核心观点 - Greene County Bancorp Inc 在截至2025年9月30日的季度（2026财年第一季度）业绩表现强劲，净利润同比增长41.7%至890万美元，创下多项历史记录，包括总资产、贷款、存款和权益均达到新高，并宣布了向萨拉托加县扩张的计划 [1][3] 财务业绩摘要 - 截至2025年9月30日的季度，公司净利润为890万美元，较2024年同期的630万美元增长260万美元，增幅达41.7%，每股基本和摊薄收益为0.52美元，去年同期为0.37美元 [1] - 拨备前净收入为1010万美元，较2024年同期的690万美元增长320万美元，增幅达46.9% [4] - 平均资产回报率为1.21%，平均权益回报率为14.59% [6] 净利息收入与息差 - 净利息收入为1750万美元，较2024年同期的1310万美元增加440万美元 [5] - 净息差为2.48%，较2024年同期的2.03%上升45个基点，净利差为2.25%，较2024年同期的1.76%上升49个基点 [10] - 应税等值净息差为2.79%，2024年同期为2.29% [10] - 净利息收入增长主要得益于生息资产平均余额增加2.398亿美元，生息资产收益率上升18个基点，以及有息负债支付利率下降31个基点 [5] - 平均贷款余额增加1.578亿美元，贷款收益率上升16个基点，平均证券余额增加8790万美元，证券收益率上升24个基点 [7] 资产与负债状况 - 截至2025年9月30日，公司总资产达到创纪录的31亿美元，主要由16亿美元净贷款和11亿美元可供出售及持有至到期证券构成 [3] - 净贷款应收款为16.5亿美元，较2025年6月30日的16.1亿美元增加4230万美元，增幅2.6%，增长主要来自3230万美元的商业房地产贷款、920万美元的商业贷款和310万美元的房屋净值贷款 [15] - 总存款达到创纪录的27亿美元，较2025年6月30日的26亿美元增加8340万美元，增幅3.2% [3][15] - 活期有息存款增加9610万美元，增幅4.9%，无息存款增加1270万美元，增幅11.5% [15] - 借款为5410万美元，较2025年6月30日的1.281亿美元减少7400万美元 [21] 信贷质量 - 信贷损失拨备为125.7万美元，2024年同期为63.4万美元，增加主要源于贷款规模增长、商业地产板块因建筑贷款转为永久融资导致的定量模型准备金增加，以及需要拨备的持有至到期证券的增长 [10] - 贷款信用损失准备金总额为2130万美元，占总应收贷款的1.27%，2025年6月30日为1.24% [10] - 被归类为次级和特别关注的贷款总额为4350万美元，较2025年6月30日的4540万美元减少190万美元，其中4000万美元在2025年9月30日仍在正常履约 [10] - 净核销额为6万美元，2024年同期为11.4万美元，减少5.4万美元 [10] - 不良贷款为360万美元，不良资产占总资产的0.12%，不良贷款占净贷款的0.22% [10] 非利息收入与支出 - 非利息收入为400万美元，较2024年同期的370万美元增加24.9万美元，增幅6.7%，增长主要来自客户利率互换合约收入增加17万美元以及客户服务费增加8.1万美元 [14] - 非利息支出为1010万美元，较2024年同期的960万美元增加51.1万美元，增幅5.4%，增长主要源于支持公司增长的新设职位导致薪资和员工福利增加27.8万美元，银行服务费增加11万美元，以及服务和计算机数据处理费用增加10.4万美元，部分被未提用承诺费用因信贷合同义务减少而降低54.7万美元所抵消 [14] 所得税与股东权益 - 所得税拨备为131.8万美元，实际税率为12.9%，2024年同期为42.8万美元，实际税率6.4%，税率上升主要因税前收入更高以及免税收入（市政债券、税收优惠贷款和银行自有寿险）在税前收入中占比降低 [12] - 股东权益增至2.482亿美元，较2025年6月30日的2.388亿美元增加，主要来自890万美元的净利润以及累计其他综合损失减少130万美元，部分被宣布并支付的78.1万美元股息所抵消 [21] 业务发展与战略 - 公司宣布已完成向纽约州萨拉托加县的扩张计划，新的克利夫顿公园办事处将于2025年10月25日举行盛大开业典礼，这标志着公司进入纽约州最具活力和增长潜力的市场之一 [3] - 公司通过专注于高收益贷款和证券以及降低存款利率来战略性地管理其资产负债表，以配合美联储近期的降息，从而提高了净息差 [4] - 在截至2025年9月30日的季度及上一财年，公司实施了与美联储降息同步的战略性存款利率下调，同时为客户提供反映当前经济状况的具有竞争力的金融解决方案，并持续发展新客户关系 [8]