独立董事评估 - 公司董事会对在任独立董事独立性进行评估[1] - 独立董事及其相关人员无影响独立性的任职、持股等情形[1][2] - 董事会认为在任独立董事具备任职条件且独立[2]

审计委员会构成 - 公司第四届董事会审计委员会由3名非高管董事组成，含2名独立董事[1] 2023年工作 - 评估公司内部控制有效性[2] - 召开两次会议，审议通过四项议案[3] - 指导内审、审计财务及制度、监督关联交易和募资使用[3] 2024年计划 - 加强与外部审计沟通，提高内审水平[4] - 加强内控评价和监督[4] - 指导监督内审，强化风险评估与应对[4]

募集资金情况 - 公司发行38390345股，发行价7元/股，募集资金总额268732415元，净额237736348.4元[2] - 2021 - 2023年度分别使用募集资金4992.24万元、4246.85元、7114.04万元[2] - 截至2023年12月31日，结余募集资金余额为8954.78万元[3] - 2021年使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金219000元及已支付发行费用自筹资金3547735.85元[12] - 本报告期内，公司不存在募集资金置换和闲置募集资金暂时补充流动资金情况[12][13] - 募集资金净额为23773.63万元，本报告期投入7114.04万元[23] 项目变更情况 - 2022年将“2000吨汽车尾气治理新材料生产线建设项目”变更为“1000吨汽车尾气治理新材料 + 3000吨吸附剂新材料生产线建设项目”，原项目拟投资15373.24万元[15] - 变更用途的募集资金总额为15373.24万元，占比64.67%[23] 项目投资进度 - 截至2023年12月31日，变更后项目累计投资8004.29万元，本报告期投入5676.16万元，投资进度52.07%[15] - 2000吨汽车尾气治理新材料生产线建设项目调整后投资总额为0，投入进度0%[23] - 1000吨汽车尾气治理新材料+3000吨吸附剂新材料生产线建设项目调整后投资15373.24万元，本报告期投入5676.16万元，累计投入8004.29万元，投入进度52.07%[23] - 分子筛催化新材料工程技术研究中心建设项目调整后投资5275.62万元，本报告期投入1437.88万元，累计投入4577.43万元，投入进度86.77%[23] - 补充流动资金调整后投资3124.77万元，累计投入3124.77万元，投入进度100%[23] 项目建设情况 - 1000吨汽车尾气治理新材料+3000吨吸附剂新材料生产线建设项目处在一期建设阶段，完成建筑工程量60%，基建投资7733万元，购置设备及其他费用1044万元，预计环保投入占总投资30%[24] - 分子筛催化新材料工程技术研究中心建设项目已完成建筑面积9362.4平方米，基建投资4430.8万元，电器设施及研发设备投资759.3万元，其他费用250.5万元，实验柜等采购费用预计1000万[24] 资金管理情况 - 公司制订《募集资金管理制度》，对募集资金实行专户存储制度[7] - 公司与开户银行及保荐机构签订《募集资金三方监管协议》等监管协议[8] - 募集资金主要用于“1000吨汽车尾气治理新材料 + 3000吨吸附剂新材料生产线建设项目”等项目和补充流动资金[11]

人员数据 - 2023年末合伙人（股东）54人，注册会计师317人，签过证券服务业务审计报告的145人[1] 业绩数据 - 2023年收入总额56520.37万元，审计业务收入39534.99万元，证券业务收入13186.80万元[1][2] - 2023年上市公司审计客户50家[2] 风险相关 - 中天运职业风险基金上年度末为0万元，职业保险累计赔偿限额和职业风险基金之和超1亿元[2][3] - 近三年因执业行为涉诉担责约52万元[3] - 近三年受行政处罚4次等，21名从业人员受罚多次[4] 审计工作 - 2023年制定全面合理可操作审计方案并围绕重点展开[7] - 就重大会计审计事项咨询解决技术问题[8] - 就重大会计审计事项达成一致无分歧[9] 信息安全 - 公司明确中天运信息安全责任，中天运制定并执行控制制度[14]

会议出席情况 - 2023年董事会应参加4次，实际出席4次，现场1次，其他方式3次，委托0次[3] - 2023年股东大会应列席2次，实际列席2次，通讯方式出席[3] 会议决策情况 - 2023年4月25日董事会九次会议对相关议案发表同意意见[4] - 2023年8月25日董事会十次会议对相关议案发表同意意见[4] 审计委员会情况 - 2023年度审计委员会召开2次会议，独董亲自主持参加[5] 信息披露情况 - 2023年度公司按要求履行信息披露义务[8] 独立董事情况 - 2023年独董无提议召开董事会等情况[9][10][11][12]

募集资金情况 - 初始公开发行股票33,457,800股，募集资金总额234,204,600元，净额206,488,675.83元[11] - 行使超额配售选择权发行股票4,932,545股，募集资金总额34,527,815元，净额31,247,672.57元[13] - 募集资金总额为237,736,348.40元[14] 资金使用与余额 - 截至期初累计募集资金投资项目使用54,676,785.69元[14] - 截至期初累计补充流动资金31,247,672.57元[14] - 募集资金专户期初余额158,503,087.47元[14] - 本期募集资金投资项目使用71,140,352.59元[14] - 专户期末余额89,547,774.38元[14] - 截至2023年12月31日，募集资金专户余额合计89,547,774.38元[16][18] 项目投资情况 - 本年度投入募集资金7,114.04元，累计投入募集资金总额5,706.49元，占比64.67%[24] - “1000吨汽车尾气治理新材料+3000吨吸附剂新材料生产线建设项目”拟投入15,373.24万元，期末累计投入5,676.16万元，本年度投入8,004.29万元，投资进度52.07%[21][25] - 分子筛催化新材料工程技术研究中心建设补充流动资金项目累计投入5,275.62万元，投资进度86.77%[24] - 某项目投入3,124.7万元，投资进度0.00%[24]

业绩总结 - 中天运会计师事务所认为公司于2023年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[7] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷[56] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷[57] 内部控制评价 - 公司对2023年12月31日与财务报告相关的内部控制有效性进行了评价[13] - 纳入评价范围的主要单位包括本公司、1家子公司及2家孙公司[17] - 纳入评价范围的主要业务和事项包括组织架构、人力资源、采购业务等[17] - 重点关注的高风险领域包括固定资产管理、采购业务、销售业务等风险[17] - 内部控制评价遵循全面性、重要性、客观性原则[15] - 内部控制评价程序包括制定方案、现场测试、认定缺陷等[16] 内部控制制度 - 公司建立内部控制制度遵循全面性、重要性、制衡性、适应性、成本效益原则[20] - 建立内部控制制度的目标包括形成科学机制、保护资产安全、强化风险管理等[19] 公司管理举措 - 制定《劳动合同管理办法》等制度，形成人力资源管理系统[22] - 建立规范的公司治理结构和议事规则，明确各方面职责权限[23] - 经营管理层下设多个职能部门，保障公司生产经营有序运行[27] - 制定风险评估程序和机制，控制企业风险[29] - 建立信息系统，保障其正常运行并建立沟通机制[30] - 制定采购、销售等多方面控制制度，规范业务管理[31][32][33][35][36][37][38][39] - 在不相容职务分离等方面实施有效控制程序[41] - 明确各部门岗位工作职责，采取不相容职务分离措施[42] - 明确各岗位业务权限和审批程序，规范授权管理[43] - 建立财产日常管理和定期清查制度，确保财产安全[45] - 建立绩效考评制度，对内部各责任单位和全体员工业绩定期考核评价[47] - 建立并完善重大风险预警和突发事件应急处理机制[48] - 建立内部审计制度，审核经营、财务及内部控制执行情况[50] 未来展望 - 计划梳理并修订完善现有内部控制制度[60] - 加强现有人力资源培训，完善薪酬考核体系引进外部人才[60] - 加强内部控制制度执行情况和部门绩效考核，提高内部审计深度与广度[60] 数据相关 - 财务报告缺陷认定重要性水平为公司税前利润的5%，一般性水平为1%[51]

内部控制评价 - 对2023年12月31日与财务报表相关的内部控制有效性进行评价[2] - 纳入评价范围的有本公司、1家子公司及2家孙公司[5] - 重点关注固定资产管理、采购业务等风险领域[6] - 财务报告缺陷认定重要性水平为5%，一般性水平为1%[18] - 报告期内无财务和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[20][21] - 2023年12月31日在重大方面保持有效内部控制[22] 制度建设 - 建立内部控制制度遵循五项原则[7] - 制定人力资源、股东大会议事等多项制度[9][13][14][15] 未来展望 - 计划梳理并修订完善现有内部控制制度[23] - 加强人力资源培训，完善薪酬考核体系，引进外部人才[23] - 加强内部控制制度执行和部门绩效考核，提高内部审计深度与广度[23]

业绩相关 - 中天运2024年4月25日签发齐鲁华信2023年度财务报表审计报告[5] - 齐鲁华信编制《2023年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表》[5] 数据相关 - 与李晨旭应付账款2023年期初余额5,607,319元，当年偿还累计发生额同数[11]

募集资金情况 - 公司发行38390345股，发行价7元/股，募集资金总额268732415元，净额237736348.4元[1] - 截至2023年12月31日，募集资金专户余额89547774.38元[3] - 2023年度公司不存在募集资金置换情况[10] - 截至2023年12月31日，公司不存在闲置募集资金暂时补充流动资金情况[11] 资金使用情况 - 募集资金主要用于“1000吨汽车尾气治理新材料+3000吨吸附剂新材料生产线建设项目”等[7] - 公司募集资金总额23773.63万元，本年度投入7114.04万元，累计投入15706.49万元[18] - 变更用途的募集资金总额15373.24万元，占比64.67%[18] 项目投资情况 - 1000吨汽车尾气治理新材料+3000吨吸附剂新材料生产线建设项目调整后投资15373.24万元，本年度投入5676.16万元，累计投入8004.29万元，投资进度52.07%[18][21] - 分子筛催化新材料工程技术研究中心建设项目承诺投资5275.62万元，本年度投入1437.88万元，累计投入4577.43万元，投资进度86.77%[18] - 补充流动资金承诺投资3124.77万元，累计投入3124.77万元，投资进度100%[18] 其他情况 - 2022年变更募集资金用途，将原“2000吨汽车尾气治理新材料生产线建设项目”变更[12] - 2022年12月公司董事会等审议通过变更募集资金用途议案[21] - 变更后项目可行性未发生重大变化[21]