财务数据关键指标变化 - 公司2023/2024财年收益为人民币7400万元，较上一财年的人民币8800万元下跌约15%[8] - 公司2023/2024财年实现毛利人民币2400万元，2023年为人民币2600万元，毛利率为32%[8] - 公司2023/2024财年销售及分销开支由人民币1000万元下降至人民币900万元[8] - 公司2023/2024财年一般及行政开支增加13%，至人民币4000万元[8] - 公司2023/2024财年经营亏损为人民币1000万元，2023年为人民币400万元[8] - 公司拥有人2023/2024财年应占年度亏损为人民币1400万元，2023年为人民币600万元[8] - 2024年6月30日集团现金及银行结余为1.06亿元，2023年为1.09亿元；受限银行存款为1700万元，与2023年持平[12] - 2024年6月30日集团权益总额为2亿元，2023年为2.09亿元；负债对权益比率为零，与2023年持平；流动比率为4倍，与2023年持平[12] - 2024年6月30日，公司可供派付予股东之储备为人民币7.43756亿元，2023年为人民币7.7122亿元[124] - 公司不建议派发截至2024年6月30日止财政年度之股息，2023年亦无派息[124] - 集团于回顾财政年度内已捐款约人民币97.9万元[124] - 2024年6月30日，公司已发行普通股股本为32.95582491亿股[124] - 2024年收益为74,467千元，2023年为87,858千元；2024年销售成本为50,441千元，2023年为61,888千元[162] - 2024年毛利为24,026千元，2023年为25,970千元；2024年经营亏损为13,332千元，2023年为3,652千元[162] - 2024年度亏损为13,920千元，2023年为4,311千元；2024年其他全面收益为4,284千元，2023年为1,309千元[162] - 2024年本公司拥有人应占亏损为16,785千元，2023年为6,363千元；2024年非控股权益应占溢利为2,865千元，2023年为2,052千元[163] - 2024年基本每股亏损为人民币(0.005)元，2023年为人民币(0.002)元；2024年摊薄每股亏损为人民币(0.005)元，2023年为人民币(0.002)元[163] - 2024年非流动资产为108,264千元，2023年为115,859千元；2024年流动资产为126,083千元，2023年为127,672千元[164] - 2024年流动负债为32,432千元，2023年为33,437千元；2024年流动资产净值为93,651千元，2023年为94,235千元[164] - 2024年资产净值为199,741千元，2023年为209,377千元；2024年本公司拥有人应占权益为192,745千元，2023年为205,970千元[164][165] - 2024年经营活动所用现金净额为(664)千元，2023年为7,842千元；2024年除所得税前亏损为(13,475)千元，2023年为(3,874)千元[167] - 2024年已收利息为1,956千元，2023年为1,316千元；2024年已付融资成本为(143)千元，2023年为(222)千元[167] - 2024年购置物业、厂房及设备为102.6万人民币，2023年为65.4万人民币；2024年出售物业、厂房及设备所得款项为108万人民币，2023年为0 [168] - 2024年投资活动所产生现金净额为5.4万人民币，2023年所用现金净额为65.4万人民币 [168] - 2024年偿还租赁负债为287.1万人民币，2023年为375.8万人民币；2023年向附属公司非控制性权益支付股息为60.4万人民币，2024年为0 [168] - 2024年融资活动所用现金净额为287.1万人民币，2023年为436.2万人民币 [168] - 2024年现金及现金等价物减少净额为348.1万人民币，2023年增加净额为282.6万人民币 [168] - 2024年初现金及现金等价物为9203.1万人民币，2023年初为8762.9万人民币；2024年终现金及现金等价物为8898.3万人民币，2023年终为9203.1万人民币 [168] - 2024年汇率变动影响净额为43.3万人民币，2023年为157.6万人民币 [168] - 2024年年度亏损为1678.5万人民币，2023年为636.3万人民币 [169][170] - 2024年年度全面开支总额为1322.5万人民币，2023年为385.8万人民币 [169][170] - 2024年购股权失效涉及金额为5.7万人民币，2023年为3.09万人民币 [169][170] 公司业务与战略 - 公司为国家级绿色和现代农业龙头企业，主要业务为农产品批发贸易及配送[45] - 公司新经营模式与国家方针政策吻合，能解决农产品“卖难”“买难”问题，促进农业增效农民增收[11] - 集团未来致力于农业生产端数字化建设，推广智慧农场管理系统，参与地方政府农业大数据平台建设[11] - 公司为配合中国政府碳中和目标，订立改善温室气体排放等方面表现的目标[46] - 公司董事会负责环境、社会及管治方针及策略，成立工作小组加强相关成效[47] - 报告涵盖公司截至2024年6月30日财政年度在环境、社会及管治方面活动，范围包括中国三个办公区及业务中心[49] - 报告依照联交所《环境、社会及管治报告指引》编制，采用重要性、量化和一致性汇报原则[50] - 公司截至2024年6月30日财政年度推行新经营模式，解决农产品产销问题，促进增效增收[51] - 董事会对公司环境、社会及管治方针及策略负责，授权工作小组执行相关工作[51] 公司治理结构 - 董事会成员包括2名执行董事、1名非执行董事和4名独立非执行董事，非执行董事及独立非执行董事任期1 - 2年，每三年轮席退任一次[19][20] - 截至2024年6月30日止财政年度，董事会共召开4次会议，全体董事出席率均为100%[23] - 截至2024年6月30日止财政年度，全体董事均通过阅读材料参与持续专业项目[24] - 薪酬委员会由3名成员组成，2名独立非执行董事，1名执行董事，截至2024年6月30日止财政年度召开1次会议，冯志坚和谭政豪出席率100%，况巧出席率0%[26][27] - 提名委员会由5名成员组成，3名独立非执行董事，2名执行董事，截至2024年6月30日止财政年度召开1次会议[29] - 董事会由7名董事组成，其中1位为女性[29] - 郭浩任公司主席及行政总裁，在其领导下集团发展业务和执行策略[25] - 董事会已成立审核、薪酬、提名三个委员会管控相应事务[21] - 公司采纳董事会多元化政策，挑选候选人基于多种观点[22] - 薪酬委员会获授权就薪酬等事宜向董事会提建议并检讨相关政策[26] - 提名委员会获授权检讨董事会架构等并考虑董事多元化政策[29] - 提名委员会成员林顺权教授出席率100%（1/1）[30] - 独立非执行董事冯志坚先生、谭政豪先生，执行董事郭浩先生、况巧先生出席率均为100%（1/1）[31] - 审核委员会成员谭政豪先生、冯志坚先生、林顺权教授出席率均为100%（4/4）[32] - 截至2024年6月30日止财政年度，审核委员会召开四次会议[31] - 截至2024年6月30日止财政年度，外聘核数师审核服务已付/应付费用为900万港元，非审核服务（中期审阅）为330万港元[32] 风险管理 - 本集团已建立正式的风险评估系统，高级管理层每年识别业务流程潜在风险[35] - 截至2024年6月30日止财政年度，公司委聘外部顾问凯晋企业顾问有限公司审阅风险管理及内部监控系统[36] - 截至2024年6月30日止财政年度，未发现重大风险[37] - 审核委员会审阅并满意本集团内部审核、会计及财务报告职能资源、资格、经验及培训项目[37] - 转型风险中，法规收紧使温室气体排放成本增加，公司将定期检讨政策更新并评估影响[74] - 转型风险中，更高排放要求使更换车辆成本增加，公司将定期维护检查车辆并增加外包车辆数量[74] - 转型风险中，客户倾向环保低碳产品，公司将推进数字化改革优化流程并使用低碳配送工具[74] - 实体风险中，极端天气可能影响供应链，公司成员配送时安装路况应用，制定应急计划并购买保险[75] - 实体风险中，温度变化使冷却加热需求增加成本，公司将农产品存于带内置冰块的塑胶箱[75] 股息政策 - 董事会根据股息政策拟派股息，需考虑财务业绩、现金流量等多因素[38] 公司秘书与股东大会 - 截至2024年6月30日财政年度内，公司秘书遵守上市规则第3.29条专业培训要求[40] - 两名或以上股东或认可结算所（或其代名人）股东可要求召开特别股东大会，申请人须持有不少于公司缴足股本十分之一[41] - 董事会若未在提交请求信函21日内召开特别股东大会，申请人可自行召开，但不得晚于提交申请3个月后[41] - 2023年12月15日公司股东大会，执行董事郭浩、况巧未出席，非执行董事叶志明出席，独立非执行董事冯志坚出席，谭政豪、林顺权、李英未出席[42] 公司沟通与期望 - 公司重视股东意见，通过网站和股东大会与股东沟通[44] - 公司与投资者及股东通过股东大会、财务报告等沟通，期望公司遵守法规、公布资讯等[53] - 公司与客户通过满意度调查等沟通，客户期望公司履行产品责任、保护隐私等[53] - 公司与供应商通过管理会议等沟通，供应商期望公平竞争、合作共赢等[53] - 公司与雇员通过意见管道等沟通，雇员期望健康安全、平等机会等[53] - 公司与政府及监管机构通过绩效报告等沟通，期望公司依法纳税、遵守法规等[53] - 公司与社群等通过研讨会等沟通，期望公司回馈社会、保护环境等[53] 环境、社会及管治（ESG）指标 - 公司识别20项重大环境、社会及管治议题，进行重要性评估以制定战略[54] - 公司计划在2024年实现温室气体排放总量密度、无害废弃物总量密度、能源消耗总量密度、水源消耗总量密度比2021年减少2%的目标，2030年上述指标比2024年再减少2%[57] - 2024年硫氧化物排放0.41公斤，2023年为0.48公斤；2024年氮氧化物排放96.16公斤，2023年为96.78公斤；2024年颗粒物排放9.09公斤，2023年为9.13公斤[60] - 2024年公司温室气体排放总量较2023年下降约8.8%，每百万元人民币收益产生的温室气体排放量较2023年上升约7.6%[61] - 2024年直接温室气体排放（范围一）为72.39吨二氧化碳当量，2023年为84.13吨[61] - 2024年能源间接温室气体排放（范围二）为316.49吨二氧化碳当量，2023年为342.14吨[61] - 2024年温室气体排放总量（范围一及二）为388.88吨二氧化碳当量，2023年为426.27吨[61] - 2024年温室气体排放密度（吨二氧化碳当量/平方米）为0.0532，2023年为0.0588[61] - 2024年温室气体排放密度（吨二氧化碳当量/雇员）为4.01，2023年为3.98[61] - 2024年温室气体排放密度（吨二氧化碳当量/百万元人民币收益）为5.22，2023年为4.85[61] - 截至2024年6月30日，集团三个办公区及业务中心总面积约7315.42平方米，2023年为7255.42平方米[62] - 截至2024年6月30日，集团雇员总数为97名，2023年为107名[62] - 截至2024年6月30日，集团收益为人民币74,467千元，2023年为人民币87,858千元[62] - 2024年集团无害废弃物量与2023年相约，但每百万元人民币收益产生的无害废弃物量较2023年上升约17.2%[66] - 2024年纸张回收量约为0.08吨，2023年约为0.07吨[66] - 2024年集团能源消耗量较2023年下降约4.6%，但每百万元人民币收益的能源消耗量较2023年上升约12.7%[67] - 2024年直接能源消耗为309.97兆瓦时，2023年为317.29兆瓦时[68] - 2024年柴油消耗为168.79兆瓦时，2023年为168.46兆瓦时[68] - 2024年汽油消耗为141.18兆瓦时，2023年为148.83兆瓦时[68] - 2024年能源消耗

财务表现 - 截至2024年6月30日止年度收益为人民币74,467千元，同比下降15.2%[1] - 毛利为人民币24,026千元，同比下降7.5%[1] - 经营虽然亏损人民币13,332千元，但较上年同期亏损人民币3,652千元有所扩大[1] - 年度虧損為人民幣13,920千元，較上年同期虧損人民幣4,311千元有所擴大[1][2] - 二零二四年收益为人民幣7,400萬元，較上個財政年度下跌約15%[29] - 二零二四年毛利為人民幣2,400萬元，毛利率為32%[29] - 銷售及分銷開支下降至人民幣900萬元，與銷量及收益下降一致[29] - 一般及行政開支增加13%至人民幣4,000萬元[29] - 二零二四年經營虧損為人民幣1,300萬元，本公司擁有人應佔年度虧損為人民幣1,700萬元[29] 财务状况 - 於2024年6月30日，本集團擁有流動資產淨值人民幣93,651千元，資產淨值人民幣199,741千元[5] - 本公司擁有人應佔權益為人民幣192,745千元，較上年同期減少6.4%[5] - 本集團的物業、廠房及設備、使用權資產及投資物業合共為人民幣108,264千元[5] - 本集團的應收貿易款項為人民幣15,743千元，較上年同期增加9.7%[5] - 本集團的銀行結餘及現金為人民幣105,983千元，較上年同期減少2.8%[5] - 本集團的應付貿易款項為人民幣1,692千元，較上年同期減少17.2%[5] - 二零二四年六月三十日，本集團持有現金及銀行結餘為人民幣1.06億元，其中包括有限制銀行存款人民幣1,700萬元[30] - 二零二四年六月三十日，本集團的權益總額為人民幣2億元，負債對權益比率為零，流動比率為4倍[30] 其他收入 - 本集团二零二四年和二零二三年的其他收入分别为人民幣14,520千元和人民幣15,799千元,主要包括利息收入、经营租赁收入和政府补助[11][12] 附属公司註銷 - 本集团二零二四年确认了人民幣2,978千元的附属公司註銷損失[13][14] 客户集中度 - 本集团有3家客户的收入贡献超过集团总收入的10%,分别为客户A、客户B和客户C[17] 成本费用 - 本集团二零二四年和二零二三年的员工成本分别为人民幣16,053千元和人民幣15,535千元[19] - 本集团二零二四年和二零二三年的财務費用分別為人民幣143千元和人民幣222千元[19] - 本集团二零二四年和二零二三年的折舊及攤銷費用分別為人民幣xxx千元和人民幣xxx千元[19] - 本集团二零二四年和二零二三年的研發費用分別為人民幣xxx千元和人民幣xxx千元[19] 业务发展 - 集团将致力于农业生产端数字化建设，推广自主研发的智慧农场管理系统，参与地方政府农业大数据平台建设[1] - 集团将密切关注行业趨勢，迅速采取行动，将资源分配至能在商业气氛改善时把握业务增长机会[1] - 集团将采取审慎态度寻找新机遇，使业务更多元化，为股东创造更佳回报[1] - 集团新经营模式能有效解决农产品信息不对称导致的"賣難"和"買難"問題，促進農業增效農民增收[1] - 集团作为国家级绿色和现代农业的龙头企业，努力堅持綠色發展理念[28] - 集团积极借助创新智庫專家團隊，努力提高自我创新能力和科技實力，推進綠色生產[28] - 文件提出以確保國家糧食安全、確保不發生規模性返貧為底線，推進鄉村全面振興[28] 公司治理 - 集团主席兼任行政總裁的安排有利於集團業務發展和戰略執行的效率[5] - 集团未能安排董事會主席出席股東周年大會,但已作出其他安排確保會議正常進行[6] - 全體董事已確認在回顧年度內遵守了上市公司董事進行證券交易的標準守則[7]

财务数据关键指标变化（年度对比） - 2023年上半年收益为39,385千元，2022年为45,723千元，同比下降13.86%[3] - 2023年上半年经营亏损为4,619千元，2022年为909千元，同比扩大408.14%[3] - 2023年上半年期内亏损为4,983千元，2022年为1,754千元，同比扩大184.1%[3] - 2023年上半年经营活动产生现金净额为249千元，2022年为4,009千元，同比下降93.79%[10] - 2023年上半年投资活动所用现金净额为956千元，2022年为358千元，同比扩大167.04%[10] - 2023年上半年融资活动所用现金净额为1,422千元，2022年为2,547千元，同比下降44.17%[10] - 2022年7月1日公司拥有人应占总计权益为209,828千元人民币，非控股权益为3,155千元人民币，总计212,983千元人民币；2023年7月1日对应数据分别为205,970千元人民币、3,407千元人民币、209,377千元人民币[12] - 2022年7 - 12月期内亏损3,827千元人民币，全面开支总额3,690千元人民币；2023年7 - 12月期内亏损5,939千元人民币，全面开支总额6,880千元人民币[12] - 2022年12月31日公司拥有人应占总计权益为206,138千元人民币，非控股权益为4,210千元人民币，总计210,348千元人民币；2023年12月31日对应数据分别为199,090千元人民币、4,436千元人民币、203,526千元人民币[12] - 2023年客户甲、乙、丙、丁收益分别为5,056千元人民币、5,719千元人民币、4,713千元人民币、4,225千元人民币；2022年客户甲、乙、丙收益分别为5,470千元人民币、6,356千元人民币、5,169千元人民币[22] - 2023年上半年融资成本中银行及财务费用64千元，租赁负债之利息支出67千元，2022年分别为175千元和178千元[24] - 2023年上半年员工成本（包括董事酬金）为7834千元，2022年为7124千元[25] - 2023年上半年利息收入为 - 926千元，已销售存货成本为27056千元，2022年分别为 - 392千元和32634千元[26] - 2023年上半年香港利得税为297千元，2022年为667千元，中国企业所得税无提拨[27] - 2023年上半年公司拥有人应占亏损约为5939000元，2022年约为3827000元[31][32] - 2023年上半年短期租赁有关之费用为7千元，2022年为18千元[26][37] - 董事不建议就2023年上半年派付任何中期股息，2022年同期也无[29] - 回顾财政期内公司收益为3900万元，较去年同期4600万元下跌约14%[45] - 回顾财政期内公司实现毛利1200万元，去年同期为1300万元[45] - 回顾财政期内销售及分销开支由500万元下降至400万元，一般及行政开支增加23%至2100万元[45] - 回顾财政期内公司经营亏损为500万元，2022年12月31日为100万元；公司拥有人应占期内亏损为600万元，2022年12月31日为400万元[45] 财务数据关键指标变化（半年对比） - 2023年12月31日非流动资产为110,188千元，6月30日为115,859千元，下降4.89%[7] - 2023年12月31日流动资产为125,296千元，6月30日为127,672千元，下降1.86%[7] - 2023年12月31日流动负债为31,701千元，6月30日为33,437千元，下降5.19%[7] - 2023年12月31日资产净值为203,526千元，6月30日为209,377千元，下降2.8%[7] - 2023年12月31日物业、厂房及设备账面净值为27032千元，6月30日为27801千元[33] - 2023年12月31日使用权资产账面净值为24012千元，6月30日为26581千元[35] - 2023年12月31日应收贸易款项（已扣除信贷亏损）为14697千元，6月30日为14344千元[39] - 应付贸易款项2023年12月31日为1850千元，较6月30日的2044千元有所下降[40] - 经营性租赁承担未来最低应收租金总额2023年12月31日为39162千元，6月30日为38590千元[43] - 2023年12月31日公司持有现金及现金等价物为1.06亿元，较6月30日的1.09亿元有所下降，其中限制银行存款为1700万元未变[50] - 2023年12月31日公司权益总额为2.04亿元，较6月30日的2.09亿元有所下降，负债对权益比率为零，流动比率约为4倍未变[50] 财务准则应用情况 - 2023年7月1日起集团应用多项新订及经修订香港财务报告准则，对财务状况、表现及披露无重大影响[15] 业务线数据关键指标 - 集团主要从事农产品销售，收益为农产品销售价值，在某时间点确认[17][18] - 2023及2022年12月31日止六个月，集团超90%收益、经营业绩及资产来自销售农作物[19] - 集团来自外部客户的收入超90%位于香港[20] - 集团超90%的非流动资主要来自中国[21] 股本及股份相关情况 - 法定股本股份数目为5000000千股，对应500000千港元、527515千元人民币；已发行股份数目为3295582千股，对应329558千港元、333149千元人民币，数据在2022年7月1日至2023年12月31日未变[41] - 截至2023年12月31日，公司已发行普通股股本为3,295,582,491股，回顾财政期内无改变[58] 公司人员及股权持有情况 - 截至2023年12月31日，集团雇员94名[59] - 截至2023年12月31日，董事郭浩先生持有公司股份645,092,644股，占已发行股本19.57%[62] - 截至2023年12月31日，董事況巧先生持有购股权10,000,000股[63] - 截至2023年12月31日，董事叶志明先生持有购股权6,000,000股，冯志坚先生、谭政豪先生各持有3,000,000股，林顺权教授持有500,000股[65] - 截至2023年12月31日，主要股东Kailey Investment Ltd.持有公司股份643,064,644股，占已发行股本19.51%[68] 购股计划及购股权情况 - 2015年12月17日公司股东大会通过普通决议案，采纳二零一五年购股计划[70] - 2023年7月1日尚未行使购股权总数为241,830,000，截至2023年12月31日为241,230,000，减少600,000[71][73] - 雇员2023年7月1日购股权余额为33,766,000，截至2023年12月31日为33,646,000，减少120,000[73] - 其他参与者2023年7月1日及截至2023年12月31日购股权余额均为10,100,000[73] 证券交易情况 - 截至2023年12月31日止六个月内，公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[75] 审核委员会情况 - 审核委员会成员为谭政豪先生、冯志坚先生及林顺权教授，均为独立非执行董事[76] - 审核委员会已审阅中期财务报告[77] 企业管治情况 - 截至2023年12月31日止六个月内，公司遵守《企业管治守则》，但主席及行政总裁由郭浩先生兼任，偏离第C.2.1条[78] - 董事会主席郭浩先生缺席2023年12月15日股东周年大会，偏离《企业管治守则》第F.2.2条[79] 董事证券交易守则情况 - 公司采纳《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》为董事证券交易行为守则[81] - 全体董事确认在截至2023年12月31日止六个月内遵守标准守则[81] 公司重大事项情况 - 回顾财政期内公司无重大投资、无附属公司及联营公司的重大收购及出售[54][55] - 截至2023年12月31日和6月30日，集团无抵押资产[56] - 截至2023年12月31日和6月30日，集团无重大或然负债[57]

财务状况 - 超大现代农业（控股）有限公司截至2023年12月31日止六个月的收入为39,385千元，较去年同期下降13.6%[2] - 本公司截至2023年12月31日止六个月的经营亏损为4,619千元，较去年同期大幅增加[2] - 本集团截至2023年12月31日止六个月的现金及银行结余为106,322千元，较上年同期略有下降[3] - 本公司截至2023年12月31日止六个月的股本为333,149千元，储备为134,059千元[3] - 银行及财务费用为67千元，员工成本为7834千元，利息收入为-926千元[16] 业务情况 - 本集团主要从事农产品销售，收入主要来自农产品的销售价值[10] - 農產品銷售收入在某個時間點確認，期内确认每类重大收益的金额[11] - 本集团根据内部财务数据识别业务分类并编制分类数据，主要根据主要业务确定业务单位[12] - 本集团截至2023年及2022年12月31日止六个月的收益、经营业绩及资产超过90%主要来自销售农作物[13] - 本集团来自外部客户的收入超过90%位于香港[14] - 客户甲、客户乙、客户丙、客户丁分别在2023年和2022年的收益情况[15] 股东及治理 - 中期财务业绩未经审计，但已经进行审阅，符合香港会计师公会的相关规定[7] - 中期股息未派付[21] - 董事会主席郭浩先生因公务安排缺席了股东年会[44] - 非执行董事叶志明先生代替主席出席并回答问题[44] - 審核委員会成员均为独立非执行董事，符合上市规则要求[46] 发展规划 - 公司將致力於農業生產端數字化建設，推廣智慧農場管理系統[37]

公司品牌与业务概况 - 2023年6月公司品牌价值873亿元人民币，排名“中国500最具价值品牌”第91位[8] - 公司为国家级绿色和现代农业龙头企业，主要业务为农产品批发贸易及配送[82] - 公司只经营农产品的批发贸易及配送业务，业务活动对环境及自然资源无重大影响[127] 财务数据关键指标变化 - 回顾财政年度公司收益为8800万元人民币，较上一财年8400万元上升约5%[13] - 回顾财政年度公司毛利为2600万元人民币（2022年为2200万元），毛利率为30%[13] - 回顾财政年度销售及分销开支由900万元人民币上升至1000万元人民币[13] - 回顾财政年度一般及行政开支减少15%，至3600万元人民币[13] - 回顾财政年度公司经营亏损为400万元人民币（2022年为1600万元）[13] - 回顾财政年度公司拥有人应占年度亏损为600万元人民币（2022年为1700万元）[13] - 2023年6月30日，集团现金及银行结余为1.09亿元人民币，2022年为1.05亿元人民币，其中受限银行存款为1700万元人民币，与2022年持平[18] - 2023年6月30日，集团权益总额为2.09亿元人民币，2022年为2.13亿元人民币，负债对权益比率为零，与2022年持平，流动比率为4倍，与2022年持平[18] - 2023年6月30日，公司已发行普通股股本为3,295,582,491股股份，回顾财政年度内已发行股本无改变[26] - 截至2023年6月30日，公司三个办公区及业务中心总面积约7,255.42平方米，2022年为9,080.42平方米[115] - 截至2023年6月30日，公司雇员总数为107名，2022年为109名[115] - 截至2023年6月30日，公司收益为人民币87,858千元，2022年为人民币83,629千元[115] 重大投资与资产情况 - 回顾财政年度内，集团无重大投资[22] - 回顾财政年度内，集团无附属公司及联营公司的重大收购及出售[23] - 2023年及2022年6月30日，集团无向银行或其他金融机构抵押任何资产[24] - 2023年及2022年6月30日，集团无任何重大或然负债[25] - 回顾财政年度内，集团无从事任何衍生工具活动，无就外汇风险进行任何对冲活动[20] 董事会与各委员会情况 - 公司已采纳《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》，全体董事在截至2023年6月30日止财政年度内已遵守该准则[31] - 截至2023年6月30日止财政年度，董事会共召开4次会议[38] - 截至2023年6月30日止财政年度，郭浩、況巧、葉志明、馮志堅、譚政豪、林順權董事出席董事会会议出席率为100%，李英女士于2023年6月1日委任不适用[39] - 截至2023年6月30日止财政年度，所有董事均参加了持续专业项目的培训课程/讲座/会议/论坛/研习坊和阅读材料[41] - 截至报告日，薪酬委员会由3名成员组成，其中2名独立非执行董事，1名执行董事[44] - 截至2023年6月30日止财政年度，薪酬委员会召开1次会议，冯志坚、谭政豪、況巧出席率为100%[44][45] - 截至报告日，提名委员会由5名成员组成，其中3名独立非执行董事，2名执行董事[47] - 截至2023年6月30日止财政年度，提名委员会召开2次会议[48] - 截至报告日期，董事会由7名董事组成，其中1位为女性[48] - 郭浩任公司董事年期为22年，況巧、馮志堅、譚政豪为19年，葉志明、林順權为22年，李英女士少于1年[48] - 郭浩、葉志明、林順權年龄在60岁及以上，況巧、譚政豪、李英年龄在30 - 60岁[48] - 提名委员会成员出席率均为100%（2/2），成员包括冯志坚先生、谭政豪先生、林顺权教授、郭浩先生、况巧先生[50] - 审核委员会成员出席率均为100%（4/4），成员为谭政豪先生、冯志坚先生、林顺权教授[55] - 截至2023年6月30日止财政年度，审核委员会召开四次会议，审核集团该财政年度经审核财务报表[52] - 截至2023年6月30日止财政年度，外聘核数师审核服务费用为900万港元，非审核服务（中期审阅）费用为330万港元[57] - 董事会负责制定公司企业管治政策，截至2023年6月30日止财政年度履行相关职责，包括审阅政策、培训情况及报告披露情况[56] - 董事会负责监察集团风险管理及内部监控系统，通过审核委员会每年至少审阅一次成效[61] 风险管理与内部监控 - 集团建立正式风险评估系统，高级管理层每年识别风险、评估控制成效并制定缓释措施，结果汇报给董事会及审核委员会[62] - 集团设立涵盖多层面的责任及汇报流程，内审部向审核委员会汇报，2023年6月30日止财政年度委聘外部顾问审阅系统，结果与审核委员会沟通[63] - 截至2023年6月30日止财政年度，董事会通过审核委员会审阅内部监控系统成效，未发现重大风险，审核委员会满意相关职能资源等情况[64] 股息政策与股东相关 - 董事会根据股息政策拟派股息，决定时需考虑财务业绩、现金流量等多方面因素[66][68] - 两名或以上股东或认可结算所（或其代名人）股东，持有不少于公司缴足股本十分之一，可要求召开股东特别大会[70] - 公司于2022年12月16日举行的股东周年大会上建议修订组织章程大纲及细则，获股东以特别决议案批准，现行版本于当日采纳[72] - 2022年12月16日股东周年大会，执行董事郭浩先生、况巧先生未出席，非执行董事叶志明先生出席，独立非执行董事冯志坚先生出席，谭政豪先生、林顺权教授未出席[75] 董事薪酬 - 自2023年6月1日起，公司支付给林顺权教授的每月董事袍金由人民币3,500元改为人民币4,500元[76] 环境、社会及管治（ESG）整体情况 - 公司为配合中国政府碳中和目标，订立改善温室气体排放、废弃物管理、能源管理及水源管理表现的目标[83] - 公司董事会整体负责集团环境、社会及管治方针及策略[84] - 公司成立环境、社会及管治工作小组，负责收集分析资料、评估风险等工作[84] - 报告详述集团截至2023年6月30日财政年度在环境、社会及管治方面的活动、挑战及措施[86] - 报告涵盖集团位于中国的三个办公区及业务中心，与2022/2023年年报报告范围一致[87] - 报告依照联交所《环境、社会及管治报告指引》编制[88] - 集团在报告期进行重要性评估，识别20项重大环境、社会及管治议题[96] - 集团新经营模式可解决农产品“卖难”“买难”问题，促进农业增效农民增收[92] - 董事会对集团环境、社会及管治方针及策略负整体责任，授权工作小组执行相关工作[93] - 集团与投资者及股东通过股东大会、财务报告等沟通，股东期望遵守法规、公布资讯等[95] - 集团与客户通过满意度调查、服务中心等沟通，客户期望履行责任、保护隐私等[95] - 集团与供应商通过管理会议等沟通，供应商期望公平竞争、合作共赢等[95] - 集团与雇员通过意见管道、绩效评核等沟通，雇员期望健康安全、平等机会等[95] - 集团与政府及监管机构通过绩效报告、工作会议等沟通，期望依法纳税、遵守法规等[95] - 公司设定2024年温室气体、无害废弃物、能源消耗、水源消耗总量密度较2021年减少2%的目标[103] - 公司确认已就环境、社会及管治事宜设立合适及有效的管理政策及监控系统，披露内容符合相关指引要求[98] - 公司欢迎持份者就报告或可持续发展表现提供意见，可电邮至investor@chaoda.com.hk[100] ESG环境指标数据 - 2023年公司硫氧化物排放0.48公斤，2022年为0.44公斤；氮氧化物排放96.78公斤，2022年为159.96公斤；颗粒物排放9.13公斤，2022年为15.18公斤[107] - 2023年公司每百万元人民币收益产生的温室气体排放量较2022年下降约11.3%[109] - 2023年公司直接温室气体排放84.13吨二氧化碳当量，2022年为76.86吨；能源间接温室气体排放342.14吨二氧化碳当量，2022年为380.42吨；温室气体排放总量426.27吨二氧化碳当量，2022年为457.28吨[110] - 2023年公司温室气体排放密度为0.0588吨二氧化碳当量/平方米、3.98吨二氧化碳当量/雇员、4.85吨二氧化碳当量/百万元人民币收益，2022年分别为0.0504吨二氧化碳当量/平方米、4.20吨二氧化碳当量/雇员、5.47吨二氧化碳当量/百万元人民币收益[110] - 2023年公司每百万元人民币收益产生的无害废弃物量较2022年下降约7.0%[116] - 2023年公司无害废弃物总量为499.67吨，2022年为511.66吨[117] - 2023年公司每百万元人民币收益的能源消耗量较2022年下降约7.9%[121] - 2023年公司能源消耗总量为1,026.59兆瓦时，2022年为1,060.69兆瓦时[122] - 2023年公司每百万元人民币收益的水源消耗量较2022年下降约8.5%[124] - 2023年公司水源消耗总量为15,133.17立方米，2022年为15,735.14立方米[125] - 2023年公司纸张消耗量为3.17吨，2022年为4.66吨[117] ESG环境应对措施 - 公司针对废气排放采取车辆检修、淘汰不达标货车等减排措施[106] - 公司针对温室气体排放采取节电节能、发放环保通讯等措施[108] - 公司制定管理及弃置有害废弃物的指引，若产生有害废弃物需委聘合资格化学废弃物收集商处理[113] ESG气候相关风险 - 公司根据TCFD建议评估气候相关风险，制定并实施政策措施管理风险和抓住机遇[129] - 转型风险中，法规收紧使温室气体排放成本增加，更高排放要求使更换车辆成本增加[131] - 实体风险中，极端天气可能影响供应链，温度变化使冷却和加热需求增加导致成本增加[131] - 公司将发展适应气候相关风险的低碳供应链，探索创新冷链技术，优化物流路线[132] 人力资源管理 - 公司坚持以人为本，制定人事管理政策，构建和谐劳动关系，遵守相关劳动法律法规[134] - 公司建立公平、合理且有竞争力的薪酬体系，员工薪酬由多种部分组成[135] - 公司每年评估宏观因素、行业及地区薪资水准等，对员工薪酬作相应调整[135] - 公司为福州员工缴纳中央退休金计划，为香港雇员向强制性公积金退休福利计划作出定额供款[137] - 公司实施员工带薪年休假制度，为超时劳动支付超时工资薪酬[137] - 2023年6月30日公司共有107名雇员，2022年为109名[141] - 按性别划分，男性雇员63名（59%），女性雇员44名（41%）[142] - 按雇佣类型划分，全职雇员15名（14%），兼职雇员92名（86%）[142] - 按年龄组别划分，30岁或以下雇员45名（42%），31 - 50岁雇员56名（52%），51岁或以上雇员6名（6%）[142] - 按地区划分，香港雇员44名（41%），福州雇员63名（59%）[142] - 报告期内公司雇员流失11名（2022年：47名），总雇员流失比率约为10%[144] - 按性别划分，男性雇员流失比率2023年为11%（2022年：37%），女性雇员流失比率2023年为9%（2022年：52%）[144] - 按年龄组别划分，30岁或以下雇员流失比率2023年为33%（2022年：50%），31 - 50岁雇员流失比率2023年为5%（2022年：57%），51岁或以上雇员流失比率2023年为13%（2022年：27%）[144] - 按地区划分，香港雇员流失比率2023年为5%（2022年：10%），福州雇员流失比率2023年为14%（2022年：62%）[144] - 过去三年（包括2023年）公司无因工作关系死亡或严重肢体受伤意外事件，无相关索偿或补偿，无工伤损失工作日数，无严重违反雇员健康与安全法规重大影响情况[146] - 2023年集团约15%的雇员接受培训，平均受训时数约为4.11小时[156] - 2023年男性受训雇员占比56%，平均受训时数4.13小时；女性占比44%，平均受训时数4.09小时[156] - 2023年高级员工受训占比25%，平均受训时数7.33小时；中级员工占比31%，平均受训时数15.56小时；一般员工占比44%，平均受训时数2.10小时[156] - 2022年男性受训雇员占比75%，平均受训时数0.43小时；女性占比25%，平均受训时数0.10小时[156] - 2022年高级员工受训占比50%，平均受训时数1.47小时；中级员工占比13%，平均受训时数0.18小时；一般员工占比37%，平均受训时数0.07小时[156] - 公司培训体系分为岗前培训、在职培训及专业培训[154] 采购与供应商管理 - 2023年和2022年公司均有13家主要供应商[166] - 2023年和2022年来自

整体财务关键指标变化 - 2023年收益为87,858千元人民币，较2022年的83,629千元人民币增长约5.06%[2] - 2023年毛利为25,970千元人民币，较2022年的21,559千元人民币增长约20.46%[2] - 2023年经营亏损为3,652千元人民币，较2022年的15,875千元人民币亏损收窄约77.00%[2] - 2023年年度亏损为4,311千元人民币，较2022年的16,256千元人民币亏损收窄约73.59%[2] - 2023年本公司拥有人应占亏损为6,363千元人民币，较2022年的17,065千元人民币亏损收窄约62.60%[3] - 2023年基本每股亏损为人民币(0.002)元，较2022年的人民币(0.005)元亏损收窄约60%[3] - 集团回顾财政年度收益为8800万元，较上一年度的8400万元上升约5%[36] - 集团实现毛利2600万元（2022年：2200万元），毛利率为30%[36] - 集团经营亏损为400万元（2022年：1600万元），公司拥有人应占年度亏损为600万元（2022年：1700万元）[38] 资产负债关键指标变化 - 2023年非流动资为115,859千元人民币，较2022年的123,132千元人民币减少约5.89%[4] - 2023年流动资产为127,672千元人民币，较2022年的122,966千元人民币增长约3.82%[4] - 2023年流动负债为33,437千元人民币，较2022年的32,213千元人民币增长约3.80%[4] - 2023年资产净值为209,377千元人民币，较2022年的212,983千元人民币减少约1.79%[4] - 2023年6月30日，集团持有现金及银行结余为1.09亿元（2022年：1.05亿元），其中受限银行存款1700万元（2022年：1700万元）[39] - 2023年6月30日，集团权益总额为2.09亿元（2022年：2.13亿元），负债对权益比率为零（2022年：零），流动比率为4倍（2022年：4倍）[40] 业务线及收支关键指标变化 - 2023年农产品销售收益为87,858千元，2022年为83,629千元[15] - 2023年其他收入为15,799千元，2022年为14,031千元[16] - 2023年融资成本为222千元，2022年为124千元；员工成本为15,535千元，2022年为16,315千元[21] - 2023年所得税开支为437千元，2022年为257千元[22] - 销售及分销开支由900万元上升至1000万元，一般及行政开支减少15%，至3600万元[37] 贸易款项关键指标变化 - 2023年应收贸易款项（已扣除预期信贷亏损拨备）为14,344千元，2022年为15,353千元[29] - 2023年应付贸易款项为2,044千元，2022年为2,846千元[29] 非流动资产地域分布 - 公司超过90%的非流动资产主要来自中国[19] 股息政策 - 董事不建议就截至2023年6月30日止派付任何股息，2022年亦无[24] 证券交易情况 - 回顾财政年度内，公司与其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[44] 财务报表审核 - 审核委员会已与核数师开元信德会面，审阅集团截至2023年6月30日止财政年度经审核综合财务报表[46] 企业管治问题 - 公司主席及行政总裁由郭浩先生兼任，偏离企业管治守则第C.2.1条规定[48] - 公司主席郭浩先生未出席2022年股东周年大会，偏离企业管治守则第F.2.2条规定[50] 企业管治政策 - 董事会将持续审阅公司企业管治政策并采纳合适程序[51] 董事证券交易守则 - 公司采纳《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》为董事证券交易行为守则，全体董事在2023年6月30日止财政年度内遵守准则[52] 股东大会相关安排 - 为确定股东出席2023年12月15日股东大会并投票资格，公司于2023年12月12日至15日暂停办理股份过户登记[53] - 所有股权转 让文件及股票须于2023年12月11日下午4时30分前送达公司香港股份过户登记处[53] - 2023年12月15日已登记在股东名册上的股东有权出席股东大会并投票[53] 公司人员构成 - 公告日公司执行董事为郭浩先生及况巧先生[53] - 公告日公司非执行董事为叶志明先生[53] - 公告日公司独立非执行董事为冯志坚先生、谭政豪先生、林顺权教授及李英女士[53]

财务数据关键指标变化 - 收益与亏损 - 2022年上半年收益为45,723千元，2021年为43,410千元，同比增长5.33%[3] - 2022年上半年经营亏损为909千元，2021年为9,161千元，亏损幅度收窄90.08%[3] - 2022年上半年期内亏损为1,754千元，2021年为9,274千元，亏损幅度收窄81.09%[3] - 截至2022年12月31日止六个月期内亏损3,827千元人民币，全面开支总额3,690千元人民币[14] - 回顾期内收益为46百万元，较去年同期43百万元上升约5%，毛利为13百万元，去年同期为11百万元[50] - 销售及分销开支由3百万元升至5百万元，一般及行政开支减少26%至17百万元[50] - 回顾期内经营亏损为1百万元，去年同期为9百万元，公司拥有人应占期内亏损为4百万元，去年同期为10百万元[50] 财务数据关键指标变化 - 资产与负债 - 2022年12月31日物业、厂房及设备为29,236千元，6月30日为30,275千元，减少3.43%[7] - 2022年12月31日现金及银行结余为105,718千元，6月30日为104,629千元，增加1.04%[7] - 2022年12月31日流动负债为33,364千元，6月30日为32,213千元，增加3.57%[7] - 2022年12月31日资产净值为210,348千元，6月30日为212,983千元，减少1.24%[7] - 2022年12月31日物业、厂房及设备账面净值为29236千元，6月30日为30275千元[37] - 2022年12月31日使用权资产账面净值为28777千元，6月30日为26714千元[38] - 2022年12月31日应收贸易款项（已扣除信贷亏损）零至一个月为7662千元，一至三个月为2673千元，总计15481千元；6月30日零至一个月为5146千元，一至三个月为1299千元，总计15353千元[41] - 应付贸易款项2022年12月31日为2542千元，6月30日为2846千元[43] - 2022年12月31日现金及现金等价物为1.06亿元，6月30日为1.05亿元，权益总额为2.10亿元，6月30日为2.13亿元[55] - 负债对权益比率为零，流动比率约为4倍[55] 财务数据关键指标变化 - 现金流量 - 2022年上半年经营活动产生现金净额为4,009千元，2021年为 - 3,997千元，由负转正[10] - 2022年上半年投资活动所用现金净额为 - 358千元，2021年为43千元，由正转负[10] - 2022年上半年融资活动所用现金净额为 - 2,547千元，2021年为 - 1,753千元，亏损幅度扩大45.30%[10] 财务数据关键指标变化 - 其他财务指标 - 2022年7月1日公司拥有人应占总计为209,828千元人民币，非控股权益为3,155千元人民币，总计212,983千元人民币；2022年12月31日对应数据分别为206,138千元人民币、4,210千元人民币、210,348千元人民币[14] - 截至2022年12月31日止六个月货币换算差额为137千元人民币[14] - 2022年7月1日累计亏损为6,650,118千元人民币，2022年12月31日为6,653,926千元人民币[14] - 2022年融资成本中银行及财务费用为3千元，租赁负债之利息支出为175千元，总计178千元；2021年分别为22千元、91千元、113千元[30] - 2022年员工成本（包括董事酬金）薪金、工资及其他福利为6556千元，退休福利成本为568千元，总计7124千元；2021年分别为7643千元、647千元、8290千元[31] - 2022年利息收入为 - 392千元，已销售存货成本为32634千元，物业、厂房及设备折旧为1541千元，使用权资产折旧为2485千元，投资物业折旧为2341千元，短期租赁有关之费用为18千元；2021年分别为 - 265千元、31978千元、1806千元、2703千元、2333千元、502千元[32] - 2022年所得税开支中香港利得税为667千元，2021年无[33] - 2022年每股基本亏损基于公司拥有人应占亏损约3827000元及期内已发行普通股加权平均数约3295582000股计算；2021年分别约为9852000元、3295582000股[35] - 2022年每股摊薄亏损基于公司拥有人应占亏损约3827000元及普通股加权平均数约3295582000股计算；2021年分别约为9852000元、3295582000股[36] 财务数据关键指标变化 - 股本与股份 - 法定股本股份数目为5000000千股，对应金额为527515千元人民币[44] - 已发行及缴足股份数目为3295582千股，对应金额为333149千元人民币[45] - 2022年12月31日，公司已发行普通股股本为3,295,582,491股，回顾财政期内无改变[63] 财务数据关键指标变化 - 租赁承担 - 经营租赁承担未来最低应收租金总额2022年12月31日为41615千元，6月30日为44983千元[47] 业务线数据关键指标变化 - 业务结构 - 公司主要从事农产品销售，农产品销售收入在某时间点确认[23][24] - 公司截至2022及2021年12月31日止六个月的收益、经营业绩及资产超90%主要来自销售农作物[25] - 公司来自外部客户的收入按地区划分超90%位于香港[26] - 公司超90%的非流动资主要来自中国[27] 业务线数据关键指标变化 - 客户收益 - 客户甲2022年收益为5470千元，2021年为5706千元；客户乙2022年收益为6356千元；客户丙2022年收益为5169千元，2021年为5134千元[28] 财务准则应用情况 - 公司于本中期期间首次应用多项新订及经修订香港财务报告准则，对财务状况及表现等无重大影响[18] - 公司尚未及早采用多项已颁布但尚未生效的新订及经修订香港财务报告准则[20] 重大事项情况 - 回顾期内无重大投资、重大收购及出售、重大资本承担、重大或然负债，未抵押资产，未从事衍生工具活动及外汇对冲活动[46,59,60,61,62,57] - 截至2022年12月31日止六个月内，公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[80] 人员与股权情况 - 雇员与董事 - 2022年12月31日，集团雇员数量为109名[64] - 2022年12月31日，董事郭浩先生在公司股份好仓中所持股份总数为645,092,644股，占已发行股本的19.57%[67] - 董事況巧先生在2022年12月31日各批次购股权余额均为2,000,000股，行使价为0.187港元[68] - 董事葉志明先生在2022年12月31日各批次购股权余额均为1,200,000股，行使价为0.187港元[70] - 董事馮志堅先生、譚政豪先生在2022年12月31日各批次购股权余额均为600,000股，行使价为0.187港元[70] - 董事林順權教授在2022年12月31日各批次购股权余额均为100,000股，行使价为0.187港元[70] 人员与股权情况 - 主要股东 - 2022年12月31日，主要股东Kailey Investment Ltd.所持股份及相关股份数目为643,064,644股，占已发行股本的19.51%[73] 人员与股权情况 - 购股计划 - 公司于2015年12月17日通过普通决议案采纳二零一五年购股计划[75] - 2022年7月1日尚未行使购股权总数为245,080,000，截至12月31日为244,880,000，减少200,000[78] - 雇员2022年7月1日购股权余额为34,416,000，12月31日为34,376,000，减少40,000[78] - 其他参与者2022年7月1日至12月31日购股权余额均为10,100,000[78] 公司治理情况 - 审核与守则 - 审核委员会成员为谭政豪先生、冯志坚先生及林顺权教授，已审阅中期财务报告[81][82] - 公司采纳《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》，全体董事2022年遵守准则[86] 公司治理情况 - 职位兼任与会议 - 公司主席及行政总裁由郭浩先生兼任，偏离企业管治守则第A.2.1条[83] - 董事会主席郭浩先生缺席2022年12月16日股东周年大会，非执行董事叶志明先生任会议主席[84]

公司品牌荣誉 - 公司2022年7月荣膺“中国500最具价值品牌”，品牌价值767亿元人民币，排名第88位[9] 集团财务数据关键指标变化 - 回顾财政年度内，集团收益为8400万元人民币，较上一年度的7400万元上升约14%[15] - 集团实现毛利2200万元人民币（2021年为2000万元），毛利率为26%[15] - 销售及分销开支由700万元人民币上升至900万元人民币[15] - 一般及行政开支减少19%，至4200万元人民币[15] - 集团经营亏损为1600万元人民币（2021年为2500万元）[15] - 公司拥有人应占年度亏损为1700万元人民币（2021年为2600万元）[15] - 2022年6月30日，集团现金及银行结余为1.05亿元，2021年为1.07亿元；受限银行存款为1700万元，2021年为1700万元[20] - 2022年6月30日，集团权益总额为2.13亿元，2021年为2.28亿元；负债对权益比率为零，2021年为零；流动比率为4倍，2021年为4倍[20] - 截至2021年6月30日，集团收益为人民币83,629千元，2020年为人民币73,649千元[118] 公司股本情况 - 2022年6月30日，公司已发行普通股股本为3295582491股，回顾财政年度内已发行股本无改变[28] 集团人员规模变化 - 2022年6月30日，集团雇员为109名，2021年为132名[29] - 截至2022年6月30日，集团雇员总数为109名，2021年为132名[118] - 2022年6月30日公司共有109名雇员，2021年为132名[144] 集团重大投资与收购情况 - 回顾财政年度内，集团无重大投资[24] - 回顾财政年度内，集团无附属公司及联营公司的重大收购及出售[25] 集团资产抵押与或然负债情况 - 2022年及2021年6月30日，集团无向银行或其他金融机构抵押资产[26] - 2022年及2021年6月30日，集团无重大或然负债[27] 公司董事相关准则与会议情况 - 截至2022年6月30日止财政年度，公司已采纳《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》，全体董事已确认遵守该准则[34] - 公司董事会包括最少三名独立非执行董事，且最少一名成员具备适当专业资格或会计或相关财务管理专长[37] - 截至2022年6月30日止财政年度内，董事会共召开4次会议[41] - 截至2022年6月30日止财政年度，各董事出席董事会会议出席率均为100%（4/4）[42] - 截至报告日，薪酬委员会由3名成员组成，其中2名独立非执行董事，1名执行董事，该年度召开1次会议，成员出席率均为100%（1/1）[48][49] - 截至报告日，提名委员会由5名成员组成，其中3名独立非执行董事，2名执行董事，该年度召开1次会议，成员出席率均为100%（1/1）[51][55] - 截至报告日，董事会由6名男性董事组成，郭浩、叶志明、冯志坚、林顺权教授任职21年，況巧、譚政豪任职18年[52] - 截至2022年6月30日止财政年度，审核委员会召开4次会议，审核了集团该财政年度经审核财务报表[57] - 审核委员会成员谭政豪先生、冯志坚先生、林顺权教授出席率均为100%（4/4）[60] 公司高管职责与安排 - 郭浩身兼公司主席及行政总裁，董事会认为其领导能使集团高效发展业务及执行策略，并将不时评审该安排[45] 公司各委员会职责 - 薪酬委员会获授权就董事及高管薪酬等事宜向董事会提建议，每年最少召开1次会议[48] - 提名委员会获授权检讨董事会架构等事宜，会考虑董事会成员多元化政策并检讨其有效性[51] - 审核委员会获授权监察集团财务报表完整性等事宜，特定职权范围可于公司网页查阅[56] 公司外聘核数师费用情况 - 截至2022年6月30日止财政年度，外聘核数师审核服务已付或应付费用为900,000港元，非审核服务（中期审阅）为330,000港元[62] 股东特别大会相关规定 - 两名或以上股东或一名认可结算所（或其代名人）股东，持有不少于公司缴足股本十分之一可要求召开股东特别大会[77] - 若董事会未在提交请求信函21日内召开股东特别大会，申请人可自行召开，但不得于提交申请3个月后召开[77] 审核委员会过往审阅情况 - 审核委员会于2021年审阅截至2021年6月30日止财政年度终期业绩及截至2021年12月31日止六个月中期业绩[59] 董事会企业管治职责履行情况 - 董事会于2022年履行企业管治职责，包括审阅企业管治政策、董事及高管培训情况和报告披露情况[61] 公司风险评估与管理情况 - 公司已建立正式风险评估系统，高级管理层每年识别业务风险并制定缓释措施[68] - 截至2022年6月30日止财政年度，公司委聘罗申美审阅风险管理及内部监控系统[69] - 截至2022年6月30日止财政年度，未发现重大风险，审核委员会满意内部审核等职能资源和培训情况[70] 公司股息政策 - 董事会根据股息政策拟派股息，会考虑财务业绩、现金流等多因素[72][75] 公司宪章文件情况 - 公司宪章文件在回顾财政年度内无改动[79] 公司股东周年大会情况 - 公司于2021年12月17日举行股东周年大会，主席郭浩先生因处理自身事务未出席[80] 公司与股东沟通情况 - 公司重视与股东沟通，网站为沟通平台，鼓励董事出席股东大会[82] 公司业务性质与目标 - 公司为国家级绿色和现代农业龙头企业，主要业务为农产品批发贸易及配送[84] - 公司为配合中国政府碳中和目标，订立改善温室气体排放等方面表现的目标[85] 公司环境、社会及管治方针与策略 - 董事会整体负责公司环境、社会及管治方针及策略，已成立工作小组加强相关成效[86] - 公司董事会对环境、社会及管治方针及策略负整体责任，授权工作小组执行相关工作[95] 公司报告相关情况 - 报告期为截至2022年6月30日止财政年度[88] - 报告范围涵盖公司在中国大陆的三个办公区及业务中心，与2021/2022年度报告一致[89] - 报告依照联交所《环境、社会及管治报告指引》编制[90] - 公司编制报告采用重要性、量化和一致性原则[91] 公司新经营模式情况 - 公司新经营模式与国家2022年初农业产业“一号文件”方针政策高度吻合，能解决农产品“卖难”“买难”问题[94] 公司环境、社会及管治议题情况 - 2022年，公司将产品质量及安全视为最重要的环境、社会及管治议题，其次是反腐倡廉、客户服务及隐私、排放控制及管理以及能源管理[95] - 公司识别了20项重大环境、社会及管治议题，并进行重要性评估以确定报告披露重点和制定战略[98] 公司与持份者沟通情况 - 公司重视持份者反馈，通过多种沟通管道与主要持份者保持密切沟通[97] - 公司欢迎持份者就报告或可持续发展表现提供意见，可电邮至investor@chaoda.com.hk[102] - 公司将持续关注业务发展方向和持份者诉求，提高员工环境、社会及管治意识[96] - 公司致力于与持份者合作改善环境、社会及管治表现，为国家和社会创造更大价值[97] 公司环境目标情况 - 公司在2021年为环境方面设定可量化目标，计划于2024年实现，并每年审查目标状态[103] - 2024年温室气体排放总量密度比2021年减少2%[105] - 2024年无害废弃物总量密度比2021年减少2%[105] - 2024年能源消耗总量密度比2021年减少2%[105] - 2024年耗水量密度比2021年减少2%[105] 公司环境排放与消耗数据变化 - 2022年硫氧化物排放0.44公斤，2021年为0.35公斤；氮氧化物排放159.96公斤，2021年为124.46公斤；颗粒物排放15.18公斤，2021年为11.87公斤[109] - 2022年每百万元人民币收益产生的温室气体排放量较2021年下降约14.0%[111] - 2022年直接温室气体排放（范围一）为76.86吨二氧化碳当量，2021年为60.28吨；能源间接温室气体排放（范围二）为380.42吨二氧化碳当量，2021年为408.28吨；温室气体排放总量（范围一及二）为457.28吨二氧化碳当量，2021年为468.56吨[112] - 2022年公司每百万元人民币收益产生的无害废弃物较2021年下降约11.8%[119] - 2022年公司纸张消耗4.66吨，2021年为3.927吨；2022年无害废弃物总量511.66吨，2021年为510.927吨[120] - 2022年公司每百万元人民币收益的能源消耗较2021年下降约11.5%[125] - 2022年公司直接能源消耗291.29兆瓦时，2021年为231.95兆瓦时；能源消耗总量1060.69兆瓦时，2021年为1054.54兆瓦时[126] - 2022年公司每百万元人民币收益的水源消耗量较2021年下降约28.8%[128] - 2022年公司水源消耗总量15735.14立方米，2021年为19455.06立方米[129] - 2022年公司无害废弃物密度为0.0563吨/平方米，2021年为0.05277吨/平方米；能源消耗密度为0.117兆瓦时/平方米，2021年为0.109兆瓦时/平方米；水源消耗密度为1.73立方米/平方米，2021年为2.01立方米/平方米[120][126][129] - 2022年公司无害废弃物密度为4.69吨/雇员，2021年为3.877吨/雇员；能源消耗密度为9.73兆瓦时/雇员，2021年为7.99兆瓦时/雇员；水源消耗密度为144.36立方米/雇员，2021年为147.39立方米/雇员[120][126][129] - 2022年公司无害废弃物密度为6.12吨/百万元人民币收益，2021年为6.94吨/百万元人民币收益；能源消耗密度为12.68兆瓦时/百万元人民币收益，2021年为14.32兆瓦时/百万元人民币收益；水源消耗密度为188.15立方米/百万元人民币收益，2021年为264.16立方米/百万元人民币收益[120][126][129] 公司办公区面积变化 - 截至2022年6月30日，集团三个办公区及业务中心总面积约9,080.42平方米，2021年为9,695.35平方米[118] 公司雇员结构情况 - 按性别划分，男性雇员67名（61%），女性雇员42名（39%）[145] - 按雇佣类型划分，全职雇员13名（12%），兼职雇员96名（88%）[145] - 按年龄组别划分，30岁或以下雇员48名（44%），31 - 50岁雇员53名（49%），51岁或以上雇员8名（7%）[145] - 按地区划分，香港雇员40名（37%），福州雇员69名（63%）[145] 公司气候相关风险情况 - 公司制定政策措施管理和审查与气候相关的风险并抓住相关机遇[133] - 公司识别出转型风险和实体风险两类气候相关风险，转型风险包括法规收紧致温室气体排放成本增加、更高排放要求致更换车辆成本增加；实体风险包括极端天气影响供应链、温度变化致冷却和加热成本增加[135] 公司员工薪酬与福利情况 - 公司建立公平合理且有竞争力的薪酬体系，员工薪酬由基本工资、绩效工资等组成，每年会评估宏观因素等对薪酬作相应调整[138] - 公司与福州所有员工签订劳动相关合同或聘请协议，为福州员工缴纳中央退休金计划，为香港雇员向强积金计划作出定额供款[140] - 公司实施员工带薪年休假制度，为超时劳动支付超时工资薪酬[140] 公司招聘制度情况 - 公司采取公平公正公开的招聘流程，制定制度杜绝招聘歧视现象[142] 公司雇员流失情况 - 2022年集团总雇员流失比率约为43%，离职雇员47名，2021年为68名[147] - 2022年男性雇员流失比率为37%，女性为52%；2021年男性为45%，女性为63%[147] - 2022年30岁或以下雇员流失比率为50%，31 - 50岁为57%，51岁或以上为27%；2021年分别为175%、54%、23%[147] - 2022年香港地区雇员流失比率为10%，福州为62%；2021年分别为15%、68%[147] 公司员工安全情况 - 过去三年公司无因工作死亡或严重肢体受伤意外事件，无相关索偿或补偿，无工伤损失工作日数[149] 公司员工培训情况 - 2022年公司约15%雇员受训，平均受训时数约0.30小时[159] - 2022年男性受训雇员占比75%，平均受训时数0.43小时；女性占比25%，平均受训时数0.10小时[159] - 2022年高级员工受训占比50%，平均受训时数1.47小时；中级员工占比13%，平均受训时数0.18小时；一般员工占比37%，平均受训时数0.07小时[159] - 2021年男性受训雇员占比46%，平均受训时数4

年度财务数据对比 - 2021年收益为43,410千元人民币，2020年为36,143千元人民币[3] - 2021年经营亏损为9,161千元人民币，2020年为9,942千元人民币[3] - 2021年期内亏损为9,274千元人民币，2020年为10,168千元人民币[3] - 2021年全面开支总额为9,937千元人民币，2020年为13,651千元人民币[3] - 2021年经营活动所用现金净额为3,997千元人民币，2020年为4,957千元人民币[10] - 2021年投资活动产生现金净额为43千元人民币，2020年所用现金净额为194千元人民币[10] - 2021年融资活动所用现金净额为1,753千元人民币，2020年为1,135千元人民币[10] - 2021年融资成本为113千元，2020年为226千元[50] - 2021年员工成本为8290千元，2020年为9748千元[51] - 2021年利息收入为 - 265千元，2020年为 - 398千元；2021年已销售存货成本为31978千元，2020年为26318千元等[52] - 2021年每股基本亏损基于公司拥有人应占亏损约985.2万元及加权平均股数约32.96亿股计算，2020年对应数据分别约为1025.2万元和32.96亿股[55] - 2021年每股摊薄亏损基于公司拥有人应占亏损约985.2万元及加权平均股数约32.96亿股计算，2020年对应数据分别约为1025.2万元和32.96亿股[56] - 有关短期租赁及其他具有租赁条款并自首次应用香港财务报告准则第16号之日起12个月内的费用，2021年为502千元人民币，2020年为574千元人民币[60] - 回顾财政期内公司收益为4300万元人民币，较去年同期3600万元人民币上升约20%[72] - 回顾财政期内公司实现毛利1100万元人民币，去年同期为1000万元人民币[72] - 回顾财政期内公司经营亏损为900万元人民币，2020年12月31日为1000万元人民币[72] 半年财务数据 - 截至2021年12月31日止六个月期内亏损9,852千元人民币，全面开支总额10,536千元人民币[13] 财务报告编制与审核 - 公司中期财务报告遵照香港会计师公会颁布之香港会计准则第34号及相关规定编制[15] - 中期财务报告未经审核，但已由开元信德会计师事务所有限公司进行审阅[16] - 审核委员会全体成员为独立非执行董事，已审阅中期财务报告[104][105] 财务准则应用与修订 - 本年度强制生效应用新订及经修订香港财务报告准则，提前应用香港财务报告准则第16号（修订本）相关租金减免[17][19] - 提前应用香港财务报告准则第16号（修订本）对公司本年度及过往年度财务状况及表现无重大影响[20] - 已颁布但尚未生效的新香港财务报告准则及修订，部分于2022年1月1日、2023年1月1日或待定日期之后开始的年度期间生效[21] - 公司董事预计应用部分新香港财务报告准则及修订不会对集团财务状况和业绩及未来披露产生重大影响[22] - 收购日期为2022年1月1日或之后开始的首个年度期间开始或之后的业务合并，集团将提前应用香港财务报告准则第3号（修订本）[24] - 修订香港财务报告准则第10号及香港会计准则第28号，预期不会对集团财务状况及表现造成重大影响[25][26] - 对《香港财务报告准则》第3号《企业合并》进行更新、添加要求及声明[27] - 香港会计准则第1号有关流动或非流动负债分类及香港诠释5(2021)相关修订，采用该修订不会导致集团负债重新分类[28][29] - 修订香港会计准则第1号及香港财务报告准则实务声明2，预期不会对集团财务状况及表现产生重大影响，但可能影响主要会计政策披露[30][31] - 修订香港会计准则第8号会计估计的定义，预计不会对集团综合财务报表产生重大影响[32][34] - 修订香港会计准则第12号，缩小递延税项确认豁免范围，2021年12月31日，可予修订的使用权资产及租赁负债账面价值分别约为人民币2798.4万及人民币185.4万，集团仍在评估影响[35] - 修订香港会计准则第16号，预期不会对集团财务状况及表现产生重大影响[36][37] 业务分布情况 - 公司截至2021年和2020年12月31日止六个月的收益、经营业绩及资产超90%来自销售农作物[45] - 公司来自外部客户的收入超90%位于香港[46] - 公司超90%的非流动资产主要来自中国[47] 客户收益情况 - 2021年客户甲收益为5706千元，2020年为6790千元；2020年客户乙收益为3716千元；2021年客户丙收益为5134千元[48] 企业所得税税率 - 公司非从事合资格农业业务的其他中国附属公司2021年和2020年企业所得税税率为25%[53] 资产与负债数据（半年对比） - 2021年12月31日非流动资产为128,500千元人民币，6月30日为135,771千元人民币[7] - 2021年12月31日流动资产为121,414千元人民币，6月30日为126,720千元人民币[7] - 2021年12月31日流动负债为31,623千元人民币，6月30日为34,157千元人民币[7] - 物业、厂房及设备2021年12月31日账面净值为32,022千元人民币，6月30日为33,874千元人民币[58] - 使用權資產2021年12月31日账面净值为27,984千元人民币，2020年6月30日为31,070千元人民币[59] - 应收贸易款项（已扣除信贷亏损）2021年12月31日为15,710千元人民币，6月30日为15,269千元人民币[63] - 应付贸易款项2021年12月31日为2,651千元人民币，6月30日为2,507千元人民币[64] - 经营性租赁承担及安排中，未来最低应收租金总额2021年12月31日为54,821千元人民币，6月30日为47,347千元人民币[68] - 2021年12月31日，集团持有现金及现金等价物为人民币1.01亿元，2021年6月30日为人民币1.07亿元，其中受限银行存款均为人民币1700万元[77] - 2021年12月31日，集团权益总额（包括非控股权益）为人民币2.18亿元，2020年6月30日为人民币2.28亿元[77] - 集团负债对权益比率为零，流动比率约为4倍，2021年6月30日也为4倍[77] 股本情况 - 2021年7月1日公司拥有人应占总计为228,228千元人民币，其中股本333,149千元人民币，股份溢价5,969,570千元人民币等[13] - 2021年12月31日（未经审核）公司拥有人应占总计为218,291千元人民币[13] - 法定股本股份数目为5,000,000千股，对应500,000千港元、527,515千元人民币；已发行股份数目为3,295,582千股，对应329,558千港元、333,149千元人民币[65][66] - 2021年12月31日，公司已发行普通股股本为3,295,582,491股股份，回顾财政期内未改变[85] 员工情况 - 2020年12月31日，集团雇用131名员工[86] 股权持有情况 - 2021年12月31日，郭浩先生透过全资拥有的Kailey Investment Ltd.持有公司645,092,644股股份，占已发行股本的19.57%[89] - 截至2021年12月31日，Kailey Investment Ltd.直接或间接拥有公司643,064,644股股份及相关股份，占已发行股本的19.51%[96] 购股权情况 - 况巧先生在2016 - 2020年授予的购股权，截至2021年12月31日各批次余额均为2,000,000份，行使价均为0.187港元[90] - 叶志明先生2021年7月1日至12月31日各年份授予的购股权余额均为120万份，行使价为0.187港元[92] - 冯志坚先生2021年7月1日至12月31日各年份授予的购股权余额均为60万份，行使价为0.187港元[92] - 谭政豪先生2021年7月1日至12月31日各年份授予的购股权余额均为60万份，行使价为0.187港元[92] - 林顺权教授2021年7月1日至12月31日各年份授予的购股权余额均为10万份，行使价为0.187港元[92] - 况巧先生2021年7月1日至12月31日各年份授予的购股权余额均为200万份，行使价为0.187港元[99] - 2021年7月1日至12月31日购股权总数余额为248,080,000，行使价为0.187港元[101] - 谭政豪先生各年份授予购股权余额均为600,000，行使价0.187港元[101] - 林顺权教授各年份授予购股权余额均为100,000，行使价0.187港元[101] - 雇员各年份授予购股权余额均为34,916,000，行使价0.187港元[101] - 其他参与者各年份授予购股权余额均为10,200,000，行使价0.187港元[101] 证券交易情况 - 截至2021年12月31日止六个月内，公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[103] 重大投资与收购情况 - 回顾财政期内，集团无重大投资[81] - 回顾财政期内，集团无附属公司及联营公司的重大收购及出售[82] 抵押资产与或然负债情况 - 2021年12月31日及2021年6月30日，集团无抵押资产和重大或然负债[83][84] 企业管治情况 - 公司主席及行政总裁由郭浩先生兼任，偏离企业管治守则第A.2.1条[106] - 董事会主席郭浩先生缺席2021年12月17日股东周年大会，偏离企业管治守则第E.1.2条[107] 董事合规情况 - 全体董事确认在截至2021年12月31日止六个月内遵守证券交易标准守则[109]

财务数据关键指标变化 - 截至2021年12月31日止六个月，公司收益为43,410千元人民币，较2020年的36,143千元人民币增长19.9%[4] - 同期销售成本为31,978千元人民币，2020年为26,318千元人民币[4] - 毛利为11,432千元人民币，2020年为9,825千元人民币[4] - 经营亏损为9,161千元人民币，2020年为9,942千元人民币[4] - 期内亏损为9,274千元人民币，2020年为10,168千元人民币[4] - 2021年12月31日，物业、厂房及设备为32,022千元人民币，6月30日为33,874千元人民币[5] - 使用权资产为27,984千元人民币，6月30日为31,070千元人民币[5] - 投资物业为68,494千元人民币，6月30日为70,827千元人民币[5] - 现金及银行结余为100,720千元人民币，6月30日为106,863千元人民币[5] - 公司拥有人应占权益为215,156千元人民币，6月30日为225,692千元人民币[5] - 2021年客户甲收益为人民币5706千元，2020年为人民币6790千元；2020年客户乙收益为人民币3716千元；2021年客户丙收益为人民币5134千元[44] - 2021年银行及财务费用为人民币22千元，租赁负债之利息支出为人民币91千元，总计人民币113千元；2020年分别为人民币25千元、人民币201千元，总计人民币226千元[46] - 2021年薪金、工资及其他福利为人民币7643千元，退休福利成本为人民币647千元，总计人民币8290千元；2020年分别为人民币9077千元、人民币619千元，另有雇员购股权福利人民币52千元，总计人民币9748千元[47] - 2021年利息收入为人民币 - 265千元，已销售存货成本为人民币31978千元；2020年分别为人民币 - 398千元、人民币24755千元[48] - 2021年物业、厂房及设备折旧（已扣除资本化款项）为人民币1806千元，使用权资产折旧为人民币2781千元，投资物业折旧为人民币2333千元；2020年分别为人民币2182千元、人民币4073千元、人民币2333千元[48] - 2021年短期租赁有关之费用为人民币502千元，2020年为人民币574千元[48] - 2021年每股基本亏损基于公司拥有人应占亏损约985.2万元、已发行普通股加权平均数约32.96亿股计算，2020年对应数据分别约为1025.2万元和32.96亿股[53] - 2021年每股摊薄亏损基于公司拥有人应占亏损约985.2万元、普通股加权平均数约32.96亿股计算，2020年对应数据分别约为1025.2万元和32.96亿股[54] - 物业、厂房及设备2021年12月31日账面净值为3202.2万元，6月30日为3387.4万元[56] - 使用權資產2021年12月31日账面净值为2798.4万元，6月30日为3107万元[57] - 应收贸易款项（已扣除信贷亏损）2021年12月31日为1571万元，6月30日为1526.9万元[61] - 应付贸易款项2021年12月31日为265.1万元，6月30日为250.7万元[62] - 回顾财政期内公司收益为4300万元，较去年同期3600万元上升约20%，经营亏损为900万元，去年同期为1000万元[65] - 2021年12月31日，集团持有现金及现金等价物为人民币1.01亿元（2021年6月30日：人民币1.07亿元），其中包括有限制银行存款人民币1700万元（2021年6月30日：人民币1700万元）[70] - 2021年12月31日，集团权益总额（包括非控股权益）为人民币2.18亿元（2021年6月30日：人民币2.28亿元）[70] - 2021年12月31日，集团流动比率约为4倍（2021年6月30日：4倍）[70] 财务准则相关情况 - 公司未及早采用多项已颁布但尚未生效的新订及经修订香港财务报告准则，包括香港财务报告准则第17号、第3号等[14] - 香港财务报告准则第3号（修订本）对概念框架之提述，收购日期为2022年1月1日或之后开始的第一个年度期间开始或之后的业务合并，公司将提前应用修订[18] - 修订香港财务报告准则第10号及香港会计准则第28号，预期应用该等修订不会对公司财务状况及表现造成重大影响[19][20] - 香港会计准则第1号有关流动或非流动负债分类(修订本)及香港诠释5（2021）之相关修订，根据公司于2021年12月31日之未偿还债务，采用该等修订不会导致公司之负债重新分类[23] - 修订香港会计准则第1号及香港财务报告准则实务声明2披露会计政策，采纳该等修订预期不会对公司财务状况或表现产生重大影响，但可能影响主要会计政策的披露[25] - 修订香港会计准则第8号会计估计之定义，采纳该等修订预计不会对公司的综合财务报表产生重大影响[26][27] - 部分新香港财务报告准则及修订于2022年1月1日或之后开始之年度期间生效，部分于2023年1月1日或之后开始之年度期间生效，部分于待定日期或之后开始之年度期间生效[14][16] - 公司董事预计，应用除特定新香港财务报告准则及其修订外的其他准则及修订，不会对公司财务状况和业绩以及可预见的未来披露产生重大影响[15] - 修订香港会计准则第12号自2023年1月1日或之后开始的年度报告期间生效，2021年12月31日，可予修订的使用权资产及租赁负债的账面价值分别约为人民币2798.4万元及人民币185.4万元[30] 业务线数据关键指标变化 - 公司截至2021年及2020年12月31日止六个月的收益、经营业绩及资产超90%主要来自销售农作物[41] - 公司来自外部客户的收入，按客户所在地区划分，超90%位于香港[42] - 公司超90%的非流动资产主要来自中国[43] 税务及股息情况 - 公司2021年和2020年12月31日止六个月无中国企业所得税拨备，非从事合资格农业业务的中国附属公司企业所得税税率为25%[50] - 董事不建议就2021年12月31日止六个月派付中期股息，2020年同期也无[51] - 2021年和2020年12月31日止六个月，公司及其在香港营运的附属公司无香港利得税拨备[52] 债务及或然负债情况 - 2021年12月31日及2021年6月30日，集团无任何尚未清付银行贷款或欠付第三方之长期债务，负债对权益比率为零[70] - 2021年12月31日及2021年6月30日，集团无任何重大或然负债[70] 证券交易情况 - 截至2021年12月31日止六个月内，公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司任何上市证券[71] 企业管治情况 - 截至2021年12月31日止六个月内，公司遵守《企业管治守则》适用守则条文，但主席及行政总裁由郭浩先生一人兼任，偏离守则条文第A.2.1条[72] - 董事会主席郭浩先生因公务缺席2021年12月17日举行的股东周年大会，偏离守则条文第E.1.2条[73] - 审核委员会成员均为独立非执行董事，包括谭政豪先生（主席）、冯志坚先生及林顺权教授[74] - 全体董事确认，截至2021年12月31日止六个月内已遵守《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》[77]