现金管理概况 - 公司及子公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理，总金额为2.9亿元人民币 [2] - 具体分配为公司使用1.5亿元购买民生银行结构性存款，子公司福建同春使用7,500万元购买招商银行大额存单，子公司康捷物流使用6,500万元购买平安银行结构性存款 [2][6] - 现金管理目的是提高闲置募集资金使用效率、降低财务费用、增加股东回报，前提是不影响募投项目建设和公司正常经营 [5] 资金来源 - 现金管理资金来源于公司向不特定对象发行可转换公司债券的暂时闲置募集资金 [7] - 可转债募集资金总额为10.81491亿元人民币，扣除发行费用后募集资金净额为10.6904092231亿元人民币 [7] - 募集资金已于2024年12月31日到账，并开设专户进行存储管理 [7] 审议程序 - 公司于2025年1月20-22日召开董事会及监事会，审议通过使用不超过7亿元闲置募集资金进行现金管理的议案，有效期12个月 [3][10] - 公司于2025年11月20-21日召开董事会，审议通过继续使用不超过5亿元闲置募集资金进行现金管理的议案，新授权有效期自2026年1月22日起12个月 [3][11] - 两次授权事项均在董事会审议权限范围内，无需提交股东大会审议，并获得了监事会及保荐机构的同意意见 [10][11] 现金管理产品详情 - 公司购买的产品为民生银行聚赢汇率-挂钩欧元对美元汇率看涨二元结构性存款 [2][9] - 福建同春购买的产品为招商银行单位大额存单2025年第4677期 [2][9] - 康捷物流购买的产品为平安银行对公结构性存款（保本挂钩黄金）TGG25102673期 [2][9] - 所有产品均符合安全性高、流动性好的要求，不影响募投项目正常进行 [9] 会计处理与公司影响 - 单位大额存单本金计入货币资金，利息收益计入财务费用 [14] - 结构性存款分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，在交易性金融资产列报，公允价值变动计入公允价值变动损益，处置损益计入投资收益 [14] - 此次现金管理有助于提高资金使用效率并获得投资收益，有利于提升公司整体业绩水平，不会影响公司主营业务正常发展 [14]