整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年12月31日止六个月，公司营业额为223,050千港元，较2019年的149,647千港元增长49%[3] - 该期间公司亏损78,417千港元，较2019年的51,448千港元增加52%[3] - 每股基本亏损为5.39港仙，较2019年的3.51港仙增长54%[3] - 销售成本从2019年的81,684千港元增至2020年的155,067千港元[6] - 金融资产公平值收益净值从2019年的亏损125千港元变为2020年的收益1,528千港元[6] - 财务成本从2019年的48,086千港元增至2020年的61,004千港元[6] - 换算海外业务汇兑差额从2019年的亏损47,483千港元变为2020年的收益80,722千港元[10] - 截至2020年12月31日，固定资产为1,627,242千港元，较6月30日的1,516,536千港元有所增加[12] - 截至2020年12月31日，存货为24,987千港元，较6月30日的7,538千港元大幅增加[12] - 截至2020年12月31日，公司总权益为521,733千港元，较6月30日的429,285千港元有所增长[12] - 截至2020年12月31日，公司非流动负债为1228031千港元，较6月30日的1173468千港元增加4.65%[14] - 截至2020年12月31日，公司流动负债为486770千港元，较6月30日的394071千港元增加23.52%[14] - 截至2020年12月31日，公司总负债为1714801千港元，较6月30日的1567539千港元增加9.4%[14] - 截至2020年12月31日，公司资产净值为521733千港元，较6月30日的429285千港元增加21.53%[14] - 2020年7月1日至12月31日，公司全面收入总额为2305千港元[16] - 2020年7月1日至12月31日，行使购股权带来权益变动18983千港元[16] - 2020年7月1日至12月31日，发行可换股债券带来权益变动39506千港元[16] - 截至2020年12月31日止六个月，经营业务所用现金净额为62025千港元，2019年同期所得现金净额为28563千港元[20] - 截至2020年12月31日止六个月，投资活动所用现金净额为16322千港元，2019年同期为11261千港元[20] - 截至2020年12月31日止六个月，融资活动所得现金净额为104274千港元，2019年同期所用现金净额为17553千港元[20] - 截至2020年12月31日，公司流动负债净额约2.03124亿港元，期间亏损7841.7万港元[24][26] - 截至2020年12月31日止六个月，持续经营业务收益为223,050千港元，2019年同期为149,647千港元[45] - 截至2020年12月31日，集团外界客户总收益为223,050千港元，2019年同期为149,647千港元[53] - 截至2020年12月31日，集团分部总亏损为78,417千港元，2019年同期亏损为51,448千港元[53] - 截至2020年12月31日，集团分部总资产为2,236,534千港元，2020年6月30日为1,996,824千港元[53] - 截至2020年12月31日，集团分部总负债为1,714,801千港元，2020年6月30日为1,567,539千港元[53] - 2020年上半年银行利息收入为1000千港元，2019年为92000千港元；其他利息收入2020年为71000千港元，2019年为1168000千港元[56] - 2020年上半年安装管道建设收入为2397000千港元，2019年为1017000千港元；物业管理服务收入2020年为144000千港元，2019年为1814000千港元；杂项收入2020年为1073000千港元，2019年为412000千港元[56] - 2020年上半年集团无香港利得税及中国企业所得税计提拨备，2019年亦无[59][60][61] - 2020年上半年固定资产折旧为39961000千港元，2019年为44891000千港元；使用权资产折旧2020年为4203000千港元，2019年为0[64] - 2020年上半年应收贸易账项拨备为0，2019年为4289000千港元；其他应收款项拨备2020年为0，2019年为3036000千港元[64] - 2020年上半年公司拥有人应占亏损约为74286000港元，2019年为46768000港元；期间已发行普通股加权平均数2020年为1377576936股，2019年为1332968303股[66][69] - 2020年上半年添置固定资产（包括中国在建工程）金额约为2322000港元，2019年为3849000港元[68][71] - 2020年12月31日法定股本为500000000千港元，6月30日亦为500000000千港元；已发行及缴足股本2020年12月31日为144821000千港元，6月30日为133993000千港元[79] - 2019年7月1日已发行普通股数目为1332427千股，面值为133243千港元；2020年12月31日已发行普通股数目为1448207千股，面值为144821千港元[82] - 2020年6月30日应付债券账面价值为988268千港元，12月31日为1032437千港元[88] - 2020年6月30日至12月31日，偿还债券2000千港元，利息开支48469千港元，已付利息2300千港元[88] - 2020年6月30日银行贷款总额为67304千港元，12月31日为59724千港元[95] - 2020年12月31日十二个月内到期偿还的银行贷款为42273千港元，6月30日为48527千港元[95] - 2020年12月31日，港元资产为20,120千港元，人民币资产为39,604千港元；6月30日，港元资产为21,446千港元，人民币资产为45,858千港元[99] - 2020年12月31日，30日内应付贸易账项为44,111千港元，较6月30日的7,317千港元大幅增加；各账龄段应付贸易账项总计96,045千港元，6月30日为55,393千港元[103] - 2020年12月31日，楼宇及在建工程已订约但未拨备金额为38,433千港元，6月30日为35,553千港元[114] - 期间公司受疫情影响录得亏损约7600万港元，煤相关化工产品部产能未全利用[120][124] - 期间公司收益约22300万港元，较去年同期增加49%，主要因饮料业务新收益来源[121][125][127] - 期间公司拥有人应占亏损约7400万港元，较去年同期增加59%；销售及分销成本约1800万港元，较去年同期增加约65%[121][122][126][127] - 公司行政开支约4700万港元，较去年同期增加约21%，主要因购股权利息[129][133] - 其他运营开支约2700万港元，较去年同期增加约14%，主要因黑河龙江化工厂房及设备停工[130][133] - 截至2020年12月31日，公司总资产约22.37亿港元（2020年6月30日为19.97亿港元）[146][149] - 截至2020年12月31日，公司流动资产约2840万港元（2020年6月30日为1740万港元）[151] - 截至2020年12月31日，公司流动比率约0.6（2020年6月30日为0.4），速动比率约0.5（2020年6月30日为0.4），资产负债率76.7%（2020年6月30日为78.5%），负债权益比362.0%（2020年6月30日为417.5%）[152] - 2020年12月31日集团流动资产约为2.84亿港元，较2020年6月30日的1.74亿港元增加[154] - 2020年12月31日存货约2500万港元，较2020年6月30日的800万港元增加；应收贸易账项约8800万港元，较2020年6月30日的2700万港元增加[154] - 2020年12月31日集团流动比率约为0.6，较2020年6月30日的0.4增加；速动比率约为0.5，较2020年6月30日的0.4增加[154] - 2020年12月31日集团资产负债比率为76.7%，较2020年6月30日的78.5%下降；集团债务与权益比率为362.0%，较2020年6月30日的417.5%下降[154] - 2020年12月31日银行贷款约为6000万港元，较2020年6月30日的6700万港元减少；须于12个月内偿还之银行贷款约为4200万港元，较2020年6月30日的4900万港元减少[156][159] - 期间内集团银行贷款的实际利率介乎2.1%至8.0%，与2019年相同[157][160] - 2020年12月31日应付债券合共金额约为10.32亿港元，较2020年6月30日的9.88亿港元增加[158][161] - 2020年12月23日，本金总额2000万港元的可换股债券已转换为5000万股新换股股份，2020年12月31日可换股债券余下本金总额为8000万港元[169][170] - 所筹集所得款项净额约9736万港元，截至2020年12月31日，约3700万港元用于结付负债，约3400万港元用于为新饮料业务提供资金，约1300万港元用于结付开支[173] - 2021年底前，约1100万港元将按拟定用途用于新业务发展，约300万港元将按拟定用途用于一般营运资金[173] - 截至2020年12月31日，公司按公平值计入损益之金融资产约600万港元，2020年6月30日为10万港元[176][180] - 截至2020年12月31日，集团银行贷款约6000万港元（2020年6月30日：6700万港元），其他贷款约6500万港元（2020年6月30日：6600万港元），以固定资产及预付土地租金抵押[177][181] - 截至2020年12月31日，除中期财务报表附注16披露者外，集团无重大或然负债[179][183] - 截至2020年12月31日，集团在中国及香港全职雇员人数为593人（2020年6月30日：596人）[188][192] 各条业务线数据关键指标变化 - 截至2020年12月31日止六个月，热能供应服务收益为132,723千港元，2019年同期为135,843千港元[45] - 截至2020年12月31日止六个月，电力供应服务收益为7,167千港元，2019年同期为4,809千港元[45] - 截至2020年12月31日止六个月，销售石灰粉收益为14,189千港元，2019年同期为8,471千港元[45] - 截至2020年12月31日止六个月，销售酒类收益为68,971千港元，2019年同期无此项收益[45] - 热能及电力部收入约1.4亿港元（2019年为1.41亿港元），供应热能收入约1.33亿港元，较去年同期减少约2%，分部溢利约4300万港元，较去年同期减少约17%[131][134] - 碳化钙分部收入约1400万港元（2019年约800万港元），较去年同期增加约68%，聚氯乙烯和醋酸乙烯分部无收入[138][140] - 建造服务部无收入（2019年为100万港元），分部亏损10万港元（2019年为100万港元）[139][141] - 饮料部收入约6900万港元（2019年无），

公司整体财务亏损情况 - 2020年公司集团录得亏损约3.85亿港元[13][16] - 2020年公司集团拥有人应占亏损约4.28亿港元，较上一财年减少49%[13][16] - 2020年公司录得亏损约3.85亿港元，主要因新冠疫情及煤炭相关化工产品部产能未充分利用[33][39] - 2020年公司拥有人应占亏损约2.96亿港元，较2019年约6.67亿港元减少56%[34][39] 公司整体收益情况 - 2020年公司集团录得收益约1.94亿港元，较上一财年下降40%[13][16] - 2020年公司收益约1.94亿港元，较2019年约3.23亿港元减少约40%[34][39] - 收益下降主要因碳化钙分部收益减少及建造服务分部建造项目数量减少[13][16] 公司成本及开支情况 - 2020年公司销售及分销成本约1500万港元，较2019年约2000万港元减少约25%[36][40] - 2020年公司行政开支约1亿港元，较2019年约1.63亿港元减少约39%[37][40] - 2020年公司其他经营开支约9600万港元，较2019年约7500万港元增加约28%[38][40] 公司各业务线收益及亏损情况 - 热能及电力部为公司提供稳定收益[14][17] - 2020年热能及电力分部收益约1.77亿港元，较2019年约1.73亿港元增加约2%[42][47] - 2020年热能及电力分部供应热的收入约1.63亿港元，较2019年约1.60亿港元增加约2%[42][47] - 2020年热能及电力分部亏损约6500万港元，较2019年盈利约2000万港元减少约425%[42][47] - 2020年CC分部收益约1700万港元，较2019年约7600万港元减少约78%[45] - 碳化钙分部本年度来自外界客户收益约17百万港元，较上一财政年度减少约78%[48] - 建造服务分部本年度收益约0.4百万港元，较2019年的约74百万港元大幅下降；本年度分部亏损约61百万港元，2019年为分部溢利约3百万港元[50][54] 公司业务运营受疫情影响情况 - 公司受COVID - 19影响，建造工程停工、厂房设备改造延迟、闲置资产处置机会减少[14][17] - 预计疫情使多数国家今年陷入衰退，公司将拓展业务分散风险[20][22] 公司财务资料审核情况 - 2020年9月30日未经审核业绩公告财务资料后续有调整[25][27] - 公司股东及潜在投资者需注意未经审核与经审核全年业绩财务资料差异[25][27] 公司基本信息 - 公司财政年度年结日为6月30日，股份代号为00362[10] 公司资产负债情况 - 截至2020年6月30日，公司总资产约为1,997百万港元，较2019年的约2,267百万港元有所减少[62][66] - 截至2020年6月30日，公司流动负债约394百万港元，较2019年的约277百万港元增加；非流动负债约1,173百万港元，较2019年的约1,125百万港元增加；股东资金约375百万港元，较2019年的约801百万港元减少[62][66] - 截至2020年6月30日，公司流动资产约为174百万港元，较2019年的约252百万港元减少[68] - 截至2020年6月30日，公司流动比率约0.4，较2019年的约0.9下降；速动比率约0.4，较2019年的约0.8下降；资产负债率约79%，较2019年的约62%上升；负债权益比率约418%，较2019年的约175%上升[68] - 2020年6月30日集团流动资产约为1.74亿港元，2019年约为2.52亿港元[72] - 2020年6月30日集团流动比率约为0.4，2019年约为0.9；速动比率约为0.4，2019年约为0.8；资产负债率约为79%，2019年约为62%；债务与权益比率约为418%，2019年约为175%[72] - 2020年6月30日应付债券总额约为9.88亿港元，2019年约为9.06亿港元[76][80] 公司银行贷款情况 - 截至2020年6月30日，公司银行贷款约为67百万港元，较2019年的约74百万港元减少[70] - 公司本年度银行贷款有效利率范围为2.1% - 8%，2019年为2.2% - 8%[71] - 2020年6月30日集团银行贷款约为6700万港元，2019年约为7400万港元；须于12个月内偿还的银行贷款约为4900万港元，2019年约为5200万港元[74] - 本年度集团银行贷款实际利率介乎2.1%至8%，2019年为2.2%至8%[74] - 2020年6月30日银行贷款及其他贷款分别约为6700万港元和6600万港元，2019年分别约为7400万港元和2800万港元，均通过抵押集团若干固定资产及使用权资产作担保[78][82] 公司金融资产情况 - 2020年6月30日公司按公平值计入损益的金融资产约为70万港元，2019年约为70万港元；本年度录得公平值亏损约为10万港元，2019年为公平值收益约500万港元[77][81] 公司收购相关情况 - 2018年1月5日公司全资附属公司以8580万港元收购信阳国际集团全部已发行股本，2018年10月4日完成收购[79][83] - 信阳国际集团2019年6月30日止年度除税后累计经审核亏损约为人民币416.5万元，未达成保证财务表现（溢利不低于人民币850万元）[86][88] - 2019年11月18日公司与信阳毛尖控股有限公司订立协议，拟收购其部分或全部资产，资产包括信阳茶生产地、茶产品商标品牌、信阳国际茶城权益等[91][95] - 2020年1月23日公司与两名卖方订立谅解备忘录，拟收购我的云科技（深圳）有限公司全部股权，因未就正式协议条款达成一致，谅解备忘录于2020年8月10日失效[98][100] 公司股份买卖协议情况 - 2019年4月16日公司单一最大股东陈远东与第二大股东西沙先生订立有条件买卖协议，陈先生拟按每股0.915港元出售1.46亿股股份，占已发行股份总数约10.97%，因先决条件未满足，协议于2020年2月12日失效[102][106] - 2019年4月买卖协议失效，订约方不得向另一方索赔，除非协议失效前产生的权利或责任[107] 公司战略投资及合作情况 - 2020年2月13日，公司与软银绿色订立框架协议，软银绿色承诺对公司作不少于5000万美元的战略投资[110][112] 公司出售股权情况 - 2020年9月4日，公司间接全资附属公司牡丹江新能源与吕先生订立协议，出售牡丹江佳日热电40%股权，代价7000万元人民币[115][116] - 出售事项代价支付方式为首笔付款700万元人民币，2020年9月14日前付1800万元人民币，2020年12月31日前付2000万元人民币，2022年3月4日前付2500万元人民币[115][116] - 出售事项市盈率约为9.25，与同类行业上市公司相比相对较高[117] - 本年度牡丹江新能源购买约100000吨原煤，业务策略变更后每年估计节省成本约660万元人民币[117] - 出售事项净亏损约3800万港元，按本年度数字计算节省成本不超亏损，但董事认为代价公平合理[118][121] - 首笔付款至最终付款期间，吕先生可将转让40%股权最多分三项交易，各交易转让股权百分比待协定[119][121] - 出售事项完成后，公司将间接持有牡丹江佳日热电60%股权，该公司仍为附属公司[119][121] - 截至报告日期，出售事项未完成，公司已从买方收到2500万元人民币[119][121] - 公司计划出售附属公司牡丹江佳日热电40%股权以增加供热供电业务盈利能力[124][127] 公司发行可换股债券情况 - 2020年8月3日，公司与战略伙伴就可能发行可换股债券订立谅解备忘录，初步换股价为每股0.52港元，换股股份数目不超2.6亿股[131][135] - 2020年10月28日，公司与六名认购方订立有条件认购协议，发行本金1亿港元零息可换股债券，初始换股价0.40港元[138][139] - 若可换股债券换股权全部行使，最多将配发及发行2.5亿股换股股份，占2020年10月28日已发行股份约18.02%，占扩大后已发行股份约15.27%[139] - 发行可换股债券所得款项总额1亿港元，净额约9736万港元，每股换股股份净价约0.39港元[140] - 发行可换股债券所得款项拟用于偿债、未来投资或新业务发展及一般营运资金[140] - 截至年报日期，可换股债券认购未完成，虽已收到所得款项净额但未动用[141] - 2020年10月28日，公司与认购方订立有条件认购协议，认购方将按0.40港元初始换股价，认购本金1亿港元、发行日期第三周年到期的零票息可换股债券[143] - 若可换股债券附带换股权被悉数行使，最多配发及发行2.5亿股换股股份，占2020年10月28日已发行股份约18.02%，占扩大后已发行股份约15.27%[143] - 发行可换股债券所得款项总额1亿港元，净额约9736万港元，每股换股股份净价约0.39港元[144] - 认购事项所得款项拟用于偿还债务、未来投资或新业务发展及加强集团财务状况的一般营运资金，须待联交所上市委员会批准换股股份上市及买卖后作实[144] 公司或然负债及外汇风险情况 - 截至2020年6月30日，除财务报表附注41披露外，集团无重大或然负债[148][153] - 尽管本年度人民币贬值，集团无重大外汇波动风险，有充足港元现金资源偿还借款及支付股息，且未动用金融工具对冲，截至2020年6月30日无对冲工具[149][154] 公司员工情况 - 截至2020年6月30日，集团在中国及香港全职雇员596人，薪酬具竞争力，有酌情花红及其他福利，公司推行购股权计划[151][156] 公司企业管治情况 - 公司本年度遵守企业管治守则，除主席及行政总裁角色由陈昱女士一人担任未分开外[159][160][163] - 董事会负责监管集团战略规划等，截至报告日期，董事会有8名成员，包括主席兼行政总裁陈昱女士等[161][164][167] - 董事会技能和经验平衡，成员无重大关系，独立非执行董事符合独立性指引，部分有相关专业资格和财务专长[168][169][170] - 报告日期董事会由8名成员组成[172] - 本年度全体董事均参加集团提供的简介及培训[176][178] - 董事会每年至少举行4次季度会议，本年度举行4次董事会会议[181][182] - 陈昱女士、罗子平先生出席董事会会议次数为4/4，于德发先生为0/4，陈蕾先生为2/4，马荣欣先生为4/4，谭政豪先生、侯志杰先生为3/4[183] - 高冉先生于2020年7月23日获委任为执行董事[183][185][189] - 林必田先生于2020年3月12日获委任为执行董事，7月23日辞任[183][185][189] - 本年度举行16次执行委员会会议[187][188] - 陈昱女士、罗子平先生出席执行委员会会议次数为16/16，于德发先生为0/16，陈蕾先生为5/16，林必田先生为0/6[189] - 公司已为董事安排责任保险，保障范围每年审阅[171][173] - 公司收到独立董事遵守上市规则第3.13条独立指引的确认[173] - 本年度举行6次董事委员会会议[192] - 独立非执行董事马荣欣、谭政豪、侯志杰出席各委员会会议次数均为2/2[192] - 执行董事陈昱出席提名委员会会议次数为2/2[192] - 高冉于2020年7月23日获委任为执行董事[192][196] - 林必田于2020年3月12日获委任为执行董事，7月23日辞任[192][193][196] - 董事会例会通告于会议举行前最少14日送交全体董事[194][195] - 董事会文件连同相关资料于每次会议举行前最少三日送交全体董事/委员会成员[194][195] - 董事会/委员会会议纪要由公司秘书保存并供董事查阅[198] - 董事可随时向管理层查询及获取信息，必要时可寻求独立专业意见[199] - 非执行董事应出席董事会、委员会及股东大会并为公司战略和政策作贡献[200] 公司业务策略调整情况 - 公司决定通过行使认沽期权及出售信阳毛尖国际控股有限公司终止茶叶分部的营运[51][55] 热能及电力部业务区域情况 - 热能及电力部住宅热能供应区域未按预期增加500,000平方米，维持于4,000,000平方米[53][57] 公司股份出售情况 - 2020年8月19日，公司单一最大股东陈先生向佘先生出售3.82亿股股份，占已发行股份约28.28%，每股0.72港元[133][136]

整体财务关键指标变化 - 2019年1-6月营业额为149,647千港元，较2018年同期的195,168千港元下降23.3%[2] - 2019年1-6月期间亏损为51,448千港元，较2018年同期的56,841千港元收窄9.5%[2] - 2019年1-6月每股基本亏损为3.51港仙，较2018年同期的5.05港仙收窄30.5%[2] - 2019年1-6月毛利为67,963千港元，2018年同期为60,701千港元[5] - 2019年1-6月经营亏损为1,013千港元，2018年同期为8,663千港元[5] - 2019年12月31日非流动资产为1,936,093千港元，6月30日为2,014,529千港元[10] - 2019年12月31日流动资产为275,741千港元，6月30日为252,313千港元[10] - 2019年12月31日总资为2,211,834千港元，6月30日为2,266,842千港元[10] - 2019年12月31日本公司拥有人应占权益为712,679千港元，6月30日为801,122千港元[10] - 2019年12月31日总权益为766,953千港元，6月30日为864,909千港元[10] - 截至2019年12月31日，公司非流动负债为1193748千港元，较6月30日的1125415千港元有所增加[12] - 截至2019年12月31日，公司流动负债为251133千港元，较6月30日的276518千港元有所减少[12] - 截至2019年12月31日，公司总负债为1444881千港元，较6月30日的1401933千港元有所增加[12] - 截至2019年12月31日，公司总权益及负债为2211834千港元，较6月30日的2266842千港元有所减少[12] - 2019年下半年，公司全面收入总额为 - 98931千港元，权益变动为 - 97956千港元[14] - 截至2019年12月31日，公司本公司拥有人应占权益为766953千港元[14] - 2019年下半年，公司经营业务所得现金净额为28563千港元，2018年同期为 - 80315千港元[18] - 2019年下半年，公司投资活动所用现金净额为 - 11261千港元，2018年同期为 - 18193千港元[18] - 2019年下半年，公司融资活动所用现金净额为 - 17553千港元，2018年同期为67687千港元[18] - 截至2019年12月31日，公司现金及现金等价物为7639千港元，较期初的7185千港元有所增加[18] - 截至2019年12月31日止六个月，外界客户总收益为149,647千港元，较2018年同期的195,168千港元下降23.32%[41] - 截至2019年12月31日止六个月，分部总亏损为51,448千港元，较2018年同期的56,841千港元收窄9.49%[41] - 于2019年12月31日，分部总资产为2,211,834千港元，较2019年6月30日的2,266,842千港元下降2.43%[41] - 于2019年12月31日，分部总负债为1,444,881千港元，较2019年6月30日的1,401,933千港元上升3.06%[41] - 2019年截至12月31日止六个月银行利息收入为92千港元，高于2018年同期的84千港元[44] - 2019年截至12月31日止六个月其他利息收入为1,168千港元，2018年同期为0[44] - 2019年截至12月31日止六个月安装管道建设收入为1,017千港元，高于2018年同期的943千港元[44] - 2019年截至12月31日止六个月物业管理服务收入为1,814千港元，2018年同期为0[44] - 2019年截至12月31日止六个月杂项收入为412千港元，高于2018年同期的188千港元[44] - 2019年和2018年截至12月31日止六个月即期税项均为0，因公司在香港未产生应课税溢利[46] - 2019年折旧为44,891千港元，2018年为53,014千港元[50] - 2019年应收贸易账项拨备为4,289千港元，2018年为5,131千港元[50] - 2019年公司拥有人应占亏损约为46,768,000港元，2018年为57,394,000港元[52][54] - 2019年期间已发行普通股加权平均数为1,332,968,303股，2018年为1,136,731,667股[52][54] - 2019年添置固定资产（包括中国在建工程）金额约为3,849,000港元，2018年为16,390,000港元[56][57] - 2019年期间公司收益约为1.5亿港元，较去年同期减少23%[145][150] - 2019年期间公司拥有人应占亏损约为4700万港元，较去年同期减少19%[146][151] - 2019年期间公司销售及分销成本约为1100万港元，较去年同期增加约14%[153][157] - 2019年期间公司行政开支约为3900万港元，较去年同期减少约21%[154][158] - 2019年期间公司其他营运开支约为2400万港元，较去年同期减少约23%[155][158] - 2019年期间公司财务成本约为4800万港元，较去年同期增加约1%[156][159] - 截至2019年12月31日，公司总资产约为22.12亿港元，较2019年6月30日减少约2.4%[169] - 2019年12月31日集团总资产约为22.12亿港元，较6月30日的22.67亿港元有所下降[172] - 2019年12月31日集团流动资产约为2.76亿港元，较6月30日的2.52亿港元有所增加[173][176] - 2019年12月31日集团流动比率约为1.1，速动比率约为0.9，资产负债比率为65.3%，债务与权益比率为202.7%，较6月30日均有上升[174][177] - 2019年12月31日集团银行贷款约为7000万港元，较6月30日的7400万港元有所下降[179][182] - 2019年12月31日应付债券合共金额约为9.39亿港元，较6月30日的9.06亿港元有所增加[180][183] - 2019年12月31日除按公平值计入损益之金融资产约100万港元外，公司并无任何重大投资，较6月30日的0.1百万港元有所增加[180][184] - 2019年12月31日集团已抵押资产获得银行贷款约7000万港元及其他贷款约2800万港元，较6月30日分别为7380万港元和2380万港元[181][185] - 2019年12月31日除中期财务报表附注16披露者外，集团并无任何重大或然负债[187][192] 各业务线收益关键指标变化 - 2019年持续经营业务收益为149,647千港元，2018年为195,168千港元[35] - 2019年热能供应服务收益为135,843千港元，2018年为124,392千港元[35] - 2019年电力供应服务收益为4,809千港元，2018年为2,521千港元[35] - 2019年无销售碳化钙收益，2018年为66,594千港元[35] - 2019年销售石灰粉收益为8,471千港元，2018年无此项收益[35] - 2019年设施建设服务收益为524千港元，2018年为1,661千港元[35] - 2019年期间热能及电力部收益约为1.41亿港元，分部溢利约为5200万港元，分别较去年同期增加约11%和24%[161][164] - 2019年期间化工产品部碳化钙分部收益约为800万港元，分部亏损约为2500万港元，较去年同期分别减少约88%和增加约96%[162][165] 会计政策相关 - 未经审核的简明综合中期财务资料按2019年年度财务报表主要会计政策编制，自2019年7月1日起采用新订及经修订香港财务报告准则，对集团会计政策无重大影响且无需追溯调整[23][24][25][26] - 集团经营分部会计政策与2019年年度财务报表一致，按市场价格处理分部间销售和转移[37][38] 金融资产计量 - 2019年6月30日及12月31日，按公平值计入损益的金融资产经常性公平值计量均使用第1级[30][31] 应收贸易账项情况 - 2019年12月31日30日内应收贸易账项为9,092千港元，6月30日为17,239千港元[61] - 2019年12月31日31 - 60日应收贸易账项为1,166千港元，6月30日为393千港元[61] 股本及股份发行情况 - 2019年法定股本为500,000千港元，6月30日和12月31日无变化[63] - 2019年12月31日已发行及缴足普通股为1,335,427,319股，6月30日为1,332,427,319股[63] - 2019年12月31日已发行及缴足普通股股本为133,543千港元，6月30日为133,243千港元[63] - 2018年7月1日已发行普通股数目为1110427千股，面值111043千港元；2019年6月30日及7月1日为1332427千股，面值133243千港元；2019年12月31日为1335427千股，面值133543千港元[66] - 2018年12月10日，按每股0.315港元价格发行220000千股普通股，总现金代价约70300千港元[66] - 2019年4月1日，按每股0.345港元认购价行使2000千份购股权，发行2000千股普通股，总现金代价约690千港元[66] - 2019年11月28日，按每股0.325港元认购价行使3000千份购股权，发行3000千股普通股，总现金代价约1000千港元[69][70] 债券及贷款情况 - 2019年12月31日应付债券账面价值为939460千港元，较2019年6月30日的906361千港元增加3.65%[71] - 2019年发行债券22380千港元，偿还债券11250千港元，期内利息开支44349千港元，已付利息8387千港元[71] - 应付债券无抵押，票息率3% - 12%，实际年利率3.0% - 18.92%[74][75] - 2019年12月31日银行贷款总额为69523千港元，较2019年6月30日的73843千港元减少5.85%[78] - 须遵守催缴条款之定期贷款2019年12月31日为16171千港元，较2019年6月30日的18670千港元减少13.38%[78] - 十二个月内到期偿还之款项2019年12月31日为49522千港元，较2019年6月30日的52440千港元减少5.56%[78] - 截至2019年12月31日，港元资产为22,608千港元，人民币资产为46,915千港元，总计69,523千港元；6月30日分别为24,009千港元、49,834千港元和73,843千港元[82] - 2019年12月31日，银行贷款按浮动年利率2.10% - 8.50%计息，与6月30日相同[82][83] 应付贸易账项情况 - 截至2019年12月31日，30日内应付贸易账项为18,462千港元，6月30日为8,437千港元；121至365日分别为7,850千港元和26,091千港元等[87] 法律诉讼情况 - 2012年11月19日，原告向黑龙江高等法院起诉牡丹江佳日热电，申索合同金额约4270万元人民币及利息等[89][90][91] - 2018年10月25日，黑龙江高等法院判令牡丹江佳日热电向原告赔偿约

财务数据关键指标变化：收入和利润 - 年度收益约3.23亿港元，较上年3.68亿港元下降12%[14][26] - 公司收益约为323百万港元，较上一财政年度减少约12%[31] - 公司年度亏损约6.98亿港元，主要由于牡丹江闲置生产线一次性撇减[14][25] - 公司拥有人应占亏损约6.67亿港元，较上年大幅增长235%[14][26] - 公司录得亏损约698百万港元，主要由于牡丹江闲置生产线的一次性撇销[31] - 公司拥有人应占亏损约为667百万港元，较上一财政年度增加235%[31] - 碳化钙分部亏损约为398百万港元，较上一财政年度增加约272%[38][42] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 销售及分销成本约2000万港元，较上年1800万港元增长11%[28] - 行政开支约1.63亿港元，较上年1.92亿港元下降15%[29] - 其他经营开支约7500万港元，较上年6000万港元增长25%[30] - 销售及分销成本约为20百万港元，较上一财政年度增加约11%[31] - 行政开支约为163百万港元，较上一财政年度减少约15%[32] 各条业务线表现 - 热能和电力分部工业板块热能供应减少导致收入下降[14][27] - 建造服务分部工程项目数量减少导致收入下降[14][27] - 热能及电力分部收益约为173百万港元，较上一财政年度减少约6%[35][41] - 建造服务分部收益约为74百万港元，分部溢利约为3百万港元[44][49] - 住宅热能供应区域维持在4,000,000平方米，预计下一财年将增加500,000平方米[46][51] - 建造服务分部收入因基础设施行业经济环境恶化大幅下降[55][60] - 茶叶分部分因中美贸易战遭受损失[56][61] 资产和负债状况 - 公司总资产为22.668亿港元，较去年31.768亿港元下降28.6%[64][68] - 股东权益为8.011亿港元，较去年15.838亿港元下降49.4%[64][68] - 资产负债比率升至61.8%，较去年47.2%上升14.6个百分点[65][69] - 现金及现金等价物为720万港元，较去年6220万港元下降88.4%[65][69] - 流动比率为0.9，速动比率为0.8，与去年基本持平[65][69] - 存货增至4050万港元，较去年2820万港元增长43.6%[65][69] - 贸易应收款项增至4290万港元，较去年680万港元增长531%[65][69] - 集团银行贷款总额截至2019年6月30日为7380万港元较2018年9780万港元下降24.5%[77][81] - 集团应付债券总额截至2019年6月30日为9.06亿港元较2018年8.2亿港元增长10.5%[78][82] - 集团7380万银行贷款及2830万其他贷款以固定资产及土地租赁权作为抵押[80][84] 管理层讨论和指引 - 黑河龙江化工有限公司因电石产品市价低迷于2019年3月暂停运营[15][30] - 公司正探索将黑河设备改造用于生产高碳锰铁产品的机会[15] - 公司确认牡丹江闲置生产厂房物业、厂房及设备撇销约410百万港元[34][40] - 牡丹江工厂设备一次性撇销导致资产减值[54][59] 公司融资和投资活动 - 公司完成股份认购发行2.2亿股新股每股0.315港元募集资金净额约6880万港元[73] - 认购资金实际用途中6880万港元全部用于偿还银行贷款及应付债券[76] - 公司收购目标公司全部股权总代价8580万港元以发行2.2亿股代价股份方式支付[85][89] - 目标集团实际审计税后亏损约416.5万元人民币未达到保证盈利850万元人民币要求[87] - 目标集团本年度除税后累计经审核亏损约人民币4,165,000元[90] - 目标集团本年度保证财务表现未达成，原定溢利不低于人民币8,500,000元[90] - 公司计划配售最多220,000,000股新股，每股价格0.315港元，总收益约69,300,000港元[91][95] - 配售股份净收益估计约68,500,000港元，净发行价每股约0.311港元[91][95] - 最大单一股东出售146,000,000股股份，占总发行股份约10.97%，每股价格0.915港元[93][96] - 出售事项及配售事项同时完成，配售剩余股份200,479,861股[94][96] 公司治理和董事会运作 - 董事会由7名成员组成，包括1名主席兼行政总裁、3名执行董事及3名独立非执行董事[119] - 主席与行政总裁角色由同一人（陈昱女士）担任，未按守则要求分离[115] - 独立非执行董事马荣欣、谭政豪及侯志杰具备上市规则第3.10(2)条要求的专业资格[122] - 公司为董事购买责任保险，保障范围每年审核[123] - 所有董事本年度均参与集团简报及培训以提升技能[128] - 公司秘书负责记录并更新每位董事的培训记录[129] - 截至2019年6月30日止年度共举行6次董事会会议[133] - 执行董事陈昱和罗子平出席全部6次董事会会议，出席率100%[134] - 执行董事于德发出席0次董事会会议，出席率0%[134] - 独立非执行董事马荣欣、谭政豪和侯志杰各出席6次董事会会议，出席率100%[134] - 本年度共举行9次执行委员会会议[138] - 执行董事陈昱和罗子平出席全部9次执行委员会会议，出席率100%[140] - 执行董事于德发出席1次执行委员会会议，出席率11.1%[140] - 本年度共举行10次董事委员会会议[142] - 独立非执行董事谭政豪出席4次薪酬委员会会议和4次提名委员会会议，出席率均为100%[143] - 独立非执行董事侯志杰出席3次审计委员会会议，出席率100%[143] - 审计委员会由三名独立非执行董事组成，马荣欣任主席，谭政豪和侯志杰为成员[161] - 审计委员会本年度与外部审计师会面两次[168] - 审计委员会审阅了公司年度经审计财务报表及截至2018年12月31日六个月未经审计财务报表[167] - 审计委员会建议续聘开元信德会计师事务所有限公司为公司审计师[168] - 薪酬委员会由三名独立非执行董事组成，马荣欣任主席，谭政豪和侯志杰为成员[169] - 薪酬委员会负责就董事及高级管理人员的薪酬政策及结构向董事会提供建议[174] - 薪酬委员会负责审查并确定执行董事及高级管理人员的薪酬方案[174] - 薪酬委员会负责就非执行董事的薪酬向董事会提出建议[174] - 薪酬委员会负责批准执行董事及高级管理人员因离职或终止职务的补偿[174] - 所有董事均确认在整个年度遵守了《标准守则》的证券交易规定[157] - 高级管理人员薪酬在0至1,000,000港元范围内的人数为10人[177] - 薪酬委员会本年度举行会议4次[177] - 提名委员会本年度举行会议4次[186] - 公司秘书本年度完成相关专业培训15小时[188] 审计和财务报告 - 公司外部审计师为Elite Partners CPA Limited[200] - 董事会与审计委员会在外部审计师选聘、辞职或解聘方面无分歧意见[200] - 无重大不确定性事件对公司持续经营能力产生重大疑虑[200] - 董事会负责年度及中期报告的清晰、平衡且可理解的陈述[198] - 外部审计师责任声明载于年报"独立审计师报告"章节[199] - 董事会对公司年度财务报表编制承担直接责任[198] - 审计师薪酬及服务性质详情已披露[200] - 公司于2019年6月30日无任何重大或然负债[98][103] - 公司于2019年6月30日无任何对冲工具，本年度未使用金融工具进行对冲[99][104] - 集团金融资产公平值变动导致亏损10万港元资产规模为70万港元[79][83] 公司名称和品牌变更 - 公司名称于2018年11月8日更改，英文名改为Xinyang Maojian Group Limited，中文名改为信阳毛尖集团有限公司[101][102][106] - 公司股票交易简称更改为XINYANG MAOJIAN及信阳毛尖，股票代码362保持不变[102] - 公司名称于2018年11月8日由“中国天化工”更改为“信阳毛尖”，股份代号362保持不变[107] - 公司网址自2018年11月8日起由chinazenith.com.hk更改为xinyangmaojian.com.hk[107]

收入和利润（同比环比） - 营业额增长22.7%至2.051亿港元[2] - 公司总收益从2017年的167,150千港元增长至2018年的205,162千港元，增幅为22.8%[82] - 公司收益达到约2.05亿港元，较去年同期增长23%[183] - 期间亏损扩大73.6%至4790万港元[2] - 公司期间综合亏损为4790.7万港元，较去年同期2759.8万港元扩大73.6%[95] - 公司拥有人应占亏损约4800万港元，较去年同期增加74%[184][186] - 每股基本亏损增加82.8%至4.26港仙[2] - 每股基本亏损为0.0426港元，加权平均流通股数为11.37亿股[107] - 分部总溢利为7,267千港元，较2017年的28,048千港元下降74.1%[92] - 可报告分部溢利总额为726.7万港元，较去年同期2804.8万港元下降74.1%[95] 成本和费用（同比环比） - 毛利率下降至29.7%（去年同期39.8%）[5] - 财务成本大幅上升至4775万港元（去年同期3724万港元）[5] - 财务成本约4800万港元，同比增长28%[191][194] - 销售及分销成本约1000万港元，同比下降7%[185][187] - 行政开支约4900万港元，同比增长8%[189][193] - 其他营运开支约3100万港元，同比增长25%[190][193] - 工厂停产期间日常开支为2331.4万港元，与去年同期2312.3万港元基本持平[105] - 员工成本总额为2443.7万港元，其中工资薪金1708.3万港元，退休福利供款383.0万港元[105] - 折旧费用为5301.4万港元，与去年同期5208.8万港元基本持平[105] - 应收贸易账项及其他应收款项计提拨备845.7万港元[105] - 汇兑损失4344万港元（去年同期收益1851万港元）[8] - 应付债券利息开支为3574.8万港元[127] - 其他收入总额为1477.5万港元，较去年同期2340.1万港元下降36.9%[98] - 偿付款项收益贡献1374.8万港元，占其他收入93.2%[98] 各条业务线表现 - 热能供应服务收益为124,392千港元，较2017年的126,731千港元下降1.8%[82] - 电力供应服务收益为2,521千港元，较2017年的5,139千港元下降50.9%[82] - 销售碳化钙收益为66,594千港元，较2017年的35,280千港元增长88.8%[82] - 销售饮料产品收益为9,994千港元，2017年无此项业务[82] - 设施建设服务收益为1,661千港元，2017年无此项业务[82] - 热能及电力分部溢利为41,889千港元，较2017年的57,924千港元下降27.7%[92] - 碳化钙分部亏损为12,590千港元，较2017年的18,273千港元亏损收窄31.1%[92] - 热能及电力部收入1.27亿港元，分部溢利约4200万港元同比下降28%[192][195] - 碳化钙业务收入6700万港元，分部亏损约1300万港元同比下降31%[197] - 建设服务部收入200万港元，分部亏损200万港元[199] - 饮料部收入1000万港元，分部亏损200万港元[200] 资产和负债变化 - 总资产减少至31.02亿港元（期初31.77亿港元）[9] - 现金及银行结存增加至7121万港元（期初6224万港元）[9] - 现金及现金等价物从期初62,240千港元增加至期末71,212千港元，增幅为14.4%[16] - 贸易应收账款大幅增加至3006万港元（期初674万港元）[9] - 应收账款总额从674.8万港元大幅增加至3006.5万港元，增幅达345.6%[116] - 商誉新增3654万港元[9] - 业务合并产生商誉3654.7万港元[143] - 公司总权益从2018年6月30日的1,676,915千港元下降至2018年12月31日的1,648,350千港元，降幅为1.7%[11][12] - 总负债从2018年6月30日的1,499,874千港元下降至2018年12月31日的1,453,489千港元，降幅为3.1%[11] - 应付债券从2018年6月30日的820,458千港元增加至2018年12月31日的861,719千港元（850,469 + 11,250），增幅为5.0%[11] - 应付债券账面值从8.2046亿港元增至8.6172亿港元，增长5.0%[127] - 一年内到期的应付债券为1125万港元[129] - 应付债券年利率范围为3.0%至18.92%[130] - 银行贷款从2018年6月30日的97,775千港元（24,259 + 73,516）下降至2018年12月31日的86,829千港元（23,009 + 63,820），降幅为11.2%[11] - 银行贷款总额从9777.5万港元减少至8682.9万港元，下降11.2%[133] - 一年内到期的银行贷款从7351.6万港元减少至6382.0万港元[133] - 银行贷款总额从9787.5万港元下降至8682.9万港元，减少1094.6万港元（降幅11.2%）[135] - 人民币计值银行贷款从7096.3万港元降至6126.7万港元，减少969.6万港元（降幅13.7%）[135] - 港元计值银行贷款从2681.2万港元降至2556.2万港元，减少125万港元（降幅4.7%）[135] - 银行贷款利率区间保持2.10%至8.50%浮动利率[135] - 应付贸易账项总额从1.0017亿港元降至7815.7万港元，减少2201.3万港元（降幅22.0%）[139] - 超过365天账龄应付账项从4186.3万港元降至3519.5万港元，减少666.8万港元（降幅15.9%）[139] - 121至365天账龄应付账项从3611.8万港元降至1918.9万港元，减少1692.9万港元（降幅46.9%）[139] - 非控股权益从93,113千港元下降至90,026千港元，降幅为3.3%[12] 现金流和融资活动 - 经营活动所用现金净额为80,315千港元[16] - 融资活动产生现金净额为67,687千港元[16] - 公司通过股份配售发行股份获得69,300千港元[12] - 公司发行2.2亿股新股，每股价格0.315港元，募集资金约6930万港元[124][125] - 已发行及缴足股本从1.1104亿股增至1.3304亿股，增长19.8%[118] - 公司通过行使购股权发行3234万股，每股认购价0.31港元[121] - 资本开支达1639万港元，较去年同期1011万港元增长62.1%[109][112] - 收购总对价以应付或然代价公平值结付，金额为3492.1万港元[143] - 收购带来净现金流入84.9万港元[146] 会计政策和准则变更 - 公司采纳香港财务报告准则第15号（HKFRS 15）对收入确认无重大影响[24][26] - 公司采纳香港财务报告准则第9号（HKFRS 9）导致金融资产分类及计量政策变更[28][29] - 股本投资从可供出售金融资产重分类为以公允价值计入其他全面收益（FVOCI）[31][34] - 金融资产重新分类时的公允价值差异计入其他全面收益且不可转至损益[31][34] - 股息收入确认于损益项下[31][34] - 中期财务报表涵盖期间为2018年7月1日至12月31日（6个月）[18][23] - 财务报表编制依据香港会计准则第34号（HKAS 34）[18][20] - 会计政策与2018年度财务报表保持一致（除HKFRSs变更外）[19][21] - 新准则采纳始于2018年7月1日会计期间[23][25] - 金融工具分类基于业务模式及合约现金流特性[28][29] - 香港财务报告准则第9号取代香港会计准则第39号的已产生亏损模型，采用预期信贷亏损模型，要求对金融资产相关信贷风险持续计量[36][38] - 预期信贷亏损是信贷损失的概率加权估计，以所有预期现金不足额的现值计量[40][43] - 贸易应收款项的呆账拨备始终以等于整个存续期预期信贷亏损的金额计量[46][49] - 对于所有其他金融资产，公司以等于12个月预期信贷亏损金额确认呆账拨备，除非信用风险显著增加则按整个存续期计量[51][53] - 预期信贷亏损在每个报告日期重新计量，反映自初始确认后金融工具信用风险的变化，任何变化于损益中确认[52][53] - 采用香港财务报告准则第9号产生的金融资产账面值差额于2018年7月1日在保留盈利及储备内确认[57] - 2018年度财务报表资料继续根据香港会计准则第39号呈报，与期间资料可能不可比较[57] - 估计预期信贷亏损时考虑的最长期间为公司承受信贷风险的最长合约期间[40][43] - 计量预期信贷亏损时公司考虑合理及有理据的资料，包括过去事件、当前状况和未来经济状况预测[41][43] - 预期信贷亏损基于12个月基准或整个存续期基准计量，取决于是否发生可能违约事件[42][43][50] - 贸易应收款项确认预期信贷亏损12千港元[64] - 其他应收款项确认预期信贷亏损9,951千港元[64] - 重新计量导致保留溢利减少9,963千港元[64] - 香港会计准则第39号下贸易应收款项期末结余6,748千港元[64] - 香港会计准则第39号下其他应收款项期末结余77,440千港元[64] - 香港会计准则第39号下保留溢利期末结余1,164,276千港元[64] - 香港财务报告准则第9号下贸易应收款项期初结余6,736千港元[64] - 香港财务报告准则第9号下其他应收款项期初结余67,489千港元[64] - 香港财务报告准则第9号下保留溢利期初结余1,154,313千港元[64] - 金融资产减值拨备按12个月预期信贷亏损基准计量[65] - 公司金融资产采用第1级公允价值计量，其账面值与公允价值相若[78] 法律诉讼和或有事项 - 牡丹江佳日热电被判赔偿原告约人民币3670万元[153] - 公司为法律诉讼计提充足拨备[154] - 黑河龙江化工被仲裁裁决需支付宝钢人民币1944万元[154] - 黑河龙江化工向宝钢索赔金额增至人民币5232.98万元[157] - 公司向香港法院支付保证金人民币1981.8万元[158] - 宝钢于2019年1月17日获得保证金支付命令[163] 资本承担和租赁承诺 - 集团资本承担中楼宇及在建工程未拨备金额为56.58亿港元[167] - 集团资本承担总额为56.58亿港元（2018年12月31日）[167] - 集团未来一年内经营租赁应付租金为242.4万港元[171] - 集团经营租赁总承担为375.9万港元（2018年12月31日）[171]