公司财务数据 - 截至2025年8月31日 公司每股股份未经审核综合负债净值约为0.131港元 [1]

财务数据 - 公司于2025年8月31日每股股份的未经审核综合负债净值约为0.131港元 [1]

业绩数据 - 2025年8月31日每股未经审核综合负债净值约0.131港元[3] - 已发行每股面值0.001港元的股份数量为121,132,020股[3] 公司事项 - 资本重组于2023年12月13日生效[3]

业绩总结 - 公司2025年8月31日每股股份未经审核综合负债净值约为0.131港元[3] - 公司已发行每股面值0.001港元的股份数量为121,132,020股[3] - 每股股份未经审核综合负债净值计算考虑2023年12月13日资本重组生效后所有影响[3]

公司股本 - 法定股本为1亿港元，分为40亿股现有股份，每股0.025港元[7] - 已发行及缴足或入账列作缴足1.2113202亿股，涉及金额3028.3005万港元[7] 可换股债券发行 - 拟发行本金总额为500万港元、2025年到期、票面利率8%的可换股债券[1] - 又发行本金为500万港元、2026年到期、票面利率8%的可换股债券[51] - 发行价为可换股债券本金的100%，申请及认购时须全额支付[9] 资本重组 - 拟进行资本重组，包括股份合并、削减股本及股份拆细[8] 发行条件 - 发行可换股债券及配售代理义务的先决条件包括股东通过特别决议批准资本重组等[13][15] - 若先决条件在2024年2月29日（或双方书面协定的较后日期）未达成或豁免，协议将终止[15] 配售代理义务 - 需尽力为可换股债券觅得至少6名非公司关连人士的认购者[15] - 需采取措施避免连同一致行动人士持有公司经发行所有转换股份扩大后已发行股本的30%或以上[15] 费用相关 - 向配售代理支付成功配售的可换股债券总本金金额2.0%的佣金，最低佣金为10万港元[22] - 支付申请可换股股份上市及交易许可等费用[25] 转换相关 - 转换价格初始为每股0.0166港元，可根据条件调整[55] - 转换期从发行日期开始至到期日前第七天结束[55] 债券转让 - 可换股债券转让最低金额为2万港元或其整数倍[63] 赎回相关 - 公司可在发行日期一周年至到期日期间赎回可换股债券，需提前3个工作日书面通知，最低赎回金额为2万港元或其整数倍[69] 违约相关 - 若未在到期日后七个工作日内支付可转换债券的到期款项等构成违约事件[104] 会议相关 - 持有不少于十分之一本金可要求公司召开债券持有人会议[126] - 特别决议需由持有不少于90%已发行可换股债券本金总额的持有人通过[129] - 普通决议需由不少于一半投票票数的多数通过，或由持有不少于50%已发行可换股债券本金总额的持有人签署书面决议[129]

协议基本信息 - 协议于2024年4月30日签订[1] - 协议受香港法律管辖，香港法院有专属管辖权[28] - 协议自签订日期起取代所有先前协议[25] 股份与交易信息 - 发行人已发行股份总数为121,132,020股[7] - 发行人股份自2024年4月2日起在联交所暂停交易[42] 可换股债券信息 - 可换股债券本金总额为400万港元[8,11,48] - 可换股债券年利率为8%，按半年付息[1,8,59] - 初始换股价为每股0.166港元，可根据条件调整[8,50] - 可换股债券到期日为发行日期的第二个周年日[8] - 转换期从上市批准日期后的首个工作日开始，至到期日前第七天结束[50] - 可换股债券转让的最低金额为2万港元或其整数倍[55] 交易流程 - 认购人需于完成日期以现金支付400万港元作为可换股债券的发行价[16] - 完成将在协议签署后立即在发行人位于香港的主要营业地点进行[17] - 发行人需向认购人交付董事会决议认证副本等文件[40] 转换相关 - 转换股份在转换通知发出后5个工作日内，由公司分配并发行给持有人[62] - 若公司按低于当前市场价格80%的价格发行股票等情况，转换价格将调整[65,68] - 转换价格调整公式根据不同情况分别为$\frac{\mathrm{A}+\mathrm{B}}{\mathrm{A}+\mathrm{C}}$和$\frac{\mathbf{A}+\mathbf{B}}{\mathbf{C}}$ [63][65] 赎回相关 - 公司可在发行日一周年后至到期日前赎回可转换债券，提前3个工作日书面通知，最低赎回金额为20000港元或其整数倍[59] 会议与决议 - 特别决议需由持有不低于90%未偿还可转换债券本金总额的债券持有人通过[83] - 普通决议需由不低于一半投票数的多数通过，书面决议由不低于50%未偿还可转换债券本金总额的持有人签署则有效[83] 其他 - 公司需承担可转换债券转换股份时的所有费用等[73] - 公司需获取并及时续签必要的授权等[73][78] - 公司需在股票交易恢复后尽力维持已发行股份和转换股份的上市地位[73]

相关确认 - 荣城（香港）会计师事务所有限公司已就繁荣投资控股2025年9月12日通函报告给出且未撤回同意[2] 股份与权益情况 - 截至最后实际可行日期，公司无集团成员直接或间接股份及认购权[3] - 自2024年12月31日，公司对集团资产无直接或间接权益[3]

财务资料 - 未经审核备考财务资料涵盖截至2025年6月30日财务状况表及半年损益表[2] - 资料用于说明事件或交易对集团财务信息的影响[11] 责任分工 - 董事负责编制未经审核备考财务资料[4] - 报告会计师需发表意见并报告[8] 报告结论 - 报告会计师认为资料按既定基础适当编制[15]

业绩总结 - 处置公司2022年财务信息按编制基础编制[7] - 2023 - 2024年及2024 - 2025年上半年财务信息无法得出结论[8] 数据相关 - 对Wealth Spread投资在2023 - 2025年中公允价值约529.3万港元[9] - 2023 - 2025年上半年分别确认公允价值损失约1489.4万、0和0港元[9] 其他情况 - 无法确定估值数据及假设合理性[12] - 不能确定是否调整Wealth Spread账面价值[13] - 财务信息用于拟清算事项[3]

股份与交易 - 公司法定股本为1亿港元，分为100亿股，已发行121,132,020股[9][59] - 股份自2024年4月2日上午9时起暂停交易，未恢复[9][54][83][98][138] - 联交所于2024年6月18日和2025年4月1日发复牌指引，否则摘牌[9] 配售计划 - 拟按每股0.09港元配发及发行5亿股配售股份[9] - 配售代理须物色不少于6名承配人认购，未配售股份由其认购[16][18] - 假设发行股本无变动，配售股份占现有已发行股本约412.77%，扩大后约80.50%[50][59] - 配售所得款项总额及净额估计分别约为4500万港元及4200万港元，用于投资收购等[51][74] - 配售价较2024年3月28日收市价折让约10.00%，较最后五个连续交易日平均收市价折让约9.09%[60] 股东权益 - 截至公告日期，All Fame Developments Limited持股26,689,084股，占比22.03%，配售完成后降至4.30%[79] - 截至公告日期，Lau Tom Ko Yuen持股5,340,000股，占比4.41%，配售完成后降至0.86%[79] - 截至公告日期，其他公众股东持股89,102,936股，占比73.56%，配售完成后降至14.34%[79] 财务状况 - 截至2025年7月31日，每股未经审核综合净负债约为0.126港元[20] - 2023 - 2024年及2025年上半年，Easy Ace收入为零，2023 - 2024年税前及税后亏损分别约为505万港元和312.2万港元，2025年上半年税前及税后利润为9654.7万港元[116] - 截至2023 - 2024年及2025年6月30日，Easy Ace净负债/资产分别约为8813.2万港元、9125.4万港元和529.3万港元[116] 易艾斯清算 - 2025年9月5日，董事会决议清算Easy Ace，并任命清算人[9] - Easy Ace唯一资产是持有Wealth Spread 14.7%股权，使公司间接持有中国实体7.938%权益[100] - 拟清算构成非常重大出售，需遵循上市规则报告等要求[96][135] - 天才选择放弃Easy Ace约9660万港元股东垫款，使清算成为有偿付能力清算[130] - 拟清算开始且剔除后，集团清算损失约530万港元，预计清算应收款为零[132]