币资金为79.77亿元，较2022年12月31日的78.02亿元增长2.24%[75] - 2023年6月30日公司合并应收账款为17.23亿元，较2022年12月31日的16.98亿元增长1.48%[75] - 2023年6月30日公司合并存货为23.19亿元，较2022年12月31日的25.73亿元下降9.87%[75] - 2023年6月30日母公司货币资金为65.27亿元，较2022年12月31日的62.74亿元增长4.04%[77] - 2023年6月30日母公司应收账款为7.64亿元，较2022年12月31日的8.34亿元下降8.38%[77] - 2023年6月30日母公司存货为2.61亿元，较2022年12月31日的6.17亿元下降57.72%[77] - 2023年上半年营业收入为54.28亿元，较上年同期的49.80亿元增长8.99%[79] - 2023年上半年净利润为7.89亿元，较上年同期的7.15亿元增长10.35%[79] - 2023年6月30日负债合计为66.18亿元，较2022年12月31日的69.51亿元下降4.79%[78] - 2023年6月30日股东权益合计为115.95亿元，较2022年12月31日的113.86亿元增长1.83%[78] - 2023年上半年研发费用为866.89万元，较上年同期的232.21万元增长273.32%[79] - 2023年上半年基本每股收益为0.62元，较上年同期的0.58元增长6.90%[80] - 2023年上半年其他综合收益的税后净额为2.74亿元，较上年同期的3.22亿元下降14.93%[80] - 2023年上半年综合收益总额为10.63亿元，较上年同期的10.37亿元增长2.50%[80] - 2023年6月30日流动负债合计为63.34亿元，较2022年12月31日的66.43亿元下降4.65%[78] - 2023年6月30日非流动负债合计为2.84亿元，较2022年12月31日的3.09亿元下降8.07%[78] - 2023年上半年营业收入34.09亿元，较上年同期32.05亿元增长6.36%[81] - 2023年上半年净利润3.54亿元，较上年同期6.30亿元下降43.78%[81] - 2023年上半年经营活动产生的现金流量净额5.82亿元，较上年同期4.21亿元增长38.37%[82] - 2023年上半年投资活动产生的现金流量净额 -0.93亿元，上年同期为1.87亿元[82] - 2023年上半年筹资活动产生的现金流量净额 -3.10亿元，较上年同期 -2.96亿元变动 -4.55%[83] - 2023年上半年现金及现金等价物净增加额1.80亿元，较上年同期3.11亿元下降42.27%[83] - 2023年上半年销售商品、提供劳务收到的现金55.12亿元，较上年同期49.99亿元增长10.25%[82] - 2023年上半年购买商品、接受劳务支付的现金34.56亿元，较上年同期32.85亿元增长5.20%[82] - 2023年上半年研发费用252.05万元，上年同期无此项费用[81] - 2023年上半年其他综合收益的税后净额2.74亿元，较上年同期3.22亿元下降14.84%[81] - 2023年上半年经营活动现金流入小计36.04亿元，上年同期32.21亿元；经营活动现金流出小计30.42亿元，上年同期27.12亿元；经营活动产生的现金流量净额5.61亿元，上年同期5.09亿元[84] - 2023年上半年投资活动现金流入小计1.61亿元，上年同期4.01亿元；投资活动现金流出小计0.54亿元，上年同期3.30亿元；投资活动产生的现金流量净额1.07亿元，上年同期0.71亿元[84] - 2023年上半年筹资活动现金流入小计0.50亿元，上年同期0.71亿元；筹资活动现金流出小计4.62亿元，上年同期4.02亿元；筹资活动产生的现金流量净额 -4.12亿元，上年同期 -3.31亿元[85] - 2023年上半年现金及现金等价物净增加额2.57亿元，上年同期2.49亿元；期末现金及现金等价物余额65.20亿元，上年同期50.62亿元[85] - 2023年6月30日归属母公司股东权益合计133.05亿元，2022年12月31日为126.62亿元，本期综合收益总额10.63亿元，对股东分配4.20亿元[87] - 2023年6月30日母公司股东权益合计115.95亿元，2022年12月31日为113.86亿元，本期综合收益总额6.28亿元，对股东分配4.20亿元[90] - 2021年12月31日股东权益合计为10,062,130,493.26元，2022年6月30日为10,619,218,576.36元[91] 各业务板块财务情况 - 出版分部实现主营业务收入12.38亿元，较上年同期增长12.58%，毛利率为31.01%，较上年同期减少3.54个百分点[19] - 发行分部营业收入48.23亿元，同比增长9.75%，营业成本32.38亿元，同比增长7.07%，毛利率32.86%，增加1.68个百分点[16] - 线下销售收入28.72亿元，同比增长8.69%，成本16.45亿元，同比增长7.75%，毛利率42.71%，增加0.49个百分点[18] - 线上销售收入24.81亿元，同比增长9.72%，成本16.68亿元，同比增长7.52%，毛利率32.75%，增加1.37个百分点[18] - 教材教辅出版收入6.30亿元，同比增长9.25%，发行收入21.24亿元，同比增长13.49%[16] - 一般图书出版收入4.53亿元，同比增长13.63%，发行收入25.29亿元，同比增长8.47%[16] - 2023年上半年教材教辅出版业务主营业务收入6.30亿元，同比增长9.25%，成本3.84亿元，同比增长15.92%，毛利率39.01%，同比减少3.50个百分点[20] - 2023年上半年一般图书出版业务主营业务收入4.53亿元，同比增长13.63%，成本3.41亿元，同比增长14.96%，毛利率24.63%，同比减少0.87个百分点[21] - 2023年上半年新闻报刊业务主营业务收入2336.88万元，同比下降6.39%，成本1292.37万元，同比下降4.84%，毛利率44.70%，较上年同期减少0.90个百分点[22] - 2023年上半年发行分部主营业务收入48.23亿元，较上年同期增长9.75%，毛利率32.86%，较上年同期增加1.68个百分点[23] - 2023年上半年教材教辅发行业务主营业务收入21.24亿元，较上年同期增长13.49%[24] - 2023年上半年一般图书发行业务主营业务收入25.29亿元，较上年同期增长8.47%，毛利率28.27%，较上年同期增加0.88个百分点[25] - 2023年上半年教育信息化和教育装备业务销售收入7232万元，同比下降56.53%[26] - 2023年上半年劳动与实践教育业务销售收入7181万元，服务学生25.95万人次[26] - 2023年上半年教师培训业务销售收入978万元，服务教师9.1万人次[26] - 2023年上半年线上服务平台覆盖学校6189所，服务教师43.47万人，服务学生466万人

股份转让情况 - 四川新华集团转让60,617,242股A股股份给四川文投集团，对价833,487,077.50元[10] - 转让价格13.75元/股，文投集团分四期支付价款[23][25] 权益变动前后持股比例 - 变动前四川文投集团持股2.9962%，变动后升至7.9091%[18] - 变动前四川新华集团持股55.4034%，变动后降至50.4905%[19] - 变动后四川文投集团流通A股持股比例升至7.3908%[48] 交易相关安排 - 《股份转让协议》于2023年9月15日签订[20] - 交易已通过双方党委会、董事会审议[29][30] - 文投集团承诺过户12个月内不主动减持标的股份[27] 交易审批与资金 - 交易尚需主管部门审批、上交所确认和过户手续[31][32] - 权益变动资金来源为自有资金[35] 交易目的与影响 - 目的是优化国有文化资本布局和结构[15] - 不影响上市公司控制权[33]