Fall is the perfect time for boomers to fine-tune their finances before year-end deadlines close in. From required minimum distributions (RMDs) to charitable giving strategies, these smart moves can help lower taxes, boost retirement savings and prepare for coming changes to the tax code. Read More: 8 Moves To Make Immediately If You’re a Baby Boomer Without Retirement Savings Check Out: 3 Reasons Retired Boomers Shouldn't Give Their Kids a Living Inheritance (And 2 Reasons They Should) Acting now, rather ...

新规核心内容 - 自2026年起 年龄在50岁及以上且上一年收入至少为145,000美元的美国老年人 其追加缴费必须存入罗斯401(k)账户 [1] - 该规定是《安全法案2.0》的一部分 原定于2024年生效但被推迟 以便公司有时间遵守 [1] - 这是税法中首次增加的强制性罗斯条款 [1] 追加缴费规则细节 - 2025年 50岁及以上的美国人可在雇主赞助的401(k)计划中额外存入7,500美元 使其总缴费上限达到31,000美元 [2] - 年龄在60至63岁的人群可额外缴费3,750美元 使当年401(k)总缴费上限达到34,750美元 [3] - 到64岁时 追加缴费金额恢复为7,500美元 [3] - 由于这些金额每年根据通货膨胀进行调整 预计2026年会更高 [3] 高收入者的缴费限制 - 如果雇主在2026年同时提供罗斯和传统401(k)计划 只有当前公司上一年收入低于145,000美元的员工可以选择缴费方式 [4] - 收入超过该门槛的员工必须将追加缴费存入罗斯401(k)账户 [4] - 如果公司不提供罗斯401(k)计划 这些高收入者将无法进行任何追加缴费 [4] 罗斯401(k)的税务影响分析 - 罗斯401(k)缴费是税后进行的 因此没有预先的税收减免 但资金增长和提取时免税 [2] - 如果未来税率上升 免税的罗斯401(k)取款将变得更有价值 [7] - 如果未来税率下降 则意味着资金被征收了更高的税款 [7] - 如果税率保持不变 则选择传统401(k)或罗斯401(k)的最终结果相同 [7]