基金投资情况 - 达晨创鸿基金成立于2020年8月20日 预计社会化募集资金50亿元 由公司子公司达晨财智作为基金管理人 公司出资1.5亿元 子公司达晨创投出资1亿元 达晨财智出资3亿元 [1] - 湖南广播影视集团对达晨创鸿基金认缴出资2亿元 2021年8月已完成实缴出资2亿元 [1] - 深圳达晨创程基金成立于2022年3月22日 预计社会化募集资金50亿元 由达晨财智作为基金管理人 公司出资1.5亿元 达晨创投出资1亿元 达晨财智出资0.7亿元 [2] - 湖南广播影视集团对深圳达晨创程基金认缴出资1.5亿元 2024年1月已完成实缴出资1.05亿元 [2] 关联方信息 - 湖南广播影视集团为公司间接控股股东 注册资本30亿元 经营范围涵盖广播影视节目制作 广告经营 互联网信息服务 文化产品销售等 [2] - 影视集团由湖南省国有文化资产监督管理委员会100%持股 经营正常 信用良好 具备履约能力 [2] 基金运作模式 - 达晨创鸿基金和深圳达晨创程基金均不纳入公司合并报表范围 投资方向包括TMT 消费服务 医疗健康 军工等战略新兴产业 [3][4] - 基金日常经营和投资管理全部委托基金管理人进行 每年支付管理费并由专业审计机构出具审计报告 [3][4] 交易定价依据 - 基金认购按照市场化原则定价 所有合格投资者认购条件和价格一致 价格公允 不存在损害公司及股东权益的情形 [5] 财务影响 - 公司持有的基金份额在合并报表中计入"其他权益工具投资" 公允价值变动计入其他综合收益 其他股东认购行为不会直接影响该项投资的公允价值 [5] - 本次认购行为不会改变公司合并报告范围 对财务状况和经营成果不构成重大影响 [5]