业绩数据 - 2023年和2022年截至9月30日的九个月，公司营收分别约为3730万美元和3540万美元，2022年和2021年全年营收分别约为3790万美元和4080万美元[36] - 2023年和2022年截至9月30日的九个月，国内销售分别占公司营收的69.2%，国际销售占30.8%；2022年和2021年全年，国内销售分别占69.7%和66.7%，国际销售分别占30.3%和33.3%[37] - 2023年前9个月，两家客户分别占应收账款总额的26.7%和14.1%；2022年，三家客户分别占32.2%、22.8%和14.0%；2021年，六家客户分别占25.7%、18.6%、12.5%、11.5%、11.3%和10.2%[100] - 截至2023年9月30日，公司净应收账款约为1390万美元[103] 公司运营 - 截至招股说明书日期，公司共有131名员工，无兼职员工或独立承包商[38] - 公司生产中大型触摸屏，面向特定行业，相比小尺寸触摸屏，需求稳定性和寿命要求更高[70] 股票发行 - 公司拟发售400万股普通股，预计公开发行价每股5 - 7美元，2月8日OTCQB收盘价为每股5.45美元[6][7] - 公司申请将普通股在纳斯达克资本市场上市，代码为“WETH”，承销发行取决于普通股在纳斯达克上市[8] - 承销商有权在招股说明书日期起45天内行使超额配售权，最多额外购买60万股普通股[16] - 包销发行前公司流通在外的普通股为9,732,948股，此次发行4,000,000股（若承销商全额行使超额配售权则为4,600,000股）[90] - 发行完成后公司流通在外的普通股为13,732,948股（若承销商全额行使超额配售权则为14,332,948股）[91] 财务相关 - 2021年和2022年12月31日的期末人民币兑美元汇率分别为6.3726和6.8972，期间平均汇率分别为6.4505和6.7290[26] - 中国内地子公司每年需将至少10%的税后利润用于法定储备金，直至达到注册资本的50% [13] - 中国法定企业所得税税率为25%，符合条件的西部地区企业可享受15%的优惠税率，公司大陆子公司申请该优惠税率正在审核中[114] 发展计划 - 公司计划通过扩大规模、技术研发和参加展会等方式扩大市场份额，增强行业地位[67][68] - 公司计划通过维护产品质量、拓展销售网络、吸引和留住人才来增强竞争力[71] 风险因素 - 公司面临新冠疫情、依赖大客户、应收账款回收、产品质量等多方面风险[73] - 公司作为在中国大陆运营的美国控股公司，面临中国监管、外汇波动等风险[74] 历史事件 - 2020年10月9日公司完成反向合并，发行2800万股普通股收购BVI伟易达全部已发行和流通的股本，合并完成后公司共有31,396,394股已发行和流通的普通股（按2023年反向股票拆分前计算）[32] - 2020年9月30日，公司名称从海湾西部投资物业有限公司变更为伟易达科技有限公司，并进行70比1的反向股票拆分，授权普通股增至3亿股，优先股增至1000万股，已发行和流通普通股从237,742,066股减至3,396,394股[42] - 2021年3月16日，四川Wetouch与仁寿公司签订补偿协议，获1.152亿元人民币（约1770万美元）补偿，含1.002亿元人民币（1540万美元）财产评估价值和1500万元人民币（230万美元）即15%的搬迁奖金[51][53] - 2021年3月29日，公司股票在OTCQB开始交易，股票代码为“WETH”[60] - 2023年9月12日，公司进行1比20反向股票拆分，拆分后股票在OTCQB以“WETHD”交易20个工作日后恢复“WETH”[61] 其他 - 公司估计在成都医药城购置和建设新生产设施及办公楼需约1.7亿元人民币（约2620万美元）[54] - 公司向SEC提交44名售股股东转售1588.9371万股普通股的S - 1注册声明，该声明于2021年1月7日生效[59]

业绩数据 - 2023年和2022年前九个月，公司分别实现约3730万美元和约3540万美元收入；2022年和2021年全年，分别实现约3790万美元和约4080万美元收入[35] - 2023年和2022年前九个月，国内销售分别占公司收入的69.2%，国际销售分别占30.8%；2022年和2021年全年，国内销售分别占69.7%和66.7%，国际销售分别占30.3%和33.3%[36] - 2023年前9个月，两名客户分别占应收账款总额的26.7%和14.1%；2022年，三名客户分别占32.2%、22.8%和14.0%；2021年，六名客户分别占25.7%、18.6%、12.5%、11.5%、11.3%和10.2%[99] - 截至2023年9月30日，公司净应收账款约为1390万美元[102] 股票相关 - 公司拟发售400万股普通股，每股面值0.001美元，预计公开发行价在每股5.00 - 7.00美元之间[7] - 2023年11月15日，公司普通股在OTCQB收盘价为每股9.45美元[7] - 2023年9月12日，公司进行1比20的反向股票拆分[10] - 公司已授予承销商45天内额外购买最多60万股普通股的选择权[16] - 公司申请将普通股在纳斯达克资本市场上市，股票代码为“WETH”[8] - 承销商将获得等于包销总收益7.0%的承销折扣，公司还需支付相关费用[17] - 假设承销商完全行使超额配售权，公司同意发行最多9.2万股普通股的认股权证[18] 历史交易与资产变动 - 2020年10月9日公司完成反向合并，向BVI Wetouch股东发行2800万股普通股[31] - 2021年3月16日四川威图获1.152亿元人民币（约1770万美元）拆迁补偿[50][52] - 2021年3月16日四川微图签订回租协议，后续租期延长且租金上涨[51] - 公司44名售股股东申请转售1588.9371万股普通股的注册声明于2021年1月7日生效[58] 未来规划 - 公司预计在成都医药城购置和建设新设施资本需求约1.7亿元人民币（约2620万美元），2024年10月31日前完成[53] 技术与产品 - 公司专有技术使四川微图能生产特定触摸屏，支持20点触摸和20种手势[66] - 公司生产中大型触摸屏，应用于特定行业[69] 风险因素 - 公司面临境外发行监管、反垄断、网络安全等风险[12] - 中国政府对公司业务有重大影响，可能干预子公司运营[13] - 若违反相关法规，公司和个人将面临罚款[13][76][131][136] - 《外国公司问责法案》可能导致公司股票被禁止交易[14][80][138][139] - 公司依赖大客户、应收账款回收、产品质量等存在风险[72] - 新冠疫情、自然灾害等可能扰乱公司业务[97] - 触摸屏行业竞争激烈，公司可能失去市场份额[105] - 原材料成本、供应和质量波动影响公司运营[115] - 公司依赖关键管理人员，人员流失有不利影响[116][117] - 公司与供应商无长期合同，供应可能受影响[118] - 无法采用新技术适应需求会影响业务[119] - 公司面临客户索赔、负面宣传等风险[120][121] - 中国外汇法规、监管变化等可能影响公司[122][129][130][154][155][156][171][172][173][174][181] - 公司财务报告内部控制存在重大缺陷[194][196] - 公司普通股交易价格可能波动，面临证券集体诉讼等风险[189][190] 资金使用 - 公司对承销发行所得净收益使用有自主权，主要用于业务运营和一般公司用途[199]

As filed with the Securities and Exchange Commission on June 9, 2023 UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 AMENDMENT NO. 2 TO FORM S-1 REGISTRATION STATEMENT UNDER THE SECURITIES ACT OF 1933 WETOUCH TECHNOLOGY INC. (Exact name of registrant as specified in its charter) incorporation or organization) Classification Code Number) Identification No.) (State or jurisdiction of (Primary Standard Industrial (I.R.S. Employer Nevada 3571 20-4080330 No. 29, Third Main Avenue Shigao T ...

业绩数据 - 2022年9月30日止九个月和2021年同期分别实现约3540万美元和约3710万美元营收[38] - 2021年和2020年12月31日止十二个月分别实现约4080万美元和约3130万美元营收[38] - 2021年和2020年国内销售分别占营收的66.7%和68.4%，国际销售分别占33.3%和31.6%[39] - 2021年和2020年前五大客户分别占总收入的约79.6%和73.31%[103] - 截至2021年12月31日，公司应收账款约为790万美元[105] 股权与交易 - 出售股东将出售3,941,055股普通股[9] - 2023年3月20日，公司普通股最后报告的售价为每股0.245美元[10] - 公司普通股目前在OTCQB市场交易，代码为“WETH”，申请在纳斯达克资本市场上市，代码不变[10][11] - 公司预计进行1 - [ ]反向股票拆分，授权股数将按比例减少[13] - 公司拟以包销方式发售普通股，预计公开发行价在一定区间内[8] - 2020年6月18日，买家收购托管人持有的1714286股公司股份，占已发行和流通股份的50.47%[43] - 2020年9月30日，公司进行70比1反向股票分割，授权普通股增至3亿股，已发行和流通普通股从2.37742066亿股减至339.6394万股[44] - 2020年10月9日，公司通过发行2800万股普通股收购BVI Wetouch全部已发行和流通股本，反向合并后共有3139.6394万股已发行和流通普通股[46] - 2021年3月12日，BVI Wetouch以1万港元收购HK Wetouch全部已发行股份[52] - 2021年1月7日，44名售股股东转售1588.9371万股公司普通股的注册声明生效[64] - 截至2023年3月21日，发售前已发行普通股为193,604,965股[90][96] 财务与法规 - 子公司需每年从税后利润中至少提取10%作为法定储备金，直至达到注册资本的50%[16] - 《境内企业境外发行证券和上市管理试行办法》将于2023年3月31日生效[16] - 2022年12月15日，PCAOB宣布可全面检查和调查中国内地和香港的注册会计师事务所[17] - 2022年12月29日，《加速外国公司问责法》颁布，将禁止交易或摘牌时间从三年减至两年[17] - 承销商将获得相当于承销发行总收益7.0%的承销折扣，公司还同意支付最高18万美元的承销商实报实销费用[21] - 非居民企业投资者的股息需缴纳10%的预提税，证券转让收益也按10%征税[87] - 承销商有45天的超额配售选择权，可购买最多占发售股份15%的额外股份[90] - 发行给承销商代表的认股权证数量为发售股份的2.0%[93] - 认股权证行使价格为每股公开发行价的125.0%[93] - 公司及董事等与承销商签订180天禁售协议[94] - 中国法定企业所得税税率为25%，西部合格企业可享受15%的优惠税率，公司子公司四川Vtouch申请该优惠税率的申请正在审核中[116] 业务运营 - 公司产品组合包括7.0英寸至42英寸的中大型投射电容式触摸屏[36] - 公司产品支持最多20点触控和20种手势[71] - 公司产品结构包括GG、GFF和PG，计划分别对其进行技术改进、专注高端产品和升级生产线[71] - 公司计划通过收购、合作等方式扩大规模，增加市场份额，并投资技术研发和购置新设备[71] - 触摸屏产品市场竞争激烈，公司主要竞争因素包括产品特性和供应商特性[72] - 公司生产的中大型触摸屏面向特定行业，竞争对手相对较少[73] - 公司的潜在竞争对手包括Apex Material Technology Corp.、Elo Touch Systems Inc.和AbonTouch System Inc. [75] 风险因素 - 公司业务面临疫情、客户依赖、应收账款坏账等多种风险[76] - 公司作为中国运营的美国控股公司，面临中国法律法规、监管审查等风险[77][78][79] - 网信办要求拥有超100万用户个人数据的公司境外上市需进行网络安全审查[80] - 若无法获得足够额外融资，公司执行业务计划的能力将受损[110] - 若无法在2023年10月31日前完成新地块的购置、生产线安装及设施建设，公司业务、财务状况和经营业绩可能受重大不利影响[114] - 公司面临原材料成本、供应和质量波动风险，或对经营产生不利影响[118] - 公司依赖关键高管和高素质经理，人员流失或无法吸引人才可能对业务造成重大不利影响[119][120] - 公司与供应商无长期合同，供应商可随时减少订单或终止销售，影响营收和财务状况[121] - 若无法采用新技术以适应客户需求和行业标准，公司业务可能受重大不利影响[122] - 公司可能面临客户索赔、投诉和负面宣传，影响业务、运营和声誉[123][124] - 中国外汇法规对公司股东登记有要求，股东未遵守可能使公司面临罚款、制裁和业务受限[125][126][127][128][129] - 公司无业务责任或中断保险，未投保风险可能导致成本增加和资源分散[130] - 公司可能产生未被保险覆盖的负债，保险成本可能随时间增加[131] - 中国监管变化可能增加公司合规成本、限制业务和影响融资活动，公司需应对调整[132][133][134][135] - 汇率波动可能对公司运营结果和投资价值产生重大不利影响[178] - 公司面临外汇管制，可能限制有效利用收入和支付股息能力[182] 其他事项 - 截至招股说明书日期，公司共有130名员工，无兼职员工或独立承包商[40] - 2021年6月18日香港伟易达电子科技有限公司提交解散申请，并于2022年3月18日解散[30] - 2021年3月16日，四川威图与四川仁寿签订补偿协议，并签订租回协议，租回期限延至2023年10月31日，月租金40万元人民币（约5.9941万美元）[54][55] - 2021年3月18日，四川威图收到四川仁寿1.152亿元人民币（约1770万美元）补偿款，含1.002亿元评估值和1500万元（15%）搬迁奖金[56] - 预计在成都医药城购置和建设新设施需资金约1.7亿元人民币（约2620万美元），预计2023年10月31日前完成[57]