文章核心观点 - 公司拟向不特定对象发行可转换公司债券 以支持新能源产业相关产能扩张项目 并公告了摊薄即期回报的影响测算及填补措施[1][2][8] 可转债发行摊薄即期回报的影响测算 - 基于2025年扣非净利润47,305.80万元假设 2026年净利润分别按下降10%、持平及增长10%三种情形测算对每股收益和净资产收益率的影响[3][5][6] - 假设2026年全部转股后总股本增至227,200.44万元 在净利润下降10%的情形下扣非后基本每股收益从0.22元降至0.19元[5] - 在净利润持平情形下加权平均净资产收益率（扣非）从7.87%降至7.20%[5] - 在净利润增长10%情形下扣非后稀释每股收益维持在0.22元[6] 募集资金投资项目与公司业务关系 - 募集资金将用于4万吨新能源产业铜基电磁线项目、高效环保耐冷媒铝基电磁线项目、年产8万吨新能源铜基材料项目、新能源汽车用电磁扁线产业化建设项目及补充流动资金[8] - 公司主营业务为特种电磁线、特种导体及模具制造 产品应用于汽车、电力、光伏等领域 为国内电磁线行业龙头企业[9] - 产能扩张项目旨在解决下游订单快速增长导致的产能瓶颈 并向上游原材料领域延伸[10] 公司实施募投项目的储备情况 - 公司拥有354项专利 其中发明专利145项 参与制定国家标准超40% 具备技术研发保障[11] - 客户包括通用汽车、BYD、LG、松下等全球知名企业 销售网络成熟[12] - 拥有国家级企业技术中心、博士后科研工作站等20个研发平台 技术人员和生产人员经验丰富[11] 公司应对摊薄即期回报的措施 - 通过加快主营业务拓展、加强研发投入和应收账款管理提升盈利规模[13] - 严格管理募集资金使用 设立专项账户和三方监管制度[14] - 完善公司治理结构和利润分配制度 确保股东回报[14][15] 相关主体承诺 - 公司董事及高级管理人员承诺不损害公司利益 职务消费受约束 薪酬制度与填补措施挂钩[15] - 实际控制人李光荣承诺不干预公司经营 不侵占公司利益[16] - 相关措施及承诺已通过董事会、监事会及股东大会审议[17]