资产处置完成情况 - 公司已完成在荷兰的1,446套住宅套房资产处置 净收益约为3.36亿欧元 [1] - 公司已完成在比利时布鲁塞尔和德国兰茨胡特的商业地产处置 总收益约为3,100万欧元 [1] - 所有披露金额均不包括交易成本和其他常规调整项 [1] 特别股息分配详情 - 董事会宣布向单位持有人派发每股0.90欧元的特别现金股息 [2] - 除息日为2025年9月26日 股权登记日为2025年9月22日 支付日为2025年9月25日 [2][6] - 特别股息将以加元支付 按支付日汇率计算 基于2025年9月12日1.62的汇率 预计每股约为1.46加元 [3] - 注册单位持有人可选择以欧元收取股息 而无记名单位持有人无此选择权 [3] 税务处理构成 - 特别股息中约55-70%为资本返还 约30-40%为资本利得 约0-5%为普通收入 [4] - 加拿大居民纳税人需将分配的应税收益和收入计入2025纳税年度 [4] - 非加拿大居民可能需缴纳预扣税 [4] 交易结算机制 - 多伦多证券交易所将实施"due bill"交易程序 除息日推迟至支付日后第一个交易日 [5][6] - 单位将从登记日开始附带due bill 确保在支付日持有单位的投资者获得股息 [7] - due bill预计在支付日或之后几天内赎回 [8] 模拟财务指标变化 - 住宅套房总数从2,592套减少至1,036套 投资组合公允价值从7.1亿欧元降至3.1亿欧元 [10] - 抵押贷款本金从2.5亿欧元降至1亿欧元 加权平均有效利率从2.5%升至2.9% [10] - 循环信贷设施余额从0.01亿欧元降至零 调整后债务与总账面价值比率从36%降至30-32% [10] 剩余资产组合与出售计划 - 剩余投资组合包括9处物业共计1,036套住宅套房 [10] - 公司继续为剩余投资组合寻找买家 正在评估非约束性提案 包括单项资产处置或更大规模组合处置 [12] - 公司预计在近期推进几项单项资产处置 这些处置仍代表有吸引力的价值主张 [12] 运营策略调整 - 鉴于今年已处置约三分之二的投资组合 董事会已批准停止定期月度现金股息分配 [14] - 最终月度股息于2025年8月29日登记 每股0.00809加元 [14] - 这一决定符合公司为单位持有人最大化回报的承诺 [14] 公司背景信息 - 公司是加拿大唯一专注于欧洲市场的多户住宅房地产投资信托 主要在荷兰拥有高质量住宅房地产 [15][16] - 截至2025年6月30日 公司拥有2,592套住宅套房 总公允价值约为7.098亿欧元 [16]

资产处置更新 - 公司此前于2025年4月2日公告，其子公司已达成协议，将出售在荷兰持有1,446套住宅单元的实体，净收益约为3.373亿欧元，预计交割日期为2025年9月15日 [2] - 公司宣布额外战略处置，总收益约为5,280万欧元，包括已完成比利时布鲁塞尔商业物业（可租赁面积170,414平方英尺）的出售，以及已达成协议出售德国兰茨胡特商业物业（可租赁面积116,132平方英尺），总收益约3,130万欧元 [3][7] - 公司另达成协议出售荷兰鹿特丹一处无负担的110套住宅物业，总收益约2,150万欧元，预计于2025年9月底完成交割 [7] 特别分派计划 - 在完成前述主要处置和商业物业处置后，公司拟宣布特别现金分派，预计为每单位0.90欧元（基于2025年7月30日汇率1.58，约合1.43加元） [5] - 此次特别分派金额高于此前预估的每单位0.80欧元，增量资金来源于商业物业处置的收益 [5] - 特别分派的记录日期为2025年9月22日，支付日期为2025年9月25日，预计约60-70%的金额在加拿大所得税处理上被视为资本返还 [5] 月度分派变更与投资组合状态 - 鉴于自年初以来公司已处置或达成协议处置约三分之二的投资组合，董事会计划停止常规月度现金分派 [8] - 预计最后一次常规月度分派将于2025年8月宣布，并于2025年9月支付 [8] - 公司继续为其剩余投资组合的出售过程与财务及房地产顾问合作 [4] 公司背景信息 - 截至2025年3月31日，公司投资组合包括在荷兰的2,594套住宅单元及附属零售空间，以及在德国和比利时各一处商业物业，总公允价值约为7.291亿欧元 [9]