公司基本信息 - 公司于百慕达注册成立，股份代号为643，每手买卖单位为10,000股股份[1][7][8] - 公司主要往来银行有中国银行（香港）有限公司、中信银行（国际）有限公司、渣打银行[6] - 公司核数师为永拓富信会计师事务所有限公司[5] - 公司网站为www.carrywealth.com，电子邮箱为info@carrywealth.com[7][8] - 公司及其附属公司主要业务为生产及买卖成衣产品以及证券投资[74] 管理层变动 - 2024年1月3日林至頴获委任为独立非执行董事、审核委员会委员、薪酬委员会主席、提名委员会主席[2][4][5] - 2024年2月8日王帆辞任独立非执行董事、审核委员会委员、薪酬委员会主席、提名委员会委员[2][4][5] - 2024年3月19日马小秋、姜金波、陈君被罢免执行董事职务，马小秋同时被罢免投资委员会主席职务[2][3][5] - 2024年5月7日赵凯珊获委任为独立非执行董事、审核委员会委员、薪酬委员会委员、提名委员会委员[2][4][5] - 2024年1月3日彭鹏先生辞任相关职务，林至颖先生获委任相关职务[52] - 2024年2月8日林至颖先生获委任薪酬委员会主席，王帆先生辞任相关职务[52] - 2024年3月19日马小秋女士、陈君女士、姜金波先生被罢免执行董事职务，5月7日赵凯珊女士获委任相关职务[52][54][55] - 自2024年3月19日起，马小秋女士不再担任董事会主席，公司未委任主席，主席角色及职能由全体执行董事履行[63] - 直至报告日期，公司未委任行政总裁，行政总裁角色及职能由执行董事曾俊豪先生履行[63] - 王帆先生2024年2月8日辞任独立非执行董事后，独立非执行董事人数及审核委员会成员人数低于上市规则规定最低人数[64] - 2024年3月19日，马小秋女士及陈君女士被罢免董事职务后，公司董事会为单一性别，不符合上市规则规定[64] - 公司于2024年5月7日委任赵凯珊女士为独立非执行董事等职务后，重新符合上市规则多项规定[65] 财务报告相关 - 董事会提呈公司及其附属公司截至2024年6月30日止六个月之中期报告及简明综合财务报表[9][10] - 相关财务报表未审核且为简明报表，载于报告第21至36页[9][10] 财务数据 - 截至2024年6月30日止六个月，公司收益为2.808亿港元，较2023年同期增加23.6%，毛利为3210万港元，较2023年同期增加3.2%[12][13] - 公司权益持有人应占亏损为1220万港元，2023年为450万港元，每股基本及摊薄亏损均为1.35港仙，2023年为0.52港仙[12][13] - 美国及欧洲地区贡献成衣制造及贸易业务分部收益86.3%，2023年为83.3%，合计达2.424亿港元，2023年为1.892亿港元[15] - 来自东南亚国家制造的产品贡献增加到96.0%，2023年为77.0%，鹤山设施贡献其余4.0%，2023年为23.0%[15] - 截至2024年6月30日止六个月，成衣制造及贸易业务分部收益增加23.6%至2.808亿港元，毛利率降至11.4%，2023年为13.7%，该分部录得亏损340万港元，2023年为溢利390万港元[16][22] - 截至2024年6月30日止六个月，证券投资业务无收益或亏损，2023年为公允价值收益8.6万港元[17][23] - 行政及其他营运开支增加22.2%至3520万港元，主要因鹤山设施停产一次性重组成本约390万港元[18][24] - 销售及分销开支占成衣制造及贸易收益比例增至1.9%，2023年为1.6%，主要因海外订单物流成本和样本开发费增加[19][25] - 融资开支增加30.8%至510万港元，主要因加息导致借款利息开支增加[20][26] - 截至2024年6月30日止六个月，其他收入及收益为70万港元，2023年为20万港元，主要来自客户取消订单赔偿[21][27] - 截至2024年6月30日，公司现金及银行结余为1.335亿港元，较2023年12月31日的1.202亿港元有所增加[28] - 截至2024年6月30日，公司营运资金（流动资产净值）为1.237亿港元，较2023年12月31日的1.326亿港元有所减少[28] - 截至2024年6月30日，公司流动比率为2.1，较2023年12月31日的2.6有所下降[28] - 截至2024年6月30日，鹤山附属公司董事向其垫付短期贷款2330万港元，以人民币计值，无抵押、免息且无固定还款期[28] - 银行借款包括须于一年内偿还的定期贷款3300万港元，年利率为3.7%，与2023年持平[29] - 回顾期内，公司资本开支总额为210万港元，较2023年的130万港元有所增加[30] - 截至2024年6月30日，公司资本负债比率为 -59.2%，较2023年12月31日的 -32.9%有所下降[37] - 截至2024年6月30日，公司位于中国鹤山市的土地使用权750万港元及楼宇3820万港元已抵押作银行借款担保[37] - 截至2024年6月30日，公司有214名全职雇员，较2023年12月31日的400名有所减少[39] - 截至2024年6月30日及2023年12月31日，公司并无或然负债[38] - 截至2024年6月30日止六个月，公司收益为2.80835亿港元，较2023年同期的2.27218亿港元增长23.6%[69] - 同期销售成本为2.48697亿港元，较2023年同期的1.96073亿港元增长26.8%[69] - 毛利为3213.8万港元，2023年同期未给出具体毛利数据[69] - 除税前亏损为1216.8万港元，较2023年同期的451.8万港元扩大169.3%[69] - 期内亏损为1216.8万港元，较2023年同期的451.8万港元扩大169.3%[69] - 截至2024年6月30日，非流动资产为6061.2万港元，较2023年12月31日的6327.2万港元减少4.2%[70] - 截至2024年6月30日，流动资产为2.35031亿港元，较2023年12月31日的2.16025亿港元增长8.8%[70] - 截至2024年6月30日，流动负债为1.11331亿港元，较2023年12月31日的8346.5万港元增长33.4%[70] - 截至2024年6月30日，资产净值为1.65277亿港元，较2023年12月31日的1.77844亿港元减少7.1%[71] - 截至2024年6月30日，总股本为8998.5万港元，与2023年12月31日持平[71] - 截至2024年6月30日止六个月，经营活动产生的净现金为16,088千港元，2023年同期为-12,774千港元[73] - 截至2024年6月30日止六个月，投资活动所用的净现金为1,572千港元，2023年同期为836千港元[73] - 截至2024年6月30日止六个月，融资活动所用的净现金为824千港元，2023年同期产生的净现金为47,907千港元[73] - 2024年6月30日现金及现金等价物期末余额为133,509千港元，2023年同期为132,049千港元[73] - 截至2024年6月30日，按公允值计入其他全面收益之金融资产为23,451千港元[81] - 截至2023年12月31日，经常性公允价值计量为26,768千港元[81] - 2024年6月30日及2023年12月31日，集团其他金融工具账面价值与公允价值无重大差异[81] - 2024年上半年客户合约收益为2.80835亿港元，2023年同期为2.27218亿港元[85] - 2024年上半年成衣制造及贸易收益为2.80835亿港元，2023年同期为2.27132亿港元[85] - 2024年上半年证券投资公允值收益为8.6万港元，2023年同期为86万港元[85] - 2024年上半年除税前亏损为1216.8万港元，2023年同期为451.8万港元[86][90] - 2024年上半年美国市场外部客户收益为1.43501亿港元，2023年同期为1.13715亿港元[91] - 2024年上半年中国内地和欧洲市场外部客户收益分别为0和9889.5万港元，2023年同期分别为0和7545.9万港元[91] - 2024年上半年香港和其他地区市场外部客户收益分别为1424.5万和2419.4万港元，2023年同期分别为1448.5万和2355.9万港元[91] - 2024年上半年使用权资产折旧为102.6万港元，2023年同期为47.8万港元[96] - 2024年上半年物业、厂房及设备折旧为642.9万港元，2023年同期为539.7万港元[96] - 2024年上半年每股基本亏损计算基于亏损1216.8万港元和加权平均普通股8.99846亿股，2023年同期基于亏损451.8万港元和加权平均普通股8.72729亿股[98] - 2024年6月30日贸易应收款项为26,768千港元，2023年12月31日为23,451千港元[102] - 2024年6月30日已发行及缴足股份为899,846千股，股本为89,985千港元；2023年12月31日分别为818,042千股和81,804千港元[105] - 2023年3月2日完成股份认购，发行81,804,141股普通股，占扩大后已发行股本约9.09%，所得款项8,181,000港元计入股本[107] - 认购所得款项净额约4810万港元，拟20%用于潜在并购，80%用于一般企业及营运资金；截至2024年6月30日，约1160万港元已用作一般企业及营运资金，无并购[108] - 2024年6月30日贸易应付款项为41,249千港元，2023年12月31日为35,264千港元[111] - 截至2024年6月30日止六个月已付关联公司服务费为0千港元，2023年同期为180千港元[117] - 2024年上半年关键管理人员短期福利为360千港元，离职福利为18千港元；2023年同期分别为1049千港元和17千港元[118] - 2024年及2023年6月30日，集团与关连方之间无重大未清偿余额[120] 企业管治 - 审核委员会已审阅集团截至2024年6月30日止六个月未经审核中期业绩，审核委员会由三名独立非执行董事组成[61] - 截至2024年6月30日止六个月，公司未遵守企业管治守则第C.2.1条[63] - 公司采纳了关于董事证券交易的行为守则，所有董事确认在回顾期内遵守相关标准[66] 股东信息 - 截至2024年6月30日，MARS Worldwide Holdings Limited持有公司411,293,396股普通股，占已发行股本45.71%，该公司由马小秋女士全资拥有[57] 股息政策 - 董事会决定不宣派截至2024年6月30日止六个月的中期股息（2023年：无）[50][51] - 董事会不建议派发截至2024年6月30日止六个月的中期股息，2023年同期也无派息[123][124] 环境与社会责任 - 截至2024年6月30日止六个月，公司遵守环境及社会层面相关法规，鼓励各方参与环保和社会活动[45][46] 风险与策略 - 经济前景不确定，美国2024总统大选结果影响地缘政治，地缘风险影响公司整体表现[47] - 管理团队停止在中国内地的生产，必要时将寻求与新制造伙伴合作或在其他国家投资自有工厂[47] - 全球通胀使消费物价指数上升，预期利率维持较高水平，不利公司财务表现，管理层将调整成本控制措施[47] - 鉴于证券投资分部表现低迷和环境波动，公司采取审慎证券投资策略[47] - 公司将继续专注成衣制造及贸易业务，监测宏观环境影响并调整经营策略[48][49] 金融准则应用 - 本中期集团首次应用香港会计师公会颁布的经修订香港财务报告准则及其修订本，对财务状况和表现无重大影响[75][77][79] 风险管理 - 集团活动面临信贷、流动性和市场等财务风险，自去年底风险管理政策无变动[78] 证券交易情况 - 回顾期内，公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司任何上市证券，公司并无有效的购股权计划[56]

集团整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年6月30日止六个月，集团收益为2.808亿港元，较2023年同期增加23.6%，毛利为3210万港元，较2023年同期增加3.2%[2] - 公司权益持有人应占亏损为1220万港元，2023年为450万港元；每股基本及摊薄亏损均为1.35港仙，2023年为每股基本及摊薄盈利均为0.52港仙[2][3] - 集团毛利率由13.7%下降至11.4%[3] - 行政及其他营运开支增加22.2%至3520万港元，主要因鹤山设施停厂一次性重组成本约390万港元[6] - 销售及分销开支占成衣制造及贸易收益比例增加至1.9%，2023年为1.6%[7] - 融资开支增加30.8%至510万港元，主要因加息导致借款利息开支增加[8] - 2024年6月30日，集团现金及现金结余为1.335亿港元，2023年12月31日为1.202亿港元；营运资金为1.237亿港元，2023年12月31日为1.326亿港元[9] - 回顾期间，集团资本开支总额为210万港元，2023年为130万港元[11] - 2024年6月30日，集团位于中国大陆鹤山市的土地使用权抵押价值为750万港元，2023年12月31日为760万港元；楼宇抵押价值为3820万港元，2023年12月31日为4260万港元[14] - 2024年6月30日，集团有214名全职雇员，2023年12月31日为400名[17] - 董事会决定不宣派截至2024年6月30日止六个月的中期股息，2023年也未宣派[21] - 截至2024年6月30日止六个月，公司收益为280,835千港元，较2023年同期的227,218千港元增长23.6%[22][28] - 2024年上半年公司毛利为32,138千港元，2023年同期为31,145千港元[22] - 2024年上半年除税前亏损为12,168千港元，2023年同期为4,518千港元[22] - 截至2024年6月30日，非流动资产为60,612千港元，较2023年12月31日的63,272千港元减少4.2%[23] - 截至2024年6月30日，流动资产为235,031千港元，较2023年12月31日的216,025千港元增长8.8%[23] - 截至2024年6月30日，流动负债为111,331千港元，较2023年12月31日的83,465千港元增长33.4%[23] - 2024年上半年证券投资按公允值计入损益账之金融资产公允值收益为0，2023年同期为86千港元[28] - 截至2024年6月30日止期间，可报告分部亏损为5,407千港元，2023年同期为617千港元[29][30] - 截至2024年6月30日，公司总权益为165,277千港元，较2023年12月31日的177,844千港元减少7.1%[24] - 截至2024年6月30日止六个月，美国外部客户收益为143,501千港元，2023年同期为113,715千港元；欧洲为98,895千港元，2023年同期为75,459千港元；香港为14,245千港元，2023年同期为14,485千港元；其他地区为24,194千港元，2023年同期为23,559千港元；总计280,835千港元，2023年同期为227,218千港元[32] - 截至2024年6月30日，中国大陆非流动资产为51,860千港元，2023年12月31日为56,006千港元；香港为5,104千港元，2023年12月31日为3,867千港元；其他地区为3,225千港元，2023年12月31日为3,064千港元；总计60,189千港元，2023年12月31日为62,937千港元[32] - 截至2024年6月30日止六个月，使用权资产之折旧为1,026千港元，2023年同期为478千港元；物业、厂房及设备之折旧为6,429千港元，2023年同期为5,397千港元[33] - 2024年和2023年截至6月30日止期间，公司在香港和中国大陆均无应课税溢利，未就香港利得税和中国企业所得税作出拨备[34] - 截至2024年6月30日，贸易及其他应收款项中，非流动资产为423千港元，2023年为335千港元；流动资产为32,019千港元，2023年为32,582千港元；总计32,442千港元，2023年为32,917千港元[35] - 截至2024年6月30日止六个月，本集团权益持有人应占亏损为12,168千港元，2023年同期为4,518千港元；用作计算每股基本及摊薄亏损的普通股之加权平均数为899,846千股，2023年为872,729千股[36] - 截至2024年6月30日，贸易应收款项为26,768千港元，2023年12月31日为23,451千港元；按金及其他应收款项为3,688千港元，2023年12月31日为5,236千港元；预付款项为1,986千港元，2023年12月31日为4,230千港元；总计32,442千港元，2023年12月31日为32,917千港元[37] - 截至2024年6月30日，贸易应付款项为41,249千港元，2023年12月31日为35,264千港元；应计费用及其他应付款项为12,291千港元，2023年12月31日为12,312千港元；应付一间附属公司一名董事之贷款为23,313千港元，2023年12月31日为2,198千港元；总计76,853千港元，2023年为49,774千港元[39] - 董事会不建议派发截至2024年6月30日止六个月之中期股息（2023年：无）[41] 成衣制造及贸易业务线数据关键指标变化 - 美国及欧洲地区贡献成衣制造及贸易业务分部收益86.3%，合共达2.424亿港元，2023年占比为83.3%，收益为1.892亿港元[4] - 来自东南亚国家制造的产品增加到96.0%，2023年为77.0%；鹤山设施贡献其余4.0%，2023年为23.0%[4] - 2024年上半年成衣制造及贸易销售成衣产品收益为280,835千港元，2023年同期为227,132千港元[28] 集团运营及管理相关情况 - 集团销售主要以美元交易，经营开支主要以港元、人民币及美元结算，有以人民币计价的银行贷款，因港元与美元挂钩，承受美元外汇风险较低[12] - 集团与已建立长远稳定关系的客户以记账形式进行业务交易，定期审阅客户信贷评级并按需调整个别信贷额[13] - 截至公告日期，董事会未获悉回顾期后有任何重大事项发生[15] - 2024年6月30日及2023年12月31日，集团并无或然负债[16] - 集团致力于维持环境及社会责任标准，截至2024年6月30日止六个月，遵守业务运营相关环境及社会层面的所有法规[18] - 经济前景充满不确定性，集团停止在中国大陆的生产，将在必要时寻求与新制造伙伴合作或在其他国家投资自有工厂[19] 公司治理及人员变动情况 - 2024年3月19日起，马小秋女士不再担任董事会主席，公司未委任主席，由全体执行董事履行主席职能[44] - 截至公告日期，公司未委任行政总裁，由执行董事子辰先生履行行政总裁职能[44] - 2024年2月8日王帆先生辞任独立非执行董事后，独立非执行董事人数及审核委员会成员人数低于上市规则规定最低人数[45] - 2024年3月19日，马小秋女士及陈君女士被罢免董事职务后，董事会为单一性别，不符合上市规则规定[45] - 2024年5月7日，公司委任赵凯珊女士为独立非执行董事等职务后，重新符合上市规则多项规定[45] - 全体董事确认回顾期内符合证券交易行为守则规定标准[46] - 截至公告日期，董事会包括执行董事子辰先生及蔡丹义先生，独立非执行董事郑伟禧先生、林至頴先生及赵凯珊女士[47] 其他事项 - 回顾期内，公司及其任何附属公司并无购买、出售或赎回公司之任何上市证券[42] - 截至2024年6月30日止六个月，公司未遵守企业管治守则第C.2.1条[44] - 本中期业绩公告于2024年8月29日在相关网站刊登，中期报告将适时寄发股东并在网站刊登[47] 银行借款情况 - 银行借款包括须于一年内偿还的定期贷款3300万港元，固定年利率为3.7%[10]

公司上市信息 - 公司于2000年在香港联合交易所有限公司主板上市[5] 公司管理层变动 - 马小秋女士于2023年2月1日获委任主席，于2024年3月19日被罢免[9][10] - 李海枫先生于2023年2月1日辞任主席及行政总裁[9][10] - 王科先生于2023年2月1日辞任非执行董事[9] - 王添梓先生于2023年2月1日获委任，于2023年5月22日辞任独立非执行董事[9][11][13][15][18][19][23] - 彭鹏先生于2023年2月1日获委任，于2024年1月3日辞任独立非执行董事[10][11][18][19][23][24] - 林至頴先生于2024年1月3日获委任独立非执行董事[10][11][18][19][23][24] - 林慧女士于2023年2月1日获委任公司秘书[22][23] - 柯昕彤女士于2023年2月1日辞任公司秘书[22][23] - 郑伟禧先生于2023年2月1日获委任审核委员会主席[18][19] - 2023年2月1日至报告日期，董事会组成有变动，多位董事有获委任、辞任或被罢免情况[118] - 2023年2月1日至2024年期间多名董事有委任和辞任变动，如王添梓2023年2月1日获委任，5月22日辞任[125] - 2023年1月1日至1月31日，李海枫兼任公司主席及行政总裁；2月1日李海枫辞任后，马小秋获任主席；2024年3月19日马小秋被罢免董事职务后，董事会无主席；自2023年2月1日起行政总裁空缺，职责由执行董事承担[126][128] 公司整体财务数据关键指标变化 - 2023年公司收益为493,060千港元，较2022年的499,024千港元下降1.2%[31][41] - 2023年公司权益持有人应占亏损为8,917千港元，较2022年的7,625千港元增加16.9%[31][41] - 2023年公司总资产为279,297千港元，较2022年的254,726千港元增长9.6%[32][41] - 2023年公司总负债为101,453千港元，较2022年的118,305千港元下降14.2%[32][41] - 2023年公司总权益为177,844千港元，较2022年的136,421千港元增长30.4%[32][41] - 2023年公司毛利率为12.8%，较2022年的16.1%下降3.3%[41] - 2023年公司净亏损率为 -1.8%，较2022年的 -1.5%下降0.3%[41] - 2023年公司资金回报为 -5.0%，较2022年的 -5.6%增加0.6%[41] - 2023年公司流动比率为2.6，较2022年的1.8增长39.9%[41] - 2023年集团收益为49310万港元（2022年：49900万港元），毛利合共为6300万港元（2022年：8020万港元），权益持有人应占亏损为890万港元（2022年：760万港元），每股基本及摊薄亏损均为1.01港仙（2022年：0.93港仙）[60][63] - 行政及其他营运开支减少29.4%至5400万港元（2022年：7650万港元）[74][80] - 融资开支增加91.1%至860万港元（2022年：450万港元）[76][82] - 截至2023年12月31日，现金及银行结余为1.202亿港元（2022年：9570万港元），营运资金为1.326亿港元（2022年：8530万港元），流动比率为2.6（2022年：1.8）[78][84] - 本年度资本开支总额260万港元（2022年：220万港元）[87][94] - 截至2023年12月31日，鹤山土地使用权抵押760万港元（2022年：800万港元），楼宇抵押4260万港元（2022年：4770万港元）[91][97] 成衣制造及贸易业务线数据关键指标变化 - 2023年公司服装制造及贸易部门总收入为492700千港元，较2022年的498900千港元下降1.2%[46] - 2023年公司成衣制造及贸易分部总收益达49270万港元，较2022年的49890万港元轻微减少1.2%[48] - 成衣制造及贸易分部收益轻微减少1.3%（2022年：增加13.2%）至49300万港元（2022年：49930万港元）[61][64] - 美国和欧洲地区占成衣制造及贸易业务分部收入的82.7%（2022年：84.0%），金额为40790万港元（2022年：41960万港元）[66] - 东南亚国家分包工厂产品贡献占比增至84%（2022年：63%），鹤山工厂贡献剩余16%（2022年：37%）[67] - 成衣制造及贸易分部毛利率降至12.7%（2022年：16.1%），分部利润减少410万港元（2022年：560万港元）[68] - 美国及欧洲地区贡献成衣制造及贸易业务分部收益82.7%（2022年：84.0%），达4.079亿港元（2022年：4.196亿港元）[71] - 东南亚国家产品贡献成衣制造及贸易业务增至84%（2022年：63%），鹤山工厂贡献降至16%（2022年：37%）[71] - 成衣制造及贸易分部毛利率降至12.7%（2022年：16.1%），分部利润减少410万港元（2022年：560万港元）[71] 证券投资业务线数据关键指标变化 - 2023年证券投资业务录得公允价值收益10万港元（2022年：公允价值亏损40万港元），1月公司处置所有上市权益证券且未再投资[70] - 证券投资业务录得公允值收益10万港元（2022年：公允值亏损40万港元）[72] 市场指数情况 - 恒生指数连续四年下跌，2023年12月31日收于17047点（2022年：19781点），全年在15972点至22700点之间波动[69] 公司员工情况 - 截至2023年12月31日，公司全职员工400人（2022年：488人）[100] - 2023年12月31日公司有400名全职雇员，2022年为488名，员工人数减少主要因鹤山工厂缩减规模[103] 公司经营策略 - 经济前景充满不确定性，美国2024年总统大选结果将影响地缘政治，地缘风险影响公司整体表现，公司计划缩小中国大陆生产规模，或缩减鹤山制造工厂规模，必要时在其他国家寻求新制造伙伴或投资自有工厂[106][110] - 全球通胀使消费物价指数上升，对业务环境构成压力，预期利率维持较高水平，不利于公司财务表现，管理层将调整成本控制措施[107][110] - 因证券投资分部近年表现低迷、环境波动大，公司管理层采取审慎证券投资策略[108][110] - 公司将专注成衣制造及贸易业务，监测宏观环境因素影响并调整经营策略[109][110] 公司企业管治 - 董事会致力于维持高水平企业管治，保障股东利益、提高企业价值，公司持续检讨及改善企业管治常规及标准[113][116] - 截至2023年12月31日止年度，公司遵守香港联交所证券上市规则附录C1所载企业管治守则所有守则条文，除本年度报告所述若干偏例外[114][117] - 董事会具备适合公司业务所需技能及经验，执行与非执行董事均衡组成使董事会具独立元素[121][124] - 2023年12月31日止年度，董事会举行四次会议及一次股东大会，董事出席记录载于本年度报告第32至33页[122][124] - 截至2023年12月31日，董事会符合上市规则，委任至少三名独立非执行董事，占董事会成员三分之一，至少一人具相关专业知识[127][129] - 报告日期，公司有两名独立非执行董事，人数低于上市规则规定的最低人数及董事会人数三分之一；有两名审核委员会成员，人数低于上市规则规定的最低人数[131][135] - 董事会获授权委任董事，甄选基于候选人专业资格、经验及提名委员会建议，董事任期不超三年[132][136] - 新委任董事须在获委任后首个股东大会上退任及膺选连任[132][136] - 公司每届股东大会上，三分之一在任董事（或最接近但不少于三分之一人数）须轮值退任，董事至少每三年轮值退任一次[133][136] - 即将举行的股东大会上，郑伟禧和林至颖将退任及膺选连任[133][136] - 管理层适时提供信息助董事决策，董事会及董事可独立接触管理层，董事会设程序使董事可获独立专业意见[134][137] - 董事会与管理层职责明确划分，董事会负责重大决策，管理层负责日常运营并定期向董事会提交报告[138] - 董事会将企业管治职责授予审核委员会，职责包括制定及检讨公司企业管治政策等[139][140] - 全体董事参与持续专业发展，提供截至2023年12月31日培训记录[141] - 公司采纳有关董事证券交易行为守则，现任董事年内符合规定标准[145][147] - 董事会为可能拥有内幕资料的人员订立书面指引，2023年无违规事件[150][153] - 公司就针对董事及高级管理人员法律诉讼安排适当保险[151][154] - 董事会于2000年成立审核委员会，职责包括审核财务报告等[152][155] - 审核委员会目前由两名独立非执行董事组成[153][156] - 年内审核委员会举行四次会议，成员出席记录在年报32至33页[153][156] - 审核委员会年内主要工作包括建议委任外聘核数师等[156] - 有关董事于2023年12月31日拥有公司股份权益详情在年报第48页[146][148] - 董事会于2005年成立薪酬委员会，2022年12月30日更新职权范围[158][160] - 薪酬委员会目前有2名成员，年内举行1次会议[159][161][163][165][169][172] - 董事会于2012年成立提名委员会，职权范围可在公司及联交所网站查阅[168][171] - 提名委员会目前有2名成员，年内举行1次会议，成员出席记录在年报32 - 33页[169][172] - 截至2023年12月31日，董事会有2名女董事和6名男董事；年报日期时，董事会有4名男董事，未达上市规则要求[175] - 董事会已采纳董事会成员多元化政策和提名政策[170][172][176] - 董事会于2014年成立投资委员会，负责审查批准投资政策和监控证券投资业务[177] - 投资委员会目前有2名公司董事[178] - 薪酬委员会主要职责包括评估执行董事表现、检讨薪酬政策等[158][160] - 提名委员会主要职责包括检讨董事会结构、制定提名政策等[168][171] - 2023年12月31日董事会由2名女性董事及6名男性董事组成，目前由4名男性董事组成，为单一性别董事会，不符合上市规则[179] - 董事会于2014年成立投资委员会，年内举行一次会议[180][183][184] - 投资委员会目前由子辰先生及蔡丹义先生两名董事组成[181] - 截至2023年12月31日止年度，马小秋女士出席董事会会议3/4次、审核委员会会议不适用、薪酬委员会会议1/1次、提名委员会会议1/1次、投资委员会会议0/1次、股东大会1/1次[185] - 截至2023年12月31日止年度，子辰先生出席董事会会议4/4次、审核委员会会议不适用、薪酬委员会会议不适用、提名委员会会议不适用、投资委员会会议1/1次、股东大会1/1次[185] - 截至2023年12月31日止年度，蔡丹义先生出席董事会会议4/4次、审核委员会会议不适用、薪酬委员会会议不适用、提名委员会会议不适用、投资委员会会议1/1次、股东大会1/1次[185] - 除定期董事会会议外，主席在执行董事未列席情况下与独立非执行董事于年内举行一次会议[186][187] - 投资委员会年内主要工作包括审阅投资政策、监督集团投资活动及控制风险、监察投资组合表现及考虑重新委任外聘投资专材[185] - 公司将在2024财政年度持续进行董事会性别多元化评估[179] - 董事会已采纳提名政策，列出甄选准则及提名程序[179] 公司财务报表相关 - 公司董事负责按法定要求和适用会计准则编制集团财务报表，按持续经营为基准编制[188][192] - 公司核数师有关集团财务报表呈报责任的声明载于本年度报告第58至60页[189][192] 公司风险管理和内部控制 - 董事会负责评估和确定集团愿意承担的风险，维护风险管理和内部控制系统并审查其有效性[190][193] - 审核委员会负责审查风险管理和内部控制系统的有效性，确保合规并向董事会报告[190][193] - 集团风险管理和内部控制系统参考2013年COSO框架和香港会计师公会发布的框架[191][193] - 公司为员工提供常规培训以加强风险意识和风险管理能力[195][200] - 董事会和审核委员会审阅会计、内审和财务汇报职能的资源、人员等情况，对结果满意[195][200] - RMSC根据2013年COSO框架的五个组成部分设计、实施和监控集团风险管理和内部控制系统[197] - RMSC在风险评估中确定集团面临的重大风险并编制风险矩阵报告[19

公司财务表现 - 本年度公司收益为493.1百万港元，较去年略有下降[4] - 公司毛利为63.0百万港元，较去年大幅下降[4] - 公司权益持有人应占虧損为8.9百万港元，每股基本及攤薄虧損均为1.01港仙[4] 公司业务运营 - 公司成衣製造及貿易分部的毛利率减少至12.7%[8] - 公司銷售及分銷開支佔成衣製造及貿易收益比例增加至2.2%[12] - 公司融資開支增加至8.6百万港元[13] 公司风险管理 - 公司流动比率为2.6[15] - 公司外匯风险较低，将密切监察其他外币汇率的波动情况[19] - 公司信贷政策符合行业慣例，与客户以记账形式进行业务交易[20] 公司战略规划 - 公司计划进一步缩小在中国大陆的生产规模，可能导致鹤山工厂规模进一步缩减[27] - 公司将在必要时寻求与新的制造伙伴合作或在其他国家投资新的自有工厂[28] - 公司将继续专注于现有的成衣制造和贸易业务，并根据宏观环境因素调整经营策略[31] 公司股东事务 - 董事会不建议派发截至2023年12月31日止年度的末期股息[32] - 公司股东週年大會将于2024年6月28日举行，期间暂停股份过户登记手续[33] 财务报表相关 - 綜合財務報表按照香港財務報告準則編製[39] - 綜合財務報表乃按照歷史成本基準編製，但樓宇及金融工具按重估金額或公允值計量[40] - 本年度首次應用新訂香港財務報告準則及其修訂，包括香港財務報告準則第17號、香港會計準則第8號、香港會計準則第12號等[41]

公司治理与人员变动 - 2023年2月1日多位董事任免，李海枫等辞任，马小秋等获委任[3][4][5] - 2023年5月22日王添梓辞任，彭鹏获委任部分委员会职务[4][5][6][7][8][9][10] - 公司秘书林慧2023年2月1日获委任，柯昕彤同日辞任[11][13] - 授权代表蔡丹义、林慧2023年2月1日获委任，李海枫、柯昕彤同日辞任[11][13] 公司基本信息 - 核数师为信永中和（香港）会计师事务所有限公司[11][13] - 主要往来银行有中国银行（香港）有限公司等三家[12][13] - 主要股份登记及过户处为MUFG Fund Services (Bermuda) Limited [12][13] - 香港股份登记及过户分处为卓佳雅柏勤有限公司[12][13] - 公司股份代号为643，每手买卖单位为10,000股股份[14][15] - 公司总办事处及香港主要营业地点在香港中环皇后大道中99号中环中心78层7801 - 7803室[14][15] - 公司乃于百慕达注册成立的股份有限公司，股份在香港联合交易所主板上市[99][103] - 公司主要业务为生产及买卖成衣产品以及证券投资[100][103] - 简明综合中期财务报表以千港元呈列，于2023年8月25日获董事会批准刊发且未经审核[100][103][101][104] 公司整体财务数据关键指标变化 - 2023年上半年公司收益2.272亿港元，较2022年同期减少7.7%，毛利3110万港元，较2022年同期减少9.6% [19][22] - 2023年上半年公司权益持有人应占亏损450万港元，2022年为溢利390万港元，每股基本及摊薄亏损均为0.52港仙，2022年为0.47港仙 [19][22] - 行政及其他营运开支增加5.9%至2880万港元，2022年为2720万港元 [30][35] - 融资开支增加129.4%至390万港元，2022年为170万港元 [32][37] - 2023年上半年其他收入及收益为20万港元，2022年为310万港元 [33][38] - 截至2023年6月30日，公司现金及现金等价物为1.32亿港元，较2022年12月31日的9570万港元有所增加[39][44] - 截至2023年6月30日，公司营运资金（流动净资产值）为1.357亿港元，较2022年12月31日的8530万港元有所增加[39][44] - 截至2023年6月30日，公司流动比率为2.3，较2022年12月31日的1.8有所提高[39][44] - 截至2023年6月30日，公司银行借款中的一年期定期贷款为3260万港元，较2022年12月31日的3330万港元略有减少[40][44] - 回顾期内，公司资本开支总额为130万港元，较2022年的150万港元有所减少[41][45] - 截至2023年6月30日，公司位于中国鹤山市的土地使用权抵押价值为830万港元，较2022年12月31日的800万港元有所增加；楼宇抵押价值为4400万港元，较2022年12月31日的4770万港元有所减少[48][54] - 截至2023年6月30日，公司有433名全职雇员，较2022年12月31日的488名有所减少[52][57] - 截至2023年6月30日止六个月，公司收益为227,218千港元，较2022年同期的246,094千港元下降7.67%[94] - 该期间毛利为31,145千港元，较2022年同期的34,372千港元下降9.39%[94] - 除税前亏损4,518千港元，而2022年同期为溢利3,883千港元[94] - 每股基本及摊薄亏损为0.52港仙，2022年同期为溢利0.47港仙[94] - 截至2023年6月30日，非流动资产为66,143千港元，较2022年12月31日的68,987千港元下降4.12%[95] - 流动资产为238,943千港元，较2022年12月31日的185,739千港元增长28.64%[95] - 流动负债为103,247千港元，较2022年12月31日的100,420千港元增长2.82%[95] - 流动资产净值为135,696千港元，较2022年12月31日的85,319千港元增长59.04%[95] - 非流动负债为17,527千港元，较2022年12月31日的17,885千港元下降1.99%[96] - 资产净值为184,312千港元，较2022年12月31日的136,421千港元增长35.11%[96] - 2023年6月30日股本为89,985千港元，较2022年1月1日的81,804千港元增加8,181千港元[97] - 2023年上半年亏损4,518千港元，2022年上半年溢利3,883千港元[97] - 2023年上半年经营活动所用净现金为12,774千港元，2022年为3,028千港元[98] - 2023年上半年投资活动（所用）产生净现金为 - 836千港元，2022年为46,131千港元[98] - 2023年上半年融资活动产生净现金为47,907千港元，2022年为 - 47,271千港元[98] - 2023年6月30日现金及现金等价物为132,049千港元，2022年6月30日为45,280千港元[98] - 截至2023年6月30日止六个月，外部客户收益为227,218千港元，2022年同期为246,094千港元[137] - 2023年6月30日非流动资产为65,807千港元，2022年12月31日为68,652千港元[137] - 截至2023年6月30日止六个月，使用权资产折旧为478千港元，2022年同期为1,084千港元；物业、厂房及设备折旧为5,397千港元，2022年同期为2,511千港元[140] - 2023年上半年集团权益持有人应占亏损4,518千港元，2022年同期溢利3,883千港元[145] - 计算每股基本及摊薄（亏损）溢利的普通股加权平均数，2023年为872,729千股，2022年为818,042千股[145] - 2023年6月30日贸易及其他应收款项为45,067千港元，2022年12月31日为45,268千港元[148] - 2023年6月30日按公允价值计入损益账的金融资产中，于香港上市之股本证券为0千港元，2022年12月31日为1,329千港元[151] - 2023年发行及配发新股份81,804千股，所得款项8,181千港元计入股本，公司期末股份数为899,846千股，股本为89,985千港元[153] - 新发行股份占经认购股份扩大后公司已发行股本约9.09%[153] - 2023年6月30日贸易及其他应付款项为69,914千港元，2022年12月31日为66,363千港元[156] - 截至2023年6月30日，30日内应收款项为20,815千港元，较2022年12月31日的14,695千港元增长41.64%[158] - 截至2023年6月30日，31 - 60日应收款项为13,622千港元，较2022年12月31日的9,541千港元增长42.77%[158] - 截至2023年6月30日，61 - 90日应收款项为6,411千港元，较2022年12月31日的5,357千港元增长20.05%[158] - 截至2023年6月30日，超过90日应收款项为164千港元，较2022年12月31日的121千港元增长35.54%[158] - 截至2023年6月30日，应收款项总计41,012千港元，较2022年12月31日的29,714千港元增长38.02%[158] - 2023年上半年短期福利为1,049千港元，较2022年同期的985千港元增长6.50%[161] - 2023年上半年离职福利为17千港元，较2022年同期的9千港元增长88.89%[161] - 2023年上半年主要管理人员酬金为1,066千港元，较2022年同期的994千港元增长7.24%[161] 成衣制造及贸易业务线数据关键指标变化 - 美国及欧洲地区贡献成衣制造及贸易业务分部收益83.3%，2022年为85.8%，合计1.892亿港元，2022年为2.115亿港元 [24][27] - 来自东南亚国家制造的产品贡献占比增至77.0%，2022年为59.5%，鹤山工厂贡献23.0%，2022年为40.5% [25][27] - 2023年上半年成衣制造及贸易业务分部收益减少7.8%至2.271亿港元，2022年为2.463亿港元，毛利率降至13.7%，2022年为14.0%，录得溢利390万港元，2022年为1090万港元 [26][27] - 销售及分销开支占成衣制造及贸易收益比例降至1.6%，2022年为2.1% [31][36] - 截至2023年6月30日止6个月，成衣制造及贸易销售成衣产品收益为227,132千港元，2022年同期为246,328千港元[124] - 截至2023年6月30日，可报告分部收益外部成衣制造及贸易为227,132千港元，证券投资为86千港元，总计227,218千港元[132] - 截至2023年6月30日，可报告分部溢利（亏损）成衣制造及贸易为3,906千港元，证券投资为 - 3,289千港元，总计617千港元[132] - 截至2022年6月30日，可报告分部收益外部成衣制造及贸易为246,328千港元，证券投资为 - 234千港元，总计246,094千港元[134] - 截至2022年6月30日，可报告分部溢利（亏损）成衣制造及贸易为10,899千港元，证券投资为 - 2,656千港元，总计8,243千港元[134] 证券投资业务线数据关键指标变化 - 2023年上半年证券投资业务录得公允价值收益8.6万港元，2022年为公允价值亏损23.4万港元 [29][34] - 截至2023年6月30日止6个月，证券投资按公允价值计入损益账的金融资产公允价值收益为86千港元，2022年同期亏损234千港元[124] 行业环境与公司策略 - 自2022年末以来，服装行业上游价值链放缓，美国和欧洲销售下降，全球品牌向低成本国家转移订单，制造商面临价格压力[61] - 公司考虑停止证券投资业务，将资源用于其他潜在业务机会[63] - 自2022年底开始，服装行业上游价值链放缓，美欧销售额下降，影响主要生产及出口国，公司将分配更多生产给柬埔寨和印尼分包商，可能缩小鹤山生产设施规模[66] - 2023年上半年多数成熟股票市场表现积极，但美国联邦继续加息预计削弱下半年增长，公司考虑停止证券投资业务[66] - 公司未来将专注现有成衣制造及贸易业务，监察宏观环境并调整运营策略，寻求机会实现长期增长[67] 股息与股权权益 - 董事会决定不宣派截至2023年6月30日六个月的中期股息，2022年同期为每股0.2港仙[65] - 董事会决定不宣派截至2023年6月30日止六个月的中期股息，2022年为每股普通股0.2港仙[68] - 2023年6月30日，马小秋女士通过受控制法团MARS Worldwide Holdings Limited持有公司411,293,396股普通股，占已发行股本约45.71%[77] - 除上述披露外，2023年6月30日，无公司董事及最高行政人员或其联系人在公司或其相联法团的股份、相关股份及债权证中拥有须记录或通知的权益或淡仓[78][79] - 2023年6月30日，MARS Worldwide Holdings Limited作为实益拥有人持有公司411,293,396股普通股，占已发行股本约45.71%，此权益与马小秋女士权益重复[83][86] - 除上述披露外，2023年6月30日，公司未接获其他人士通知其在公司股份及相关股份中持有须披露的权益或淡仓[84][85] - 董事会不建议派发截至2023年6月30日止六个月之中期股息，2022年同期为每股普通股0.2港仙[163] 财务准则应用与风险管理 - 公司于2023年首次应用多项香港会计师公会颁布的经修订香港财务报告准则及其修订本，对财务状况和表现无重大影响[108][109][112][11

财务业绩 - 截至2023年6月30日止六个月，集团收益为2.272亿港元，较2022年同期减少7.7%，毛利为3110万港元，较2022年同期减少9.6%，公司权益持有人应占亏损为450万港元[4] - 截至2023年6月30日止六个月，成衣制造及贸易业务分部收益减少7.8%至2.271亿港元，毛利率降至13.7%，录得溢利390万港元[9] - 证券投资业务于回顾期内出售最后一只股票，录得公允值收益8.6万港元[11] - 截至2023年6月30日止六个月，公司收益227,218千港元，较2022年同期的246,094千港元下降约7.67%；除税前亏损4,518千港元，而2022年同期溢利3,883千港元[35] - 2023年上半年成衣制造及贸易收益为227,132千港元，证券投资公允值收益为86千港元；2022年同期分别为246,328千港元和 - 234千港元[43] - 2023年上半年除税前亏损4,518千港元，2022年同期除税前溢利3,883千港元[46] - 2023年上半年每股基本及摊薄亏损为 - 4,518千港元，对应股份加权平均数为872,729千股；2022年同期每股溢利3,883千港元，对应股份加权平均数为818,042千股[49] - 2023年上半年美国市场外部客户收益为113,715千港元，较2022年同期的164,411千港元下降；欧洲市场为75,459千港元，较2022年同期的47,040千港元上升[47] 业务地区与产品制造 - 美国及欧洲地区为成衣制造及贸易业务主导地区，贡献分部收益83.3%，合共达1.892亿港元[7] - 来自东南亚国家制造的产品占比增加到77.0%，鹤山工厂贡献其余23.0%[8] 费用情况 - 行政及其他营运开支增加5.9%至2880万港元，主要因中国建筑物折旧费用增加[12] - 销售及分销开支占成衣制造及贸易收益比例下降至1.6%，主要因物流效率提高[13] - 融资开支增加129.4%至390万港元，主要由于加息导致融资利息开支增加[14] 资金与资产状况 - 2023年6月30日，集团现金及现金等价项目为1.32亿港元，营运资金为1.357亿港元，流动比率为2.3[16] - 回顾期间，集团资本开支总额为130万港元，主要用于柬埔寨采购生产设备[18] - 2023年6月30日，公司非流动资产66,143千港元，较2022年12月31日的68,987千港元有所减少；流动资产238,943千港元，较2022年12月31日的185,739千港元有所增加[36] - 2023年6月30日，公司流动负债103,247千港元，较2022年12月31日的100,420千港元有所增加；非流动负债17,527千港元，较2022年12月31日的17,885千港元有所减少[36][37] - 2023年6月30日，公司资产净值184,312千港元，较2022年12月31日的136,421千港元有所增加[37] - 截至2023年6月30日，贸易应收款项为37,214千港元，较2022年12月31日的38,950千港元略有下降[50] - 截至2023年6月30日，贸易应付款项为41,012千港元，高于2022年12月31日的29,714千港元[51] - 截至2023年6月30日，公司非流动资为65,807千港元，较2022年12月31日的68,652千港元有所下降[47] 股息分配 - 董事会决定不宣派截至2023年6月30日止六个月的中期股息，2022年为每股普通股0.2港仙[34] - 公司董事会不建议派发现金股息，2022年同期为每股普通股0.2港仙[52] 行业环境与业务策略 - 自2022年底开始，服装行业上游价值链放缓，美欧销售额下降，制造商面临价格压力[30] - 公司将继续分配更多生产给柬埔寨和印度尼西亚分包商，可能缩小鹤山生产设施规模[31] - 管理层正考虑停止证券投资业务，并将资源用于其他潜在商机[32] - 公司未来将专注现有成衣制造及贸易业务，监察宏观环境并调整运营策略[33] 人员情况 - 2023年6月30日公司全职雇员433名，较2022年12月31日的488名有所减少[26] 审核与公告 - 本集团审核委员会已审阅截至2023年6月30日止六个月的未经审核中期业绩[54] - 2023年中期业绩公告已在港交所及公司网站登载，截至2023年6月30日止六个月中期报告将适时寄发股东并在上述网站登载[58] 管理层变动 - 2023年1月1日至2月1日李海枫兼任公司主席及行政总裁，2月1日马小秋获委任为董事会主席，李海枫辞任行政总裁后职位空缺，职责由执行董事子辰担任[56] 行为守则 - 公司采纳有关董事进行证券交易的行为守则，全体董事确认回顾期内符合规定标准[57]

公司概况 - 恒富控股有限公司总部设在香港，自2000年起在香港联合交易所主板上市[4] - 公司致力于最大化股东的回报，感谢股东们的持续支持[5] - 公司生产和贸易服装产品，为国际知名品牌生产，并从事证券投资，拥有中国大陆的生产设施[3] 管理层变动 - 公司董事会和审计委员会等管理层成员在2023年2月1日有多次委任和辞职的变动[10] 公司治理 - 公司设立了审计委员会、薪酬委员会、提名委员会和投资委员会等机构，以加强公司的管理和监督[11] 财务状况 - 公司总收入在2022年达到了499,024千港元，比2021年增长了13.1%[15] - 公司2022年的净亏损为7,625千港元，较2021年的19千港元大幅增长至40,031.6%[15] - 公司总资产在2022年为254,726千港元，较2021年下降了11.9%[15] - 公司2022年的毛利为80,223千港元，比2021年增长了31.3%[17] - 公司2022年的现金及现金等价物为95,686千港元，较2021年下降了1.9%[17] - 公司2022年的总负债为118,305千港元，较2021年下降了16.0%[17] 经营情况 - 公司美国市场的服装制造和贸易部门收入增长23.8%，达到4.99亿港元[22] - 2022年，公司收入达4.99亿港元，较2021年增长13.2%[32] - 美国和欧洲仍是公司成衣制造和贸易业务的主要销售地区，贡献84.0%的收入[36] - 2022年，成衣制造和贸易分部的毛利率提高至16.1%，较2021年的13.9%有所增长[38] 风险管理 - 公司表示由于港元与美元挂钩，对美元外汇风险的暴露较小，将密切监控其他外币汇率波动情况[51] 公司治理结构 - 董事会致力于维持高水平的企业治理标准，以保障公司所有股东的利益并提升企业价值[67] - 董事会认为公司已遵守企业治理守则中的所有规定，除了本年度报告中披露的某些偏差[69] - 董事会认为公司已具备强大的独立元素，能够有效行使独立判断并客观做出决策，以符合公司最佳利益[71] 董事会运作 - 在2022年结束的一年内，董事会举行了四次董事会会议和一次股东大会[73] - 董事会根据公司章程授权委任任何人作为董事，填补董事会的临时空缺或增补董事会成员[78] - 每年股东大会上，公司现任董事中的三分之一将按照轮值制度退任，每名董事至少每三年轮值退任一次[80] 委员会设立 - 公司已建立了审计委员会，审计委员会的主要职责包括审查集团的财务报告、外部审计师的独立性、风险管理等[94] - 公司已建立了薪酬委员会，主要职责包括评估公司执行董事的表现、审查薪酬政策等[99] - 公司已建立了提名委员会，列出了甄选及推荐董事候选人的准则和程序[118] - 公司已建立了投资委员会，审阅和批准投资政策以及监察证券投资业务[119] 董事信息 - 马小秋女士是公司的唯一受益人和唯一董事，持有公司股份的45.71%[180] - 子辰先生拥有超过15年的金融投资经验，曾获得“福布斯卓越领袖奖”和“世界杰出华人奖”[184] - 蔡丹义先生拥有超过15年的企业融资、会计和审计经验，曾在多家公司担任要职[186][187] - 姜金波先生是深圳市鼎新控股集团有限公司和深圳市丰源芯科技产业控股有限公司的法定代表和主席，拥有丰富的信息科技和企业管理经验[190] - 陈君女士是深圳市长百山旅游文化管理有限公司的总经理，曾在深圳市双赢商旅商务咨询有限公司担任区域经理，具有市场营销和企业管理经验[193] - 王添梓先生是元库证券有限公司的副总裁，拥有企业融资和管理方面逾7年的工作经验，曾在中外资银行、中国内私募基金和资产管理公司工作，具备投融资领域丰富经验[196] - 王帆先生拥有逾5年的投资和资产管理经验，曾在中国内投资公司和资产管理公司担任管理职务，具备制定投资策略、投资组合监控和私募股权基金咨询等经验[198] - 鄭偉禧先生，42岁，于2005年5月从英国利兹都会大学（现为利兹贝克特大学）获得会计与金融学士学位[200] - 鄭先生于2017年9月在香港理工大学获得工商管理硕士学位[200]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2022年公司收益为4.99亿港元，2021年为4.412亿港元；毛利为8020万港元，2021年为6110万港元；权益持有人应占亏损为760万港元，2021年为2万港元；每股基本及摊薄亏损均为0.93港仙，2021年为0.00港仙[4] - 2022年收益为499,024千港元，2021年为441,171千港元；销售成本2022年为418,801千港元，2021年为380,083千港元[33] - 2022年毛利为80,223千港元，2021年为61,088千港元；本公司权益持有人应占年度亏损2022年为7,625千港元，2021年为19千港元[33] - 2022年非流动资产为59,081千港元，2021年为69,874千港元；流动资产2022年为95,686千港元，2021年为97,546千港元[34] - 2022年流动负债为100,420千港元，2021年为123,835千港元；流动资产净值2022年为85,319千港元，2021年为85,630千港元[34] - 2022年非流动负债为17,885千港元，2021年为17,045千港元；资产净值2022年为136,421千港元，2021年为148,345千港元[35] - 2022年除税前亏损99.3万港元，2021年为93.3万港元[55] - 2022年融资开支净额为384.3万港元，2021年为162.4万港元[55] - 2022年集团权益持有人应占亏损762.5万港元，2021年为1.9万港元[57] - 2022年贸易应收账款项为3895万港元，2021年为4035.6万港元[58] - 2022年按公允值计入损益账之金融资产为132.9万港元，2021年为174.7万港元[59] - 2022年贸易及其他应付款项为6636.3万港元，2021年为5818.3万港元[59] 成衣制造及贸易业务线数据关键指标变化 - 成衣制造及贸易分部收益增加13.2%至4.993亿港元，2021年为4.411亿港元；美国及欧洲地区贡献分部收益84.0%，2021年为84.3%，达4.196亿港元，2021年为3.718亿港元[5] - 东南亚国家产品贡献增加至63%，2021年为47%；鹤山工厂贡献余下37%，2021年为53%；成衣制造及贸易分部毛利率上升至16.1%，2021年为13.9%；该分部利润减少至560万港元，2021年为1380万港元[6][7] - 销售及分销开支占成衣制造及贸易收益比例下降至1.9%，2021年为3.2%[11] - 2022年成衣制造及贸易收益为499,319千港元，2021年为441,094千港元[47] - 2022年成衣制造及贸易分部资产为240,428千港元，2021年为275,323千港元[51] - 2022年成衣制造及贸易分部负债为98,280千港元，2021年为122,222千港元[51] - 2022年美国外部客户收益为313,947千港元，2021年为253,494千港元；2022年中国大陆外部客户收益为105,690千港元，2021年为118,350千港元[51] - 2022年美国非流动资产为63,280千港元，2021年为73,029千港元；2022年中国大陆非流动资产为0千港元，2021年为0千港元[51] 证券投资业务线数据关键指标变化 - 2022年恒生指数收市数为19781点，2021年为23397点，于14597点至25050点之间波动；证券投资业务录得公允值亏损40万港元，2021年为亏损6万港元[8][9] - 2022年证券投资收益为 - 295千港元，2021年为77千港元[49] - 2022年证券投资分部资产为2,883千港元，2021年为3,734千港元[51] - 2022年证券投资分部负债为325千港元，2021年为102千港元[51] 公司费用相关数据关键指标变化 - 行政及其他营运开支增加52.5%至7650万港元，2021年为5020万港元[10] - 融资开支增加147.9%至450万港元，2021年为180万港元[12] 公司其他收入及收益数据关键指标变化 - 2022年其他收入及收益达220万港元，2021年为490万港元[13] - 2022年其他收入及收益净额为负7000港元，2021年为0[52] 公司现金及资金相关数据关键指标变化 - 2022年12月31日，公司现金及现金等值项目为9570万港元，2021年为9750万港元；营运资金为8530万港元，2021年为8560万港元；流动比率为1.8，2021年为1.7；银行贷款须于一年内偿还的定期贷款为3330万港元，2021年为6500万港元[14][15] 公司资本开支及资产抵押数据关键指标变化 - 2022年资本开支总额为220万港元，2021年为280万港元；2022年12月31日，公司位于中国大陆鹤山市之土地使用权为800万港元，2021年为910万港元，楼宇为4770万港元，2021年为5770万港元被抵押作银行贷款之担保[16][20] 公司人员数据关键指标变化 - 2022年12月31日，集团全职雇员总数为488名，2021年为491名[23] 公司股息分配情况 - 董事会决定不宣派截至2022年12月31日止年度的末期股息，2021年也无[31] 公司股东相关安排 - 公司股东周年大会定于2023年5月29日举行，2023年5月23日至5月29日暂停办理股份过户登记手续[32] 公司控股股东变更情况 - 2022年公司控股股东变更，最终控股公司成为MARS Worldwide Holdings Limited [36] 公司生产规模计划调整 - 2023年公司计划缩小在中国大陆的生产规模，将更多生产订单分配给东南亚国家[26] 公司可报告分部利润（亏损）变化 - 2022年可报告分部利润（亏损）为656千港元，2021年为1,117千港元[49] 公司除税前亏损相关数据变化 - 2022年除税前亏损相关数据：未分配之其他收入及收益－净额 - 8,845千港元，企业行政开支2千港元，融资收入 - 61千港元，融资开支 - 7,625千港元；2021年对应数据分别为 - 10,004千港元、 - 78千港元、 - 19千港元[49] 公司税务情况 - 2022年及2021年应课税利润被约1.21923亿港元结转税项亏损抵销，无需缴税[56] 公司企业管治情况 - 公司主席及行政总裁由李海枫先生自2017年4月1日起兼任，偏离企业管治守则[63][64] 公司业绩公布及报告寄发情况 - 公司全年业绩公布于香港交易所网站及公司网站刊登，年度报告将适时寄发股东并登载[66] 香港财务报告准则相关情况 - 本年度应用香港财务报告准则之修订对集团财务表现及状况无重大影响[42] - 集团未提早应用已颁布但未生效的新订香港财务报告准则及其修订本，部分于2023年1月1日、2024年1月1日生效，部分生效日期未确定[43][44][45] - 公司董事预期应用新订香港财务报告准则及其修订本不会对集团业绩及财务状况造成重大影响[46]

集团整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年6月30日止六个月，集团收益为2.461亿港元，较2021年同期增长47.8%（2021年：1.665亿港元）[12][15] - 截至2022年6月30日止六个月，集团毛利为3440万港元，较2021年同期增长43.9%（2021年：2390万港元）[12][15] - 2022年权益持有人应占溢利为390万港元，2021年权益持有人应占亏损为280万港元[12][15] - 2022年每股基本及摊薄盈利均为0.47港仙，2021年每股基本及摊薄亏损为0.34港仙[12][15] - 行政及其他营运开支增加17.2%至2720万港元（2021年：2320万港元）[26] - 融资开支增加142.9%至170万港元（2021年：70万港元）[28] - 其他收入及收益为310万港元（2021年：170万港元），其中汇兑收益240万港元[29] - 2022年6月30日，公司现金及现金等价物为4590万港元（2021年12月31日：9750万港元），营运资金为9090万港元（2021年12月31日：8560万港元），流动比率为2.2（2021年12月31日：1.7）[35] - 回顾期间，公司资本开支总额为150万港元（2021年：180万港元）[37] - 截至2022年6月30日止六个月，公司收益为246,094千港元，较2021年同期的166,529千港元增长47.7%[92] - 2022年上半年毛利为34,372千港元，2021年同期为23,828千港元，同比增长44.2%[92] - 2022年上半年除税前溢利为3,883千港元，2021年同期亏损2,772千港元[92] - 截至2022年6月30日，非流动资产为79,648千港元，较2021年12月31日的79,760千港元略有下降[94] - 截至2022年6月30日，流动资产为169,835千港元，较2021年12月31日的209,465千港元有所减少[94] - 截至2022年6月30日，流动负债为78,968千港元，较2021年12月31日的123,835千港元有所下降[94] - 2022年上半年经营活动所用净现金为3,028千港元，2021年同期为28,259千港元[99] - 2022年上半年投资活动产生净现金46,131千港元，2021年同期所用净现金为50,625千港元[99] - 2022年上半年融资活动所用净现金为47,271千港元，2021年同期产生净现金45,559千港元[99] - 截至2022年6月30日，现金及现金等价物为45,280千港元，较期初减少4,168千港元[99] - 截至2022年6月30日止六个月，除税前溢利为3,883千港元，2021年同期为除税前亏损2,772千港元[140][141] - 截至2022年6月30日止六个月，集团权益持有人应占溢利为3883千港元，2021年同期亏损2772千港元[155] - 计算每股基本及摊薄溢利（亏损）的普通股加权平均数为818042千股，2021年同期相同[155] - 2022年6月30日贸易应收款项为40484千港元，2021年12月31日为40356千港元[159] - 2022年6月30日按金及其他应收款项为5635千港元，2021年12月31日为5377千港元[159] - 2022年6月30日预付款项为2454千港元，2021年12月31日为3530千港元[159] - 2022年6月30日香港上市之股本证券为1513千港元，2021年12月31日为1747千港元[163] - 2022年6月30日金融衍生工具－外币远期合约为0千港元，2021年12月31日为377千港元[163] - 已发行及缴足股份期初及期末数目为818042千股，股本为81804千港元[165] - 2022年6月30日贸易应付款项为44702千港元，2021年12月31日为40962千港元[167] - 截至2022年6月30日止六个月，主要管理人员短期福利为985千港元，2021年同期为1376千港元[172] 服装制造及贸易业务数据关键指标变化 - 服装制造及贸易业务中，美国和欧洲地区贡献了85.8%的收入（2021年：85.2%），金额为2.115亿港元（2021年：1.419亿港元）[17] - 服装制造及贸易业务中，海外产品贡献的收入占比增至59.5%（2021年：49.9%），鹤山工厂贡献40.5%（2021年：50.1%）[18] - 截至2022年6月30日止六个月，服装制造及贸易业务收入增长47.8%至2.463亿港元（2021年：1.665亿港元）[19] - 服装制造及贸易业务毛利率略微降至14.0%（2021年：14.3%）[19] - 服装制造及贸易业务期内录得利润1090万港元（2021年：420万港元）[19] - 成衣制造及贸易业务美国及欧洲地区贡献分部收益85.8%（2021年：85.2%），达2.115亿港元（2021年：1.419亿港元）[20] - 截至2022年6月30日止六个月，成衣制造及贸易业务分部收益增长47.8%至2.463亿港元（2021年：1.665亿港元），毛利率降至14.0%（2021年：14.3%），溢利1090万港元（2021年：420万港元）[21] - 销售及分销开支占成衣制造及贸易收益比例降至2.1%（2021年：2.7%）[27] - 截至2022年6月30日止六个月，成衣制造及贸易收益为246,328千港元，2021年同期为166,517千港元[134] - 截至2022年6月30日止六个月，可报告分部溢利（亏损）方面，成衣制造及贸易为10,899千港元，2021年同期为4,156千港元[140][141] - 2022年6月30日，美国外部客户收益为164,411千港元，2021年同期为96,757千港元；中国大陆分别为103千港元和506千港元；欧洲分别为47,040千港元和45,164千港元；香港分别为10,962千港元和6,631千港元；其他地区分别为23,578千港元和17,471千港元[145] 证券投资业务数据关键指标变化 - 证券投资业务截至2022年6月30日止六个月录得公允价值亏损23.4万港元（2021年：公允价值收益1.2万港元）[24] - 截至2022年6月30日止六个月，证券投资公允值收益（亏损）为(234)千港元，2021年同期为12千港元[134] - 截至2022年6月30日止六个月，可报告分部溢利（亏损）方面，证券投资为(2,656)千港元，2021年同期为(3,094)千港元[140][141] 公司股份及股息相关信息 - 公司股份代号为643，每手买卖单位为10000股股份[7][8] - 公司董事会决议就截至2022年6月30日止六个月宣派中期股息每股普通股0.2港仙（2021年：无）[61][64] - 公司将在2022年9月13日至9月14日暂停办理股份过户登记手续，为获中期股息，过户表格及股票须在2022年9月9日下午4时30分前送达指定地点，股息预计在2022年9月26日或前后派付[62][65] 公司人员及资产抵押相关信息 - 截至2022年6月30日，公司有519名全职员工（2021年12月31日：491名）[48] - 截至2022年6月30日，集团位于中国内地鹤山市的土地使用权抵押价值为890万港元（2021年12月31日：910万港元），楼宇抵押价值为5700万港元（2021年12月31日：5770万港元）[50] - 截至2022年6月30日及2021年12月31日，集团并无或然负债[51] - 截至2022年6月30日，集团有519名全职雇员（2021年12月31日：491名）[52] 市场环境及公司战略相关信息 - 市场认为6月中旬加息75个基点仅是开始，美联储将继续激进加息[60][63] - 公司成衣业务业绩明显改善，销量增长高于疫情前水平，但预计2022年下半年服装行业营商环境仍具挑战[56][58] - 公司将寻找机会扩大柬埔寨及印度尼西亚的生产规模，该战略可降低中美紧张局势风险，提高成衣业务产能及盈利能力[59][63] 公司股权权益相关信息 - 截至2022年6月30日，李海枫先生以受控制法團之權益持有404,944,690股，佔已發行股本49.50%；以實益擁有人身份持有9,664,706股，佔已發行股本1.18%[74] - 截至2022年6月30日，邱永耀先生以實益擁有人身份持有698,235股，佔已發行股本0.08%[74] - 截至2022年6月30日，Dragon Peace Limited以實益擁有人身份持有404,944,690股，佔已發行股本49.50%，此權益與李海楓先生權益重複[81] - 截至2022年6月30日，除上述披露外，公司董事及最高行政人員或其聯繫人無其他須披露權益或淡倉[75][76] - 截至2022年6月30日，除上述披露外，公司無接獲其他人士須披露的股份權益或淡倉通知[82][83] 公司治理相关信息 - 審核委員會已審閱集團截至2022年6月30日止6個月未經審核中期業績，委員會由邱永耀、余秉明、王世明三名獨立非執行董事組成[84][88] - 截至2022年6月30日止6個月，公司遵守企業管治守則所有條文，除李海楓自2017年4月1日起兼任主席及行政總裁職務[85][86][89] - 公司採納有關董事證券交易行為守則，規定不低於標準守則，全體董事確認回顧期內符合相關規定[87][90] 财务报表编制及准则应用相关信息 - 简明综合中期财务报表以千港元呈列，于2022年8月26日获董事会批准刊发且未经审核[102][105][103][106] - 集团截至2022年6月30日止六个月的简明综合财务报表按相关准则和规定编制[104][107] - 本中期期间集团首次应用自2022年1月1日起生效的修订香港财务报告准则，对财务状况和表现无重大影响[111][112][115][116] 金融资产及风险管理相关信息 - 2022年6月30日上市股本证券按公允值计入损益账的金融资产经常性公允值为1513千港元，均属第一级[123] - 2021年12月31日上市股本证券按公允值计入损益账的金融资产经常性公允值为1747千港元，均属第一级；金融衍生工具为377千港元，属第二级[127] - 截至2022年6月30日止期间，第一级和第二级之间无转移[127][129] - 2022年6月30日及2021年12月31日，集团其他金融工具账面价值以摊销成本列账，与公允值无重大差异[128][130] - 集团活动面临信贷、流动性和市场等财务风险，自去年底风险管理政策无变动[113][114][117][118] 资产折旧及税务相关信息 - 截至2022年6月30日止六个月，使用权资产折旧为1,084千港元，2021年同期为1,238千港元；物业、厂房及设备折旧为2,511千港元，2021年同期为4,055千港元[148] - 2021年末公司建筑物预计可使用年限为20 - 30年，后调整为40 - 50年[150][152] - 截至2022年及2021年6月30日止期间，公司在香港无应课税溢利，未就香港利得税作出拨备[151][153] - 截至2022年及2021年6月30日止期间，公司在中国大陆无应课税溢利，未就中国企业所得税作出拨备[151][153] 公司业务性质及经营分部相关信息 - 公司主要业务为生产及买卖成衣产品以及证券投资[102][105] - 首席运营决策者按调整后经营业绩评估经营分部表现，公司可报告分部按经营性质划分[131]

公司基本信息 - 公司股份代号为643，每手买卖单位为10,000股股份[11] - 公司总部位于香港湾仔港湾道6 - 8号瑞安中心20楼2001室，电话为(852) 2310 8180，传真为(852) 2310 8797，网站为www.carrywealth.com，电子邮箱为info@carrywealth.com[11] - 公司主要往来银行为中信银行（国际）有限公司和渣打银行[11] - 公司核数师为信永中和（香港）会计师事务所有限公司，位于香港铜锣湾希慎道33号利园一期43楼[9] - 公司于2000年在香港联合交易所有限公司主板上市[5] 公司整体财务数据关键指标变化 - 2021年公司收益为441,171千港元，2020年为290,515千港元[14] - 2021年公司权益持有人应占亏损为19千港元，2020年为15,274千港元[14] - 2021年公司总资产为289,225千港元，2020年为246,256千港元[16] - 2021年公司总负债为140,880千港元，2020年为107,004千港元[16] - 2021年公司总权益为148,345千港元，2020年为139,252千港元[16] - 公司2021年收益为4.411亿港元，较2020年的2.905亿港元增长51.9%[37] - 公司2021年毛利为6108.8万港元，较2020年的4702.4万港元增长29.9%[37] - 公司2021年本公司权益持有人应占亏损为1.9万港元，较2020年的1527.4万港元减少99.9%[37] - 公司2021年总负债为1.4088亿港元，较2020年的1.07004亿港元增长31.7%[37] - 公司2021年银行贷款为6498.9万港元，较2020年的2001.3万港元增长224.7%[37] - 公司2021年每股基本及摊薄亏损较2020年减少100.0%[37] - 2021年公司收益为4.412亿港元，2020年为2.905亿港元；毛利为6110万港元，2020年为4700万港元；权益持有人应占亏损为2万港元，2020年为1530万港元；每股基本及摊薄亏损均为0.00港仙，2020年为1.87港仙[57][61] - 行政及其他营运开支减少7.6%，从2020年的5430万港元降至2021年的5020万港元[66] - 销售及分销开支占成衣制造及贸易收益比例从2020年的3.5%降至2021年的3.2%[66] - 融资开支增加77.0%，从2020年的100万港元增至2021年的180万港元[66] - 其他收入及收益从2020年的310万港元增至2021年的490万港元[66] - 截至2021年12月31日，现金及现金等价物为9750万港元（2020年：8710万港元），营运资金为8560万港元（2020年：7850万港元），流动比率为1.7（2020年：1.9）[68] - 银行贷款中的定期贷款从2020年的2000万港元增至2021年的6500万港元[68] - 2021年资本开支总额为280万港元（2020年：80万港元），其中200万港元投资于柬埔寨固定资产[68] - 截至2021年12月31日，鹤山土地使用权910万港元（2020年：910万港元）、楼宇5770万港元（2020年：5190万港元）及存款4650万港元（2020年：无）被抵押作银行贷款担保[70] - 董事不建议派付截至2021年12月31日止年度末期股息，2020年亦无[193] - 公司2021年无可供分配储备，2020年亦无[197] - 截至2021年12月31日公司股份溢价账户金额为2.17761亿港元，2020年同[197] 成衣制造及贸易业务线数据关键指标变化 - 公司成衣制造及贸易分部来自美国及欧洲市场的收益增至3.718亿港元，占分部总收益4.411亿港元的84.3%[42][45] - 成衣制造及贸易分部收益增加51.7%至4.411亿港元，2020年为2.908亿港元[59][62] - 美国及欧洲地区贡献成衣制造及贸易业务分部收益84.3%，2020年为87.7%，金额达3.718亿港元，2020年为2.547亿港元[64] - 成衣制造及贸易业务毛利率下跌至13.9%，2020年为16.2%，该分部录得利润1380万港元，2020年亏损70万港元[64] - 东南亚国家产品对成衣制造及贸易业务的贡献增加至47%，2020年为37%；鹤山工厂贡献53%，2020年为63%[64] 证券投资业务线数据关键指标变化 - 公司证券投资分部2021年亏损490万港元，去年同期亏损为510万港元[43][45] - 证券投资业务录得公允值亏损6万港元，2020年为40万港元[64] 公司未来业务规划 - 公司预计2022年将继续开拓和发展与成衣制造及贸易业务相关的欧美市场，适时补充证券投资组合[48] - 集团将扩大在东南亚国家的生产规模，保障业务表现，减轻人民币升值压力[80][81] - 集团将继续专注成衣制造和贸易业务，监测宏观环境并调整运营策略[85] 宏观经济环境 - 中国2021年实际GDP增长率为8.0%，2022年预计放缓至5.1%[48] - 2021年恒生指数下跌14.1%，收市报23397点，2020年为27231点[64] - 2022年集团面临挑战，全球通胀率预计上升，美国或收紧财政政策，人民币可能加速升值，对集团不利[78][81] - 服装行业营商环境因原材料、劳工成本价格波动及物流成本高而不稳定[78][81] - 消费者对服装产品的需求将继续强劲反弹[79][81] - 2022年香港股市前景有积极信号，但也面临政策、贸易、军事冲突及资金流入减少等压力，表现将波动，集团对证券投资业务持谨慎态度[83][84] 公司企业管治 - 董事会致力于维持高水平企业管治，保障股东利益和提高企业价值[87] - 截至2021年12月31日，公司遵守港交所上市规则附录14企业管治守则的所有守则条文，除报告所述偏例外[88][89] - 董事会由1名执行董事、1名非执行董事和3名独立非执行董事组成[91] - 年内举行四次董事会会议审批业绩、检讨业务等[93] - 李海枫自2017年4月1日起兼任公司主席及行政总裁[93] - 董事会委任至少三名独立非执行董事，人数占董事会成员三分之一[93] - 公司与所有董事签订任期不多于三年的服务合约[95] - 每届股东大会三分之一在任董事须轮值退任，董事任期不超三年[96] - 2021年11月1日王科由执行董事调任非执行董事并辞任副总裁[96] - 董事会制定书面指引界定与管理层职责[101] - 董事会将企业管治职责授予审核委员会[103] - 所有董事参与持续专业发展并提供2021年培训记录[106] - 所有董事确认遵守董事证券交易规定[106] - 王科先生于2021年11月1日由执行董事调任为非执行董事[108] - 董事会于2000年成立审核委员会，目前由三名独立非执行董事组成[114][115] - 2021年审核委员会举行了四次会议，履行多项职责[119] - 董事会于2005年成立薪酬委员会，目前由四名成员组成，除王科先生外均为独立非执行董事[121][122] - 2021年薪酬委员会举行了一次会议，审议董事及高级管理人员酬金等事项[123] - 公司已就针对董事及高级管理人员的法律诉讼安排适当保险[112][116] - 公司已采纳有关董事证券交易的行为守则，全体董事年内符合规定标准[109] - 董事会已为可能拥有内幕资料的人员订立书面指引，2021年未发现违规事件[111] - 全体董事已参与持续专业发展并提供2021年度培训记录[109] - 董事薪酬根据薪酬政策确定，执行董事薪酬考虑多方面因素[126][127] - 董事会于2012年成立提名委员会，目前由4名成员组成，年内举行1次会议[131][132][133][135] - 董事会于2014年成立投资委员会，目前由2名成员组成，年内举行1次会议[140][141][143] - 截至2021年12月31日，执行董事李海枫董事会会议出席率100%，提名委员会会议出席率100%，投资委员会会议出席率100%，股东大会出席率100%[149] - 截至2021年12月31日，非执行董事王科董事会会议出席率100%，薪酬委员会会议出席率100%，投资委员会会议出席率100%，股东大会出席率100%[150] - 截至2021年12月31日，独立非执行董事邱永耀董事会会议出席率100%，审核委员会会议出席率100%，薪酬委员会会议出席率100%，提名委员会会议出席率100%，股东大会出席率100%[151] - 截至2021年12月31日，独立非执行董事张振义董事会会议出席率100%，审核委员会会议出席率100%，薪酬委员会会议出席率100%，提名委员会会议出席率100%，股东大会出席率100%[152] - 截至2021年12月31日，独立非执行董事王世明董事会会议出席率100%，审核委员会会议出席率100%，薪酬委员会会议出席率100%，提名委员会会议出席率100%，股东大会出席率100%[153] - 公司董事负责按法定要求和适用会计准则编制集团财务报表[156] - 公司已采纳董事会成员多元化政策和提名政策[134][136][139][142] - 提名委员会年内考虑并向董事会推荐王科先生调任为公司非执行董事[133][135] 公司风险管理与内部控制 - 集团风险管理及内部控制系统参考2013年COSO框架和香港会计师公会发布的框架形成[163] - 风险管理督导委员会协助董事会和审计委员会履行风险管理和内部控制职能[163] - 集团为员工提供常规培训以加强风险意识和风险管理能力[163] - 风险管理督导委员会根据2013年COSO框架五要素设计、执行并监察集团风险管理及内部控制系统[165] - 风险管理督导委员会编制风险矩阵报告并制定年度内部审核计划[165] - 风险管理督导委员会成员每月进行独立内部审核[165] - 各业务分部须每年评估其风险管理及内部控制系统的有效性[165] - 审计委员会密切监察集团风险管理及内部控制系统的有效性并向董事会汇报[167] - 截至2021年12月31日，审计委员会和董事会未发现重大内部控制缺陷[168] 公司审计相关 - 2021年，外部审计师为集团提供审计服务获得相应报酬[169] - 截至2021年12月31日止年度，外聘核數師就審計服務收取酬金900千港元[172] 公司秘书与股东通讯 - 2021年12月6日，陳百恆先生獲委任為公司秘書，其年內接受不少於15小時相關專業培訓[175][179] - 公司採納股東通訊政策，網站公佈資料保留最少5年[177][180] 股东大会相关 - 持有公司繳足股本不少於十分之一的股東可要求召開特別大會，大會須在要求發出後2個月內舉行[182][184] - 股東週年大會及考慮通過特別決議案的大會須至少20個營業日通知召開，其他大會至少10個營業日通知召開[182][184] - 股東大會決議案自2005年起以投票方式表決[183][184] - 擁有總投票權不少於二十分之一的股東或不少於100名股東可提呈書面要求在股東大會提呈決議案[186][187] - 須發出決議案通知的要求，須在股東大會不少於6個星期前送達公司註冊辦事處；其他要求不少於1個星期前送達[186][187] - 股東可致函公司香港主要營業地點或發郵件(info@carrywealth.com)提出查詢或建議[188][189] - 股東有股份及股息查詢可聯絡公司香港股份登記及過戶分處卓佳雅柏勤有限公司，聯絡詳情載於年報第4頁[188][189] 公司其他信息 - 公司宪章文件在2021年内无变动[191] - 公司主要业务为投资控股，主要附属公司业务载于财务报表附注33 [193] - 集团过去五个财政年度业绩与资产及负债摘要载于本年度报告第5页[193] - 集团贷款及抵押资产详细资料载于财务报表附注25 [193] - 公司董事、紧密联系人或持股超5%股东在主要供应商或客户中无权益[195] - 采购方面最大供应商占比21.3%，五大供应商合计占比57.9% [199] - 销售方面最大客户占比99.5%，五大客户合计占比100% [199] ESG报告相关 - 2021年ESG报告将参考港交所上市规则附录27编制，并于2022年5月31日前在集团及联交所网站发布[76] 员工相关 - 截至2021年12月31日，全职雇员总数为491名（2020年：487名）[74]