港股放量个股数据 量比显著个股 - 阳光能源(00757)量比达2.35，成交额124.74万港元 [2] - 长城汽车(02333)量比2.21，成交额5.03亿港元 [2] - 郑煤机(00564)量比1.92，成交额6958.45万港元 [2] - 万国数据-SW(09698)量比1.83，成交额4.02亿港元 [2] - 映恩生物-B(09606)量比1.78，成交额1.24亿港元 [2] 中高量比个股 - 中国能源建设(03996)量比1.70，成交额9394.70万港元 [2] - 亚信科技(01675)量比1.60，成交额6904.85万港元 [2] - 中国飞鹤(06186)量比1.40，成交额2.62亿港元 [2] - 锦欣生殖(01951)量比1.40，成交额4.24亿港元 [2] - 泉峰控股(02285)量比1.36，成交额2471.78万港元 [3] 低量比个股 - 快手-W(01024)量比0.89，成交额23.03亿港元 [3] - 阿里巴巴-WR(89988)量比0.91，成交额1130.69万港元 [3] - 赣锋锂业(01772)量比0.63，成交额2.20亿港元 [4] - 天齐锂业(09696)量比0.50，成交额6196.99万港元 [4] - 香港中旅(00308)量比0.32，成交额5.76亿港元 [4] 特殊成交额个股 - 三生制药(01530)成交额10.69亿港元，量比0.88 [3] - 信达生物(01801)成交额18.62亿港元，量比0.67 [4] - 重庆钢铁股份(01053)成交额6.51亿港元，量比0.88 [3] - 洛阳钼业(03993)成交额5.25亿港元，量比0.84 [3] - 银河娱乐(00027)成交额4.99亿港元，量比0.71 [3] 备注 - 数据覆盖超100家港股公司，量比跨度从2.35至0.15 [1][2][3][4][5] - 金融、新能源、医药、消费等多行业个股均有放量现象 [2][3][4]

公司基本信息 - 公司为大众金融控股有限公司，股份代号626，于百慕达注册成立[1][2][5] - 非执行主席为赖云，执行董事为钟炎强[5] - 注册办事处位于Clarendon House, 2 Church Street, Hamilton HM 11, Bermuda[5] - 总办事处及主要营业地点在香港中环德辅道中120号大众银行中心2楼[5] - 核数师是安永会计师事务所[6] - 公司年报2024年版本有电子版本，载于联交所网站www.hkexnews.hk及公司网站www.publicfinancial.com.hk[6] - 大众金融控股有限公司持有大众银行(香港)有限公司100%股权[9] - 大众金融控股有限公司持有大众财务有限公司100%股权[9] - 大众金融控股有限公司持有WINTON (B.V.I.) LIMITED 100%股权[9] - 大众金融控股有限公司持有大众银行73.2%股权[9] - 公司总办事处位于中环德辅道中120号大众银行中心2楼[11] - 公司旗下有大眾金融控股有限公司、大眾財務有限公司、大眾銀行（香港）有限公司等[19][21] - 公司有明确的网址为www.publicfinance.com.hk[17] 分行网络信息 - 香港岛有9家分行，如北角分行位于北角英皇道338号等[11] - 九龙有11家分行，如油麻地分行位于油麻地弥敦道486号等[11] - 新界有10家分行，如元朗分行位于元朗教育路3 - 7号等[11] - 深圳有5家分行及支行，如深圳分行位于深圳市罗湖区南湖街道春风路3060号等[11] - 有沈阳和上海2个代表办事处，沈阳代表办事处位于辽宁省沈阳市沈河区市府大路262甲号2907B室等[11] - 总办事处电话为2541 9222，电传为73085 CBHK HKHH等[11] - 总行位于中环德辅道中120号大众银行中心地下，经理是李惠群[11] - 北角分行电话为2568 5141，传真为2567 0655，经理是周悦己[11] - 香港仔分行位于香港仔香港仔大道184号港基大厦地下B舖，经理是王春凱[11] - 公司有众多分行，分布于香港岛、九龙、新界等地，如中環德輔道中71號永安集團大廈1105 - 7室为总办事处[17] - 有马鞍山分行（海外僱員合約貸款），位于馬鞍山鞍駿街1號馬鞍山中心地下A15號舖[18] - 各分行有对应经理，如中環永安集團大廈分行经理为梁國聰[17] - 各分行有联系电话及传真，如总办事处电话2525 9351，传真2845 0681[17] - 集团拥有综合分行网络共78间分行[55] 财务数据关键指标变化 - 公司展示五年财务摘要，涉及存款总额、客户贷款及贸易票据总额、资产总值等数据[22] - 财务数据以港幣百萬元为单位呈现，涵盖2020 - 2024年[23] - 有溢利／（虧損）及權益相关财务数据展示，时间跨度为2020 - 2024年[24] - 部分财务数据展示中提到商譽減值除外[26] - 2024年公司亏损9.994亿港元，2023年则录得除税后溢利1440万港元[27][30] - 2024年每股基本亏损0.91港元，2023年每股基本盈利0.01港元[27][30] - 2024年总营业收入微跌200万港元或0.2%至12.4亿港元[30] - 2024年总营业支出（扣除投资物业公平价值的变动）增加8.579亿港元或101.8%至17亿港元[30] - 2024年商誉账面价值撇减8.1亿港元[30] - 2024年投资物业的重估亏损为5200万港元，2023年为3050万港元[31] - 2024年信用损失支出较2023年增加1.747亿港元或53.9%至4.991亿港元[31] - 2024年客户贷款总额（包括贸易票据）较2023年增加2.9亿港元或1.2%至244.6亿港元[33] - 2024年客户存款较2023年增加26.3亿港元或8.9%至321.7亿港元[33] - 董事会不宣派2024年度中期股息（2023年：3290万港元或每股0.03港元），亦不建议派付末期股息（2023年：无）[35] - 2024年集团除税后亏损9.994亿港元（含商誉减值8.1亿港元），去年溢利1440万港元[42] - 2024年集团每股基本亏损0.91港元，2023年每股基本盈利0.01港元[42] - 2024年集团利息收入增加9370万港元或4.8%至20.5亿港元[42] - 2024年集团总利息支出增加1.154亿港元或12.1%至10.7亿港元[42] - 2024年集团净利息收入减少2170万港元或2.2%至9.833亿港元[42] - 2024年集团总营业支出（扣除投资物业公平价值变动）增加8.579亿港元或101.8%至17亿港元[45] - 2024年集团客户贷款总额增加2.9亿港元或1.2%至244.6亿港元[47] - 2024年集团客户存款增加26.3亿港元或8.9%至321.7亿港元[47] - 2024年集团权益回报率（按扣除商誉减值后呈报亏损对平均权益）为负2.33%[49] - 2024年集团已减值客户贷款对总客户贷款比率由3.66%降至2.23%[49] - 2024年年终集团银行贷款维持约16.2亿港元，资产与负债比率为0.21倍，略高于上年度的0.19倍[59] - 2024年12月31日，大众银行（香港）集团综合普通股权一级资本比率及总资本比率分别为23.8%及24.6%[60] - 2024年12月31日，集团员工数目为1242人，员工相关成本总额为5.693亿港元[65] - 已付╱應付本公司核數師安永會計師事務所的核數服務費用為4411港幣千元，非核數服務費用為166港幣千元，總額為4577港幣千元[137] - 公司于2024年12月31日的资本市值为港币1,602,959,722元，已发行股本1,097,917,618股，收市价每股港币1.46元[166] - 公司公众持股量约为26.8%[166] 各条业务线数据关键指标变化 - 大众财务客户贷款总额由2023年12月31日的50.8亿港元增至2024年12月31日的51.9亿港元，增加1.061亿港元或2.1%[52] - 大众财务客户存款由2023年12月31日的44.1亿港元减至2024年12月31日的42.8亿港元，减少1.296亿港元或2.9%[52] - 大众财务已减值客户贷款对总客户贷款比率由2023年12月31日的1.63%增至2024年12月31日的1.91%，增加0.28%[52] - 扣除集团内公司间股息收入，大众财务2024年溢利减少5010万港元或84.8%至900万港元[52] - 集团营业收入来自零售及商业银行、财富管理服务等三类业务的占比分别为90.6%、7.7%及1.7%[54] - 公司对大众银行（香港）投资成本为65.9亿港元，占公司资产总值75.2%，大众银行（香港）综合基准亏损1.169亿港元，代表公司负投资回报1.8%[57] 市场与业务展望 - 预期2025年香港及中国内地经济在疫情后缓慢复苏，前景因地缘政治因素仍不明朗[66] - 2025年市场利率可望进一步轻微回落，集团融资成本压力将得以舒缓[66] 企业管治相关 - 公司已遵守《联交所证券上市规则》附录C1所载的《企业管治守则》的守则条文[71] - 大众银行（香港）及大众财务均受金管局监管，各自董事会确保执行相关企业管治原则及最佳应用常规[71] - 2024年年内集团内各公司相关会议对策略优先次序及业务选择进行讨论并跟进执行状况[72] - 截至2024年年报日期，公司董事会成员包括非执行董事赖云（主席）等、独立非执行董事李振元、执行董事钟炎强等[74] - 独立非执行董事李振元已在董事会任职逾九年，公司认为其根据上市规则第3.13条属独立[76] - 董事会有八名董事，其中三名是独立非执行董事，符合上市规则至少三分之一的规定[80] - 所有定期董事会会议通告在会议举行最少十四天前向全体董事发出[81] - 董事会会议的议程及相关会议文件在会议举行最少七天前送交全体董事[81] - 2024年公司举行了八次定期董事会会议及一次股东周年大会[84] - 2024年审核委员会举行会议6次[86] - 2024年提名及薪酬委员会举行会议3次[86] - 2024年大众银行（香港）的风险管理委员会举行会议6次[86] - 2024年大众财务的风险管理委员会举行会议6次[86] - 2024年董事在董事会、审核委员会、提名及薪酬委员会、大众银行（香港）风险管理委员会、大众财务风险管理委员会、股东周年大会的平均出席率均为100%[86] - 赖云于2024年1月1日获委任为公司非执行董事[87] - 公司主席及行政总裁分别为赖云先生及钟炎强先生，二者角色分开[89] - 各届股东周年大会上，三分之一或最接近但不少于三分之一的董事应退任并符合资格重选连任[90] - 年内公司秘书为陈秀娟女士，其接受不少于15小时相关专业培训[93][94] - 公司为董事设立培训及发展计划，包括新董事就职计划和持续培训计划[95] - 年内全体董事参与包括国家和全球经济发展等一系列培训[96] - 公司所有董事均已遵守企业管治守则的守则条文C.1.4项[97] - 各董事遵守公司制定的道德守则[98] - 全体董事确认年内遵守证券交易相关规定标准及公司守则[99] - 董事及行政人员履行职责招致的法律责任可获弥偿，有疏忽等行为除外[100] - 公司知悉董事会层面多元化对达成策略目标及可持续发展有支持作用[102] - 公司采纳《董事会成员多元化政策》，寻求实现董事会成员多元化[103] - 截至2024年12月31日，董事会由1名女性董事和7名男性董事组成[104] - 集团员工男女比例约为2:3[104] - 集团制定《董事提名政策》，2024年未有候选人获提名出任董事[105] - 公司采纳《企业管治政策》，明确企业管治原则[108] - 2024年12月31日，审核委员会包括3位独立非执行董事及2位非执行董事，由1位独立非执行董事担任主席[110] - 审核委员会主要角色及职能包括检讨董事会架构等多项内容[111] - 审核委员会需草拟、审阅及定期更新书面规章等[112] - 审核委员会每年最少举行四次会议，年内举行了六次会议，其中三次有外聘核数师出席[118] - 审核委员会审阅本集团截至2023年12月31日止年度及截至2024年6月30日止六个月的财务业绩及报告[120] - 审核委员会审阅管理层就截至2024年12月31日止财政年度外聘核数师续聘的评估结果，续聘安永会计师事务所为2024年的外聘核数师[120] - 审核委员会批准Winton (B.V.I.) Limited及其附属公司2025年度的内部审核计划[120] - 审核委员会检讨截至2023年12月31日止年度本集团的风险管理及内部监控制度及程序的充足性及有效性[120] - 2024年12月31日，公司提名及薪酬委员会包括三位独立非执行董事及两位非执行董事，由一位独立非执行董事担任主席[123] - 提名及薪酬委员会评估及向董事会推荐合适人选出任董事、董事委员会成员、行政总裁及高级管理人员职位[125] - 提名及薪酬委员会如有人士获提名出任独立非执行董事，评估该名人士是否符合上市规则界定的独立非执行董事的标准，并进行年度评估[125] - 提名及薪酬委员会透过每年检讨，监察董事会的整体组合[125] - 提名及薪酬委员会就董事（特别是主席、行政总裁及高级管理人员）的继任计划向董事会提出建议[125] - 提名及薪酬委員會每年最少舉行一次會議，年內舉行了三次會議[129] - 提名及薪酬委員會職權包括審閱及向董事會建議董事、行政總裁及高級管理人員的薪酬政策及架構等多項內容[130] - 年內，提名及薪酬委員會審閱及省覽包括本集團高級職員的變動等多項內容，並審閱並建議董事會批准重選退任董事等事項[131] - 董事會致力就本集團的財務表現及前景提供不偏不倚、清晰及容易明白的評估[133] - 董事會負責監督本集團財務報告的程序及質素，審核委員會協助其工作[134] - 二零二四年十二月三十一日，董事不知悉與可能對本公司持續經營能力構成重大疑問的事件或情況有關的重大不明朗因素，已按持續經營基準編製本公司的財務報表[134] - 董事會負上整體責任評估及釐定願意承擔的風險的性質及程度，維持穩健的風險管理及內部監控制度[138] - 董事會每年檢討本集團的風險管理及內部監控制度的充足性及有效性[139] - 本集團採納本公司母銀行集團大眾銀行集團的風險管理架構，並因應香港及中國內地的經營環境及監管規定作出改善[141] - 大众银行（香港）及大众财务的风险管理委员会由三位独立非执行董事及两位非执行董事组成，均由一位独立非执行董事担任主席[142] - 风险管理委员会每年举行六次会议，年内各委员会已

财务表现 - 公司2024年净利息收入为983,291千港元，较2023年的1,005,025千港元下降2.2%[2] - 公司2024年净费用及佣金收入为218,261千港元，较2023年的197,147千港元增长10.7%[2] - 公司2024年营业亏损为516,331千港元，而2023年营业溢利为365,075千港元[2] - 公司2024年除税前亏损为1,015,410千港元，而2023年除税前溢利为40,631千港元[3] - 公司2024年每股基本亏损为0.910港元，而2023年每股基本盈利为0.013港元[3] - 公司2024年全面亏损总额为977,707千港元，而2023年全面收益总额为66,782千港元[7] - 公司年度亏损为999,387千港元，相比去年溢利14,381千港元，亏损大幅增加[46] - 公司二零二四年每股基本亏损为0.91港元，较二零二三年每股盈利0.01港元大幅下降[67] - 公司截至2024年12月31日止年度录得除税后亏损港币9.994亿元，其中包括商誉减值港币8.1亿元[108] - 公司2024年每股基本亏损为港币0.91元，而2023年每股基本盈利为港币0.01元[108] - 公司2024年净利息收入减少港币2,170万元或2.2%至港币9.833亿元[108] - 公司2024年总营业支出（扣除投资物业公平价值变动）增加港币8.579亿元或101.8%至港币17亿元，主要由于商誉减值及员工成本增加[109] - 公司2024年信用损失支出较2023年增加港币1.747亿元或53.9%至港币4.991亿元，主要由于公共车辆牌照价值下跌及私人贷款借款人拖欠还款增加[112] - 零售及商业银行业务确认的除税前亏损为10.1亿港元[118] - 大众银行（香港）及其附属公司按综合基准录得亏损1.169亿港元[120] 资产与负债 - 公司2024年现金及短期存款为5,951,644千港元，较2023年的3,718,694千港元增长60.1%[9] - 公司2024年客户贷款及应收款项为24,192,793千港元，较2023年的23,947,182千港元增长1.0%[9] - 公司2024年商誉为1,964,403千港元，较2023年的2,774,403千港元下降29.2%[9] - 公司总资产为42,843,996千港元，同比增长4.6%[49] - 公司总负债为35,143,279千港元，同比增长8.9%[49] - 客户贷款及应收款项总额从2023年的24,287,724千港元增长至2024年的24,542,036千港元，增长约1.05%[69] - 未逾期亦未减值的客户贷款及应收款项从2023年的22,426,539千港元增长至2024年的23,356,203千港元，增长约4.15%[70] - 逾期三个月以上的客户贷款从2023年的844,381千港元减少至2024年的464,595千港元，下降约45%[71] - 已减值客户贷款及应收款项从2023年的931,237千港元减少至2024年的563,254千港元，下降约39.5%[73] - 逾期客户贷款的保障部分从2023年的693,319千港元减少至2024年的328,273千港元，下降约52.7%[75] - 逾期客户贷款的无保障部分从2023年的151,062千港元减少至2024年的136,322千港元，下降约9.7%[75] - 已收回资产总值从2023年的699,135千港元减少至2024年的144,770千港元，下降约79.3%[75] - 逾期三个月或以下的客户贷款从2023年的923,613千港元减少至2024年的618,615千港元，下降约33%[76] - 2024年客户贷款及应收款项总额为24,542,036千港元，较2023年的24,287,724千港元增长1.05%[77][78] - 2024年新贷款/融资总额为6,699,832千港元，较2023年的5,534,527千港元增长21.05%[77][78] - 2024年已撤销的贷款/融资金额为576,312千港元，较2023年的283,854千港元增长103.04%[77][78] - 2024年内部信贷评级中，正常类贷款为23,220,891千港元，占总贷款额的94.62%[79] - 2024年不良贷款总额为563,254千港元，较2023年的931,237千港元下降39.51%[79][80] - 2024年预期信用损失准备总额为349,243千港元，较2023年的340,542千港元增长2.56%[80][81] - 2024年因信用风险转变引致的预期信用损失变动为359,740千港元，较2023年的31,572千港元增长1039.23%[80][81] - 2024年收回的贷款金额为86,156千港元，较2023年的97,191千港元下降11.35%[80][81] - 融资租赁应收款项总额在2024年为6,423,555千港元，较2023年的6,876,832千港元有所下降[83] - 融资租赁投资净值在2024年为4,871,473千港元，较2023年的4,958,951千港元略有减少[83] - 债务证券投资总额在2024年为6,624,928千港元，较2023年的7,640,298千港元有所下降[85][87] - 商誉在2024年确认减值亏损810,000千港元，导致账面净值从2,774,403千港元降至1,964,403千港元[89][90] - 经营租赁未来最低应收租金总额在2024年为20,127千港元，较2023年的22,283千港元有所减少[91] - 公司承诺但尚未开始的租赁款项在2024年为0千港元，较2023年的29,422千港元大幅减少[92] - 超过90%的债务证券投资在2024年和2023年均获得穆迪A3级或以上的信用评级[88] - 公司现金产生单位的可收回金额在2024年因经营环境挑战而下调，导致商誉减值[90] - 公司债务证券投资中，中央政府债券在2024年占2,770,390千港元，较2023年的2,657,313千港元有所增加[85][87] - 公司融资租赁应收款项中，五年以上部分在2024年为4,525,643千港元，较2023年的4,881,659千港元有所下降[83] - 客户贷款总额从2023年12月31日的241.7亿港元增加2.9亿港元或1.2%至2024年12月31日的244.6亿港元[113] - 客户存款从2023年12月31日的295.4亿港元增加26.3亿港元或8.9%至2024年12月31日的321.7亿港元[113] - 已减值客户贷款对总客户贷款比率从2023年12月31日的3.66%下降至2024年12月31日的2.23%[114] - 大众银行（香港）的客户贷款总额从2023年12月31日的186.9亿港元增加1.26亿港元或0.7%至2024年12月31日的188.1亿港元[116] - 大众银行（香港）的客户存款从2023年12月31日的251.8亿港元增加27.6亿港元或11.0%至2024年12月31日的279.4亿港元[116] - 大众财务的客户贷款总额从2023年12月31日的50.8亿港元增加1.061亿港元或2.1%至2024年12月31日的51.9亿港元[117] - 大众财务的客户存款从2023年12月31日的44.1亿港元减少1.296亿港元或2.9%至2024年12月31日的42.8亿港元[117] - 公司银行贷款总额为16.2亿港元，资产与负债比率为0.21倍[123] - 综合普通股一级资本比率和总资本比率分别为23.8%和24.6%[124] - 已减值客户贷款对总客户贷款比率从3.66%降至2.23%[125] 收入与支出 - 零售及商业银行业务分类的净利息收入为983,113千港元，同比下降2.4%[46] - 财富管理服务、股票经纪及证券管理分类的净费用及佣金收入为95,221千港元，同比增长22.1%[46] - 公司总营业收入为1,236,640千港元，同比下降0.2%[46] - 利息收入为2,052,398千港元，同比增长4.8%[55] - 净费用及佣金收入为218,261千港元，同比增长10.7%[56] - 公司二零二四年总租金收入为20,917千港元，同比增长3.2%[57] - 公司二零二四年外汇兑换收益为22,977千港元，较二零二三年大幅增长567.9%[57] - 公司二零二四年员工成本为569,320千港元，同比增长6.8%[59] - 公司二零二四年商誉减值达810,000千港元，较二零二三年大幅增加[59] - 公司二零二四年信用损失支出净支出为499,079千港元，较二零二三年增长53.8%[62] - 公司二零二四年现时税项支出为21,551千港元，较二零二三年下降23.5%[64] - 公司2024年利息收入增加港币9,370万元或4.8%至港币20.5亿元，主要由于较高利率环境下债务证券投资利息收入及银行存款增加[108] - 公司2024年总利息支出增加港币1.154亿元或12.1%至港币10.7亿元，主要由于较高利率环境下定期存款利息成本增加[108] - 公司2024年其他营业收入增加港币1,970万元或8.4%至港币2.533亿元，主要由于香港股市成交量增加带动财富管理服务、股票经纪及证券管理收入增加[108] - 公司2024年投资物业重估亏损为港币5,200万元，而2023年为港币3,050万元[110] - 财富管理服务、股票经纪及证券管理分类的除税前溢利增加4230万港元[118] 财务报告与准则 - 公司截至2024年12月31日的年度法定财务报表将于2025年2月下旬左右上传至香港联合交易所及公司网站[13] - 公司综合财务报表包括公司及其附属公司截至2024年12月31日的年度财务报表[15] - 公司已遵守金管局有关资本基础及资本充足比率的资本规定，并参照《银行业（披露）规则》[19] - 2023年及2024年要求的防护缓冲资本比率为2.5%，逆周期缓冲资本比率分别为1.0%及0.5%[21] - 公司首次采纳了经修订的香港财务报告准则第16号，涉及售后租回的租赁负债[22] - 公司综合财务报表采用历史成本惯例编制，并对投资物业、金融资产及负债等进行公平价值调整[14] - 公司综合财务报表已遵守香港会计师公会颁布的所有适用《香港财务报告准则》及香港《公司条例》的披露规定[14] - 公司重新评估了截至2023年1月1日及2024年1月1日的负债条款，确认负债分类为流动或非流动保持不变，修订未对财务状况或表现产生影响[24] - 公司无供应商融资安排，因此香港会计准则第7号及香港财务报告准则第7号的修订对综合财务资料无影响[25] - 公司未在财务报告中应用已颁布但尚未生效的香港财务报告准则，计划在准则生效时予以应用[26] - 香港财务报告准则第18号将于2027年1月1日或之后生效，公司正在分析新规定对财务报表呈列及披露的影响[30] - 公司不符合应用香港财务报告准则第19号的资格，但部分附属公司正在考虑应用该准则[31] - 香港财务报告准则第9号及第7号的修订预计不会对公司财务报表产生重大影响[32] - 香港财务报告准则第10号及香港会计准则第28号的修订预计不会对公司财务报表产生重大影响[34] - 香港會計準則第21號修訂要求披露貨幣不可兌換的影響，但預期對公司財務報表無重大影響[35] - 香港財務報告準則第7號修訂簡化披露要求，預期對公司財務報表無重大影響[35] - 香港財務報告準則第9號修訂釐清租賃負債終止時的會計處理，預期對公司財務報表無重大影響[35] - 香港財務報告準則第10號修訂釐清投資者與代理關係的披露，預期對公司財務報表無重大影響[35] - 香港會計準則第7號修訂更新現金流量表術語，預期對公司財務報表無影響[35] 风险管理与信用损失 - 公司客户贷款及应收款项的减值准备基于复杂模型，涉及多项假设和判断[37][38] - 公司商誉账面值在2024年12月31日为19.644亿港元，2023年12月31日为27.744亿港元[39] - 公司使用增量借款利率计量租赁负债，需进行利率估计[40] - 公司判断租赁合约的租期，考虑续租选择权的经济诱因[41] - 公司递延税项资产的确认基于未来应课税溢利的可能时间和水平[42] - 公司二零二四年信用损失支出净支出为499,079千港元，较二零二三年增长53.8%[62] - 公司2024年信用损失支出较2023年增加港币1.747亿元或53.9%至港币4.991亿元，主要由于公共车辆牌照价值下跌及私人贷款借款人拖欠还款增加[112] 业务分类与地区表现 - 零售及商业银行业务分类的净利息收入为983,113千港元，同比下降2.4%[46] - 财富管理服务、股票经纪及证券管理分类的净费用及佣金收入为95,221千港元，同比增长22.1%[46] - 香港地区分类收益为1,139,847千港元，同比增长1.6%[51] - 中国内地分类收益为96,793千港元，同比下降17.0%[51] - 零售及商业银行业务确认的除税前亏损为10.1亿港元[118] - 财富管理服务、股票经纪及证券管理分类的除税前溢利增加4230万港元[118] - 大众银行（香港）及其附属公司按综合基准录得亏损1.169亿港元[120] 未来计划与展望 - 预计2025年市场利率将轻微回落，融资成本压力将得以缓解[129] - 公司将继续推动金融服务的数字化进程，并通过电子渠道发展业务[131] - 公司计划优化现有产品和服务，拓展零售及商业贷款业务[131] - 公司将继续审慎管理资本和流动资金风险，以应对未来挑战[129] - 公司致力于通过发展股票经纪和保险业务等收费业务，使收入来源多元化[131] - 公司将继续拓展绿色金融业务，并将可持续发展融入业务计划[131] 其他 - 公司二零二四年未宣派中期股息，而二零二三年中期股息为每股0.03港元[65] - 公司二零二四年未派付上年度第二次中期股息，而二零二三年派付每股0.11港元[66] - 公司员工总数为1,242人，员工相关成本总额为5.693亿港元[128]

财务数据关键指标变化 - 2024年上半年利息收入为10.13752亿港元，2023年同期为9.50446亿港元；利息支出为5.43042亿港元，2023年同期为4.43358亿港元[16] - 2024年上半年净利息收入为4.7071亿港元，2023年同期为5.07088亿港元[16] - 2024年上半年净费用及佣金收入为1.05872亿港元，2023年同期为1.15898亿港元[16] - 2024年上半年营业收入为5.93909亿港元，2023年同期为6.41899亿港元[16] - 2024年上半年除税前亏损为2760.5万港元，2023年同期溢利为1.43382亿港元[16] - 2024年上半年期内亏损为3449.3万港元，2023年同期溢利为1.13753亿港元[16] - 2024年上半年基本及摊薄每股亏损为0.031港元，2023年同期每股盈利为0.104港元[16] - 2024年6月30日资产总值为431.32864亿港元，2023年12月31日为409.54692亿港元[21] - 2024年6月30日负债总值为345.15501亿港元，2023年12月31日为322.76268亿港元[21] - 2024年上半年全面亏损总额为6106.1万港元，2023年同期全面收益总额为1.41903亿港元[18] - 2024年6月30日公司权益总值为8,617,363千港元，2023年12月31日为8,678,424千港元[22] - 2024年6月30日期内亏损34,493千港元，其他全面亏损26,568千港元[23] - 2023年公司期内溢利113,753千港元，其他全面收益28,150千港元[23] - 2024年上半年经营活动现金流入净额为2,346,548千港元，2023年为流出1,416,606千港元[25] - 2024年上半年投资活动现金流出净额为26,571千港元，2023年为11,658千港元[26] - 2024年上半年融资活动现金流出净额为122,232千港元，2023年为188,636千港元[26] - 2024年上半年现金及与现金等值项目增加净额为2,197,745千港元，2023年为减少1,616,900千港元[26] - 2024年6月30日期末现金及与现金等值项目为6,372,950千港元，2023年为2,684,952千港元[26] - 2024年上半年已付利息568,519千港元，已收利息1,045,117千港元[26] - 2023年已付利息397,861千港元，已收利息918,730千港元[26] - 2024年上半年净租金收入为1045.9万港元，2023年同期为959.9万港元[51] - 2024年上半年员工成本（薪金及其他员工成本、退休福利计划净供款）为27677.2万港元，2023年同期为26682万港元[53] - 2024年上半年投资物业公平价值变动前营业支出为43284.4万港元，2023年同期为42523.6万港元[53] - 2024年上半年信用损失支出总额为16430.3万港元，2023年同期为7985.1万港元[55][57] - 2024年上半年税项支出为688.8万港元，2023年同期为2962.9万港元[58] - 2024年上半年香港除税前亏损5684万港元，实际税率0.8%；中国内地除税前溢利2923.5万港元，实际税率25% [60] - 2023年上半年香港除税前溢利10007.1万港元，实际税率18.8%；中国内地除税前溢利4331.1万港元，实际税率25% [61] - 2023年上半年中期股息为每股0.03港元，总额3293.8万港元，2024年上半年无中期股息[62] - 2024年上半年每股基本亏损为港币0.0314元（亏损34,493,000元÷1,097,917,618股），2023年同期每股基本盈利为港币0.1036元（溢利113,753,000元÷1,097,917,618股）[64] - 2024年6月30日现金为港币151,291千元，2023年12月31日为港币200,391千元；银行及金融机构存款2024年6月30日为港币412,648千元，2023年12月31日为港币602,019千元；通知存款及短期存款2024年6月30日为港币3,352,835千元，2023年12月31日为港币2,916,637千元[65] - 2024年现金及短期存款为港币3,916,396千元，2023年为港币3,718,694千元；一个月以上至十二个 个月到期的银行及金融机构存款2024年为港币2,027,516千元，2023年为港币977,141千元[66][69] - 2024年6月30日客户贷款及应收款项为港币24,417,904千元，2023年12月31日为港币23,947,182千元[70] - 2024年未逾期亦未减值的客户贷款及应收款项为港币22,823,730千元，逾期但未减值的为港币908,183千元，已信贷减值的客户贷款为港币921,279千元，已信贷减值的应收款项为港币18,842千元；2023年对应数据分别为港币22,426,539千元、港币929,948千元、港币885,192千元、港币46,045千元[71] - 2024年客户贷款逾期三个月以上至六个月为港币148,294千元（占比0.60%），六个月以上至一年为港币113,206千元（占比0.46%），一年以上为港币568,408千元（占比2.32%）；2023年对应数据分别为港币88,717千元（占比0.37%）、港币634,339千元（占比2.62%）、港币121,325千元（占比0.50%）[74] - 2024年逾期三个月以上的客户贷款为港币829,908千元（占比3.38%），2023年为港币844,381千元（占比3.49%）[74] - 2024年逾期三个月或以下的重组客户贷款为港币25,910千元（占比0.10%），2023年为港币24,811千元（占比0.10%）[74] - 2024年逾期三个月或以下的已减值客户贷款为港币65,461千元（占比0.27%），2023年为港币16,000千元（占比0.07%）[74] - 2024年逾期及已减值客户贷款总额为港币921,279千元（占比3.75%），2023年为港币885,192千元（占比3.66%）[74] - 2024年6月30日逾期三个月以上的客户贷款及应收款项总额为847,961千港元，2023年12月31日为890,311千港元[76] - 2024年6月30日已减值客户贷款及应收款项总额为940,121千港元，2023年12月31日为931,237千港元[78] - 2024年6月30日逾期客户贷款保障部分的抵押品市值及公平价值为876,392千港元，2023年12月31日为806,204千港元[79] - 2024年6月30日集团已收回资产总值为579,628,000港元，2023年12月31日为699,135,000港元[80] - 2024年6月30日逾期三个月或以下的客户贷款总额为902,495千港元，占客户贷款总额的3.67%；2023年12月31日总额为923,613千港元，占比3.82%[81] - 2024年6月30日客户贷款及应收款项总额为24,672,034千港元，2023年12月31日为24,287,724千港元[82] - 2024年期内已撇销及仍进行追讨程序的金融资产未偿还款项为259,922,000港元，2023年为190,183,000港元[82][83] - 2024年6月30日特定评估减值准备总额为83,668千港元（逾期）和111,447千港元（已减值），2023年12月31日为202,593千港元（逾期）和214,102千港元（已减值）[76][78] - 2024年6月30日逾期客户贷款的保障部分为755,820千港元，无保障部分为74,088千港元；2023年12月31日保障部分为693,319千港元，无保障部分为151,062千港元[79] - 2024年6月30日期末预期信用损失总额为254,130千港元，2023年12月31日为340,542千港元[86][88] - 2024年6月30日融资租赁合同未折现租赁款项总额为6,827,894千港元，2023年12月31日为6,876,832千港元[89] - 2024年6月30日融资租赁投资净值为4,915,525千港元，2023年12月31日为4,958,951千港元[89] - 2024年上半年来自非上市股权投资股息为150,000港元，2023年为35,000港元[90] - 2024年6月30日非上市股权投资金额为6,804千港元，与2023年12月31日持平[90] - 2024年6月30日第一阶段客户贷款及应收款项为23,398,132千港元，2023年12月31日为22,985,925千港元[85] - 2024年6月30日第二阶段客户贷款及应收款项为333,781千港元，2023年12月31日为370,562千港元[85] - 2024年6月30日第三阶段客户贷款及应收款项为940,121千港元，2023年12月31日为931,237千港元[85] - 2024年1 - 6月预期信用损失因信用风险转变变动60,274千港元，2023年变动31,572千港元[86][88] - 2024年6月30日债务证券投资总额为7992797千港元，2023年12月31日为7640298千港元[91][92] - 2024年6月30日按摊销成本列账的金融资产为7594913千港元，按公平价值计入其他全面收益的金融资产为397884千港元[91] - 2024年6月30日期内回拨/（拨往）综合收益表的信用损失支出为34千港元[91] - 2024年6月30日投资物业估值为500994千港元，2023年12月31日为525361千港元[94] - 2024年6月30日投资物业每平方米加权平均价格为421000港元，2023年12月31日为446000港元[95] - 2024年6月30日物业及设备成本总额为579884千港元，2023年12月31日为556450千港元[97] - 2024年6月30日物业及设备累计折旧总额为361848千港元，2023年12月31日为346393千港元[97] - 2024年6月30日物业及设备账面净值为218036千港元，2023年12月31日为210057千港元[97] - 融资租赁土地成本2023年1月1日为886,250千港元，2024年6月30日为833,637千港元[99] - 无形资产成本2023年1月1日至2024年6月30日维持1,085千港元，2024年6月30日账面净值为232千港元[100] - 2024年6月30日其他资产为420,851千港元，2023年12月31日为291,762千港元[101] - 2024年6月30日其他负债为588,131千港元，2023年12月31日为508,366千港元[102] - 2024年6月30日客户存款为31,746,368千港元，2023年12月31日为29,536,440千港元[104] - 2024年6月30日无抵押银行贷款为1,517,721千港元，2023年12月31日为1,611,754千港元[105] -

财务表现 - 截至二零二四年六月三十日止六个月的中期业绩表现稳健，利息收入为1,013,752港币千元，较去年同期增长6.6%[5][6] - 營業收入为593,909港币千元，较去年同期下降7.5%[6] - 未计信用损失支出经营溢利为136,698港币千元，较去年同期下降39%[9] - 期内亏损34,493港币千元，较去年同期大幅下降至亏损状态[9] - 全面亏损总额为61,061港币千元，较去年同期下降至亏损状态[13] - 资产总值为43,132,864港币千元，较去年同期增长5.3%[16] - 负债总值为34,515,501港币千元，较去年同期增长6.9%[18] - 已发行股本为109,792港币千元，保留溢利为8,507,571港币千元[20] - 二零二四年六月三十日的權益總值为8,617,363港币千元，较去年同期略有下降[20] 会计准则遵守 - 本公司中期财务报表根据香港会计师公会颁布的香港会计准则第34号中期财务报告及解释编制[27] - 本集团已遵守金管局关于资本基础和资本充足比率的规定，并参照《银行业(披露)规则》[38] - 本集团已重新评估其负债条款和条件，初始应用修订后，负债分类为流动或非流动保持不变[49] 财务报告准则 - 香港会计准则第7号和香港财务报告准则第7号(修订)明确供应商融资安排的特点，并规定额外披露，但对本集团中期财务数据无影响[50] - 本集团未应用尚未生效的香港财务报告准则修订，包括金融工具分类和计量的修订[51] - 香港财务报告准则第10号和香港会计准则第28号(修订)解决了投资者与联营公司或合营企业之间资产交易的不一致性规定，预计不会对本集团财务报表产生重大影响[53] - 香港会计准则第21号(修订)规定了如何评估货币可兑换性以及在缺乏可兑换性情况下如何估计即期汇率，预计不会对本集团财务报表产生重大影响[54] 经营分类 - 根据本集团内部财务报告，已确认零售及商业银行业务、财富管理服务、股票经纪及证券管理以及其他业务的经营分类，提供了收入和利润数据[57] - 外部收入主要包括净利息收入、净费用及佣金收入以及其他营业收入，预计不会对本集团财务报表产生重大影响[60] - 根据经营分类披露了若干资产和负债数据，包括零售及商业银行业务、财富管理服务、股票经纪及证券管理以及其他业务[62] 资产及负债 - 无形资产及商誉以外的分类资产总值为43,132,864港币[63] - 来自外部客户的香港和中国内地分类收益分别为542,586港币和51,323港币[67] - 客户贷款及应收款项总额为24,672,034亿港币，扣除减值准备后为24,417,904亿港币[122] - 逾期三个月以上的客户贷款为829,908亿港币[131] - 逾期三个月以上的贸易票据、应计利息及其他应收款项为18,053亿港币[136] - 逾期三个月或以下的客户贷款和应收款项总额为18,842港币和46,045港币[137][138] - 逾期三个月以上的客户贷款和应收款项总额为847,961港币和890,311港币[141] - 已減值客户贷款和应收款项总额为940,121港币和931,237港币[141] - 客户贷款和应收款项总额中超过90%来自香港经营的业务[142] - 逾期客户贷款保障部分的抵押品现值和公平价值为876,392港币和806,204港币[144] - 已收回资产总值为579,628,000港币[145] - 逾期三个月或以下的客户贷款占客户贷款总额的比例分别为3.67%和3.82%[147] - 客户贷款和应收款项总额的变动分析显示截至2024年6月30日的总额为24,672,034港币[152] - 内部信贷评级为非不良的客户贷款总额为23,035,488港币[161] - 二零二四年六月三十日，公司的非不良内部信贷评级如下：正常贷款22,821,125港币，关注贷款535,362港币，次级贷款110,782港币，可疑贷款787,161港币，损失贷款33,294港币[164] - 二零二四年六月三十日，公司的信用损失准备总额为24,287,724港币[165] - 二零二四年一月一日至六月三十日，公司的预期信用损失变动分析显示，对期末预期信用损失的影响为154,559港币[168] - 二零二四年六月三十日，公司的客户贷款总额为254,130港币，其中包括客户贷款251,664港币和其他应收款项2,466港币[170] - 二零二三年十二月三十一日，公司的客户贷款总额为340,542港币，其中包括客户贷款331,458港币和其他应收款项9,084港币[175] - 公司的融资租赁应收款项分析显示，按期限划分，一年内487,925港币，一年以上至两年444,560港币，两年以上至三年391,983港

公司信息 - 公司注册地为百慕达，股份代号为626[1] - 公司主要股份过户登记处为MUFG Fund Services (Bermuda) Limited[3] - 公司总部及主要营业地点在香港中环[3] - 公司拥有大眾銀行(香港)有限公司，持股比例为100%[4] 分行信息 - 公司在香港、深圳和新界地区均设有分行，覆盖了不同地区的客户需求[5] - 香港地区分行数量较多，其中油麻地分行、旺角分行、土瓜灣分行等为主要分行[5] - 公司在深圳也设有分行，位于灣仔商務理財中心[5] 财务数据 - 二零二三年存款总额为50,000港币百万元，较二零二二年增长了5,000港币百万元[9] - 大众金融控股有限公司二零二三年客户贷款及贸易票据总额为300.040亿港币，较二零二二年增长了0.602亿港币[10] - 本集团截至2023年12月31日的除税后净利为1,440万港币，较去年大幅减少95.6%[12] 业绩展望 - 预计香港及中国内地经济将在2024年继续缓慢复苏，但前景仍然不明朗，市场利率预计将在2024年下半年开始逐步回落[46] - 公司将继续追求长远的业务及盈利增长，保留充足緩衝以面对未来挑战[47] - 本集团将继续专注于拓展零售和商业银行业务以及消费贷款业务[49]

业绩总结 - 二零二三年度全年业绩利息收入较二零二二年增长30.5%[1] - 二零二三年度全年业绩利息支出较二零二二年增长172.1%[1] - 二零二三年度全年业绩净利息收入较二零二二年增长10.7%[1] - 二零二三年度全年业绩费用及佣金收入较二零二二年增长31.0%[1] - 二零二三年度全年业绩费用及佣金支出较二零二二年增长10.8%[1] - 二零二三年度全年业绩營業收入较二零二二年增长2.4%[1] - 二零二三年度全年业绩投资物业公平价值的变动较二零二二年减少31.9%[1] - 二零二三年度全年业绩未计信用损失支出的经营溢利较二零二二年增长148.3%[1] - 二零二三年度每股盈利（港币元）较二零二二年减少95.7%[2] - 二零二三年度全年业绩本年度其他全面收益较二零二二年减少71.5%[3] - 二零二三年末，公司资产总值为40,954,692港币[4] - 公司负债总值为32,276,268港币[4] - 公司股本为109,792港币，股份溢价为4,013,296港币[5] - 二零二三年度股息为4,365,121港币[5] - 公司实缴盈余为96,116港币[5] - 本集团自实缴盈余中扣除过往年度收购若干附属公司所产生的正面商誉为港币98,406,000元（二零二二年十二月三十一日：港币元）[6] - 本集团设有监管储备，以满足香港《银行业条例》为达致审慎监管目的之条文[7] - 本公告的若干财务资料乃摘录自截至二零二三年十二月三十一日止年度的法定财务报表，其将于二零二四年二月下旬左右上载至香港联合交易所有限公司（「联交所」）及本公司网站以供阅览[8] - 本集团核数师安永会计师事务所已对本集团此份截至二零二三年十二月三十一日止年度之业绩公告所载之金额，与本集团之年度综合财务报表所载金额作出比对及相符[9] - 本财务报表採用历史成本惯例编制，並就投資物業的重估、按公平價值計入損益（「按公平价值计入损益」）的金融资产及金融负债（包括衍生金融工具）以及按公平價值計入其他全面收益（「按公平价值计入其他全面收益」）的股权投资作出修订[10] - 本综合财务报表包括本公司及其附属公司截至二零二三年十二月三十一日止年度的财务报表[11] - 附属公司指本公司直接或间接控制的实体（包括结构性实体）[12] - 当本公司拥有少于被投资方大多数的表决或类似权利，在评估其是否拥有对被投资方的权力时，本集团会考虑所有相关事实及情况，包括与被投资方其他表决权持有者的合约安排[13] - 附属公司财务报表的报告期间与本公司相同，并采纳连贯一致的会计政策编制[14] - 附属公司擁有權權益的變動列作权益交易[15] - 失去一間附屬公司的控制權会终止确认相关资产、负债、非控股权益及汇兑储备[16] - 已遵守金管局就有关资本基础及资本充足比率所制定的资本规定[17] - 未遵守金管局自外部施加的资本规定需提交资本管理计划[18] - 綜合總資本比率及其他監管資本比率按大眾銀行（香港）及大眾財務綜合计算[19] - 公司间转移资本或资金无重大限制或障碍[20] - 客户贷款总额百分比计算的部分保留溢利需根据金管局的资本规定撥作不可分派监管储备[21] - 2022年和2023年要求的防护缓冲资本比率为2.5%和逆周期缓冲资本比率为1.0%[22] - 本年度首次采纳了新订和经修订的香港财务报告准则，包括保险合同、会计政策的披露等[22] - 香港会计准则第8号修订对本集团财务报表没有影响[23] - 香港会计准则第12号修订收窄了初始确认豁免的范围，使其不再适用于产生同等应课税和可扣减暂时性差异的交易[23] - 修订的香港会计准则对公司财务报表无影响[24] - 公司未在本财务报表中应用已颁布但尚未生效的香港财务报告准则[25] - 香港財務報告準則第28號及香港會計準則第16號（修訂）对于资产出售或投入的规定存在不一致性[26] - 香港財務報告準則第16號规定了售后租回交易的租赁负债计量方法[26] - 香港會計準則第號（修訂）将负债分类为流动或非流动[26] - 香港會計準則第號（修訂）规定了附带契约的非流动负债[26] - 香港會計準則第號及香港財務報告準則第號（修訂）解决了香港財務報告準則第號与香港會計準則第號之间的不一致性[26] - 香港

利息收入及净利息收入 - 截至2023年6月30日止六个月，大众金融控股有限公司的利息收入为950,446千元，较上年同期增长37.0%[4] - 2023年上半年，公司的净利息收入为507,088千元，较去年同期下降16.3%[4] 盈利情况 - 公司2023年上半年的每股盈利为0.104港币元，较去年同期下降41.2%[4] - 截至2023年6月30日止六个月，公司的期内溢利为113,753千元，较去年同期下降41.1%[5] 资产情况 - 公司2023年上半年的资产总值为39,961,483千元，较去年同期减少5.0%[7] - 2023年上半年，公司的现金及短期存款为1,911,364千元，较去年同期减少43.9%[7] 公司业务及收入来源 - 本集团根据经营特征和服务方式将业务分为零售及商业银行业务、财富管理服务、股票经纪及证券管理、其他业务[43] - 截至2023年6月30日，零售及商业银行业务、股票经纪及证券管理、其他业务的收入分别为577,516千元、54,774千元、9,609千元[44] - 截至2023年6月30日，来自外部客户的收入主要来自香港和中国内地，分别为582,189千元和59,710千元[47] 风险管理 - 公司的业务活动包括零售及商业银行服务，面临的主要风险包括利率风险、市场风险、信用风险、流动资金风险、经营风险、网络安全风险、气候风险及合规风险[120] - 公司已建立制度、政策及程序，以控制及监察各类风险，包括利率风险、市场风险、信用风险、流动资金风险、營運风险、网络安全风险、气候风险、环境、社会及管治风险以及合规风险[123] 资本管理 - 大眾銀行（香港）的綜合普通股權一級資本比率为24.7%，綜合一級資本比率为24.7%，綜合總資本比率为25.5%，均高于金管局的最低資本比率要求[164] - 大眾銀行（香港）集團需符合2.5%的防護緩衝資本比率[165] - 逆周期緩衝資本比率为1.0%，用作《巴塞爾協定三》防護緩衝資本的延伸[166]

客户贷款及应收款项数据变化 - 2023年1月1日客户贷款及应收款项总额为202,723千港元，2023年6月30日增至217,189千港元[5] - 2023年6月30日客户贷款及应收款项为24,334,849千港元，较2022年12月31日的24,679,582千港元下降1.40%[23] - 2023年6月30日客户贷款24,446,796千港元，贸易票据918千港元；2022年12月31日客户贷款24,784,214千港元，贸易票据5,368千港元[93] - 2023年6月30日客户贷款及应收款项总额24,552,038千港元，扣除减值准备后为24,334,849千港元；2022年12月31日总额24,882,305千港元，扣除减值准备后为24,679,582千港元[93] - 2023年6月30日未逾期亦未减值的客户贷款及应收款项22,757,257千港元；2022年12月31日为23,315,258千港元[94] - 2023年6月30日逾期但未减值的客户贷款及应收款项885,047千港元；2022年12月31日为1,245,696千港元[94] - 2023年6月30日已信贷减值的客户贷款876,949千港元，占比3.59%；2022年12月31日为305,536千港元，占比1.23%[94][96] - 2023年6月30日逾期三个月以上的客户贷款807,492千港元，占比3.30%；2022年12月31日为264,777千港元，占比1.07%[96] - 2023年6月30日逾期及已减值贸易票据、应计利息及其他应收款项总额32,785千港元；2022年12月31日为15,815千港元[96] - 2023年6月30日，逾期三个月或以下的客户贷款为879,735千港元，占客户贷款总额的3.60%；2022年12月31日为1,238,856千港元，占比5.00%[122] - 2023年6月30日，客户贷款及应收款项总额为24,552,038千港元；2022年12月31日为24,882,305千港元[124][126] - 2022年1月1日客户贷款等总额为184,244，2022年12月31日为202,723[134] - 大众银行（香港）客户贷款总额减少港币3.12亿元或1.6%至港币190.1亿元[195] - 大众财务客户贷款总额减少港币2660万元或0.5%至港币50.6亿元[196] 融资租赁相关数据变化 - 2023年6月30日融资租赁应收款项总额为7,383,163千港元，2022年12月31日为7,284,902千港元[7] - 2023年6月30日融资租赁投资净值为5,053,166千港元，2022年12月31日为5,060,971千港元[7] 利息收支及净利息收入数据变化 - 截至2023年6月30日止六个月利息收入为950,446千港元，2022年同期为694,666千港元[13] - 截至2023年6月30日止六个月利息支出为443,358千港元，2022年同期为88,694千港元[13] - 截至2023年6月30日止六个月净利息收入为507,088千港元，2022年同期为605,972千港元[13] - 2023年上半年利息收入为9.50446亿港元，2022年为6.94666亿港元；2023年上半年利息支出为4.43358亿港元，2022年为0.88694亿港元[65] - 2023年上半年客户贷款利息收入为7.41724亿港元，2022年为6.48亿港元[65] - 2023年上半年净利息收入为5.07088亿港元，2022年为6.05972亿港元[52] - 集团总利息收入增加港币2.557亿元或36.8%至港币9.504亿元，总利息支出增加港币3.546亿元至港币4.433亿元，净利息收入减少港币9890万元或16.3%至港币5.071亿元[192] 净费用及佣金收入数据变化 - 截至2023年6月30日止六个月净费用及佣金收入为115,898千港元，2022年同期为87,362千港元[13] - 2023年上半年净费用及佣金收入为1.15898亿港元，2022年为0.87362亿港元[52] - 2023年上半年净费用及佣金收入为1.15898亿港元，2022年为0.87362亿港元[67] - 2023年上半年零售及商业银行净费用及佣金收入为0.60497亿港元，2022年为0.59475亿港元[67] - 2023年上半年财富管理服务、股票经纪及证券管理净费用及佣金收入为0.56414亿港元，2022年为0.28708亿港元[67] - 集团净费用及佣金收入增加港币2850万元或32.6%至港币1.159亿元[192] 溢利相关数据变化 - 截至2023年6月30日止六个月未计信用损失支出经营溢利为223,233千港元，2022年同期为299,591千港元[18] - 截至2023年6月30日止六个月信用损失支出为79,851千港元，2022年同期为61,852千港元[18] - 截至2023年6月30日止六个月期内溢利为113,753千港元，2022年同期为193,319千港元[18] - 2023年6月30日期内溢利为113,753千港元[27] - 2023年上半年税前经营溢利为1.43382亿港元，2022年为2.37739亿港元[52] - 2023年上半年期内溢利为1.13753亿港元，2022年为1.93319亿港元[52] - 截至2023年6月30日止六个月，集团每股基本盈利为港币0.10元，董事会宣派中期股息每股港币0.03元[182] - 截至2023年6月30日止六个月，集团除税后溢利较2022年同期减少港币7950万元或41.1%至港币1.138亿元[191] - 大众银行（香港）溢利减少港币1510万元或18.8%至港币6530万元[195] - 大众财务溢利减少港币6130万元或62.8%至港币3630万元[196] - 集团90.0%的营业收入及83.1%的除税前溢利来自零售及商业银行，该业务除税前溢利减少港币1.12亿元或48.5%至港币1.191亿元[197] 资产负债相关数据变化 - 2023年6月30日资产总值为39,961,483千港元，较2022年12月31日的41,917,931千港元下降4.67%[23] - 2023年6月30日负债总值为31,207,938千港元，较2022年12月31日的33,273,351千港元下降6.20%[23] - 2023年6月30日属于本公司拥有人的权益总值为8,753,545千港元，较2022年12月31日的8,644,580千港元增长1.26%[25] - 2023年6月30日现金及短期存款（一个月以上至十二个月到期的银行及金融机构存款）为1,911,364千港元，较2022年12月31日的3,406,271千港元下降43.89%[23] - 2023年6月30日按摊销成本列账的客户存款为28,592,897千港元，较2022年12月31日的30,446,412千港元下降6.08%[23] - 2023年6月30日投资物业为562,385千港元，较2022年12月31日的429,315千港元增长31.00%[23] - 2023年6月30日资产总值为39.961483亿港元，2022年12月31日为41.917931亿港元[55] - 2023年6月30日负债总值为31.207938亿港元，2022年12月31日为33.273351亿港元[55] - 2023年6月30日非流动资产为4.296833亿港元，2022年12月31日为4.234503亿港元[60] - 2023年6月30日，金融资产总值为36,259,770,000港元，金融负债总值为31,549,910,000港元，净流动资金差距为4,709,860,000港元[162] - 2022年12月31日，金融资产总值为38,419,116,000港元，金融负债总值为33,644,954,000港元，净流动资金差距为4,774,162,000港元[165] - 2023年6月30日，集团资产总值维持港币399.6亿元[194] - 大众银行（香港）客户存款减少港币19.3亿元或7.3%至港币244.9亿元[195] - 大众财务客户存款增加港币6930万元或1.6%至港币43.6亿元[196] 财务报表相关说明 - 未经审核的中期简明综合财务报表涵盖公司及其附属公司截至2023年6月30日的中期财务报表[30] - 集团已在中期财务报表中首次采纳多项新订及经修订《香港财务报告准则》，于2023年1月1日或之后开始的会计期间生效[41] - 香港会计准则第1号（修订）要求实体披露重大会计政策资料，集团已修订会计政策披露以符合要求[41] - 香港会计准则第8号（修订）澄清会计估计变动与会计政策变动区别，因期内无相关变动对中期财报无影响[41] - 香港会计准则第12号（修订）缩窄初始确认豁免范围，因最早呈列期间后无相关交易对中期财报无影响[42] - 集团未在本中期财务报表中应用多项已颁布但尚未生效的修订香港财务报告准则，包括香港财务报告准则第10号及香港会计准则第28号（2011年）（修订）等[45] - 香港财务报告准则第10号及香港会计准则第28号（2011年）（修订）新的强制生效日期待对联营公司及合营企业的会计处理完成更广泛检讨后厘定，目前可供采纳，预期对集团财务报表无重大影响[45] - 香港财务报告准则第16号售售后租回的租赁负债（修订）于2024年1月1日或之后开始的年度期间生效，应追溯应用于2019年1月1日后订立的售后租回交易，允许提早应用，预期对集团财务报表无重大影响[46] - 香港会计准则第1号将负债分类为流动或非流动（修订）于2024年1月1日或之后开始的年度期间生效，应追溯应用，允许提早应用，集团正在评估影响，初步评估预期对财务报表无重大影响[48] 监管资本及合规相关 - 2022年及2023年要求的防护缓冲资本比率为2.5%，逆周期缓冲资本比率为1.0%[35] - 集团已遵守金管局资本规定及参照《银行业（披露）规则》[34] - 综合总资本比率及其他监管资本比率按大众银行（香港）及大众财务综合计算[34] - 大众金融证券有限公司及大众证券有限公司须符合证监会《证券及期货（财政资源）规则》最低要求[34] - 按客户贷款总额百分比计算的部分保留溢利须拨作不可分派监管储备计入资本基础[34] - 集团须于2023年1月1日或之后开始的年度期间披露第二支柱所得税风险相关资料，但无需于截至2023年12月31日或之前的任何中期期间披露[44] 经营分类相关数据 - 集团经营分类包括零售及商业银行业务分类、财富管理服务、股票经纪及证券管理分类和其他业务分类[49] - 文档披露截至2023年6月30日及2022年6月30日止六个月，按经营分类的收益及溢利资料[51] - 2023年上半年香港地区分类收益为5.82189亿港元，2022年为6.59965亿港元[58] - 2023年上半年中国内地分类收益为0.5971亿港元，2022年为0.54141亿港元[58] - 集团90.0%的营业收入来自零售及商业银行，该业务营业收入减少港币1.003亿元或14.8%至港币5.775亿元[197] 其他营业收入及支出数据变化 - 2023年上半年其他营业收入为0.18913亿港元，2022年为0.20772亿港元[70] - 2023年上半年营业支出为4.25236亿港元，2022年为4.12339亿港元[73] - 2023年上半年薪金及其他员工成本为2.54316亿港元，2022年为2.46009亿港元[73] - 2023年上半年现时税项支出香港为2.1767亿港元，海外为1.1985亿港元；2022年香港为3.5833亿港元，海外为1.5806亿港元[84]

PUBLIC FINANCIAL : 626 (Incorporated in Bermuda with limited liability) Stock Code: 626 (於百慕達註冊成立之有限公司) 股份代號 HOLDINGS LIMITED 彼此信賴 TRUST 大眾金融控股有限公司 ...