交易概述 - 公司全资子公司水发新能源拟公开挂牌转让其全资子公司伊川水发燃气有限公司100%股权及公司对其全部债权，股权挂牌底价为437.29万元，债权挂牌底价为3,095.69万元，合计挂牌价格不低于3,532.98万元 [2][4] - 本次交易旨在调整和优化公司产业结构，整合企业资源，降低管理成本，提高资产运营效率和质量 [4] - 公司董事会已审议通过该议案，表决结果为9票同意、0票反对、0票弃权，本次交易无需提交股东会审议 [5][6] 交易标的与定价 - 交易标的为伊川水发100%股权及公司对其3,095.69万元的全部债权，标的权属清晰，不存在抵押、担保、诉讼或查封等情况 [9] - 根据评估报告，采用收益法评估，伊川水发股东全部权益评估值为437.29万元，较净资产账面值437.06万元增值0.23万元，增值率0.05% [10][11] - 评估选取收益法结论作为最终依据，因其更全面考虑了特许经营许可、客户资源、气源供应等影响盈利能力的因素，而资产基础法评估值为548.49万元，收益法结果较之低111.20万元，差异率为20.27% [11][12][14] 交易安排与影响 - 交易价款采用分期付款方式，首期付款不低于总价款的30%，其余款项自合同签订起一年内付清，受让方需提供担保并支付延期利息 [14] - 本次交易对公司当期损益的初步影响为0.23万元，最终影响取决于实际成交价格，交易完成后，公司将不再持有伊川水发股权，亦不存在为其担保、委托理财或资金占用的情况 [15] - 交易通过公开挂牌进行，最终受让方及交易价格尚不确定，交易完成后若导致关联交易，公司将按相关规则执行 [2][15]